О внесении изменений в постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 ноября 2018 года № 294 "Об утверждении Правил мониторинга источников спроса и предложения на внутреннем валютном рынке Республики Казахстан" и от 10 апреля 2019 года № 64 "Об утверждении Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан"

О внесении изменений в постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 ноября 2018 года № 294 «Об утверждении Правил мониторинга источников спроса и предложения на внутреннем валютном рынке Республики Казахстан» и от 10 апреля 2019 года № 64 «Об утверждении Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан»

Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 ноября 2018 года № 294 «Об утверждении Правил мониторинга источников спроса и предложения на внутреннем валютном рынке Республики Казахстан» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 18214) следующие изменения:

преамбулу изложить в следующей редакции:

«В соответствии с подпунктом 59-1) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан», подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О государственной статистике» и частью третьей пункта 5 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:»;

в Правилах мониторинга источников спроса и предложения на внутреннем валютном рынке Республики Казахстан, утвержденных указанным постановлением:

пункт 1 изложить в следующей редакции:

«1. Настоящие Правила мониторинга источников спроса и предложения на внутреннем валютном рынке Республики Казахстан (далее – Правила) разработаны в соответствии с подпунктом 59-1) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан», подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О государственной статистике» и частью третьей пункта 5 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» и определяют порядок мониторинга источников спроса и предложения на внутреннем валютном рынке Республики Казахстан и целей использования приобретенной иностранной валюты, а также формы и сроки представления отчетов для его осуществления.»;

приложения 1, 2, 3, 4, 5 и 6 изложить в редакции согласно приложениям 1, 2, 3, 4, 5 и 6 к настоящему постановлению.

2. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10 апреля 2019 года № 64 «Об утверждении Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 18544) следующие изменения:

преамбулу изложить в следующей редакции:

«В соответствии с подпунктом 57-1) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан», подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О государственной статистике» и подпунктом 4) пункта 4 статьи 5 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:»;

в Правилах мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных указанным постановлением:

пункты 1 и 2 изложить в следующей редакции:

«1. Правила мониторинга валютных операций в Республике Казахстан (далее – Правила) разработаны в соответствии с подпунктом 57-1) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан», подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О государственной статистике» и подпунктом 4) пункта 4 статьи 5 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон о валютном регулировании и валютном контроле) и определяют порядок осуществления мониторинга валютных операций в Республике Казахстан.

2. Понятия и термины, используемые в Правилах, применяются в значениях, указанных в Законе Республики Казахстан «Об электронном документе и электронной цифровой подписи» и в Законе о валютном регулировании и валютном контроле.

Для целей Правил используются также следующие понятия:

1) ценные бумаги эмитентов-нерезидентов – финансовые инструменты, признаваемые ценными бумагами в соответствии с законодательством Республики Казахстан и (или) страны эмитента, включая депозитарные расписки, базовым активом которых являются ценные бумаги эмитентов-нерезидентов;

2) реестр учетных номеров – перечень действующих учетных номеров, присвоенных Национальным Банком Республики Казахстан (далее – Национальный Банк) валютным договорам, на основании и (или) во исполнение которых проводятся операции движения капитала (далее – валютные договоры по движению капитала), и счетам в иностранных банках, а также действующих номеров регистрационных свидетельств, свидетельств об уведомлении;

3) объект инвестирования – юридическое лицо, паевой инвестиционный фонд, акции, доли участия, паи которых приобретаются (приобретены), а также юридическое лицо, простое товарищество, консорциум, в имущество которого вносятся (внесены) имущественные взносы. В случае проведения операций с депозитарными расписками объектом инвестирования является эмитент ценной бумаги, являющейся их базовым активом;

4) инвестор – физическое или юридическое лицо, которому переходит (перешло) право собственности на объект инвестирования;

5) программа опционов на ценные бумаги эмитентов-нерезидентов для работников – программа, по которой работник юридического лица-резидента приобретает оговоренное количество ценных бумаг эмитентов-нерезидентов, являющихся инвесторами данного юридического лица и (или) инвесторами инвесторов данного юридического лица;

6) собственные операции – операции резидента, являющегося стороной валютного договора, осуществляемые от своего имени;

7) ценные бумаги эмитентов-резидентов – финансовые инструменты, признаваемые ценными бумагами в соответствии с законодательством Республики Казахстан, включая депозитарные расписки, базовым активом которых являются ценные бумаги эмитентов-резидентов;

8) регистрационное свидетельство – документ, выданный Национальным Банком при регистрации валютного договора до введения в действие Правил и не утративший силу;

9) свидетельство об уведомлении – документ, выданный Национальным Банком на валютный договор или счет в иностранном банке до введения в действие Правил и не утративший силу.»;

пункт 32 изложить в следующей редакции:

«32. Банк, филиал банка - нерезидента Республики Казахстан, осуществляющий деятельность на территории Республики Казахстан, ежемесячно до 8 (восьмого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, представляет в центральный аппарат Национального Банка отчет об условиях привлечения в отчетном периоде банком, филиалом банка - нерезидента Республики Казахстан, осуществляющим деятельность на территории Республики Казахстан, финансовых займов от нерезидентов по форме согласно приложению 7 к Правилам.

В целях уточнения обстоятельств совершения валютных операций банк, филиал банка - нерезидента Республики Казахстан, осуществляющий деятельность на территории Республики Казахстан, по запросу центрального аппарата Национального Банка представляет копию договора финансового займа.»;

пункт 36 изложить в следующей редакции:

«36. Для присвоения учетного номера валютному договору по движению капитала или счету в иностранном банке филиала (представительства) юридического лица-резидента с местом нахождения за пределами Республики Казахстан обращается юридическое лицо-резидент. В заявлении на присвоение учетного номера валютному договору, на основании и (или) во исполнение которого проводятся операции движения капитала, или счету в иностранном банке по форме согласно приложению 1 к Правилам указывается юридическое лицо-резидент с отметкой об осуществлении валютной операции или открытии счета в иностранном банке данным филиалом (представительством) юридического лица-резидента. Представление сведений, отчетов и документов осуществляется юридическим лицом-резидентом.»;

пункт 42 изложить в следующей редакции:

«42. При открытии счета в иностранном банке в режиме «эскроу-счет» за присвоением учетного номера обращается юридическое лицо - резидент, на имя которого открыт счет. В заявлении на присвоение учетного номера счету в иностранном банке по форме согласно приложению 1 к Правилам указывается также лицо, открывшее счет в иностранном банке.»;

приложения 3, 4, 5, 6, 7, 8 и 9 изложить в редакции согласно приложениям 7, 8, 9, 10, 11, 12 и 13 к настоящему постановлению.

3. Департаменту платежного баланса (Ускенбаев А.Б.) в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

1) совместно с Юридическим департаментом (Касенов А.С.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования;

3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятия, предусмотренного подпунктом 2) настоящего пункта.

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Баймагамбетова А.М.

5. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.

Председатель Национального Банка Казахстана

Г. Пирматов

СОГЛАСОВАНО

Бюро национальной статистики

Агентства по стратегическому планированию и реформам

Республики Казахстан

СОГЛАСОВАНО

Министерство финансов

Республики Казахстан

СОГЛАСОВАНО

Министерство иностранных дел

Республики Казахстан

Приложение 1 к постановлению

Председатель Национального

Банка Казахстана

от 27 февраля 2023 года

№ 8

Приложение 1

к Правилам мониторинга

источников спроса и предложения

на внутреннем валютном рынке

Республики Казахстан

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Сводный отчет о движении денег в иностранной валюте по банковским счетам клиентов и переводам без открытия и (или) использования банковского счета

Индекс формы административных данных: 1-INV

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: на «____» __________20____года

Круг лиц, представляющих информацию: банки второго уровня, акционерное общество «Банк Развития Казахстана», акционерное общество «Казпочта»

Срок представления: ежемесячно до 15 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным

Форма

в тысячах тенге

 №

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

Код стро­ки

Все­го

ре­зи­ден­тов

нере­зи­ден­тов

в том чис­ле по опе­ра­ци­ям: с

в том чис­ле по опе­ра­ци­ям: с

ре­зи­ден­та­ми

нере­зи­ден­та­ми

ре­зи­ден­та­ми

нере­зи­ден­та­ми

А

Б

В

1

2

3

4

5

Раз­дел 1. По­ступ­ле­ние ино­стран­ной ва­лю­ты в поль­зу кли­ен­тов

1

Все­го

10000

2

в том чис­ле:

3

пла­те­жи и пе­ре­во­ды де­нег контр­парт­не­ров на бан­ков­ские сче­та:

11000

4

фи­зи­че­ских лиц

11100

5

юри­ди­че­ских лиц

11200

6

в том чис­ле по опе­ра­ци­ям:

7

про­да­жа то­ва­ров и нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов

11210

8

предо­став­ле­ние услуг

11220

9

по­лу­че­ние ос­нов­ной сум­мы дол­га и до­хо­дов по вы­дан­ным зай­мам

11230

10

при­вле­че­ние зай­мов

11240

11

опе­ра­ции с цен­ны­ми бу­ма­га­ми, век­се­ля­ми и взно­сы, обес­пе­чи­ва­ю­щие уча­стие в ка­пи­та­ле:

11250

12

про­чие пе­ре­во­ды де­нег

11260

13

пе­ре­во­ды без от­кры­тия и (или) ис­поль­зо­ва­ния бан­ков­ско­го сче­та

12000

14

пе­ре­во­ды кли­ен­та­ми де­нег со сво­их бан­ков­ских сче­тов

13000

X

X

15

из них от­кры­тых в:

16

бан­ках-ре­зи­ден­тах

13001

X

X

17

бан­ках-нере­зи­ден­тах

13002

X

X

18

по­куп­ка ино­стран­ной ва­лю­ты за тен­ге

14000

19

в том чис­ле:

20

фи­зи­че­ски­ми ли­ца­ми

14100

21

юри­ди­че­ски­ми ли­ца­ми

14200

22

за­чис­ле­ние на­лич­ной ино­стран­ной ва­лю­ты на бан­ков­ские сче­та

15000

23

из них:

24

фи­зи­че­ски­ми ли­ца­ми

15100

25

юри­ди­че­ски­ми ли­ца­ми

15200

Раз­дел 2. Сня­тие и (или) пе­ре­вод ино­стран­ной ва­лю­ты кли­ен­та­ми

26

Все­го

20000

27

в том чис­ле:

28

пла­те­жи и пе­ре­во­ды де­нег контр­парт­не­рам с бан­ков­ских сче­тов:

21000

29

фи­зи­че­ских лиц

21100

30

юри­ди­че­ских лиц

21200

31

в том чис­ле по опе­ра­ци­ям:

32

по­куп­ка то­ва­ров и нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов

21210

33

по­лу­че­ние услуг

21220

34

вы­да­ча зай­мов

21230

35

вы­пол­не­ние обя­за­тельств по зай­мам

21240

36

опе­ра­ции с цен­ны­ми бу­ма­га­ми, век­се­ля­ми и взно­сы, обес­пе­чи­ва­ю­щие уча­стие в ка­пи­та­ле:

21250

37

про­чие пе­ре­во­ды де­нег

21260

38

пе­ре­во­ды без от­кры­тия и (или) ис­поль­зо­ва­ния бан­ков­ско­го сче­та

22000

39

пе­ре­во­ды кли­ен­та­ми де­нег на свои бан­ков­ские сче­та

23000

X

Х

40

из них от­кры­тых в:

41

бан­ках-ре­зи­ден­тах

23001

Х

Х

42

бан­ках-нере­зи­ден­тах

23002

Х

Х

43

про­да­жа ино­стран­ной ва­лю­ты за тен­ге

24000

44

в том чис­ле:

45

фи­зи­че­ски­ми ли­ца­ми

24100

46

юри­ди­че­ски­ми ли­ца­ми

24200

47

сня­тие на­лич­ной ино­стран­ной ва­лю­ты со сво­их бан­ков­ских сче­тов

25000

48

из них:

49

фи­зи­че­ски­ми ли­ца­ми

25100

50

юри­ди­че­ски­ми ли­ца­ми

25200

Наименование ___________________ Адрес_______________________

Телефон ________________________

Адрес электронной почты ________________________________________________

Исполнитель ______________________________________ ________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета

_________________________________________________ _________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета

_____________________________________________ ______________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Дата подписания отчета «____» ______________ 20___ года

Приложение

к форме сводного отчета о движении

денег в иностранной валюте по

банковским счетам клиентов и

переводам без открытия и (или)

использования банковского счета

Пояснение по заполнению формы административных данных Сводный отчет о движении денег в иностранной валюте по банковским счетам клиентов и переводам без открытия и (или) использования банковского счета (индекс – 1-INV, периодичность – ежемесячная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Сводный отчет о движении денег в иностранной валюте по банковским счетам клиентов и переводам без открытия и (или) использования банковского счета» (далее – Форма 1).

2. Форма 1 разработана в соответствии с частью третьей пункта 5 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле».

3. Форма 1 заполняется банками второго уровня, акционерным обществом «Банк Развития Казахстана», акционерным обществом «Казпочта» (далее – банки) в разрезе источников поступления и направлений использования иностранной валюты.

4. Форма 1 состоит из двух разделов:

раздел 1 – Поступление иностранной валюты в пользу клиентов;

раздел 2 – Снятие и (или) перевод иностранной валюты клиентами.

5. Данные в Форме 1 указываются в национальной валюте Республики Казахстан – тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

6. В целях формирования отчета активы в иностранной валюте указываются в пересчете по рыночному курсу обмена валют, определенному постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 января 2013 года № 15 и приказом Министра финансов Республики Казахстан от 22 февраля 2013 года № 99 «О порядке определения рыночного курса обмена валюты», зарегистрированными в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8378, на дату валютирования.

7. Форму 1 подписывают первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета, главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы 1

8. При заполнении Формы 1 обеспечивается выполнение следующих условий:

графа 1 по всем строкам равна сумме граф 2, 3, 4, 5;

строка с кодом 10000 = строка с кодом 11000 + строка с кодом 12000 + строка с кодом 13000 + строка с кодом 14000 + строка с кодом 15000;

строка с кодом 11000 = строка с кодом 11100 + строка с кодом 11200;

строка с кодом 11200 = строка с кодом 11210 + строка с кодом 11220 + строка с кодом 11230 + строка с кодом 11240 + строка с кодом 11250 + строка с кодом 11260;

в строке с кодом 11240 займы включают также займы, привлеченные клиентами от банка, предоставляющего отчет;

в строке с кодом 11260 прочие переводы денег включают также переводы с использованием платежных карточек;

строка с кодом 13000 = строка с кодом 13001 + строка с кодом 13002;

в строке с кодом 13001 переводы клиентами денег со своих банковских счетов, открытых в банках-резидентах, включают также переводы клиентами денег с банковского счета, открытого в банке, предоставляющем отчет (внутрибанковские переводы);

строка с кодом 14000 = строка с кодом 14100 + строка с кодом 14200;

строка с кодом 15000 = строка с кодом 15100 + строка с кодом 15200;

строка с кодом 20000 = строка с кодом 21000 + строка с кодом 22000 + строка с кодом 23000 + строка с кодом 24000 + строка с кодом 25000;

строка с кодом 21000 = строка с кодом 21100 + строка с кодом 21200;

строка с кодом 21200 = строка с кодом 21210 + строка с кодом 21220 + строка с кодом 21230 + строка с кодом 21240 + строка с кодом 21250 + строка с кодом 21260;

в строке с кодом 21240 операции по выполнению обязательств по займам включают также операции по выполнению обязательств по займам, привлеченным клиентами от банка, предоставляющего отчет;

в строке с кодом 21260 прочие переводы денег включают также переводы с использованием платежных карточек;

строка с кодом 23000 = строка с кодом 23001 + строка с кодом 23002;

в строке с кодом 23001 переводы клиентами денег на свои банковские счета, открытые в банках-резидентах, включают также переводы клиентами денег на свои банковские счета, открытые в банке, предоставляющем отчет (внутрибанковские переводы);

строка с кодом 24000 = строка с кодом 24100 + строка с кодом 24200;

строка с кодом 25000 = строка с кодом 25100 + строка с кодом 25200.

9. Корректировки (изменения, дополнения) данных в Форму 1 вносятся в течение 2 (двух) месяцев после срока, установленного для представления Формы 1.

10. В случае отсутствия информации за отчетный период Форма 1 представляется с нулевыми значениями.

Приложение 2 к постановлению

Председатель Национального

Банка Казахстана

от 27 февраля 2023 года

№ 8

Приложение 2

к Правилам мониторинга источников

спроса и предложения на внутреннем

валютном рынке Республики Казахстан

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет о покупке (продаже) иностранной валюты банком и его клиентами

Индекс формы административных данных: 2-INV

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: на «____» __________20____года

Круг лиц, представляющих информацию: банки второго уровня, акционерное общество «Банк Развития Казахстана», акционерное общество «Казпочта» (далее – банки)

Срок представления: ежемесячно до 15 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным

Форма

Раздел 1. Операции банка

№

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

Код стро­ки

Все­го ты­сяч (тен­ге)

Из них по ви­дам ва­лют (в ты­ся­чах еди­ниц ва­лю­ты)

USD

EUR

RUB

CNY

А

Б

В

1

2

3

4

5

1

По­куп­ка ино­стран­ной ва­лю­ты бан­ком

110000

2

в том чис­ле:

3

у кли­ен­тов бан­ка

110001

4

на Ка­зах­стан­ской фон­до­вой бир­же

110002

5

на меж­бан­ков­ском рын­ке

110003

6

Про­да­жа ино­стран­ной ва­лю­ты бан­ком

120000

7

в том чис­ле:

8

кли­ен­там бан­ка

120001

9

на Ка­зах­стан­ской фон­до­вой бир­же

120002

10

на меж­бан­ков­ском рын­ке

120003

Раздел 2. Операции клиентов банка

в тысячах тенге

№

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

Код стро­ки

Все­го

в том чис­ле:

за тен­ге

за дру­гую ино­стран­ную ва­лю­ту

кли­ен­та­ми бан­ка

ре­зи­ден­та­ми

нере­зи­ден­та­ми

ре­зи­ден­та­ми

нере­зи­ден­та­ми

A

Б

В

1

2

3

4

5

1

По­куп­ка ино­стран­ной ва­лю­ты кли­ен­та­ми бан­ка

210000

2

в том чис­ле:

3

фи­зи­че­ски­ми ли­ца­ми

211000

4

из них за­чис­ле­но на соб­ствен­ные бан­ков­ские сче­та кли­ен­тов в ино­стран­ной ва­лю­те

211400

5

юри­ди­че­ски­ми ли­ца­ми

212000

6

из них за­чис­ле­но на соб­ствен­ные бан­ков­ские сче­та кли­ен­тов в ино­стран­ной ва­лю­те

212400

7

в том чис­ле для це­лей:

8

про­ве­де­ния об­мен­ных опе­ра­ций с на­лич­ной ино­стран­ной ва­лю­той (упол­но­мо­чен­ные ор­га­ни­за­ции)

212410

Х

Х

9

осу­ществ­ле­ния пла­те­жей и пе­ре­во­дов де­нег

212420

10

в том чис­ле по опе­ра­ци­ям:

11

по­куп­ка то­ва­ров и нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов

212421

12

по­лу­че­ние услуг

212422

13

вы­пла­та ди­ви­ден­дов и иных до­хо­дов по уча­стию в ка­пи­та­ле

212423

14

предо­став­ле­ние(вы­да­ча) зай­мов

212424

15

вы­пол­не­ние обя­за­тельств по зай­мам

212425

16

опе­ра­ции с цен­ны­ми бу­ма­га­ми

212426

17

про­чее

212427

18

раз­ме­ще­ние на сбе­ре­га­тель­ных вкла­дах в бан­ках-ре­зи­ден­тах

212430

19

пе­ре­вод соб­ствен­ных средств на сче­та в бан­ках-нере­зи­ден­тах

212440

20

Про­да­жа ино­стран­ной ва­лю­ты кли­ен­та­ми бан­ка

220000

21

в том чис­ле:

22

фи­зи­че­ски­ми ли­ца­ми

221000

23

из них за­чис­ле­но на соб­ствен­ные бан­ков­ские сче­та кли­ен­тов в на­ци­о­наль­ной ва­лю­те

221400

Х

Х

24

юри­ди­че­ски­ми ли­ца­ми

222000

25

из них за­чис­ле­но на соб­ствен­ные бан­ков­ские сче­та кли­ен­тов в на­ци­о­наль­ной ва­лю­те

222400

Х

Х

Наименование ___________________ Адрес________________________

Телефон ________________________

Адрес электронной почты ________________________________________________

Исполнитель ______________________________________ ________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета

_______________________________________________ __________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета

___________________________________________ ______________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Дата подписания отчета «____» ______________ 20___ года

Приложение

к форме отчета о покупке (продаже)

иностранной валюты банком

и его клиентами

Пояснение по заполнению формы административных данных

Отчет о покупке (продаже) иностранной валюты банком и его клиентами (индекс – 2-INV, периодичность – ежемесячная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет о покупке (продаже) иностранной валюты банком и его клиентами» (далее – Форма 2).

2. Форма 2 разработана в соответствии с частью третьей пункта 5 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле».

3. В Форме 2 банк второго уровня, акционерное общество «Банк Развития Казахстана», акционерное общество «Казпочта» (далее – банки) отражают объемы покупки и продажи иностранной валюты (Раздел 1. «Операции банка») и клиентов банка (Раздел 2. «Операции клиентов банка»).

4. В Форме 2 отражаются объемы покупки и продажи иностранной валюты, как за тенге, так и за другую валюту, с фактической поставкой базового актива на дату валютирования.

Данные в Форме 2 указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

В целях формирования отчета активы в иностранной валюте указываются в пересчете по рыночному курсу обмена валют, определенному постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 января 2013 года № 15 и приказом Министра финансов Республики Казахстан от 22 февраля 2013 года № 99 «О порядке определения рыночного курса обмена валюты», зарегистрированными в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8378, на дату валютирования.

5. Форму 2 подписывают первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета, главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы 2

6. По графе 1 Раздела 1 и Раздела 2 отражаются общие объемы покупаемой или продаваемой иностранной валюты в тысячах тенге. По графам 2, 3, 4, 5 Раздела 1. отражаются, соответственно, объемы покупаемых и продаваемых долларов США (USD), евро (EUR), российских рублей (RUB) и китайских юаней (CNY) в тысячах единиц соответствующей валюты. Для заполнения Формы 2 используются данные журнала регистрации сделок с наличной и безналичной иностранной валютой (блоттер) банка.

7. Строки с кодами 110000 и 120000 Раздела 1 включают сведения по обменным операциям с клиентами банка (за исключением операций с физическими лицами через обменные пункты банка) и операциям, совершенным на Казахстанской фондовой бирже и межбанковском рынке.

8. В Разделе 2 данные отражаются в разрезе операций покупки (продажи) иностранной валюты за тенге и за другую иностранную валюту, а также операций, осуществляемых клиентами-резидентами и клиентами-нерезидентами.

В Раздел 2 не включаются операции физических лиц по покупке (продаже) иностранной валюты через обменные пункты банка.

9. При заполнении Формы 2 обеспечивается выполнение следующих условий:

строка с кодом 110000 > = строк с кодом 110001 + строка с кодом 110002 + строка с кодом 110003;

строка с кодом 120000 > = строк с кодом 120001 + строка с кодом 120002 + строка с кодом 120003;

в Разделе 2. графа 1 по всем строкам равна сумме граф 2, 3, 4, 5;

строка с кодом 210000 = строка с кодом 211000 + строка с кодом 212000;

строка с кодом 211000 > = строка с кодом 211400;

строка с кодом 212000 > = строка с кодом 212400;

строка с кодом 212400 = строка с кодом 212410 + строка с кодом 212420 + строка с кодом 212430 + строка с кодом 212440;

строка с кодом 212420 = строка с кодом 212421 + строка с кодом 212422 + строка с кодом 212423 + строка с кодом 212424 + строка с кодом 212425 + строка с кодом 212426 + строка с кодом 212427;

строка с кодом 220000 = строка с кодом 221000 + строка с кодом 222000;

строка с кодом 221000 > = строка с кодом 221400;

строка с кодом 222000 > = строка с кодом 222400.

При заполнении Формы 2 обеспечивается следующее согласование данных Формы 2 и Формы 1:

строка с кодом 211400 графа 2 Формы 2 = строка с кодом 14100 (графа 2 + графа 3) Формы 1;

строка с кодом 211400 графа 3 Формы 2 = строка с кодом 14100 (графа 4 + графа 5) Формы 1;

строка с кодом 212400 графа 2 Формы 2 = строка с кодом 14200 (графа 2 + графа 3) Формы 1;

строка с кодом 212400 графа 3 Формы 2 = строка с кодом 14200 (графа 4 + графа 5) Формы 1;

строка с кодом 221400 графа 2 Формы 2 = строка с кодом 24100 (графа 2 + графа 3) Формы 1;

строка с кодом 221400 графа 3 Формы 2 = строка с кодом 24100 (графа 4 + графа 5) Формы 1;

строка с кодом 222400 графа 2 Формы 2 = строка с кодом 24200 (графа 2 + графа 3) Формы 1;

строка с кодом 222400 графа 3 Формы 2 = строка с кодом 24200 (графа 4 + графа 5) Формы 1.

10. Корректировки (изменения, дополнения) данных в Форму 2 вносятся в течение 2 (двух) месяцев после срока, установленного для представления Формы 2.

11. В случае отсутствия информации за отчетный период Форма 2 представляется с нулевыми значениями.

Приложение 3 к постановлению

Председатель Национального

Банка Казахстана

от 27 февраля 2023 года

№ 8

Приложение 3

к Правилам мониторинга источников

спроса и предложения на внутреннем

валютном рынке Республики Казахстан

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет о движении денег на банковских счетах клиентов в иностранной валюте

Индекс формы административных данных: 3-INV

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: на «____» __________20____года

Круг лиц, представляющих информацию: банки второго уровня, акционерное общество «Банк Развития Казахстана», акционерное общество «Казпочта»

Срок представления: ежемесячно до 15 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным

Форма

в тысячах единиц

валюты банковского счета

№

№

Код стро­ки

Все­го

1

…

На­име­но­ва­ние кли­ен­та

Биз­нес-иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер (БИН) кли­ен­та

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля \Ва­лю­та бан­ков­ско­го сче­та

USD

EUR

RUB

USD

EUR

RUB

USD

EUR

RUB

А

Б

В

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

Оста­ток на на­ча­ло пе­ри­о­да

100000

2

По­ступ­ле­ние на бан­ков­ские сче­та кли­ен­тов в ино­стран­ной ва­лю­те, все­го

210000

3

в том чис­ле от:

4

ре­зи­ден­тов

211000

5

в том чис­ле по опе­ра­ци­ям:

6

про­да­жа то­ва­ров и нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов

211110

7

предо­став­ле­ние услуг

211120

8

по­лу­че­ние ос­нов­ной сум­мы дол­га и до­хо­дов по вы­дан­ным зай­мам

211130

9

при­вле­че­ние зай­мов от бан­ков-ре­зи­ден­тов

211140

10

опе­ра­ции с цен­ны­ми бу­ма­га­ми, век­се­ля­ми и взно­сы, обес­пе­чи­ва­ю­щие уча­стие в ка­пи­та­ле:

211150

11

про­чие пе­ре­во­ды де­нег

211160

12

нере­зи­ден­тов

212000

13

в том чис­ле по опе­ра­ци­ям:

14

про­да­жа то­ва­ров и нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов

212110

15

предо­став­ле­ние услуг

212120

16

по­лу­че­ние ос­нов­ной сум­мы дол­га и до­хо­дов по вы­дан­ным зай­мам

212130

17

при­вле­че­ние зай­мов

212140

18

опе­ра­ции с цен­ны­ми бу­ма­га­ми, век­се­ля­ми и взно­сы, обес­пе­чи­ва­ю­щие уча­стие в ка­пи­та­ле:

212150

19

про­чие пе­ре­во­ды де­нег

212160

20

пе­ре­во­ды кли­ен­та­ми де­нег со сво­их бан­ков­ских сче­тов

210300

21

из них от­кры­тых в:

22

бан­ках-ре­зи­ден­тах

210301

23

бан­ках-нере­зи­ден­тах

210302

24

по­куп­ка ино­стран­ной ва­лю­ты за тен­ге

210400

25

за­чис­ле­ние на­лич­ной ино­стран­ной ва­лю­ты на свои бан­ков­ские сче­та

210500

26

Сня­тие де­нег с бан­ков­ских сче­тов кли­ен­тов в ино­стран­ной ва­лю­те, все­го

220000

27

в том чис­ле в поль­зу:

28

ре­зи­ден­тов

221000

29

в том чис­ле по опе­ра­ци­ям:

30

по­куп­ка то­ва­ров и нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов

221110

31

по­лу­че­ние услуг

221120

32

вы­да­ча зай­мов

221130

33

вы­пол­не­ние обя­за­тельств по зай­мам, при­вле­чен­ным от бан­ков-ре­зи­ден­тов

221140

34

опе­ра­ции с цен­ны­ми бу­ма­га­ми, век­се­ля­ми и взно­сы, обес­пе­чи­ва­ю­щие уча­стие в ка­пи­та­ле:

221150

35

про­чие пе­ре­во­ды де­нег

221160

36

нере­зи­ден­тов

222000

37

в том чис­ле по опе­ра­ци­ям:

38

по­куп­ка то­ва­ров и нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов

222110

39

по­лу­че­ние услуг

222120

40

вы­да­ча зай­мов

222130

41

вы­пол­не­ние обя­за­тельств по зай­мам

222140

42

опе­ра­ции с цен­ны­ми бу­ма­га­ми, век­се­ля­ми и взно­сы, обес­пе­чи­ва­ю­щие уча­стие в ка­пи­та­ле:

222150

43

про­чие пе­ре­во­ды де­нег

222160

44

пе­ре­во­ды кли­ен­та­ми де­нег на свои бан­ков­ские сче­та

220300

45

из них от­кры­тых в:

46

бан­ках-ре­зи­ден­тах

220301

47

бан­ках-нере­зи­ден­тах

220302

48

про­да­жа ино­стран­ной ва­лю­ты за тен­ге

220400

49

сня­тие на­лич­ной ино­стран­ной ва­лю­ты со сво­их бан­ков­ских сче­тов

220500

50

Оста­ток на ко­нец пе­ри­о­да

300000

51

По­куп­ка ино­стран­ной ва­лю­ты (в том чис­ле за дру­гую ино­стран­ную ва­лю­ту), все­го

410400

52

в том чис­ле, для осу­ществ­ле­ния пла­те­жей и пе­ре­во­дов в поль­зу нере­зи­ден­тов

412400

53

Про­да­жа ино­стран­ной ва­лю­ты (в том чис­ле, за дру­гую ино­стран­ную ва­лю­ту), все­го

420400

Наименование ___________________ Адрес____________________________

Телефон ________________________

Адрес электронной почты ________________________________________________

Исполнитель ______________________________________ ________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета

_______________________________________________ __________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета

___________________________________________ ______________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Дата подписания отчета «____» ______________ 20___ года

Приложение

к форме отчета о движении

денег на банковских счетах клиентов

в иностранной валюте

Пояснение по заполнению формы административных данных

Отчет о движении денег на банковских счетах клиентов в иностранной валюте (индекс – 3-INV, периодичность – ежемесячная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет о движении денег на банковских счетах клиентов в иностранной валюте» (далее – Форма 3).

2. Форма 3 разработана в соответствии с частью третьей пункта 5 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле».

3. Форма 3 составляется банком второго уровня, акционерным обществом «Банк Развития Казахстана», акционерным обществом «Казпочта» (далее – банки) по операциям клиентов банка, перечень которых формируется и актуализируется Национальным Банком Республики Казахстан (далее – Национальный Банк), исходя из объема совершаемых ими валютных операций (далее – Перечень клиентов).

Перечень клиентов включает в себя юридических лиц Республики Казахстан, а также филиалы и представительства юридических лиц-нерезидентов, осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан, операции которых обеспечивают основные объемы предложения иностранной валюты или спроса на иностранную валюту на внутреннем валютном рынке.

Перечень клиентов обновляется Национальным Банком и по мере его актуализации доводится до сведения банка в письменном виде.

4. Форму 3 подписывают первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета, главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы 3

5. Форма 3 заполняется для каждого клиента банка, входящего в Перечень клиентов. Форма 3 отражает общее состояние банковских счетов клиентов банка в иностранной валюте: остатки на начало и конец периода с выделением изменений за отчетный период, произошедших в результате операций по банковским счетам клиентов банка, открытых в следующих валютах: доллары США, евро, российские рубли. Данные заполняются в тысячах единиц валюты банковского счета. Для данных в тысячах единиц сумма менее 500 (пятисот) единиц округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) и более единицам, округляется до 1000 (тысячи) единиц.

6. При заполнении Формы 3 в случае проведения банком платежа (перевода) клиента в валюте, отличной от валюты банковского счета, платеж (перевод) отражается с истинным назначением, а не как конвертация валюты.

7. При заполнении Формы 3 обеспечивается выполнение следующих условий:

по всем строкам таблицы графы 1, 2, 3 равны суммам значений по всем клиентам по соответствующей валюте банковского счета;

строка с кодом 100000 = строки с кодом 300000 за предыдущий отчетный период;

строка с кодом 300000 = строка с кодом 100000 + (строка с кодом 210000 - строка с кодом 210400) + строка с кодом 410400 - (строка с кодом 220000 - строка с кодом 220400) - строка с кодом 420400;

строка с кодом 210000 = строка с кодом 211000 + строка с кодом 212000 + строка с кодом 210300 + строка с кодом 210400 + строка с кодом 210500;

строка с кодом 211000 = строка с кодом 211110 + строка с кодом 211120 + строка с кодом 211130 + строка с кодом 211140 + строка с кодом 211150 + строка с кодом 211160;

в строке с кодом 211140 операции по привлечению займов от банков-резидентов включают также займы, привлеченные от банка, представляющего отчет;

строка с кодом 212000 = строка с кодом 212110 + строка с кодом 212120 + строка с кодом 212130 + строка с кодом 212140 + строка с кодом 212150 + строка с кодом 212160;

строка с кодом 210300 = строка с кодом 210301 + строка с кодом 210302;

в строке с кодом 210301 переводы клиентами денег со своих банковских счетов, открытых в банках-резидентах, включают также переводы клиентами денег с банковского счета, открытого в банке, предоставляющем отчет (внутрибанковские переводы);

строка с кодом 220000 = строка с кодом 221000 + строка с кодом 222000 + строка с кодом 220300 + строка с кодом 220400 + строка с кодом 220500;

строка с кодом 221000 = строка с кодом 221110 + строка с кодом 221120 + строка с кодом 221130 + строка с кодом 221140 + строка с кодом 221150 + строка с кодом 221160;

в строке с кодом 221140 операция по выполнению обязательств по займам, привлеченным от банков-резидентов, включают также операции по выполнению обязательств по займам, привлеченным от банка, представляющего отчет;

строка с кодом 222000 = строка с кодом 222110 + строка с кодом 222120 + строка с кодом 222130 + строка с кодом 222140 + строка с кодом 222150 + строка с кодом 222160;

строка с кодом 220300 = строка с кодом 220301 + строка с кодом 220302;

в строке с кодом 220301 переводы клиентами денег на свои банковские счета, открытые в банках-резидентах, включают также переводы клиентами денег на свой банковский счет, открытый в банке, предоставляющем отчет (внутрибанковские переводы);

строка с кодом 410400 > = строка с кодом 412400.

8. Корректировки (изменения, дополнения) данных в Форму 3 вносятся в течение 2 (двух) месяцев после срока, установленного для представления Формы 3.

9. В случае отсутствия информации за отчетный период Форма 3 представляется с нулевыми значениями.

Приложение 4 к постановлению

Председатель Национального

Банка Казахстана

от 27 февраля 2023 года

№ 8

Приложение 4

к Правилам мониторинга источников

спроса и предложения на внутреннем

валютном рынке Республики Казахстан

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет об операциях клиентов банка с крупными объемами покупки иностранной валюты

Индекс формы административных данных: 4-INV

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: на «____» __________20____года

Круг лиц, представляющих информацию: банки второго уровня, акционерное общество «Банк Развития Казахстана», акционерное общество «Казпочта»

Срок представления: ежемесячно до 15 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным

Форма

 №

На­име­но­ва­ние кли­ен­та

Код стро­ки

Все­го

Биз­нес-иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер (БИН) кли­ен­та

Все­го (ты­сяч тен­ге)

из них по ви­дам ва­лют (в ты­ся­чах еди­ниц ва­лю­ты)

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

USD

EUR

RUB

CNY

А

Б

В

1

2

3

4

5

Раз­дел 1. По­куп­ка и про­да­жа ино­стран­ной ва­лю­ты (все ви­ды ва­лют)

1

По­куп­ка ино­стран­ной ва­лю­ты, все­го

212100

2

в том чис­ле:

3

за­чис­ле­но на те­ку­щий счет в ино­стран­ной ва­лю­те

212101

4

за­чис­ле­но на сбе­ре­га­тель­ный счет в ино­стран­ной ва­лю­те

212102

5

пе­ре­ве­де­но на соб­ствен­ные сче­та в дру­гих бан­ках-ре­зи­ден­тах

212103

6

пе­ре­ве­де­но в поль­зу дру­гих лиц на сче­та в бан­ках-ре­зи­ден­тах

212104

7

пе­ре­ве­де­но в поль­зу дру­гих лиц на сче­та в бан­ках-нере­зи­ден­тах

212105

8

пе­ре­ве­де­но на соб­ствен­ные сче­та в бан­ках-нере­зи­ден­тах

212106

9

вы­да­но на­лич­ны­ми день­га­ми

212107

10

Про­да­жа ино­стран­ной ва­лю­ты, все­го

222100

11

в том чис­ле:

12

за дру­гую ино­стран­ную ва­лю­ту

222120

13

за тен­ге

222110

14

из них за­чис­ле­но на бан­ков­ские сче­та в на­ци­о­наль­ной ва­лю­те

222111

Раз­дел 2. Це­ли по­куп­ки ино­стран­ной ва­лю­ты за на­ци­о­наль­ную ва­лю­ту

15

По­куп­ка ино­стран­ной ва­лю­ты за тен­ге, все­го

121100

16

в том чис­ле по це­лям:

17

по­куп­ка то­ва­ров и нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов

121101

18

по­лу­че­ние услуг

121102

19

вы­пла­та ди­ви­ден­дов и иных до­хо­дов по уча­стию в ка­пи­та­ле

121103

20

предо­став­ле­ние (вы­да­ча) зай­мов

121104

21

вы­пол­не­ние обя­за­тельств по зай­мам

121105

22

опе­ра­ции с цен­ны­ми бу­ма­га­ми

121106

23

без­воз­мезд­ная фи­нан­со­вая (ма­те­ри­аль­ная) по­мощь и иные без­воз­мезд­ные пе­ре­во­ды

121107

24

раз­ме­ще­ние на сбе­ре­га­тель­ных вкла­дах в бан­ках-ре­зи­ден­тах

121108

25

пе­ре­вод соб­ствен­ных средств на сче­та в бан­ках-нере­зи­ден­тах

121109

26

про­ве­де­ние об­мен­ных опе­ра­ций с на­лич­ной ино­стран­ной ва­лю­той (упол­но­мо­чен­ные ор­га­ни­за­ции)

121110

27

про­чее

121111

продолжение таблицы

 1

…

Все­го (ты­сяч тен­ге)

из них по ви­дам ва­лют (в ты­ся­чах еди­ниц ва­лю­ты)

Все­го (ты­сяч тен­ге)

из них по ви­дам ва­лют (в ты­ся­чах еди­ниц ва­лю­ты)

USD

EUR

RUB

CNY

USD

EUR

RUB

CNY

1

2

3

4

5

1

2

3

4

5

Раз­дел 1. По­куп­ка и про­да­жа ино­стран­ной ва­лю­ты (все ви­ды ва­лют)

Раз­дел 2. Це­ли по­куп­ки ино­стран­ной ва­лю­ты за на­ци­о­наль­ную ва­лю­ту

Наименование ___________________ Адрес____________________________

Телефон ________________________

Адрес электронной почты ________________________________________________

Исполнитель ______________________________________ ________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета

_______________________________________________ __________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета

___________________________________________ ______________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Дата подписания отчета «____» ______________ 20___ года

Приложение

к форме отчета об операциях

клиентов банка с крупными объемами

покупки иностранной валюты

Пояснение по заполнению формы административных данных

Отчет об операциях клиентов банка с крупными объемами покупки иностранной валюты (индекс – 4-INV, периодичность – ежемесячная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет об операциях клиентов банка с крупными объемами покупки иностранной валюты» (далее – Форма 4).

2. Форма 4 разработана в соответствии с частью третьей пункта 5 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле».

3. Форма 4 составляется ежемесячно банками второго уровня, акционерным обществом «Банк Развития Казахстана», акционерным обществом «Казпочта» (далее – банки) по операциям юридических лиц-резидентов и нерезидентов, совершивших покупку иностранной валюты за отчетный период на общую сумму свыше одного миллиарда тенге в эквиваленте.

4. Форма 4 заполняется для каждого клиента банка и отражает объемы покупки и продажи иностранной валюты клиентом за национальную валюту и другую иностранную валюту (Раздел 1) и объемы покупки иностранной валюты за национальную валюту в разрезе целей приобретения (Раздел 2).

5. В Форме 4 объемы покупки и продажи иностранной валюты отражаются по фактической поставке иностранной валюты на дату валютирования.

В целях формирования отчета активы в иностранной валюте указываются в пересчете по рыночному курсу обмена валют, определенному постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 января 2013 года № 15 и приказом Министра финансов Республики Казахстан от 22 февраля 2013 года № 99 «О порядке определения рыночного курса обмена валюты», зарегистрированными в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8378, на дату валютирования.

Для данных в тысячах единиц сумма менее 500 (пятисот) единиц округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) и более единицам, округляется до 1000 (тысячи) единиц.

6. Форму 4 подписывают первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета, главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы 4

7. По графе 1 Раздела 1 и Раздела 2 отражаются общие объемы покупаемой или продаваемой иностранной валюты в тысячах тенге. По графам 2, 3, 4, 5 Раздела 1 и Раздела 2 отражаются, соответственно, объемы покупаемых и продаваемых долларов США (USD), евро (EUR), российских рублей (RUB) и китайских юаней (CNY) в тысячах единиц соответствующей валюты.

В Разделе 2 цели покупки иностранной валюты за тенге указываются на основании оформленных клиентом заявок на приобретение иностранной валюты на национальную валюту.

При заполнении Формы 4 обеспечивается выполнение следующих условий:

строка с кодом 212100 = строка с кодом 212101 + строка с кодом 212102 + строка с кодом 212103 + строка с кодом 212104 + строка с кодом 212105 + строка с кодом 212106 + строка с кодом 212107;

строка с кодом 222100 = строка с кодом 222120 + строка с кодом 222110;

строка с кодом 222110 > = строка с кодом 222111;

строка с кодом 212100 > = строка с кодом 121100;

строка с кодом 121100 = строка с кодом 121101 + строка с кодом 121102 + строка с кодом 121103 + строка с кодом 121104+ строка с кодом 121105 + строка с кодом 121106 + строка с кодом 121107 + строка с кодом 121108 + строка с кодом 121109 + строка с кодом 121110 + строка с кодом 121111.

В строке с кодом 212104 включаются также переводы на банковские счета других лиц в банке, представляющем отчет.

8. Корректировки (изменения, дополнения) данных в Форму 4 вносятся в течение 2 (двух) месяцев после срока, установленного для представления Формы 4.

9. В случае отсутствия информации за отчетный период Форма 4 представляется с нулевыми значениями.

Приложение 5 к постановлению

Председатель Национального

Банка Казахстана

от 27 февраля 2023 года

№ 8

Приложение 5

к Правилам мониторинга источников

спроса и предложения на внутреннем

валютном рынке Республики Казахстан

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет о покупке (продаже) иностранной валюты профессиональным участником рынка ценных бумаг, имеющим лицензию на обменные операции с иностранной валютой, не являющимся банком

Индекс формы административных данных: 5-INV

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: на «____» __________20____года

Круг лиц, представляющих информацию: профессиональные участники рынка ценных бумаг, имеющие лицензию на обменные операции с иностранной валютой, не являющиеся банками (далее – профессиональный участник)

Срок представления: ежемесячно до 15 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным

Форма

Раздел 1. Операции профессионального участника

№

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

Код стро­ки

Все­го ты­сяч (тен­ге)

В том чис­ле по ви­дам ва­лют (в ты­ся­чах еди­ниц ва­лю­ты)

USD

EUR

RUB

CNY

А

Б

В

1

2

3

4

5

1

По­куп­ка про­фес­си­о­наль­ным участ­ни­ком ино­стран­ной ва­лю­ты по по­ру­че­ни­ям кли­ен­тов

111

2

Про­да­жа про­фес­си­о­наль­ным участ­ни­ком ино­стран­ной ва­лю­ты по по­ру­че­ни­ям кли­ен­тов

112

3

Мак­си­маль­ный объ­ем по­куп­ки ино­стран­ной ва­лю­ты од­ним кли­ен­том в день

120

Раздел 2. Количество клиентов, осуществивших операции с иностранной валютой

№

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

Код стро­ки

Ко­ли­че­ство кли­ен­тов, осу­ще­ствив­ших опе­ра­ции в раз­ре­зе ви­дов ва­лют

USD

EUR

RUB

CNY

А

Б

В

1

2

3

4

1

ко­ли­че­ство кли­ен­тов, по­ку­пав­ших ино­стран­ную ва­лю­ту

210

2

ко­ли­че­ство кли­ен­тов, про­да­вав­ших ино­стран­ную ва­лю­ту

220

Наименование ___________________ Адрес_______________________________

Телефон ________________________

Адрес электронной почты ___________________________________________________

Исполнитель ______________________________________ ___________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета

_______________________________________________ ______________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета

___________________________________________ __________________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Дата подписания отчета «____» ______________ 20___ года

Приложение

к форме отчета о покупке (продаже)

иностранной валюты

профессиональным участником

рынка ценных бумаг, имеющим

лицензию на обменные операции с

иностранной валютой, не

являющимся банком

Пояснение по заполнению формы административных данных

Отчет о покупке (продаже) иностранной валюты профессиональным участником рынка ценных бумаг, имеющим лицензию на обменные операции с иностранной валютой, не являющимся банком (индекс – 5-INV, периодичность – ежемесячная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о покупке (продаже) иностранной валюты профессиональным участником рынка ценных бумаг, имеющим лицензию на обменные операции с иностранной валютой, не являющимся банком» (далее - Форма 5).

2. Форма 5 разработана в соответствии с частью третьей пункта 5 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле».

3. В Форме 5 профессиональный участник, имеющий лицензию на обменные операции с иностранной валютой, не являющийся банком (далее - профессиональный участник) отражает объемы покупки и продажи иностранной валюты (Раздел 1. «Операции профессионального участника»), и количество клиентов, осуществивших операции покупки и продажи иностранной валюты (Раздел 2. «Количество клиентов, осуществивших операции с иностранной валютой»).

4. В Форме 5 отражаются объемы покупки и продажи иностранной валюты, как за тенге, так и за другую валюту, с фактической поставкой базового актива на дату валютирования.

Данные в Форме 5 указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

В целях формирования отчета активы в иностранной валюте указываются в пересчете по рыночному курсу обмена валют, определенному постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 января 2013 года № 15 и приказом Министра финансов Республики Казахстан от 22 февраля 2013 года № 99 «О порядке определения рыночного курса обмена валюты», зарегистрированными в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8378, на дату валютирования.

5. Форму 5 подписывают первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета, главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы 5

6. По графе 1 Раздела 1 отражаются общие объемы покупаемой или продаваемой иностранной валюты в тысячах тенге. По графам 2, 3, 4 и 5 Раздела 1. отражаются, соответственно, объемы покупаемых и продаваемых долларов США (USD), евро (EUR), российских рублей (RUB) и китайских юаней (CNY) в тысячах единиц соответствующей валюты.

7. Строки с кодами 111 и 112 Раздела 1 включают сведения по обменным операциям профессионального участника по поручениям клиентов на Казахстанской фондовой бирже.

8. В строке с кодом 120 Раздела 1 отражается максимальный объем купленной иностранной валюты профессиональным участником по поручению одного клиента за один операционный день по каждому виду валюты.

9. В Разделе 2 отражаются данные о количестве клиентов профессионального участника, покупавших и продававших иностранную валюту, в разрезе видов валют.

10. Корректировки (изменения, дополнения) данных в Форму 5 вносятся в течение 2 (двух) месяцев после срока, установленного для представления Формы 5.

11. В случае отсутствия информации за отчетный период Форма 5 представляется с нулевыми значениями.

Приложение 6 к постановлению

Председатель Национального

Банка Казахстана

от 27 февраля 2023 года

№ 8

Приложение 6

к Правилам мониторинга источников

спроса и предложения на внутреннем

валютном рынке Республики Казахстан

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет о движении наличной иностранной валюты

Индекс формы административных данных: 16-PB

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: на «____» __________20____года

Круг лиц, представляющих информацию: банки второго уровня, акционерное общество «Банк Развития Казахстана», акционерное общество «Казпочта» (далее – банки)

Срок представления: ежемесячно до 15 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным

Форма

в тысячах единиц валюты

№

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

Код стро­ки

Дол­лар США

Ев­ро

Рос­сий­ский рубль

…

А

Б

В

1

2

3

…

1

Оста­ток на­лич­ной ин­ва­лю­ты на на­ча­ло пе­ри­о­да

100

2

По­ступ­ле­ние на­лич­ной ин­ва­лю­ты, все­го

200

3

в том чис­ле:

4

вве­зе­но бан­ком в Ка­зах­стан

210

5

опе­ра­ции с бан­ка­ми-ре­зи­ден­та­ми и На­ци­о­наль­ным Бан­ком

220

6

опе­ра­ции с бан­ка­ми-нере­зи­ден­та­ми

225

7

по­ступ­ле­ние от небан­ков­ских юри­ди­че­ских лиц-ре­зи­ден­тов для за­чис­ле­ния на ва­лют­ные сче­та

230

8

по­ступ­ле­ние от небан­ков­ских юри­ди­че­ских лиц-нере­зи­ден­тов для за­чис­ле­ния на ва­лют­ные сче­та

240

9

куп­ле­но у упол­но­мо­чен­ных ор­га­ни­за­ций

245

10

куп­ле­но у фи­зи­че­ских лиц че­рез об­мен­ные пунк­ты бан­ка

250

11

при­ня­то от фи­зи­че­ских лиц-ре­зи­ден­тов для за­чис­ле­ния на ва­лют­ные сче­та

260

12

при­ня­то от фи­зи­че­ских лиц-нере­зи­ден­тов для за­чис­ле­ния на ва­лют­ные сче­та

270

13

при­ня­то от фи­зи­че­ских лиц-ре­зи­ден­тов для ра­зо­во­го пе­ре­во­да без от­кры­тия и (или) ис­поль­зо­ва­ния бан­ков­ско­го сче­та

280

14

при­ня­то от фи­зи­че­ских лиц-нере­зи­ден­тов для ра­зо­во­го пе­ре­во­да без от­кры­тия и (или) ис­поль­зо­ва­ния бан­ков­ско­го сче­та

300

15

при­ня­то от про­да­жи фи­зи­че­ским ли­цам до­рож­ных че­ков

311

16

про­чие по­ступ­ле­ния

320

17

Из­рас­хо­до­ва­но на­лич­ной ин­ва­лю­ты, все­го

400

18

в том чис­ле:

19

вы­ве­зе­но бан­ком из Ка­зах­ста­на

410

20

опе­ра­ции с бан­ка­ми-ре­зи­ден­та­ми и На­ци­о­наль­ным Бан­ком

420

21

опе­ра­ции с бан­ка­ми-нере­зи­ден­та­ми

425

22

вы­да­но небан­ков­ским юри­ди­че­ским ли­цам - ре­зи­ден­там с ва­лют­ных сче­тов

430

23

вы­да­но юри­ди­че­ским ли­цам - нере­зи­ден­там с ва­лют­ных сче­тов

440

24

про­да­но упол­но­мо­чен­ным ор­га­ни­за­ци­ям

445

25

про­да­но фи­зи­че­ским ли­цам че­рез об­мен­ные пунк­ты бан­ка

450

26

вы­да­но фи­зи­че­ским ли­цам-ре­зи­ден­там с ва­лют­ных сче­тов

460

27

вы­да­но фи­зи­че­ским ли­цам-нере­зи­ден­там с ва­лют­ных сче­тов

470

28

вы­да­но фи­зи­че­ским ли­цам-ре­зи­ден­там по ра­зо­во­му пе­ре­во­ду без от­кры­тия и (или) ис­поль­зо­ва­ния бан­ков­ско­го сче­та

480

29

вы­да­но фи­зи­че­ским ли­цам-нере­зи­ден­там по ра­зо­во­му без от­кры­тия и (или) ис­поль­зо­ва­ния бан­ков­ско­го сче­та

500

30

вы­да­но фи­зи­че­ским ли­цам при по­га­ше­нии (при­е­ме) до­рож­ных че­ков

511

31

про­чие рас­хо­до­ва­ния

520

32

Оста­ток на­лич­ной ин­ва­лю­ты на ко­нец пе­ри­о­да

600

Наименование _________________________ Адрес____________________________

Телефон _______________________________

Адрес электронной почты ______________________________________________________

Исполнитель ______________________________________ ______________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета

___________________________________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета

________________________________________________ _______________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Дата подписания отчета «____» ______________ 20___ года

Приложение

к форме отчета о движении

наличной иностранной валюты

Пояснение по заполнению формы административных данных

Отчет о движении наличной иностранной валюты (индекс – 16-PB, периодичность – ежемесячная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет о движении наличной иностранной валюты» (далее – Форма 16-PB).

2. Форма 16-PB разработана в соответствии с частью третьей пункта 5 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле».

3. В Форме 16-PB показатели отражаются банками второго уровня, акционерным обществом «Банк Развития Казахстана», акционерным обществом «Казпочта» (далее – банки) в разрезе тех видов иностранных валют, в которых в отчетном периоде совершались операции или имеются остатки наличной иностранной валюты на начало или конец отчетного периода.

4. Данные указываются в тысячах единиц валюты с точностью до единицы. Для данных в тысячах единиц сумма менее 500 (пятисот) единиц округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) и более единицам, округляется до 1000 (тысячи) единиц.

5. Форму 16-PB подписывают первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета, главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы 16-PB

6. По строкам с кодами 220 и 420 «Операции с банками-резидентами и Национальным Банком» отражаются операции по покупке и продаже, а также снятие с банковских счетов и зачисление на банковские счета наличной иностранной валюты.

7. По строкам с кодами 225 и 425 «Операции с банками-нерезидентами» отражаются операции по покупке и продаже, а также снятие с банковских счетов и зачисление на банковские счета наличной иностранной валюты, за исключением операций, которые включены в строки с кодами 210 или 410.

8. При заполнении Формы 16-PB обеспечивается выполнение следующих условий:

по каждой графе Формы 16-PB:

строка с кодом 100 = строка с кодом 600 отчета за предыдущий период;

строка с кодом 200 = строка с кодом 210 + строка с кодом 220 + строка с кодом 225 + строка с кодом 230 + строка с кодом 240 + строка с кодом 254 + строка с кодом 250 + строка с кодом 260 + строка с кодом 270 + строка с кодом 280 + строка с кодом 300 + строка с кодом 311 + строка с кодом 320;

строка с кодом 400 = строка с кодом 410 + строка с кодом 420 + строка с кодом 425 + строка с кодом 430 + строка с кодом 440 + строка с кодом 445 + строка с кодом 450 + строка с кодом 460 + строка с кодом 470 + строка с кодом 480 + строка с кодом 500 + строка с кодом 511 + строка с кодом 520;

строка с кодом 600 = строка с кодом 100 + строка с кодом 200 - строка с кодом 400.

9. Корректировки (изменения, дополнения) данных в Форму 16-PB вносятся в течение 2 (двух) месяцев после срока, установленного для представления Формы16-PB.

10. В случае отсутствия в отчетном периоде операции и (или) остатков наличной иностранной валюты на начало или конец периода, Форма 16-PB не предоставляется.

11. Строка 320 «Прочие поступления» и строка 520 «Прочие расходования», должны быть равны. В случае неравенства указанных строк, необходимо приложить сопроводительный документ.

12. Если разница при контроле с балансом (700-Н) составляет более 500 (пятисот) долларов (в эквиваленте), необходимо приложить расчет разницы, возникшей при округлении.

Приложение 7 к постановлению

Председатель Национального

Банка Казахстана

от 27 февраля 2023 года

№ 8

Приложение 3

к Правилам мониторинга валютных

операций в Республике Казахстан

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан по месту присвоения учетного номера

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет об освоении и обслуживании финансового займа

Индекс формы административных данных: ПР-К/Э-3

Периодичность: ежеквартальная

Отчетный период: __________ квартал ____ года

Круг лиц, представляющих информацию: резидент

Срок представления: до 10 (десятого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом

Форма

Учетный номер Национального Банка Республики Казахстан __________

Валюта договора _____________________________________________

тысяч единиц валюты валютного договора

Код стро­ки

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­лей

Все­го

в том чис­ле в ви­де де­нег

1

2

10

Став­ка, по ко­то­рой на­чис­ля­ет­ся воз­на­граж­де­ние по кре­ди­ту в от­чет­ном пе­ри­о­де (% го­до­вых)

Х

Раз­дел 1. Све­де­ния по ос­нов­но­му дол­гу

Часть 1. Тре­бо­ва­ния за­ем­щи­ка к кре­ди­то­ру – аван­сы вы­дан­ные (пред­опла­та)

11

Аван­сы, вы­дан­ные (пред­опла­та) на на­ча­ло от­чет­но­го пе­ри­о­да

Х

12

Аван­сы, вы­дан­ные за­ем­щи­ком кре­ди­то­ру в от­чет­ном пе­ри­о­де (пред­опла­та)

13

Аван­сы, по­га­шен­ные кре­ди­то­ром за­ем­щи­ку (предо­став­ле­но средств по кре­ди­ту кре­ди­то­ром за­ем­щи­ку) в от­чет­ном пе­ри­о­де

14

Про­чие (+)/(-) из­ме­не­ния по аван­су

15

Аван­сы, вы­дан­ные (пред­опла­та) на ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да (=(11)+(12)-(13)+(14))

Х

Часть 2. Обя­за­тель­ства за­ем­щи­ка пе­ред кре­ди­то­ром

16

За­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу на на­ча­ло от­чет­но­го пе­ри­о­да

Х

17

в том чис­ле про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность

Х

Из­ме­не­ния за от­чет­ный пе­ри­од:

18

Уве­ли­че­ние дол­га за счет из­ме­не­ния ре­зи­ден­та на дру­го­го ре­зи­ден­та (нере­зи­ден­та на дру­го­го нере­зи­ден­та)

Х

19

Уве­ли­че­ние дол­га за счет из­ме­не­ния ре­зи­ден­та на нере­зи­ден­та (нере­зи­ден­та на ре­зи­ден­та)

Х

20

Предо­став­ле­но средств по кре­ди­ту за­ем­щи­ку кре­ди­то­ром

21

Ка­пи­та­ли­зи­ро­ва­но воз­на­граж­де­ния (=51)

Х

22

По­га­ше­но дол­га за­ем­щи­ком кре­ди­то­ру

22а

в том чис­ле до­сроч­но

23

Вза­и­мо­за­чет дол­га с тре­бо­ва­ни­я­ми за­ем­щи­ка к кре­ди­то­ру по иным до­го­во­рам

Х

24

Про­ще­но дол­га кре­ди­то­ром за­ем­щи­ку

Х

25

Об­ме­не­но дол­га на ин­стру­мен­ты уча­стия в ка­пи­та­ле (за­ем­щи­ка и (или) тре­тьих лиц), недви­жи­мость и иной ак­тив за­ем­щи­ка

Х

26

Об­ме­не­но дол­га на дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги за­ем­щи­ка, по­став­ки то­ва­ра и иные дол­го­вые обя­за­тель­ства за­ем­щи­ка

Х

27

Умень­ше­ние дол­га за счет из­ме­не­ния ре­зи­ден­та на дру­го­го ре­зи­ден­та (нере­зи­ден­та на дру­го­го нере­зи­ден­та)

Х

28

Умень­ше­ние дол­га за счет из­ме­не­ния ре­зи­ден­та на нере­зи­ден­та (нере­зи­ден­та на ре­зи­ден­та)

Х

29

Пе­ре­нос (+)/(-) дол­га в ви­ду по­лу­че­ния но­во­го учет­но­го но­ме­ра по про­чим ос­но­ва­ни­ям

Х

30

Спи­са­но дол­га

Х

31

Про­чие (+)/(-) из­ме­не­ния по дол­гу (рас­шиф­ро­вать)

32

Ан­ну­ли­ро­ва­но неосво­ен­ной ча­сти кре­ди­та

Х

33

За­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу на ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да (=(16) + (18) + (19) + (20) + (21) – (22) – (24) – (25) – (26) – (27) – (28) + (29) – (30) + (31))

Х

34

в том чис­ле про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность

Х

Раз­дел 2. Све­де­ния по воз­на­граж­де­нию

Часть 1. Тре­бо­ва­ния за­ем­щи­ка к кре­ди­то­ру – аван­сы вы­дан­ные (пред­опла­та)

41

Тре­бо­ва­ния за­ем­щи­ка к кре­ди­то­ру на на­ча­ло от­чет­но­го пе­ри­о­да

Х

42

Аван­сы, вы­дан­ные за­ем­щи­ком кре­ди­то­ру в от­чет­ном пе­ри­о­де (пред­опла­та)

43

Аван­сы, по­га­шен­ные (на­чис­ле­но воз­на­граж­де­ния) в от­чет­ном пе­ри­о­де

Х

44

Про­чие (+)/(-) из­ме­не­ния по аван­су

45

Тре­бо­ва­ния за­ем­щи­ка к кре­ди­то­ру на ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да (=(41)+(42)-(43)+(44))

Х

Часть 2. Обя­за­тель­ства за­ем­щи­ка пе­ред кре­ди­то­ром

46

За­дол­жен­ность по воз­на­граж­де­нию на на­ча­ло от­чет­но­го пе­ри­о­да

Х

47

в том чис­ле про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность

Х

Из­ме­не­ния за от­чет­ный пе­ри­од:

48

Уве­ли­че­ние воз­на­граж­де­ния за счет из­ме­не­ния ре­зи­ден­та на дру­го­го ре­зи­ден­та (нере­зи­ден­та на дру­го­го нере­зи­ден­та)

Х

49

Уве­ли­че­ние воз­на­граж­де­ния за счет из­ме­не­ния ре­зи­ден­та на нере­зи­ден­та (нере­зи­ден­та на ре­зи­ден­та)

Х

50

На­чис­ле­но в от­чет­ном пе­ри­о­де воз­на­граж­де­ния

Х

51

Ка­пи­та­ли­зи­ро­ва­но в от­чет­ном пе­ри­о­де воз­на­граж­де­ния

Х

52

Опла­че­но воз­на­граж­де­ния, вза­и­мо­за­чет воз­на­граж­де­ния с тре­бо­ва­ни­я­ми за­ем­щи­ка к кре­ди­то­ру по иным до­го­во­рам

53

в том чис­ле до­сроч­но

54

Про­ще­но воз­на­граж­де­ния кре­ди­то­ром за­ем­щи­ку, в том чис­ле за счет умень­ше­ния став­ки воз­на­граж­де­ния

Х

55

Об­ме­не­но воз­на­граж­де­ние на ин­стру­мен­ты уча­стия в ка­пи­та­ле (за­ем­щи­ка и (или) тре­тьих лиц), недви­жи­мость и иной ак­тив за­ем­щи­ка

Х

56

Об­ме­не­но воз­на­граж­де­ния на дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги за­ем­щи­ка, по­став­ки то­ва­ра и иные дол­го­вые обя­за­тель­ства за­ем­щи­ка

Х

57

Умень­ше­ние воз­на­граж­де­ния за счет из­ме­не­ния ре­зи­ден­та на дру­го­го ре­зи­ден­та (нере­зи­ден­та на дру­го­го нере­зи­ден­та)

Х

58

Умень­ше­ние воз­на­граж­де­ния за счет из­ме­не­ния ре­зи­ден­та на нере­зи­ден­та (нере­зи­ден­та на ре­зи­ден­та)

Х

59

Пе­ре­нос (+)/(-) воз­на­граж­де­ния в ви­ду по­лу­че­ния но­во­го учет­но­го но­ме­ра по про­чим ос­но­ва­ни­ям

Х

60

Спи­са­но воз­на­граж­де­ния

Х

61

Про­чие (+)/(-) из­ме­не­ния по воз­на­граж­де­нию (рас­шиф­ро­вать)

62

За­дол­жен­ность по воз­на­граж­де­нию на ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да (=(46) + (48) + (49) + (50) – (51) – (52) – (54) – (55) – (56) – (57) – (58) + (59) – (60) + (61)), в том чис­ле:

Х

63

про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность

Х

64

за­дол­жен­ность по на­ло­гам

Х

Раз­дел 3. Све­де­ния по со­пут­ству­ю­щим пла­те­жам к опла­те за­ем­щи­ком

69

Неопла­чен­ные ко­мис­си­он­ные, штра­фы и дру­гие пла­те­жи к опла­те за­ем­щи­ком, на на­ча­ло от­чет­но­го пе­ри­о­да

Х

70

Опла­че­но за­ем­щи­ком в от­чет­ном пе­ри­о­де ко­мис­си­он­ных, штра­фов и дру­гих пла­те­жей, преду­смот­рен­ных усло­ви­я­ми до­го­во­ра к опла­те за­ем­щи­ком

71

Про­ще­но за­ем­щи­ку в от­чет­ном пе­ри­о­де ко­мис­си­он­ных, штра­фов и дру­гих пла­те­жей, преду­смот­рен­ных усло­ви­я­ми до­го­во­ра к опла­те за­ем­щи­ком

Х

72

Спи­са­но в от­чет­ном пе­ри­о­де ко­мис­си­он­ных, штра­фов и дру­гих пла­те­жей, преду­смот­рен­ных усло­ви­я­ми до­го­во­ра к опла­те за­ем­щи­ком

Х

73

Опла­че­но за­ем­щи­ком в от­чет­ном пе­ри­о­де штра­фов и дру­гих пла­те­жей, на­ла­га­е­мых на за­ем­щи­ка су­да­ми и дру­ги­ми го­су­дар­ствен­ны­ми учре­жде­ни­я­ми

74

Про­чие пла­те­жи за­ем­щи­ка (рас­шиф­ро­вать)

75

Про­чие опе­ра­ции за­ем­щи­ка, про­чие из­ме­не­ния (рас­шиф­ро­вать)

76

Неопла­чен­ные ко­мис­си­он­ные, штра­фы и дру­гие пла­те­жи к опла­те за­ем­щи­ком, на ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да

Х

Раз­дел 4. Све­де­ния по со­пут­ству­ю­щим пла­те­жам к опла­те за­ем­щи­ку

79

Неопла­чен­ные ко­мис­си­он­ные, штра­фы и дру­гие пла­те­жи к по­лу­че­нию за­ем­щи­ком, на на­ча­ло от­чет­но­го пе­ри­о­да

Х

80

Опла­че­но за­ем­щи­ку в от­чет­ном пе­ри­о­де ко­мис­си­он­ных, штра­фов и дру­гих пла­те­жей, преду­смот­рен­ных усло­ви­я­ми до­го­во­ра к по­лу­че­нию за­ем­щи­ком

81

Про­ще­но за­ем­щи­ком в от­чет­ном пе­ри­о­де ко­мис­си­он­ных, штра­фов и дру­гих пла­те­жей, преду­смот­рен­ных усло­ви­я­ми до­го­во­ра к по­лу­че­нию за­ем­щи­ком

Х

82

Спи­са­но в от­чет­ном пе­ри­о­де ко­мис­си­он­ных, штра­фов и дру­гих пла­те­жей, преду­смот­рен­ных усло­ви­я­ми до­го­во­ра к по­лу­че­нию за­ем­щи­ком

Х

83

Опла­че­но за­ем­щи­ку в от­чет­ном пе­ри­о­де штра­фов и дру­гих пла­те­жей, на­ла­га­е­мых на кре­ди­то­ра су­да­ми и дру­ги­ми го­су­дар­ствен­ны­ми учре­жде­ни­я­ми

84

Про­чие пла­те­жи за­ем­щи­ку (рас­шиф­ро­вать)

85

Про­чие опе­ра­ции в поль­зу за­ем­щи­ка, про­чие из­ме­не­ния (рас­шиф­ро­вать)

86

Неопла­чен­ные ко­мис­си­он­ные, штра­фы и дру­гие пла­те­жи к по­лу­че­нию за­ем­щи­ком, на ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да

Х

Примечание: _______________________________________________________________

___________________________________________________________________________

Резидент___________________________________________________________________ (фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица, наименование юридического лица)

Индивидуальный идентификационный номер, бизнес-идентификационный

номер ___________________________________________________

Адрес_____________________________________________________________________

Телефон ___________________________________________________________________

Адрес электронной почты ____________________________________________________

Исполнитель ______________________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета

__________________________________________ _________________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Дата подписания отчета «____» ______________ 20___ года

Приложение

к форме отчета об освоении и

обслуживании финансового займа

Пояснение по заполнению формы административных данных Отчет об освоении и обслуживании финансового займа (индекс – ПР-К/Э-3, периодичность – ежеквартальная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет об освоении и обслуживании финансового займа» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии с пунктом 5 статьи 14 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле».

3. Форма представляется ежеквартально резидентами Республики Казахстан по валютным договорам финансового займа с присвоенным учетным номером.

4. Форму подписывают руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета (для юридических лиц), и исполнитель.

Глава 2. Заполнение Формы

5. В графе 1 отражается освоение и обслуживание финансового займа в виде платежей и (или) переводов денег, поставки товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи активов, иного исполнения обязательств, в графе 2 – только в виде платежей и (или) переводов денег.

6. В строке с кодом 10 отражается чистая (без учета налогов) средневзвешенная в отчетном периоде ставка вознаграждения по кредиту (% годовых). Ставка вознаграждения отражается в числовом виде, с округлением до сотых долей. Если ставка вознаграждения по кредиту плавающая, следует использовать базовое значение ставки в отчетном периоде. Если ставка вознаграждения нулевая, проставляется нулевое значение.

Если Форма представляется с нулевыми значениями, то строка с кодом 10 не заполняется.

7. В разделах 1, 2, 3 и 4 суммы отражаются в тысячах единиц валюты валютного договора. Если заем мультивалютный, суммы отражаются в тысячах долларов Соединенных Штатов Америки. Возникающая курсовая разница отражается в прочих изменениях (строки с кодами 14, 31, 44, 61, 75 и 85).

В разделе 1 отражается информация по освоению и погашению основного долга, в разделе 2 – информация по начислению и оплате вознаграждения (если вознаграждение предусмотрено в валютном договоре), в разделах 3, 4 – информация по иным операциям, не отраженным в разделах 1, 2 (при наличии): в разделе 3 – по операциям самого заемщика, в разделе 4 – по операциям в пользу заемщика.

Информация по налогу на вознаграждение отражается в разделе 2, по иным налогам (при наличии) – в разделах 3, 4.

Разделы 1, 2 включают требования заемщика к кредитору (при наличии) (часть 1) и обязательства заемщика перед кредитором (часть 2).

При наличии авансов (предоплаты), выданных заемщиком кредитору по основному долгу (вознаграждению) (часть 1), информация об обязательствах заемщика перед кредитором (часть 2) заполняется после полного погашения авансов.

8. Задолженность на начало отчетного периода (строки с кодами 11, 16, 17, 41, 46, 47, 69 и 79) равна задолженности на конец предыдущего отчетного периода (строкам с кодами 15, 33, 34, 45, 62, 63, 76 и 86, соответственно). Задолженность отражается, включая задолженность по налогам.

9. Погашение долга (строка с кодом 22) включает в себя погашение в виде денег, товаров, работ (услуг).

Под прощением средств (долга, вознаграждения, комиссионных, штрафов и других платежей – строки с кодами 24, 54, 71 и 81) понимается частичное или полное добровольное уменьшение непогашенного заемщиком долгового обязательства на основании договоренности кредитора и заемщика.

Под списанием средств (долга, вознаграждения, комиссионных, штрафов и других платежей – строки с кодами 30, 60, 72 и 82) понимается:

1) списание средств (за баланс) резидентом в одностороннем порядке в случае ликвидации (смерти) нерезидента;

2) признание средств погашенными при банкротстве юридического лица-резидента (не удовлетворено из-за недостаточности имущества ликвидируемого резидента по незаявленному кредитору до утверждения ликвидационного баланса, не признанным ликвидационной комиссией требованиям кредитора).

При изменении резидентства заемщика (кредитора) обязательства между заемщиком и кредитором отражаются в отчете как списанные (строки с кодами 30, 60, 72 и 82).

Под аннулированием неосвоенной части кредита (строка с кодом 32) понимается уменьшение неполученной (неосвоенной) заемщиком части суммы кредитных средств, предусмотренных валютным договором.

10. Строки с кодами 18, 19, 27, 28, 48, 49, 57 и 58 заполняются при изменении участников договора, в том числе при присвоении нового учетного номера взамен ранее присвоенного согласно подпункту 2) пункта 15 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10 апреля 2019 года № 64, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 18544, (далее – Правила мониторинга валютных операций в Республике Казахстан):

строки с кодами 18, 27, 48 и 57 – если в результате уступок требований (переводов долга) или иных соглашений первоначальный кредитор и новый кредитор (первоначальный должник и новый должник) являются одновременно резидентами или являются одновременно нерезидентами;

строки с кодами 19, 28, 49 и 58 – если в результате уступок требований (переводов долга) или иных соглашений первоначальный кредитор и новый кредитор (первоначальный должник и новый должник) являются резидентом (нерезидентом) и нерезидентом (резидентом).

Строки с кодами 29, 59 заполняются при присвоении нового учетного номера взамен ранее присвоенного, по основаниям, предусмотренным подпунктами 1), 3), 4), 5) и 6) пункта 15 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан.

11. По строке с кодом 50 отражается вознаграждение, начисленное в отчетном периоде, включая налог с этого вознаграждения. Налог, фактически выплаченный в отчетном периоде, отражается по строке с кодом 52 вместе с вознаграждением, фактически выплаченным в отчетном периоде. При этом налог, выплаченный в отчетном периоде, может относиться к вознаграждению, начисленному ранее отчетного периода.

В графе 2 отражается фактическая выплата вознаграждения и налога в виде денег.

При оплате в отчетном периоде только налога без выплаты вознаграждения, оплата налога должна быть отражена в графе 1 и в графе 2.

12. Возврат денег (возврат платежа без исполнения) отражается в прочих изменениях (в строках с кодами 31, 61, 74 и 84).

13. Заполнение строк с кодами 25, 26, 31, 55, 56, 61, 74, 75, 84 и 85 требуют расшифровки в примечании к Форме, в том числе описания актива и (или) долгового обязательства заемщика.

14. В случае отсутствия информации за отчетный период Форма представляется с нулевыми значениями.

15. Корректировки (изменения, дополнения) в Форму вносятся в течение 6 (шести) месяцев после срока представления, установленного пунктом 24 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан.

Приложение 8 к постановлению

Председатель Национального

Банка Казахстана

от 27 февраля 2023 года

№ 8

Приложение 4

к Правилам мониторинга

валютных операций в

Республике Казахстан

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан по месту присвоения учетного номера

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет об участии в капитале объекта инвестирования

Индекс формы административных данных: ПР-И/Г-4

Периодичность: ежеквартальная

Отчетный период: __________ квартал ____ года

Круг лиц, представляющих информацию: резидент

Срок представления: до 10 (десятого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом

Форма

Учетный номер Национального Банка Республики Казахстан __________

тысяч долларов Соединенных Штатов Америки (далее – США)

Код стро­ки

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

На­име­но­ва­ние, фа­ми­лия, имя, от­че­ство (при на­ли­чии) ин­ве­сто­ра

А

Б

1

2

…

Часть 1. Уча­стие ин­ве­сто­ров в ка­пи­та­ле объ­ек­та ин­ве­сти­ро­ва­ния

10

На­коп­лен­ная сто­и­мость на на­ча­ло от­чет­но­го пе­ри­о­да

20

Из­ме­не­ния (+уве­ли­че­ние/-умень­ше­ние) за от­чет­ный пе­ри­од ((21) + (22) + (23) + (24) + (25) + (26) + (27) + (28) + (29) + (30) + (31) + (32) + (33) + (34) + (35))

в том чис­ле за счет:

21

по­ступ­ле­ния (+)/изъ­я­тия (-) де­нег

22

по­ступ­ле­ния (+)/изъ­я­тия (-) обо­ру­до­ва­ния, то­ва­ров и ино­го иму­ще­ства

23

по­ступ­ле­ния (+)/изъ­я­тия (-) нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов

24

уве­ли­че­ния (+)/умень­ше­ния (-) устав­но­го ка­пи­та­ла за счет за­дол­жен­но­сти по ком­мер­че­ским кре­ди­там и фи­нан­со­вым зай­мам

25

за­чис­ле­ния ди­ви­ден­дов в устав­ный ка­пи­тал (вы­пла­та ди­ви­ден­дов ак­ци­я­ми) (+)

26

уве­ли­че­ния (+)/умень­ше­ния (-) устав­но­го ка­пи­та­ла за счет нерас­пре­де­лен­но­го до­хо­да про­шлых лет, ре­зерв­но­го ка­пи­та­ла или дру­гих ста­тей ка­пи­та­ла

27

вне­се­ния (+)/изъ­я­тия (-) недви­жи­мо­сти

28

вне­се­ния (+)/изъ­я­тия (-) цен­ных бу­маг эми­тен­тов-нере­зи­ден­тов (вклю­чая век­се­ля)

29

вне­се­ния (+)/изъ­я­тия (-) цен­ных бу­маг эми­тен­тов-ре­зи­ден­тов

30

по­куп­ки (+)/про­да­жи (-)/да­ре­ния (+/-) до­лей уча­стия ре­зи­ден­том ре­зи­ден­ту (нере­зи­ден­том нере­зи­ден­ту)

31

при­сво­е­ние но­во­го учет­но­го но­ме­ра (+)/(-)

32

кур­со­вой раз­ни­цы (+)/(-)

33

це­но­вых из­ме­не­ний (+)/(-)

34

спи­са­ния при лик­ви­да­ции (-), ре­ор­га­ни­за­ции объ­ек­та ин­ве­сти­ро­ва­ния (+/-)

36

да­ре­ния (+)/(-) до­лей уча­стия ре­зи­ден­том нере­зи­ден­ту (нере­зи­ден­том ре­зи­ден­ту)

37

по­куп­ки (+)/про­да­жи (-) до­лей уча­стия ре­зи­ден­том нере­зи­ден­ту (нере­зи­ден­том ре­зи­ден­ту)

38

про­чее (рас­шиф­ро­вать)

39

На­коп­лен­ная сто­и­мость на ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да ((10) + (20))

40

До­ля ин­ве­сто­ра в устав­ном ка­пи­та­ле на ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да, %

41

Ди­ви­ден­ды, объ­яв­лен­ные в от­чет­ном пе­ри­о­де

50

Ди­ви­ден­ды, вы­пла­чен­ные (по­лу­чен­ные) за от­чет­ный пе­ри­од, вклю­чая вы­пла­чен­ный (под­ле­жа­щий к вы­пла­те) на­лог:

((51)+(52)+(53)), в том чис­ле

51

в ви­де де­нег

52

в ви­де ак­ций (до­лей уча­стия)

53

иное (рас­шиф­ро­вать)

54

За­дол­жен­ность на ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да по опла­те по­до­ход­но­го на­ло­га с до­хо­да ин­ве­сто­ра, удер­жи­ва­е­мо­го у ис­точ­ни­ка вы­пла­ты

Ин­фор­ма­ция о рас­че­тах по по­куп­ке (про­да­же) ак­ций, до­лей уча­стия объ­ек­та ин­ве­сти­ро­ва­ния

Часть 2. Тре­бо­ва­ния ре­зи­ден­та к нере­зи­ден­ту

60

За­дол­жен­ность нере­зи­ден­та пе­ред ре­зи­ден­том на на­ча­ло от­чет­но­го пе­ри­о­да

61

Уве­ли­че­ние за­дол­жен­но­сти в от­чет­ном пе­ри­о­де, в том чис­ле:

61.1

пред­ва­ри­тель­ная опла­та ре­зи­ден­том

61.2

пе­ре­да­ча пра­ва соб­ствен­но­сти на объ­ект ин­ве­сти­ро­ва­ния нере­зи­ден­ту с от­сроч­кой пла­те­жа

62

По­га­ше­ние за­дол­жен­но­сти в от­чет­ном пе­ри­о­де, в том чис­ле:

62.1

пе­ре­ход пра­ва соб­ствен­но­сти ре­зи­ден­ту на объ­ект ин­ве­сти­ро­ва­ния

62.2

опла­та нере­зи­ден­том

63

Про­чие из­ме­не­ния по за­дол­жен­но­сти в от­чет­ном пе­ри­о­де (рас­шиф­ро­вать)

64

За­дол­жен­ность нере­зи­ден­та пе­ред ре­зи­ден­том на ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да (= (60) + (61) – (62) + (63))

Часть 3. Обя­за­тель­ства ре­зи­ден­та пе­ред нере­зи­ден­том

70

За­дол­жен­ность ре­зи­ден­та пе­ред нере­зи­ден­том на на­ча­ло от­чет­но­го пе­ри­о­да

71

Уве­ли­че­ние за­дол­жен­но­сти в от­чет­ном пе­ри­о­де, в том чис­ле:

71.1

пред­ва­ри­тель­ная опла­та нере­зи­ден­том

71.2

пе­ре­да­ча пра­ва соб­ствен­но­сти на объ­ект ин­ве­сти­ро­ва­ния ре­зи­ден­ту с от­сроч­кой пла­те­жа

72

По­га­ше­ние за­дол­жен­но­сти в от­чет­ном пе­ри­о­де, в том чис­ле:

72.1

пе­ре­ход пра­ва соб­ствен­но­сти нере­зи­ден­ту на объ­ект ин­ве­сти­ро­ва­ния

72.2

опла­та ре­зи­ден­том

73

Про­чие из­ме­не­ния по за­дол­жен­но­сти в от­чет­ном пе­ри­о­де (рас­шиф­ро­вать)

74

За­дол­жен­ность ре­зи­ден­та пе­ред нере­зи­ден­том на ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да (= (70) + (71) – (72) + (73))

Примечание: ____________________________________________________________________

________________________________________________________________________________

Резидент________________________________________________________________________ (фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица, наименование юридического лица)

Индивидуальный идентификационный номер, бизнес-идентификационный

номер ____________________________________________________________

Адрес__________________________________________________________________________

Телефон ________________________________________________________________________

Адрес электронной почты _________________________________________________________

Исполнитель ____________________________________________________________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета

___________________________________________________ _______________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Дата подписания отчета «____» ______________ 20___ года

Приложение

к форме отчета об участии в

капитале объекта инвестирования

Пояснение по заполнению формы административных данных Отчет об участии в капитале объекта инвестирования (индекс – ПР-И/Г-4, периодичность – ежеквартальная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет об участии в капитале объекта инвестирования» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии с пунктом 5 статьи 14 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле».

3. Форма представляется ежеквартально резидентами Республики Казахстан по валютным договорам участия в капитале объекта инвестирования с присвоенным учетным номером.

4. Форму подписывают руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета (для юридических лиц), и исполнитель.

Глава 2. Заполнение Формы

5. Для целей заполнения Формы используются следующие понятия:

1) объект инвестирования – юридическое лицо, паевой инвестиционный фонд, акции, доли участия, паи которых приобретаются (приобретены), а также юридическое лицо, простое товарищество, консорциум, в имущество которого вносятся (внесены) имущественные взносы. В случае проведения операций с депозитарными расписками объектом инвестирования является эмитент ценной бумаги, являющейся их базовым активом;

2) инвестор – физическое или юридическое лицо, которому переходит (перешло) право собственности на объект инвестирования.

6. Форма представляется по операциям участия в уставном капитале (с акциями, долями участия, паями), в капитале ином, чем уставный капитал.

Допускается заполнение резидентом Части 1 по нескольким учетным номерам, полученным им по операциям участия в капитале одного объекта инвестирования. В этом случае указываются номера всех учетных номеров, по которым представляется Форма.

7. Если присвоенные учетные номера получены резидентом-юридическим лицом по операциям участия в его капитале, то в графах 1, 2 и далее Части 1 указываются отдельно фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица, наименование юридического лица каждого нерезидента и информация по его участию в капитале резидента.

Если присвоенные учетные номера получены резидентом совместно с другими резидентами по операциям их участия в капитале нерезидента, то в графах 1, 2 и далее Части 1 указываются отдельно фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица, наименование юридического лица каждого резидента и информация по его участию в капитале нерезидента.

По операциям между покупателем и продавцом объекта инвестирования заполняются Части 1 и 2 – при возникновении требования резидента к нерезиденту, Части 1 и 3 – при возникновении обязательства резидента перед нерезидентом. Если присвоенные учетные номера получены резидентом по операциям приобретения у нерезидента (продажи нерезиденту) акций, долей участия в капитале третьего лица-резидента, то Часть 1 не заполняется.

8. Суммы отражаются в тысячах долларов США.

Операции за отчетный период отражаются по их фактической стоимости. Суммы, выраженные в иных валютах, переводятся в доллары США с использованием рыночного курса обмена валют на дату проведения операции или на конец отчетного периода, соответственно. Возникающая курсовая разница отражается по строкам с кодами 32, 63 и 73.

Остаток на начало отчетного периода (строки с кодами 10, 60 и 70) равен остатку на конец периода, предыдущего отчетному (строки с кодами 39, 64 и 74 соответственно), по каждой графе.

9. Увеличение стоимости капитала объекта инвестирования за отчетный период отражается со знаком (+), уменьшение стоимости капитала со знаком (-).

Строка с кодом 31 заполняется при присвоении Национальным Банком Республики Казахстан учетного номера взамен ранее присвоенного учетного номера согласно пункту 15 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10 апреля 2019 года № 64, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 18544, (далее – Правила мониторинга валютных операций в Республике Казахстан).

По строкам с кодами 36 и 37 отражается фактическая передача инвестору (инвестором) права собственности на объект инвестирования в случае дарения, покупки у третьих лиц (продажи третьим лицам) объекта инвестирования, в том числе в рассрочку.

Возврат денег (возврат платежа без исполнения) отражается в строке с кодом 38.

10. По строке с кодом 41 отражаются дивиденды, объявленные в отчетном периоде, включая налог, удерживаемый у источника выплаты с этих дивидендов.

По строкам с кодами 51, 52 и 53 отражаются дивиденды, фактически выплаченные инвесторам в отчетном периоде, с суммой налога, удержанного у источника выплаты и фактически выплаченного в отчетном периоде. При этом налог, выплаченный в отчетном периоде, может относиться к дивидендам, объявленным ранее отчетного периода.

При оплате в отчетном периоде только налога без выплаты дивидендов, оплата налога должна быть отражена по соответствующим строкам с кодами 51, 52 и 53.

Задолженность по налогам отражается по строке с кодом 54.

11. Строки с кодами 60, 61, 61.1, 61.2, 62, 62.1, 62.2, 63, 64, 70, 71, 71.1, 71.2, 72, 72.1, 72.2, 73 и 74 заполняются при покупке у третьего лица (продаже третьему лицу) инвестором акций, долей участия объекта инвестирования по предварительной оплате или с отсрочкой платежа. При возникновении у резидента требований к нерезиденту заполняется Часть 2. При возникновении у резидента обязательств перед нерезидентом заполняется Часть 3.

Оплата в виде поставки товаров (выполнения работ, оказания услуг), иного неденежного исполнения требует расшифровки в примечании к Форме.

12. Заполнение строк с кодами 38, 63 и 73 требует расшифровки в примечании к Форме.

13. В случае отсутствия информации за отчетный период Форма представляется с нулевыми значениями.

14. Корректировки (изменения, дополнения) в Форму вносятся в течение 6 (шести) месяцев после срока представления, установленного пунктом 24 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан.

Приложение 9 к постановлению

Председатель Национального

Банка Казахстана

от 27 февраля 2023 года

№ 8

Приложение 5

к Правилам мониторинга

валютных операций в

Республике Казахстан

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан по месту присвоения учетного номера

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет об исполнении обязательств

Индекс формы административных данных: ПР-Д-5

Периодичность: ежеквартальная

Отчетный период: __________ квартал ____ года

Круг лиц, представляющих информацию: резидент

Срок представления: до 10 (десятого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом

Форма

Учетный номер Национального Банка Республики Казахстан __________

Раздел 1. Сведения об исполнении обязательств

№ п/п

Вид ис­пол­не­ния обя­за­тель­ства

Код на­зна­че­ния пла­те­жа

На­зва­ние ак­ти­ва

От­пра­ви­тель

Бе­не­фи­ци­ар

Да­та

Ва­лю­та

Сум­ма, ты­сяч еди­ниц ва­лю­ты

При­ме­ча­ние

При­знак ре­зи­дент­ства

На­име­но­ва­ние, фа­ми­лия, имя, от­че­ство (при на­ли­чии)

При­знак ре­зи­дент­ства

На­име­но­ва­ние, фа­ми­лия, имя, от­че­ство (при на­ли­чии)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Раздел 2. Сведения о накопленной стоимости и доходах

тысяч долларов Соединенных Штатов Америки (далее – США)

Код стро­ки

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

Все­го

А

Б

1

10

На­коп­лен­ная сто­и­мость на ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да,

в том чис­ле в ви­де:

11

де­нег

12

цен­ных бу­маг, до­лей уча­стия, в том чис­ле:

12.1

ак­ций, па­ев ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, фон­дов де­неж­но­го рын­ка

13

недви­жи­мо­сти

14

про­чее (рас­шиф­ро­вать)

20

До­ход ре­зи­ден­та в от­чет­ном пе­ри­о­де

21

До­ход нере­зи­ден­та в от­чет­ном пе­ри­о­де

Примечание: ___________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________

Резидент_______________________________________________________________________ (фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица, наименование юридического лица)

Индивидуальный идентификационный номер, бизнес-идентификационный

номер ________________________________________________________________________

Адрес_________________________________________________________________________

Телефон ______________________________________________________________________

Адрес электронной почты _______________________________________________________

Исполнитель __________________________________________________________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета

_________________________________________________ _______________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Дата подписания отчета «____» ______________ 20___ года

Приложение

к форме отчета об

исполнении обязательств

Пояснение по заполнению формы административных данных Отчет об исполнении обязательств (индекс – ПР-Д-5, периодичность – ежеквартальная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет об исполнении обязательств» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии с пунктом 5 статьи 14 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле».

3. Форма представляется ежеквартально резидентами Республики Казахстан по валютным договорам с учетным номером на операции с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, правами собственности на недвижимость, правами на объекты интеллектуальной собственности, на совместную деятельность, доверительное управление, траст, передачу денег и финансовых инструментов профессиональным участникам рынка ценных бумаг, безвозмездную передачу денег и иных валютных ценностей, счета филиалов (представительств) резидента с местом нахождения за пределами Республики Казахстан.

4. Форму подписывают руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета (для юридических лиц), и исполнитель.

Глава 2. Заполнение Формы

5. Для целей заполнения Формы используются следующие понятия:

1) программа опционов на ценные бумаги эмитентов-нерезидентов для работников – программа, по которой работник юридического лица-резидента приобретает оговоренное количество ценных бумаг эмитентов-нерезидентов, являющихся инвесторами данного юридического лица и (или) инвесторами инвесторов данного юридического лица;

2) ценные бумаги эмитентов-нерезидентов – финансовые инструменты, признаваемые ценными бумагами в соответствии с законодательством Республики Казахстан и (или) страны эмитента, включая депозитарные расписки, базовым активом которых являются ценные бумаги эмитентов-нерезидентов.

6. В Разделе 1 отражаются сведения об исполнении обязательств по валютному договору в отчетном периоде.

В графе 2 отражается вид исполнения обязательств по валютному договору:

1) в виде платежей и (или) переводов денег;

2) в виде поставки товаров (выполнения работ, оказания услуг);

3) в виде передачи актива (ценные бумаги, доли участия, паи инвестиционных фондов, недвижимость, право на объект интеллектуальной собственности, иные виды актива, требующие расшифровки);

4) иное (требующее расшифровки).

Если исполнение обязательства осуществляется в виде денег, то в графе 3 указывается код назначения платежа, графа 4 не заполняется, а в графах 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11 указываются отправитель денег, бенефициар денег, дата платежа, валюта платежа, сумма платежа в тысячах единиц валюты платежа на основе платежного документа на перевод (получение) денег.

Платежи и (или) переводы денег отражаются в Форме, включая налоги. В Форме отражается возврат денег (возврат платежа без исполнения).

Если исполнение обязательства осуществляется в виде передачи актива, то в графе 4 указывается наименование актива, графа 3 не заполняется, а в графах 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11 указываются лицо, передающее актив, лицо, принимающее актив, дата передачи актива, валюта стоимости актива, сумма стоимости актива в тысячах единиц валюты договора.

Если исполнение обязательства осуществляется в виде выполнения работ, оказания услуг или иным способом, то графы 3, 4 не заполняются, а в графах 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11 указываются лицо, исполняющее обязательство, лицо, принимающее исполнение обязательства, дата исполнения обязательства, валюта и сумма стоимости исполненного обязательства в тысячах единиц валюты договора.

Графы 3, 5, 7 заполняются в соответствии с Правилами применения кодов секторов экономики и назначения платежей, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 августа 2016 года № 203, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 14365. Графа 10 заполняется в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ISO 4217 «Коды для представления валют и фондов».

При представлении Формы по счету в иностранном банке филиала (представительства) юридического лица с местом нахождения за пределами Республики Казахстан, в Форме отражаются внутрикорпоративные переводы денег: отправленные юридическим лицом данному филиалу (представительству) на этот счет, полученные юридическим лицом от данного филиала (представительства) с этого счета.

7. В Разделе 2 отражаются сведения о накопленной стоимости на конец отчетного периода и доходах за отчетный период.

Раздел 2 заполняется в следующих случаях:

1) при представлении Формы по счету в иностранном банке, открытому филиалу (представительству) юридического лица с местом нахождения за пределами Республики Казахстан, отражается остаток суммы денег на конец отчетного периода на этом счете, вознаграждение, начисленное резиденту в отчетном периоде иностранным банком по данному счету, включая вклад(ы);

2) при представлении Формы по операциям, связанным с приобретением права собственности на недвижимость за границей: отражается стоимость недвижимости на конец отчетного периода, доход резидента от недвижимости в отчетном периоде;

3) при передаче денег и иного имущества в доверительное управление, траст, отражается стоимость переданного имущества на конец отчетного периода, доходы резидента (нерезидента) в отчетном периоде, в том числе за управление имуществом;

4) по программе опционов на ценные бумаги эмитентов-нерезидентов, заключаемой юридическим лицом-резидентом для своих работников, отражается суммарная стоимость ценных бумаг эмитентов-нерезидентов у работников;

5) по операциям, связанным с передачей денег и финансовых инструментов профессиональным участникам рынка ценных бумаг, осуществляющим валютные операции по поручению клиентов, на счета для учета и хранения денег, принадлежащих клиентам, отражается стоимость переданного имущества на конец отчетного периода, доходы резидента (нерезидента) в отчетном периоде.

8. В случае отсутствия информации за отчетный период Форма представляется с нулевыми значениями.

9. Корректировки (изменения, дополнения) в Форму вносятся в течение 6 (шести) месяцев после срока представления, установленного пунктом 24 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10 апреля 2019 года № 64, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 18544.

Приложение 10 к постановлению

Председатель Национального

Банка Казахстана

от 27 февраля 2023 года

№ 8

Приложение 6

к Правилам мониторинга

валютных операций в

Республике Казахстан

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан по месту присвоения учетного номера

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет о движении денег на счете в иностранном банке

Индекс формы административных данных: ПР-Ф-6

Периодичность: ежеквартальная

Отчетный период: __________ квартал ____ года

Круг лиц, представляющих информацию: юридическое лицо-резидент

Срок представления: до 10 (десятого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом

Форма

Учетный номер Национального Банка Республики Казахстан _________ Наименование иностранного банка, страна _________________________ ______________________________________________________________ Валюта счета ____________________

тысяч единиц валюты счета

Код стро­ки

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­лей

Те­ку­щий счет

Вклад, вклад, от­кры­тый в рам­ках дан­но­го те­ку­ще­го сче­та

А

Б

1

2

…

10

Став­ка, по ко­то­рой на­чис­ля­ет­ся воз­на­граж­де­ние по сче­ту в от­чет­ном пе­ри­о­де (% го­до­вых)

11

Остат­ки на на­ча­ло от­чет­но­го пе­ри­о­да

20

Все­го по­сту­пи­ло де­нег за пе­ри­од ((21) + (31) + (32))

в том чис­ле:

21

от нере­зи­ден­тов ((22) + (23) + (24) + (25) + (26) + (27) + (28) + (29) + (30)):

22

вы­руч­ки от экс­пор­та то­ва­ров (ра­бот, услуг)

23

по при­вле­чен­ным фи­нан­со­вым зай­мам

24

от по­га­ше­ния вы­дан­ных фи­нан­со­вых зай­мов

25

по уча­стию в устав­ном ка­пи­та­ле (вклю­чая ак­ции), в том чис­ле че­рез бро­ке­ра-нере­зи­ден­та

26

по опе­ра­ци­ям с цен­ны­ми бу­ма­га­ми (кро­ме ак­ций) и про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми, в том чис­ле че­рез бро­ке­ра-нере­зи­ден­та

27

от про­да­жи недви­жи­мо­сти

28

от сов­мест­ной де­я­тель­но­сти

29

воз­на­граж­де­ния и ди­ви­ден­ды

29а

в том чис­ле воз­на­граж­де­ние по дан­но­му сче­ту

30

иное (рас­шиф­ро­вать)

31

от ре­зи­ден­тов

32

в по­ряд­ке пе­ре­во­да с дру­гих соб­ствен­ных бан­ков­ских сче­тов, вклю­чая кон­вер­та­цию ва­лют ((33)+(34)):

33

с бан­ков­ских сче­тов в упол­но­мо­чен­ных бан­ках-ре­зи­ден­тах

34

со сче­тов в ино­стран­ных бан­ках

40

Все­го из­рас­хо­до­ва­но де­нег за пе­ри­од ((41) + (42) + (52) + (53))

в том чис­ле:

41

на со­дер­жа­ние сво­их фи­ли­а­лов и пред­ста­ви­тельств

42

иное из­рас­хо­до­ва­ние на нере­зи­ден­тов ((43)+(44) +(45) + (46) + (47) + (48) + (49) + (50) + (51)):

43

на им­порт то­ва­ров (ра­бот, услуг)

44

на по­га­ше­ние при­вле­чен­ных фи­нан­со­вых зай­мов

45

на вы­да­чу фи­нан­со­вых зай­мов

46

по уча­стию в устав­ном ка­пи­та­ле (вклю­чая ак­ции), в том чис­ле че­рез бро­ке­ра-нере­зи­ден­та

47

по опе­ра­ци­ям с цен­ны­ми бу­ма­га­ми (кро­ме ак­ций) и про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми, в том чис­ле че­рез бро­ке­ра-нере­зи­ден­та

48

на по­куп­ку недви­жи­мо­сти

49

на сов­мест­ную де­я­тель­ность

50

на вы­пла­ту воз­на­граж­де­ния и ди­ви­ден­дов

51

иное (рас­шиф­ро­вать)

в том чис­ле:

51.1

ко­мис­сия ино­стран­но­го бан­ка

52

иное из­рас­хо­до­ва­ние на ре­зи­ден­тов

53

в по­ряд­ке пе­ре­во­да на дру­гие соб­ствен­ные бан­ков­ские сче­та, вклю­чая кон­вер­та­цию ва­лют ((54) + (55)):

54

на бан­ков­ские сче­та в упол­но­мо­чен­ных бан­ках-ре­зи­ден­тах

55

на сче­та в ино­стран­ных бан­ках

56

Из­ме­не­ния за счет кур­со­вой раз­ни­цы (+)/(-)

60

Остат­ки на ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да ((11) + (20) – (40)+ (56))

70

Воз­на­граж­де­ние, на­чис­лен­ное в от­чет­ном пе­ри­о­де ино­стран­ным бан­ком по дан­но­му бан­ков­ско­му сче­ту

Ин­фор­ма­ция об овер­драф­те

80

Став­ка, по ко­то­рой на­чис­ля­ет­ся воз­на­граж­де­ние за овер­драфт в от­чет­ном пе­ри­о­де (% го­до­вых)

81

Остат­ки на на­ча­ло от­чет­но­го пе­ри­о­да

82

в том чис­ле остат­ки по воз­на­граж­де­нию за овер­драфт

83

Предо­став­ле­ние бан­ком овер­драф­та ((84) + (85) + (86) + (87))

в том чис­ле:

84

на со­дер­жа­ние сво­их фи­ли­а­лов и пред­ста­ви­тельств

85

иное из­рас­хо­до­ва­ние на нере­зи­ден­тов

86

иное из­рас­хо­до­ва­ние на ре­зи­ден­тов

87

в по­ряд­ке пе­ре­во­да на дру­гие соб­ствен­ные бан­ков­ские сче­та, вклю­чая кон­вер­та­цию ва­лют

88

Воз­на­граж­де­ние, на­чис­лен­ное в от­чет­ном пе­ри­о­де бан­ком за овер­драфт

89

По­га­ше­ние овер­драф­та бан­ку

90

Вы­пла­та бан­ку воз­на­граж­де­ния за овер­драфт

91

Иные из­ме­не­ния за от­чет­ный пе­ри­од по овер­драф­ту (рас­шиф­ро­вать)

92

Иные из­ме­не­ния за от­чет­ный пе­ри­од по воз­на­граж­де­нию (рас­шиф­ро­вать)

93

Остат­ки на ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да ((81) + (83) + (88) – (89) – (90) + (91) + (92))

94

в том чис­ле остат­ки по воз­на­граж­де­нию по овер­драф­ту ((82) + (88) – (90) + (92))

Примечание: ___________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________

Резидент_______________________________________________________________________ (наименование юридического лица)

Бизнес-идентификационный номер ________________________________________________

Адрес__________________________________________________________________________

Телефон ________________________________________________________________________

Адрес электронной почты _________________________________________________________

Исполнитель ____________________________________________________________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета

_____________________________________________________ _____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Дата подписания отчета «____» ______________ 20___ года

Приложение

к форме отчета о движении денег на

счете в иностранном банке

Пояснение по заполнению формы административных данных Отчет о движении денег на счете в иностранном банке (индекс – ПР-Ф-6, периодичность – ежеквартальная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет о движении денег на счете в иностранном банке» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии с пунктом 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле».

3. Форма представляется ежеквартально юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан по учетному номеру счета в иностранном банке.

4. Форму подписывают руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Заполнение Формы

5. В графе 1 отражается информация о текущем счете, вкладе, неаллокированном металлическом счете, открытом в иностранном банке.

В случаях, если в рамках текущего счета открывается вклад, то информация о таком вкладе отражается в графе 2. В случаях, если в рамках текущего счета открывается несколько вкладов, то информация о таких вкладах отражается по каждому вкладу отдельно.

6. В строке с кодом 10 отражается чистая (без учета налогов) средняя в отчетном периоде ставка вознаграждения по текущему счету, вкладу (% годовых), в строке с кодом 80 – по овердрафту. Ставка вознаграждения отражается в числовом виде, с округлением до сотых долей. Если ставка вознаграждения плавающая, то используется базовое значение ставки в отчетном периоде. Если ставка вознаграждения нулевая, то проставляется нулевое значение.

Если Форма представляется с нулевыми значениями, то строки с кодами 10, 80 не заполняются.

7. Суммы отражаются в тысячах единиц валюты счета (вклада).

По мультивалютным счетам (вкладам), а также неаллокированным металлическим счетам суммы отражаются в тысячах тенге. Суммы, выраженные в иных валютах, переводятся в тенге с использованием рыночного курса обмена валют на дату проведения операции или на конец отчетного периода, соответственно. Возникающая курсовая разница отражается по строке с кодом 56.

8. В случае заполнения строк с кодами 34, 55 в примечании следует указать учетный номер счета в иностранном банке, с которого (на который) переводятся деньги.

9. Информация об овердрафте заполняется при предоставлении иностранным банком юридическому лицу-резиденту овердрафта по данному счету в соответствии с условиями открытия счета в случае отсутствия присвоенного учетного номера по такому овердрафту.

Под овердрафтом понимается кредитование иностранным банком счета клиента для оплаты им расчетных документов в случае недостаточности или отсутствия на счету клиента денег. При овердрафте банк списывает все имеющиеся на счете клиента деньги и одновременно предоставляет клиенту финансовый заем на часть оплаты, непокрытую деньгами на счете клиента.

Возникающая курсовая разница отражается в иных изменениях (строки с кодами 91 и 92).

10. Остаток на начало отчетного периода (строки с кодом 11, 81 и 82) равен остатку на конец предыдущего отчетного периода (строки с кодом 60, 93 и 94 соответственно).

11. По строке с кодом 70 отражается вознаграждение, начисленное в отчетном периоде, без учета налогов на это вознаграждение.

12. В случае отсутствия информации за отчетный период Форма представляется с нулевыми значениями.

13. Корректировки (изменения, дополнения) в Форму вносятся в течение 6 (шести) месяцев после срока представления, установленного пунктом 24 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10 апреля 2019 года № 64, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 18544.

Приложение 11 к постановлению

Председатель Национального

Банка Казахстана

от 27 февраля 2023 года

№ 8

Приложение 7

к Правилам мониторинга

валютных операций в

Республике Казахстан

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в центральный аппарат Национального Банка Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет об условиях привлечения в отчетном периоде банком, филиалом банка - нерезидента Республики Казахстан, осуществляющим деятельность на территории Республики Казахстан, финансовых займов от нерезидентов

Индекс формы административных данных: ПР-7

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: __________ месяц ____ года

Круг лиц, представляющих информацию: банк, филиал банка - нерезидента Республики Казахстан, осуществляющий деятельность на территории Республики Казахстан

Срок представления: до 8 (восьмого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом

Форма

№ п/п

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

Ин­фор­ма­ция о фи­нан­со­вом зай­ме 1

Ин­фор­ма­ция о фи­нан­со­вом зай­ме 2

Ин­фор­ма­ция о фи­нан­со­вом зай­ме …

А

Б

1

2

…

1

Ва­лют­ный до­го­вор (на­име­но­ва­ние, но­мер, да­та, цель и на­зна­че­ние)

2

До­ку­мент (до­ку­мен­ты) в до­пол­не­ние к ва­лют­но­му до­го­во­ру (при на­ли­чии) (на­име­но­ва­ние но­мер, да­та, при­ме­ча­ние)

3

Нере­зи­дент-участ­ник (нере­зи­ден­ты - участ­ни­ки) ва­лют­но­го до­го­во­ра (на­име­но­ва­ние, стра­на, ста­тус в ва­лют­ной опе­ра­ции)

4

По­ряд­ко­вый но­мер (но­мер сви­де­тель­ства об уве­дом­ле­нии (при на­ли­чии)) дан­но­го ва­лют­но­го до­го­во­ра

5

Сум­ма ва­лют­но­го до­го­во­ра (в ва­лю­те ва­лют­но­го до­го­во­ра)

6

Ва­лю­та до­го­во­ра

7

Ра­моч­ное со­гла­ше­ние (при на­ли­чии) (на­име­но­ва­ние, но­мер, да­та)

8

От­но­ше­ние нере­зи­ден­та к бан­ку (не за­пол­ня­ет­ся фи­ли­а­лом бан­ка - нере­зи­ден­та Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, осу­ществ­ля­ю­щим де­я­тель­ность на тер­ри­то­рии Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан)

9

Став­ка воз­на­граж­де­ния (ин­те­ре­са) за поль­зо­ва­ние кре­ди­том (в слу­чае фик­си­ро­ван­ной про­цент­ной став­ки ука­зы­ва­ет­ся % го­до­вых, в слу­чае пла­ва­ю­щей про­цент­ной став­ки ука­зы­ва­ет­ся ба­за ее ис­чис­ле­ния и раз­мер мар­жи)

10

Став­ка за про­сро­чен­ные пла­те­жи по ос­нов­но­му дол­гу (за каж­дый день про­сроч­ки, дру­гое (рас­шиф­ро­вать))

11

Со­пут­ству­ю­щие пла­те­жи (ко­мис­сия за ор­га­ни­за­цию, за управ­ле­ние, за обя­за­тель­ства, дру­гое (рас­шиф­ро­вать), в про­цен­тах от сум­мы кре­ди­та, ос­нов­но­го дол­га, дру­гое (рас­шиф­ро­вать))

12

Крат­кая ха­рак­те­ри­сти­ка опе­ра­ции (ин­струк­ция по опла­те, схе­ма дви­же­ния средств, дру­гое (рас­шиф­ро­вать))

13

Све­де­ния об аген­те (опе­ра­то­ре, ор­га­ни­за­то­ре) кре­ди­та (при на­ли­чии) (на­име­но­ва­ние, биз­нес-иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер (да­лее - БИН) ре­зи­ден­та, стра­на нере­зи­ден­та)

14

На­ли­чие осо­бых усло­вий (пра­во за­ем­щи­ка на про­лон­га­цию, на до­сроч­ное по­га­ше­ние, пра­во кре­ди­то­ра тре­бо­вать до­сроч­но­го по­га­ше­ния за­дол­жен­но­сти, дру­гое (рас­шиф­ро­вать))

15

Све­де­ния о кон­трак­тах, фи­нан­си­ру­е­мых в рам­ках дан­но­го ва­лют­но­го до­го­во­ра (при на­ли­чии):

15.1

све­де­ния об ап­пли­кан­те, за­пра­ши­ва­ю­щем фи­нан­си­ро­ва­ние (на­име­но­ва­ние, БИН ре­зи­ден­та, стра­на нере­зи­ден­та)

15.2

све­де­ния о фи­нан­си­ру­е­мом кон­трак­те (фи­нан­си­ру­е­мых кон­трак­тах) (на­име­но­ва­ние, но­мер, да­та, сум­ма в ва­лю­те ва­лют­но­го до­го­во­ра, ва­лю­та, учет­ный но­мер кон­трак­та, но­мер пас­пор­та сдел­ки (при на­ли­чии))

15.3

све­де­ния о бе­не­фи­ци­а­ре-участ­ни­ке кон­трак­та (на­име­но­ва­ние, БИН ре­зи­ден­та, стра­на нере­зи­ден­та)

15.4

фор­ма фи­нан­си­ро­ва­ния бан­ка, фи­ли­а­ла бан­ка - нере­зи­ден­та Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, осу­ществ­ля­ю­ще­го де­я­тель­ность на тер­ри­то­рии Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, кре­ди­то­ром (по­ступ­ле­ние средств на счет бан­ка, фи­ли­а­ла бан­ка - нере­зи­ден­та Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, осу­ществ­ля­ю­ще­го де­я­тель­ность на тер­ри­то­рии Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, опла­та кре­ди­то­ром бе­не­фи­ци­а­ру, дру­гое (рас­шиф­ро­вать))

16

Гра­фик по­ступ­ле­ния средств и по­га­ше­ния за­дол­жен­но­сти (ты­сяч еди­ниц ва­лю­ты до­го­во­ра)

17

При­ме­ча­ние

Наименование банка, филиала банка - нерезидента Республики Казахстан, осуществляющего деятельность на территории Республики Казахстан

______________________________________________________________________________

Адрес_________________________________________________________________________

Телефон _______________________________________________________________________

Адрес электронной почты ________________________________________________________

Исполнитель ___________________________________________________________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета

__________________________________________ ________________________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Дата подписания отчета «____» ______________ 20___ года

Приложение

к форме отчета об условиях

привлечения в отчетном периоде

банком, филиалом банка -

нерезидента Республики Казахстан,

осуществляющим деятельность

на территории Республики Казахстан,

финансовых займов от нерезидентов

Пояснение по заполнению формы административных данных Отчет об условиях привлечения в отчетном периоде банком, филиалом банка - нерезидента Республики Казахстан, осуществляющим деятельность на территории Республики Казахстан, финансовых займов от нерезидентов (индекс – ПР-7, периодичность – ежемесячная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет об условиях привлечения в отчетном периоде банком, филиалом банка - нерезидента Республики Казахстан, осуществляющим деятельность на территории Республики Казахстан, финансовых займов от нерезидентов» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии с пунктом 3 статьи 15 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле».

3. Форма представляется ежемесячно банками, филиалами банков - нерезидентов Республики Казахстан, осуществляющими деятельность на территории Республики Казахстан, по финансовым займам, привлеченным ими в отчетном периоде от нерезидентов, и по финансовым займам, привлеченным ими от нерезидентов ранее, по которым изменились сведения, указанные в подпунктах 1), 2), 3), 4) и 6) пункта 15 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10 апреля 2019 года № 64, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 18544, (далее – Правила мониторинга валютных операций в Республике Казахстан).

4. Форму подписывают руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Заполнение Формы

5. Форма составляется банком по каждому финансовому займу в целом по системе банка, филиалом банка - нерезидента Республики Казахстан, осуществляющим деятельность на территории Республики Казахстан, по каждому финансовому займу в целом по филиалу иностранного банка в Казахстане.

6. В Форме отражается информация о финансовых займах, привлеченных банком, филиалом банка - нерезидента Республики Казахстан, осуществляющим деятельность на территории Республики Казахстан, от нерезидентов на срок более 180 (ста восьмидесяти) дней, если сумма задолженности банка, филиала банка - нерезидента Республики Казахстан, осуществляющего деятельность на территории Республики Казахстан, в рамках валютного договора превышает или будет превышать 500 000 (пятьсот тысяч) долларов Соединенных Штатов Америки в эквиваленте:

1) об условиях привлечения таких финансовых займов в отчетном периоде;

2) об изменениях в отчетном периоде сведений, указанных в подпунктах 1), 2), 3), 4) и 6) пункта 15 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, по таким финансовым займам, привлеченным ранее.

Строка с кодом 6 заполняется в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ISO 4217 «Коды для представления валют и фондов».

В строке с кодом 7 отражается рамочное соглашение (генеральное соглашение, кредитная линия и другое), определяющее рамочные условия кредитования отдельных сделок, в том числе валютного договора, указанного в строке с кодом 1.

7. В строке с кодом 8 отражается отношение кредитора-нерезидента к банку (филиалом банка - нерезидента Республики Казахстан, осуществляющим деятельность на территории Республики Казахстан, не заполняется):

1) прямое владение нерезидентом 10 (десятью) процентами и более голосующих акций банка;

2) косвенное владение нерезидентом 10 (десятью) процентами и более голосующих акций банка;

3) прямое владение резидентом 10 (десятью) процентами и более голосующих акций банка;

4) косвенное владение резидентом 10 (десятью) процентами и более голосующих акций банка;

5) банк и нерезидент не имеют никакого контроля или влияния друг на друга, но находятся под контролем или влиянием одного и того же инвестора, прямо или косвенно владеющего не менее 10 (десятью) процентами голосующих акций банка;

6) случаи, не указанные в подпунктах 1), 2), 3), 4) и 5) настоящего пункта Формы.

8. В строке с кодом 16 отражается информация о поступлении средств банку, филиалу банка - нерезидента Республики Казахстан, осуществляющему деятельность на территории Республики Казахстан, и погашении банком, филиалом банка - нерезидента Республики Казахстан, осуществляющим деятельность на территории Республики Казахстан, задолженности по валютному договору: фактическая или предполагаемая (в будущем) дата поступления средств (в виде денег, товаров (работ, услуг), иного) или дата погашения основного долга и оплата вознаграждения, сумма поступлений (платежей), в тысячах единиц валюты договора. Если сумма договора валютным договором не предусмотрена, отражается информация только о фактическом поступлении средств. В случае плавающей процентной ставки предполагаемая сумма оплаты вознаграждения рассчитывается исходя из значения базовой ставки на конец отчетного периода, если иное не установлено валютным договором.

9. Если в валютном договоре сумма состоит из нескольких сумм в разных валютах, то по каждой сумме и валюте договора заполняются отдельные графы Формы.

10. Порядковый номер присваивается Национальным Банком Республики Казахстан для отражения информации по фактическому исполнению обязательств по каждому финансовому займу в Форме об освоении и обслуживании финансовых займов, привлеченных банком, филиалом банка - нерезидента Республики Казахстан, осуществляющим деятельность на территории Республики Казахстан, от нерезидентов по которым имеются непогашенные обязательства на начало и (или) конец отчетного периода по форме согласно приложению 8 к Правилам мониторинга валютных операций в Республике Казахстан.

Порядковый номер не присваивается рамочному соглашению, устанавливающему принципы сотрудничества, но не определяющему отдельные существенные условия финансирования банка, филиала банка - нерезидента Республики Казахстан, осуществляющего деятельность на территории Республики Казахстан, нерезидентом.

11. В случае отсутствия информации за отчетный период, Форма не представляется.

12. Корректировки (изменения, дополнения) в Форму вносятся в течение 6 (шести) месяцев после срока представления, установленного пунктом 32 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан.

Приложение 12 к постановлению

Председатель Национального

Банка Казахстана

от 27 февраля 2023 года

№ 8

Приложение 8

к Правилам мониторинга

валютных операций в

Республике Казахстан

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в центральный аппарат Национального Банка Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет об освоении и обслуживании финансовых займов, привлеченных банком, филиалом банка - нерезидента Республики Казахстан, осуществляющим деятельность на территории Республики Казахстан, от нерезидентов, по которым имеются непогашенные обязательства на начало и (или) конец отчетного периода

Индекс формы административных данных: 11-ОБ

Периодичность: ежеквартальная

Отчетный период: __________ квартал ____ года

Круг лиц, представляющих информацию: банк, филиал банка - нерезидента Республики Казахстан, осуществляющий деятельность на территории Республики Казахстан

Срок представления: до 10 (десятого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом

Форма

Таблица 1. Освоение и обслуживание финансовых займов, о которых Национальному Банку Республики Казахстан представлен отчет согласно пункту 32 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10 апреля 2019 года № 64, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 18544

По­ряд­ко­вый но­мер

На­име­но­ва­ние кре­ди­то­ра

На­име­но­ва­ние ва­лю­ты кре­ди­та

А

Б

В

продолжение таблицы

Ос­нов­ной долг

Оста­ток на на­ча­ло от­чет­но­го пе­ри­о­да, ты­сяч еди­ниц ва­лю­ты до­го­во­ра

Опе­ра­ции в от­чет­ном пе­ри­о­де,

ты­сяч еди­ниц ва­лю­ты до­го­во­ра

Оста­ток на ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да

Уве­ли­че­ние

Умень­ше­ние

Все­го

из них за счет

Все­го

из них за счет ре­ор­га­ни­за­ции

Сум­ма, ты­сяч еди­ниц ва­лю­ты до­го­во­ра

Но­мер ба­лан­со­во­го сче­та

ре­ор­га­ни­за­ции

ка­пи­та­ли­зи­ро­ван­но­го воз­на­граж­де­ния

1

2

3

4

5

6

7

8

продолжение таблицы

Воз­на­граж­де­ние

Со­сто­я­ние кре­ди­та

При­ме­ча­ние

Оста­ток на на­ча­ло от­чет­но­го пе­ри­о­да, ты­сяч еди­ниц ва­лю­ты до­го­во­ра

Опе­ра­ции в от­чет­ном пе­ри­о­де, ты­сяч еди­ниц ва­лю­ты до­го­во­ра

Оста­ток на ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да

На­чис­ле­но

Опла­че­но

Сум­ма, ты­сяч еди­ниц ва­лю­ты до­го­во­ра

Но­мер ба­лан­со­во­го сче­та

9

10

11

12

13

14

15

Таблица 2. Освоение и обслуживание иных финансовых займов

По­ряд­ко­вый но­мер

По­ряд­ко­вый но­мер из от­че­та за преды­ду­щий пе­ри­од

На­име­но­ва­ние кре­ди­то­ра

На­име­но­ва­ние ва­лю­ты кре­ди­та

Сум­ма кре­ди­та

А

Б

В

Г

Д

продолжение таблицы

Но­мер кре­дит­но­го со­гла­ше­ния (кон­трак­та)

Пе­ри­од дей­ствия

На­име­но­ва­ние стра­ны кре­ди­то­ра

Да­та на­ча­ла осво­е­ния

Да­та ко­неч­но­го сро­ка по­га­ше­ния

Ж

З

И

К

продолжение таблицы

Ос­нов­ной долг

Оста­ток на на­ча­ло от­чет­но­го пе­ри­о­да, ты­сяч еди­ниц ва­лю­ты до­го­во­ра

Опе­ра­ции в от­чет­ном пе­ри­о­де, ты­сяч еди­ниц ва­лю­ты до­го­во­ра

Оста­ток на ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да

Уве­ли­че­ние

Умень­ше­ние

Сум­ма, ты­сяч еди­ниц ва­лю­ты до­го­во­ра

Но­мер ба­лан­со­во­го сче­та

Все­го

Из них за счет

Все­го

из них за счет ре­ор­га­ни­за­ции

ре­ор­га­ни­за­ции

ка­пи­та­ли­зи­ро­ван­но­го воз­на­граж­де­ния

1

2

3

4

5

6

7

8

продолжение таблицы

Воз­на­граж­де­ние

Со­сто­я­ние кре­ди­та

При­ме­ча­ние

Оста­ток на на­ча­ло от­чет­но­го пе­ри­о­да, ты­сяч еди­ниц ва­лю­ты до­го­во­ра

Опе­ра­ции в от­чет­ном пе­ри­о­де, ты­сяч еди­ниц ва­лю­ты до­го­во­ра

Оста­ток на ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да

На­чис­ле­но

Опла­че­но

Сум­ма, ты­сяч еди­ниц ва­лю­ты до­го­во­ра

Но­мер ба­лан­со­во­го сче­та

9

10

11

12

13

14

15

Наименование банка, филиала банка - нерезидента Республики Казахстан,

осуществляющего деятельность на территории Республики Казахстан

______________________________________________________________________________

Адрес_________________________________________________________________________

Телефон ______________________________________________________________________

Адрес электронной почты _______________________________________________________

Исполнитель __________________________________________________________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета

__________________________________________ _______________________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Дата подписания отчета «____» ______________ 20___ года

Приложение

к форме отчета об освоении и

обслуживании финансовых займов,

привлеченных банком, филиалом

банка - нерезидента Республики

Казахстан, осуществляющим

деятельность на территории

Республики Казахстан, от

нерезидентов, по которым имеются

непогашенные обязательства на начало

и (или) конец отчетного периода

Пояснение по заполнению формы административных данных Отчет об освоении и обслуживании финансовых займов, привлеченных банком, филиалом банка - нерезидента Республики Казахстан, осуществляющим деятельность на территории Республики Казахстан, от нерезидентов, по которым имеются непогашенные обязательства на начало и (или) конец отчетного периода (индекс – 11-ОБ, периодичность – ежеквартальная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению Формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет об освоении и обслуживании финансовых займов, привлеченных банком, филиалом банка - нерезидента Республики Казахстан, осуществляющим деятельность на территории Республики Казахстан, от нерезидентов, по которым имеются непогашенные обязательства на начало и (или) конец отчетного периода» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии с пунктом 3 статьи 15 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле».

3. Форма представляется ежеквартально банком, филиалом банка - нерезидента Республики Казахстан, осуществляющим деятельность на территории Республики Казахстан, по финансовым займам, привлеченным ими от нерезидентов.

4. Форму подписывают руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Заполнение Формы

5. В Форме отражается информация отдельно по каждому финансовому займу, по которому имеются непогашенные на начало и (или) конец отчетного периода обязательства перед нерезидентами в целом по системе банка, в целом по филиалу банка - нерезидента Республики Казахстан, осуществляющему деятельность на территории Республики Казахстан.

6. В Таблице 1 отражаются сведения по освоению, погашению и обслуживанию финансовых займов, о которых банк, филиал банка - нерезидента Республики Казахстан, осуществляющий деятельность на территории Республики Казахстан, представил отчет об условиях привлечения в отчетном периоде банком, филиалом банка - нерезидента Республики Казахстан, осуществляющим деятельность на территории Республики Казахстан, финансовых займов от нерезидентов по форме, установленной приложением 7 к Правилам мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10 апреля 2019 года № 64, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 18544, (далее – Правила мониторинга валютных операций в Республике Казахстан).

7. В Таблице 2 отражаются сведения по освоению, погашению и обслуживанию иных финансовых займов.

8. Суммы отражаются в тысячах единиц валюты договора.

9. В Таблице 1:

в графе А отражается порядковый номер, присваиваемый Национальным Банком Республики Казахстан финансовому займу в отчете об условиях привлечения в отчетном периоде банком, филиалом банка - нерезидента Республики Казахстан, осуществляющим деятельность на территории Республики Казахстан, финансовых займов от нерезидентов по форме согласно приложению 7 к Правилам мониторинга валютных операций в Республике Казахстан или номер свидетельства об уведомлении, выданного банку до введения в действие Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан на финансовый заем от нерезидента;

в графе 14 отражается состояние кредитного соглашения на конец отчетного периода из списка: «действующее», «полное исполнение обязательств сторонами». Кредитное соглашение считается действующим до полного исполнения обязательств сторонами, в том числе обязательств по вознаграждению или по просроченным платежам.

10. В Таблице 2 в графе Б указывается порядковый номер финансового займа из Формы, представленной за предыдущий период.

11. В Таблицах 1 и 2:

в графе 1 отражается непогашенный на начало отчетного периода основной долг, в том числе просроченный;

в графе 2 отражается увеличение за отчетный период основного долга за счет получения кредитных средств, реорганизации долга и капитализации вознаграждения;

в графе 3 отражается увеличение долга за счет реорганизации при уступке требования (переводе долга);

в графе 4 отражается капитализация вознаграждения (отнесение вознаграждения к основному долгу);

в графе 5 отражается уменьшение за отчетный период основного долга, в том числе просроченного, за счет погашения и реорганизации;

в графе 6 отражается уменьшение долга за счет реорганизации. Основными видами реорганизации являются досрочное погашение, прощение, уступка требования (перевод долга), обмен долга на инструменты участия в капитале (заемщика и (или) третьих лиц), недвижимость и иной актив заемщика, долговые ценные бумаги заемщика, поставки товара и иные долговые обязательства заемщика;

в графах 7 и 8 отражается непогашенный на конец отчетного периода основной долг, в том числе просроченный, и номер балансового счета, на котором учитывается остаток долга;

в графе 9 отражается задолженность по вознаграждению, в том числе просроченная, на начало отчетного периода;

в графе 10 отражаются начисленные в отчетном периоде вознаграждения;

в графе 11 отражается уменьшение в отчетном периоде вознаграждения, в том числе просроченного, за счет оплаты, реорганизации и капитализации вознаграждения;

в графах 12 и 13 отражается задолженность на конец отчетного периода по вознаграждению, в том числе просроченному, и номер балансового счета, на котором учитывается эта задолженность.

12. В графе 15 Таблицы 1 и Таблицы 2 отражаются (при наличии) вид обеспечения и сумма обеспечения в тысячах единиц валюты с указанием валюты. При наличии нескольких видов обеспечения указываются все виды обеспечения и общая рыночная стоимость обеспечения в тысячах тенге.

Графа В Таблицы 1 и графа Г Таблицы 2 заполняются в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ISO 4217 «Коды для представления валют и фондов».

Графа К Таблицы 2 заполняется в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК ISO 3166-1 «Коды для представления названий стран и единиц их административно-территориальных подразделений. Часть 1. Коды стран».

13. Арифметико-логический контроль в Таблицах 1 и 2:

графа 1 = графа 7 Формы, представленной за предыдущий квартал;

графа 2 >= графа 3 + графа 4;

графа 5 >= графа 6;

графа 7 = графа 1 + графа 2 - графа 5;

графа 9 = графа 12 Формы, представленной за предыдущий квартал;

графа 12 = графа 9 + графа 10 - графа 11.

14. В случае отсутствия информации за отчетный период, Форма не представляется.

15. Корректировки (изменения, дополнения) в Форму вносятся в течение 6 (шести) месяцев после срока представления, установленного пунктом 33 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан.

Приложение 13 к постановлению

Председатель Национального

Банка Казахстана

от 27 февраля 2023 года

№ 8

Приложение 9

к Правилам мониторинга валютных

операций в Республике Казахстан

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в центральный аппарат Национального Банка Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет о проведенных валютных операциях

Индекс формы административных данных: ПР-9

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: _______ месяц ____ года

Круг лиц, представляющих информацию: уполномоченный банк

Срок представления: до 18 (восемнадцатого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом

Форма

1. Рек­ви­зи­ты ва­лют­но­го до­го­во­ра

Но­мер ва­лют­но­го до­го­во­ра

Да­та ва­лют­но­го до­го­во­ра

Учет­ный но­мер ва­лют­но­го до­го­во­ра

1.1

1.2

1.3

продолжение таблицы

2. От­пра­ви­тель де­нег по пла­теж­но­му до­ку­мен­ту

На­име­но­ва­ние или фа­ми­лия, имя, от­че­ство (при на­ли­чии)

Биз­нес-иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер (да­лее – БИН), ин­ди­ви­ду­аль­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер (да­лее – ИИН)

Код стра­ны

При­знак ре­зи­дент­ства

Код сек­то­ра эко­но­ми­ки

2.1

2.2

2.3

2.4

2.5

продолжение таблицы

3. Бе­не­фи­ци­ар по пла­теж­но­му до­ку­мен­ту

На­име­но­ва­ние или фа­ми­лия, имя, от­че­ство (при на­ли­чии)

БИН, ИИН

Код стра­ны

При­знак ре­зи­дент­ства

Код сек­то­ра эко­но­ми­ки

3.1

3.2

3.3

3.4

3.5

продолжение таблицы

4. Ин­фор­ма­ция о ва­лют­ной опе­ра­ции

Да­та

Код ва­лют­ной опе­ра­ции

Код на­зна­че­ния пла­те­жа (КНП)

Сум­ма в ты­ся­чах еди­ниц ва­лю­ты

Код ва­лю­ты пла­те­жа

При­знак пла­те­жа

При­знак внут­ри­кор­по­ра­тив­но­го пе­ре­во­да де­нег

При­знак опе­ра­ции, свя­зан­ной с вы­во­дом де­нег

4.1

4.2

4.3

4.4

4.5

4.6

4.7

4.8

продолжение таблицы

5. Ин­фор­ма­ция об ор­га­ни­за­ции (бан­ке) контр­аген­та по ва­лют­ной опе­ра­ции

Иден­ти­фи­ка­ци­он­ный код ор­га­ни­за­ции (бан­ка) (БИК)

На­име­но­ва­ние

Код стра­ны

5.1

5.2

5.3

продолжение таблицы

6. От­пра­ви­тель де­нег по ва­лют­но­му до­го­во­ру

На­име­но­ва­ние или фа­ми­лия, имя, от­че­ство (при на­ли­чии)

БИН, ИИН

Код стра­ны

При­знак ре­зи­дент­ства

Код сек­то­ра эко­но­ми­ки

6.1

6.2

6.3

6.4

6.5

продолжение таблицы

7. По­лу­ча­тель де­нег по ва­лют­но­му до­го­во­ру

На­име­но­ва­ние или фа­ми­лия, имя, от­че­ство (при на­ли­чии)

БИН, ИИН

Код стра­ны

При­знак ре­зи­дент­ства

Код сек­то­ра эко­но­ми­ки

7.1

7.2

7.3

7.4

7.5

продолжение таблицы

8. Примечание

Наименование уполномоченного банка _____________________________________________

БИН уполномоченного банка ______________________________________________________

Адрес__________________________________________________________________________

Телефон _______________________________________________________________________

Адрес электронной почты ________________________________________________________

Исполнитель ___________________________________________________________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета

_______________________________________________ ___________________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Дата подписания отчета «____» ______________ 20___ года

Приложение

к форме отчета о проведенных

валютных операциях

Пояснение по заполнению формы административных данных Отчет о проведенных валютных операциях (индекс – ПР-9, периодичность – ежемесячная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет о проведенных валютных операциях» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии с пунктом 6 статьи 5 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон о валютном регулировании и валютном контроле).

3. Форма представляется уполномоченным банком ежемесячно и включает информацию о проведенных им валютных операциях, в том числе по поручениям клиентов.

4. Форму подписывают руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Заполнение Формы

5. В Форму включается информация по валютным операциям за отчетный период на сумму, равную или превышающую пороговое значение, определяемое Правилами осуществления валютных операций в Республике Казахстан, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 40, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 18512, (далее – Правила осуществления валютных операций в Республике Казахстан).

6. В Форму не включается информация по валютным операциям участников Международного финансового центра «Астана», совершаемых на его территории, а также по покупке (продаже) наличной иностранной валюты через обменные пункты.

7. Валютные операции отражаются в Форме:

по платежам и (или) переводам денег по поручениям клиентов (в том числе осуществленным с использованием платежных карточек) – на дату зачисления денег на банковский счет клиента в уполномоченном банке (списания денег с банковского счета клиента в уполномоченном банке);

по собственным платежам и (или) переводам денег уполномоченного банка – на дату зачисления денег на корреспондентский счет уполномоченного банка (списания денег с корреспондентского счета уполномоченного банка);

по другим валютным операциям – на дату совершения операции.

Информация по платежам и (или) переводам денег по валютным операциям, осуществленным с использованием платежных карточек, исправляется уполномоченным банком по мере получения информации о таких платежах и (или) переводах денег от резидента или нерезидента.

8. Части 1, 6 и 7 Формы заполняются в случае проведения валютных операций на основании валютного договора.

9. В части 1 Формы указываются реквизиты валютного договора. Графа 1.3 заполняется, если валютному договору присвоен учетный номер.

10. В частях 2 и 3 Формы указывается информация об отправителе денег и бенефициаре в соответствии с платежным документом.

В графах 2.3 и 3.3 указывается двухбуквенный код страны регистрации (для юридического лица, филиала (представительства) юридического лица) или страны постоянного проживания (для физического лица на основании гражданства или права, предоставленного в соответствии с законодательством Республики Казахстан или иностранного государства) отправителя денег, бенефициара в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК ISO 3166-1 «Коды для представления названий стран и единиц их административно-территориальных подразделений. Часть 1. Коды стран».

Графы 2.4, 2.5, 3.4 и 3.5 заполняются в соответствии с Правилами применения кодов секторов экономики и назначения платежей, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 августа 2016 года № 203, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 14365, (далее – Правила применения кодов секторов экономики и назначения платежей).

При внесении (снятии) наличных денег с банковского счета в частях 2 и 3 заполняется информация о владельце счета, за исключением случаев внесения (снятия) наличных денег третьим лицом на банковский счет физического лица. При внесении наличных денег третьим лицом на банковский счет физического лица в части 2 заполняется информация о лице, которое вносит деньги, в части 3 – о владельце счета.

При снятии наличных денег третьим лицом с банковского счета физического лица в части 2 заполняется информация о владельце счета, в части 3 заполняется информация о лице, которое снимает деньги.

При продаже уполномоченным банком иностранной валюты, чеков, векселей, других платежных документов или иных валютных ценностей в части 2 Формы отражается информация об уполномоченном банке, в части 3 Формы – о клиенте-покупателе. При покупке уполномоченным банком иностранной валюты, чеков, векселей, других платежных документов или иных валютных ценностей в части 2 Формы отражается информация о клиенте-продавце, в части 3 Формы – об уполномоченном банке.

11. В части 4 Формы указывается информация о валютной операции.

Графа 4.2 заполняется в соответствии с приложением 2 к Правилам осуществления валютных операций в Республике Казахстан.

Графа 4.3 заполняется в соответствии с Правилами применения кодов секторов экономики и назначения платежей.

В графе 4.5 указывается трехзначный буквенный код валюты в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ISO 4217 «Коды для представления валют и фондов».

В графе 4.6 указывается «01» - для отправленных платежей или перевода денег, операции по снятию наличной иностранной валюты или продаже уполномоченным банком иностранной валюты, чеков, векселей, других платежных документов или иных валютных ценностей, «02» - для входящих платежей или перевода денег, операции по зачислению наличной иностранной валюты или покупке уполномоченным банком иностранной валюты, чеков, векселей, других платежных документов или иных валютных ценностей.

В графе 4.7 указывается «1», если платеж и (или) перевод денег осуществляется между юридическим лицом и его структурными подразделениями или между структурными подразделениями одного юридического лица, в остальных случаях указывается «0».

Графа 4.8 заполняется в соответствии с пунктом 2 статьи 21 Закона о валютном регулировании и валютном контроле следующим образом:

«1» – финансовый заем, предусматривающий предоставление нерезидентом денег резиденту (за исключением уполномоченного банка), если условиями соответствующего валютного договора не предусмотрено осуществление перевода денег, подлежащих получению от нерезидента, на банковские счета резидента в уполномоченных банках;

«2» – финансовый заем, предусматривающий возникновение у резидента (за исключением уполномоченного банка) требований к нерезиденту по возврату денег, если условиями соответствующего валютного договора не предусмотрено осуществление перевода денег, подлежащих получению от нерезидента, на банковские счета резидента в уполномоченных банках;

«3» – финансовый заем, предусматривающий предоставление резидентом денег нерезиденту, не являющемуся аффилированным лицом, на срок свыше 720 (семисот двадцати) дней без выплаты вознаграждения за пользование предметом финансового займа;

«4» – операции по экспорту, если условиями соответствующего валютного договора предусмотрено, что срок исполнения обязательств по оплате экспорта нерезидентом превышает 720 (семьсот двадцать) дней с даты исполнения обязательств резидентом;

«5» – операции по оплате импорта, если условиями соответствующего валютного договора предусмотрено, что срок исполнения обязательств по возврату денег (авансового платежа или полной предоплаты) нерезидентом в случае неисполнения нерезидентом своих обязательств по импорту превышает 720 (семьсот двадцать) дней с даты исполнения обязательств резидентом;

«0» – в остальных случаях.

По признаку «5» под сроком исполнения обязательств понимается срок исполнения обязательств нерезидентом по возврату денег (авансового платежа или полной предоплаты) в случае непоставки товара (неоказания услуги, невыполнения работы). Если условиями валютного договора отдельный срок для возврата денег в случае непоставки товара (неоказания услуги, невыполнения работы) не предусмотрен, то под сроком исполнения обязательств понимается срок поставки товара (оказания услуги, выполнения работы).

12. В части 5 Формы указывается информация об организации (банке) контрагента по валютной операции - организации (банке) отправителя денег для полученных платежей и (или) переводов денег, организации (банке) бенефициара для отправленных платежей и (или) переводов денег. По внутрибанковским валютным операциям указывается информация об отчитывающемся уполномоченном банке. При отсутствии в документах, на основании которых проводится платеж и (или) перевод денег, информации об организации (банке) отправителя денег часть 5 не заполняется.

В графе 5.3 указывается двухбуквенный код страны организации (банка) отправителя денег или бенефициара в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК ISO 3166-1 «Коды для представления названий стран и единиц их административно-территориальных подразделений. Часть 1. Коды стран». Для внутрибанковских валютных операций указывается код «KZ».

13. В частях 6 и 7 Формы указываются сведения об отправителе денег или получателе денег по валютному договору. Если отправитель (получатель) денег по валютному договору совпадает с отправителем денег (бенефициаром) по платежному документу, то в части 6 (7) заполняется информация аналогично части 2 (3) Формы.

В графах 6.3 и 7.3 указывается двухбуквенный код страны регистрации (для юридического лица, филиала (представительства) юридического лица) или страны постоянного проживания (для физического лица на основании гражданства или права, предоставленного в соответствии с законодательством Республики Казахстан или иностранного государства) отправителя или получателя денег по валютному договору в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК ISO 3166-1 «Коды для представления названий стран и единиц их административно-территориальных подразделений. Часть 1. Коды стран».

Графы 6.4, 6.5, 7.4 и 7.5 заполняются в соответствии с Правилами применения кодов секторов экономики и назначения платежей.

14. В части 8 Формы указывается дополнительная информация, не включенная в части 1, 2, 3, 4, 5, 6 и 7 Формы: информация об объекте инвестирования, эмитенте ценных бумаг, стране объекта недвижимости, особые условия платежа, дата зачисления денег на счет хранения указаний отправителя по валютному законодательству.

15. Отсутствие уточняющей информации в части 8 Формы не является нарушением. Включение в Форму валютных операций на сумму менее установленного порогового значения не является нарушением.

16. В случае отсутствия информации за отчетный период Форма представляется с нулевыми значениями.

17. Корректировки (изменения, дополнения) в Форму вносятся в течение 4 (четырех) месяцев после срока представления, установленного пунктом 34 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10 апреля 2019 года № 64, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 18544.