О внесении изменений и дополнений в Положение о пруденциальных нормативах для компаний по управлению пенсионными активами, утвержденное постановлением Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам от 29 августа 1997 года № 133

О внесении изменений и дополнений в Положение о пруденциальных нормативах для компаний по управлению пенсионными активами, утвержденное постановлением Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам от 29 августа 1997 года № 133

В связи с введением в действие постановления Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам (далее именуемой "Национальная комиссия") "Об уставном капитале компании по управлению пенсионными активами" от 20 ноября 1998 года N 16 (зарегистрированного Министерством юстиции Республики Казахстан 14 января 1999 года за N 665) и во исполнение статьи 58 Закона Республики Казахстан "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан" от 20 июня 1997 года, а также в целях повышения эффективности деятельности по управлению пенсионными активами и регулирования деятельности компаний по управлению пенсионными активами по инвестированию собственных активов Национальная комиссия постановляет:

1. Внести следующие изменения и дополнения в Положение о пруденциальных нормативах для компаний по управлению пенсионными активами, утвержденное постановлением Национальной комиссии от 29 августа 1997 года N 133 и зарегистрированное Министерством юстиции Республики Казахстан 9 сентября 1997 года за N 363:

     1) главу 1 "Минимальный размер уставного капитала" исключить;

     2) главу 2 изложить в следующей редакции:

              "2. Достаточность собственных средств

2.1. Достаточность собственных средств Компании характеризуется коэффициентом К1, рассчитываемым как отношение размера собственных средств Компании к размеру ее собственных активов и пенсионных активов, принятых ею в инвестиционное управление, по формуле:

            СС

     К1 = ------- , где

          СА + ПА

     К1 - коэффициент достаточности собственных средств;

СС - размер собственных средств Компании, рассчитанный в соответствии с пунктом 2.2 настоящего Положения;

     СА - размер собственных активов Компании;

ПА - размер пенсионных активов, принятых Компанией в инвестиционное управление.

     2.2. Собственные средства Компании включают:

     1) объявленный уставный капитал;

     2) дополнительный оплаченный капитал;

     3) дополнительный неоплаченный капитал;

     4) резервный капитал;

     5) нераспределенный доход отчетного года;

     6) нераспределенный доход предыдущих лет;

        за вычетом:

     7) неоплаченного капитала;

     8) изъятого капитала;

     9) нематериальных активов;

     10) непокрытого убытка отчетного года;

     11) непокрытого убытка предыдущих лет;

     12) активов, находящихся в залоге, или подвергнутых иному обременению;

13) дебиторской задолженности организаций, являющихся по отношению к Компании аффилиированными лицами, в соответствии с постановлением Директората Национальной комиссии "О практике применения понятия "аффилиированное лицо" от 26 октября 1998 года N 181;

      14) дебиторской задолженности организаций по поставке Компании нематериальных активов, основных средств и материалов со сроком погашения более двух месяцев;

15) финансовых инвестиций (по покупной стоимости) за исключением инвестиций в финансовые инструменты, которые определены Правилами осуществления инвестиционной деятельности компаний по управлению пенсионными активами, утвержденными постановлением Национальной комиссии от 13 августа 1998 года N 11;

      16) авансов выданных.

      2.3. Значение коэффициента К1 должно быть не менее:

      1) 0,02 - при размере пенсионных активов, принятых Компаний в инвестиционное управление, составляющем менее 5 миллиардов тенге;

      2) 0,015 - при размере пенсионных активов, принятых Компаний в инвестиционное управление, составляющем от 5 до 10 миллиардов тенге;

      3) 0,01 - при размере пенсионных активов, принятых Компаний в инвестиционное управление, составляющем 10 и более миллиардов тенге.";

      3) в пункте 3.2:

      в части одиннадцатой символы "п. 4.8" заменить словами "пункту 4.8";

      часть тринадцатую изложить в следующей редакции:

"Собственные активы Компании, соответствующие суммарной величине ее основного и дополнительного резервных капиталов, должны размещаться Компанией исключительно в финансовые инструменты, которые определены Правилами осуществления инвестиционной деятельности компаниями по управлению пенсионными активами, утвержденными постановлением Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам (далее именуемой "Национальная комиссия") от 13 августа 1998 года N 11. Суммарная балансовая стоимость инвестиций в указанные финансовые инструменты, осуществляемых за счет собственных активов Компании, должна ежедневно составлять не менее суммарной величины ее основного и дополнительного резервных капиталов, рассчитанных в соответствии с условиями настоящего пункта.";

4) в пункте 4.4 слова "представить в НКЦБ" заменить словами "представлять в Национальную комиссию";

     5) в пункте 4.8:

в части первой аббревиатуру "НКЦБ" заменить словами "Национальной комиссией";

     6) главу 5 изложить в следующей редакции:

"5. Максимальный размер инвестиций в негосударственные ценные бумаги одного эмитента, на депозиты в одном банке второго уровня и в депозитные сертификаты одного банка второго уровня

       5.1. Суммарный размер инвестиций Компании в негосударственные ценные бумаги одного эмитента, на депозиты в одном банке второго уровня и в депозитные сертификаты одного банка второго уровня, которые могут быть осуществлены в соответствии с настоящим Положением и Правилами осуществления инвестиционной деятельности компаниями по управлению пенсионными активами, утвержденными постановлением Национальной комиссии от 13 августа 1998 года N 11, не должен превышать следующих значений:

      1) в ценные бумаги, эмитированные одним банком второго уровня, а также на депозиты в данном банке и в его депозитные сертификаты:

      при инвестировании пенсионных активов - 10% от объема пенсионных активов каждого отдельного накопительного пенсионного фонда, находящихся у Компании в инвестиционном управлении,

      при инвестировании собственных активов - 10% от объема собственных активов Компании,

      но в совокупности не более 25% от размера собственного капитала данного банка;

      2) в облигации эмитента, не являющегося банком второго уровня:

      при инвестировании пенсионных активов - 5% от объема пенсионных активов каждого отдельного накопительного пенсионного фонда, находящихся у Компании в инвестиционном управлении,

      при инвестировании собственных активов - 5% от объема собственных активов Компании,

      но в совокупности не более 25% от размера собственного капитала данного эмитента или не более 25% от общего количества облигаций одной эмиссии данного эмитента (в зависимости от того, какая из указанных величин является наименьшей);

      3) в акции эмитента, не являющегося банком второго уровня:

      при инвестировании пенсионных активов - 5% от объема пенсионных активов каждого отдельного накопительного пенсионного фонда, находящихся у Компании в инвестиционном управлении,

      при инвестировании собственных активов - 5% от объема собственных активов Компании,

      но в совокупности не более 5% от общего количества акций данного эмитента.

      5.2. При расчете суммарного размера инвестиций Компании в негосударственные ценные бумаги одного эмитента, на депозиты в одном банке второго уровня и в депозитные сертификаты одного банка второго уровня:

      1) собственный капитал банка (эмитента) - организации Республики Казахстан определяется на основании его последнего квартального баланса, опубликованного в печатном издании в соответствии с законодательством, регулирующим банковскую деятельность, или законодательством об акционерных обществах, либо предоставленного ЗАО "Казахстанская фондовая биржа" в соответствии с листинговыми процедурами;

      2) собственный капитал иностранного эмитента определяется на основании его последнего доступного для Компании квартального или годового баланса;

      3) аффилиированные по отношению друг к другу банки (эмитенты) признаются в качестве одного банка (эмитента).

5.3. Нормы, установленные пунктами 5.1 и 5.2 настоящего Положения, не распространяются на ценные бумаги международных финансовых организаций, которые могут быть приобретены Компанией в соответствии с настоящими Положением и Правилами осуществления инвестиционной деятельности компаниями по управлению пенсионными активами, утвержденными постановлением Национальной комиссии от 13 августа 1998 года N 11.";

     7) в пункте 7.1:

в части первой аббревиатуру "НКЦБ" заменить словами "Национальную комиссию";

8) в пункте 7.2 аббревиатуру "НКЦБ" заменить словами "Национальная комиссия";

     9) в пункте 7.3:

в части первой аббревиатуру "НКЦБ" заменить словами "Национальная комиссия";

в части второй аббревиатуру "НКЦБ" заменить словами "Национальная комиссия";

     10) в пункте 7.5:

в первом и втором предложениях аббревиатуру "НКЦБ" заменить словами "Национальной комиссии".

       2. Установить, что настоящее Постановление вводится в действие с даты его регистрации Министерством юстиции Республики Казахстан.

      3. Отделу пенсионной реформы Управления лицензирования и надзора центрального аппарата Национальной комиссии:

      1) довести настоящее Постановление до сведения компаний по управлению пенсионными активами, банков-кастодианов, ЗАО "Государственный накопительный пенсионный фонд", Национального Банка Республики Казахстан, Министерства финансов Республики Казахстан и Комитета по регулированию деятельности накопительных пенсионных фондов Министерства труда и социальной защиты населения Республики Казахстан;

2) доводить настоящее Постановление до сведения организаций, намеренных получить лицензию на осуществление деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами;

     3) установить контроль за исполнением настоящего Постановления.

4. Управлению анализа и стратегии - Службе Председателя центрального аппарата Национальной комиссии довести настоящее Постановление до сведения ЗАО "Казахстанская фондовая биржа" (с возложением на него обязанности по доведению настоящего Постановления до сведения его членов) и ЗАО "Центральный депозитарий ценных бумаг".

Председатель Национальной комиссии

Члены Национальной комиссии