О внесении изменений и дополнений в постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 40 "Об утверждении Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан" и от 30 марта 2019 года № 42 "Об утверждении Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан"

О внесении изменений и дополнений в постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 40 «Об утверждении Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан» и от 30 марта 2019 года № 42 «Об утверждении Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан»

Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 40 «Об утверждении Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 18512) следующие изменения и дополнения:

преамбулу изложить в следующей редакции:

«В соответствии с подпунктом 59) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан», подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О государственной статистике» и подпунктом 1) пункта 4 статьи 5 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:»;

в Правилах осуществления валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных указанным постановлением:

часть первую пункта 1 изложить в следующей редакции:

«1. Правила осуществления валютных операций в Республике Казахстан (далее – Правила) разработаны в соответствии с подпунктом 59) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан» (далее – Закон о Национальном Банке), подпунктом 1) пункта 4 статьи 5 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон о валютном регулировании и валютном контроле) и определяют порядок осуществления резидентами и нерезидентами валютных операций в Республике Казахстан.»;

дополнить пунктом 8-1 следующего содержания:

«8-1. Уполномоченный банк ежемесячно до 18 (восемнадцатого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, по валютным операциям, том числе проведенным по поручению клиента, сумма которых равна или превышает 50 000 (пятьдесят тысяч) долларов США в эквиваленте, а также по операциям покупки и продажи по поручению клиента иностранной валюты независимо от суммы, представляет в центральный аппарат Национального Банка отчет о проведенных валютных операциях по форме согласно приложению 9 к Правилам мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10 апреля 2019 года № 64 «Об утверждении Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 18544.»;

пункт 10 изложить в следующей редакции:

«10. При проведении платежа и (или) перевода денег по валютной операции резидент или нерезидент представляет в уполномоченный банк следующие документы:

1) документ, удостоверяющий личность, с ИИН в предусмотренных законами Республики Казахстан случаях (для физического лица), или данные, подтверждающие (идентифицирующие) личность, посредством сервиса цифровых документов.

Уполномоченный банк использует данные из сервиса цифровых документов при условии согласия владельца, предоставленного с кабинета пользователя на веб-портале «электронного правительства», а также посредством зарегистрированного на веб-портале «электронного правительства» абонентского номера сотовой связи владельца путем передачи одноразового пароля или путем отправления короткого текстового сообщения в качестве ответа на уведомление веб-портала «электронного правительства»;

2) документ, подтверждающий право постоянного проживания в Республике Казахстан (при наличии) (для физического лица – иностранца или лица без гражданства);

3) лицензия Национального Банка на проведение банковских и иных операций (при наличии);

4) копии документов, подтверждающих исполнение либо на основании которых необходимо исполнение обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту;

5) валютный договор или его копию. Валютный договор или его копия, на который распространяется требование получения учетного номера, представляется с отметкой о присвоении учетного номера (для валютного договора, которому был присвоен учетный номер после введения в действие Правил);

6) регистрационное свидетельство или свидетельство об уведомлении – для подлежащих учетной регистрации валютных договоров по движению капитала или счетов в иностранных банках, по которым до введения в действие Правил было получено регистрационное свидетельство или свидетельство об уведомлении и не был присвоен учетный номер.

Представление валютного договора не требуется в следующих случаях:

если перевод денег по валютной операции осуществляется между резидентами-физическими лицами или между нерезидентами-физическими лицами в пределах Республики Казахстан и является безвозмездным;

если платеж и (или) перевод денег по валютной операции осуществляется на сумму, не превышающую в эквиваленте десяти тысяч долларов США, и отправителем или бенефициаром платежа и (или) перевода денег является физическое лицо, филиал и (или) представительство иностранного юридического лица или нерезидент-юридическое лицо;

если платеж и (или) перевод денег по валютной операции осуществляется на сумму, не превышающую в эквиваленте десяти тысяч долларов США, и резидентом-юридическим лицом (отправителем и (или) бенефициаром платежа и (или) перевода денег) совершена или подтверждена запись о том, что такой платеж и (или) перевод денег не связан с исполнением валютного договора, по которому требуется присвоение учетного номера;

если платеж и (или) перевод денег по валютной операции осуществляется физическим лицом на собственный банковский счет (с собственного банковского счета) в иностранном банке.

Платеж и (или) перевод денег по валютной операции, проводимый резидентом-третьим лицом через уполномоченный банк в счет исполнения обязательств резидента и (или) нерезидента, допускается при условии представления договора, определяющего характер взаимных обязательств между резидентом-третьим лицом и лицом, за которое осуществляется платеж и (или) перевод денег, если это не следует из валютного договора, на основании которого осуществляется такой платеж и (или) перевод денег. Если на любой из валютных договоров распространяется требование получения учетного номера, то представляется копия валютного договора с отметкой о присвоении учетного номера, или копией регистрационного свидетельства, или копией свидетельства об уведомлении.

Если платеж и (или) перевод денег по валютной операции осуществляется резидентом-физическим лицом в счет исполнения обязательств супруга (супруги) или близкого родственника, то в качестве валютного договора представляется документ, подтверждающий, что отправитель денег является супругом (супругой) или близким родственником физического лица, в счет исполнения обязательств которого осуществляется платеж и (или) перевод денег.»;

приложения 1 и 2 изложить в редакции согласно приложениям 1 и 2 к настоящему постановлению.

2. Утратил силу постановлением Правления Национального Банка РК от 29.09.2023 № 79 (вводится в действие с 01.01.2024).

3. Департаменту платежного баланса (Ускенбаев А.Б.) в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

1) совместно с Юридическим департаментом (Касенов А.С.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования;

3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятия, предусмотренного подпунктом 2) настоящего пункта.

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Баймагамбетова А.М.

5. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.

Председатель Национального Банка Республики Казахстан

Е. Досаев

СОГЛАСОВАНО

Министерство иностранных дел

Республики Казахстан

СОГЛАСОВАНО

Министерство финансов

Республики Казахстан

СОГЛАСОВАНО

Бюро национальной статистики

Агентства по стратегическому

планированию и реформам

Республики Казахстан

Приложение 1

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 20 декабря 2021 года

№ 113

Приложение 1

к Правилам осуществления

валютных операций

в Республике Казахстан

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Карточка по нарушению № _______

Индекс формы административных данных: KN1

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: за ________ месяц ________ года

Круг лиц, представляющих информацию: уполномоченный банк

Срок представления: ежемесячно, в срок до последнего числа месяца, следующего за отчетным

Форма

Код стро­ки

Вид ин­фор­ма­ции

Ин­фор­ма­ция по на­ру­ше­нию

10

Ин­фор­ма­ция по кли­ен­ту бан­ка:

11

на­име­но­ва­ние (для юри­ди­че­ских лиц или фи­ли­а­лов (пред­ста­ви­тельств) юри­ди­че­ских лиц), ор­га­ни­за­ци­он­но-пра­во­вую фор­му (при на­ли­чии), фа­ми­лия, имя, от­че­ство (при на­ли­чии) (для фи­зи­че­ских лиц)

12

БИН (для юри­ди­че­ских лиц или фи­ли­а­лов (пред­ста­ви­тельств) юри­ди­че­ских лиц)

13

ИИН (для фи­зи­че­ских лиц)

14

при­знак кли­ен­та:

1 – юри­ди­че­ское ли­цо, 2 – фи­зи­че­ское ли­цо,

3 – фи­ли­ал (пред­ста­ви­тель­ство) юри­ди­че­ско­го ли­ца

15

ме­сто по­сто­ян­но­го про­жи­ва­ния (на­хож­де­ния)

16

код об­ла­сти

20

Ин­фор­ма­ция по ва­лют­ной опе­ра­ции:

21

да­та

22

сум­ма

23

ва­лю­та

30

Ин­фор­ма­ция по на­ру­ше­нию:

31

вид

32

опи­са­ние на­ру­ше­ния

33

но­мер ва­лют­но­го до­го­во­ра (ука­зы­ва­ет­ся без про­бе­лов)

34

да­та ва­лют­но­го до­го­во­ра (в фор­ма­те ДД/ММ/ГГГГ)

35

учет­ный но­мер (при на­ли­чии)

36

иная ин­фор­ма­ция по ва­лют­но­му до­го­во­ру (при на­ли­чии)

37

до­пол­ни­тель­ные све­де­ния по на­ру­ше­нию

Наименование _____________________ Адрес _______________________

Телефон _______________________________________________________

Адрес электронной почты ________________________________________

Исполнитель ___________________________________________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности

______________________________________ ________________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Дата «____» ______________ 20__ года

Приложение к форме

«Карточка по нарушению»

Пояснение по заполнению формы административных данных Карточка по нарушению (индекс – KN1, периодичность – ежемесячная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Карточка по нарушению» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии с пунктом 6 статьи 5 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле».

Глава 2. Заполнение Формы

3. Информация представляется в случаях, указанных в пункте 8 Правил.

4. В строке с кодом 11 указывается фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица; наименование юридического лица или филиала (представительства) юридического лица; организационно-правовую форму (при наличии).

5. В строке с кодом 16 указываются первые 2 цифры кода области согласно государственному классификатору Республики Казахстан ГК РК 11 «Классификатор административно-территориальных объектов».

6. Строки с кодами 21, 22 и 23 не заполняются для случаев нарушения сроков представления документов или информации.

7. В строке с кодом 21 указывается дата проведения валютной операции с нарушением валютного законодательства.

8. В строке с кодом 22 указывается сумма валютной операции, проведенной с нарушением валютного законодательства, в тысячах единиц валюты операции.

9. В строке с кодом 23 указывается буквенное обозначение кода валюты по валютной операции, проведенной с нарушением валютного законодательства, в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ISO 4217 «Коды для обозначения валют и фондов».

10. В строке с кодом 31 указывается вид нарушения в текстовом и (или) числовом формате.

11. В строке с кодом 32 приводится краткое описание нарушения в текстовом формате.

12. Строки с кодами 34, 35 и 36 заполняются при наличии валютного договора по валютной операции, проведенной с нарушением валютного законодательства.

Приложение 2

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 20 декабря 2021 года

№ 113

Приложение 2

к Правилам осуществления

валютных операций

в Республике Казахстан

Форма

Сведения о валютной операции

Код уполномоченного банка _____________

Номер платежного документа _____________

Дата __________________

Код строки

Вид информации

Информация

01

Код валютной операции

02

Признак платежа (перевода денег) («1» – внутрикорпоративный перевод денег; «0» – иной платеж (перевод денег)

10

Информация об отправителе и бенефициаре платежа и (или) перевода денег, указанных в платежном документе

11

Код страны резидентства отправителя

12

Код страны резидентства бенефициара

20

Информация о валютном договоре:

21

Номер (наименование, при наличии) договора

22

Дата договора

23

Учетный номер договора (при наличии)

24

Иная информация по валютному договору (при наличии)

30

Информация об отправителе денег по валютному договору (заполняется в случае несовпадения с отправителем денег, указанным в платежном документе)

31

Признак резидентства

32

Фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица Наименование юридического лица, его филиала (представительства)

33

ИИН или БИН (при наличии)

34

Код сектора экономики

35

Код страны резидентства

40

Информация о получателе денег по валютному договору (заполняется в случае несовпадения с бенефициаром, указанным в платежном документе)

41

Признак резидентства

42

Фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица. Наименование юридического лица, его филиала (представительства)

43

ИИН или БИН (при наличии)

44

Код сектора экономики

45

Код страны резидентства

Приложение

к форме «Сведения о

валютной операции»

Пояснение по заполнению формы «Сведения о валютной операции»

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее – Пояснение) определяет требования по заполнению формы «Сведения о валютной операции» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии с пунктом 6 статьи 5 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле».

3. Форма заполняется как приложение к соответствующему платежному документу.

Глава 2. Заполнение Формы

4. Строки 01, 02, 11 и 12 заполняются клиентами-резидентами и нерезидентами. Строки 21, 22, 23, 24, 31, 32, 33, 34, 35, 41, 42, 43, 44 и 45 заполняются только резидентами.

5. Строка 01 заполняется в соответствии с таблицей кодов валютных операций, являющейся приложением к Пояснению.

6. В строках 11, 12, 35 и 45 указывается двузначный код страны резидентства в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 06 ISO 3166-1 Коды для представления названий стран и единиц их административно-территориальных подразделений. Часть 1. Коды стран».

Страна резидентства – страна регистрации юридического лица, структурного подразделения юридического лица или страна постоянного проживания физического лица (на основе гражданства или права, предоставленного в соответствии с законодательством Республики Казахстан или иностранного государства).

7. Строки 31, 34, 41 и 44 заполняются в соответствии с Правилами применения кодов секторов экономики и назначения платежей, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 августа 2016 года № 203 «Об утверждении Правил применения кодов секторов экономики и назначения платежей», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 14365.

Приложение

к пояснению по заполнению формы

«Сведения о валютной операции»

Таблица

Коды валютных операций

Коды валютных операций

Название операций

1. Операции с использованием банковских счетов

11. Внешнеторговые операции (товары, работы, услуги), в том числе по договорам комиссии и приобретению/погашению электронных денег

11.1 платежи за товары:

1111

платежи за товары, ввозимые на территорию Республики Казахстан

1112

платежи за товары, вывозимые с территории Республики Казахстан

1113

платежи за товары, приобретенные или проданные на территории Республики Казахстан и без их вывоза за пределы Республики Казахстан

1114

платежи за товары, приобретенные или проданные за пределами Республики Казахстан и без их ввоза на территорию Республики Казахстан

11.2 платежи за работы и услуги:

1121

платежи за работы или услуги, выполненные или оказанные нерезидентом резиденту

1122

платежи за работы или услуги, выполненные или оказанные резидентом нерезиденту

1123

платежи за работы или услуги, оказываемые резидентом резиденту.

1124

платежи за работы или услуги, выполняемые или оказываемые нерезидентом нерезиденту

11.3 операции с электронными деньгами

1131

операции с электронными деньгами, эмитентом которых является резидент

1132

операции с электронными деньгами, эмитентом которых является нерезидент

11.4 иные платежи:

1141

сопутствующие платежи по договорам на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг

1142

возврат ошибочно перечисленных сумм, а также оплаты за непредставленные товары, не оказанные услуги, невыполненные работы

1143

иные платежи по договорам на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг

12. Операции с недвижимым имуществом, иным оборудованием и транспортными средствами (кроме покупки или продажи), непроизведенными нефинансовыми активами, объектами интеллектуальной собственности, нематериальными активами

12.1. приобретение права собственности, включая долевое участие в жилищном строительстве, полностью исключительного права на объекты интеллектуальной собственности

1211

приобретение права собственности на недвижимость, за исключением имущества, приравненного к недвижимости, непроизведенные нефинансовые активы (земля, ее недра)

1212

приобретение права собственности на имущество, приравненное к недвижимости

1213

приобретение полностью исключительного права на объекты интеллектуальной собственности

1214

приобретение права собственности на иные нематериальные активы

12.2. текущая аренда (включая право недропользования), частичное приобретение исключительного права

1221

аренда недвижимости, за исключением имущества, приравненного к недвижимости, непроизведенных нефинансовых активов (земли, ее недр)

1222

аренда имущества, приравненного к недвижимости

1223

аренда оборудования и транспортных средств

1224

приобретение частично исключительного права на объекты интеллектуальной собственности

1225

лицензионные и иные платежи за использование иных нематериальных активов

12.3. финансовый лизинг или аренда с последующим выкупом

1231

аренда недвижимости, за исключением имущества, приравненного к недвижимости, с последующим выкупом

1232

финансовый лизинг имущества, приравненного к недвижимости

1233

финансовый лизинг оборудования и транспортных средств

12.4. иные платежи

1241

иные платежи: сопутствующие платежи (штрафы, пени, неустойки, комиссии), возврат ошибочно перечисленных сумм и прочие платежи по операциям с недвижимым имуществом, иным оборудованием и транспортными средствами (кроме покупки или продажи), непроизведенными нефинансовыми активами, объектами интеллектуальной собственности, нематериальными активами

13. Операции с финансовыми инструментами

13.1. займы, инструменты участия в капитале, ценные бумаги, производные финансовые инструменты

1311

платежи по финансовым инструментам: займам (выдача и погашение), инструментам участия в капитале (формирование уставного капитала, покупка, продажа), ценным бумагам (покупка, продажа, погашение) и выплата доходов по ним (вознаграждение, дивиденды, распределенная прибыль)

1312

платежи по производным финансовым инструментам и выплата доходов по ним

13.2. в рамках договоров на брокерское обслуживание, инвестиционное управление портфелем (если нет возможности определения финансового инструмента)

1321

операции по договорам, заключенным с брокером, управляющей компанией - резидентом

1322

операции по договорам, заключенным с брокером, управляющей компанией, инвестиционным банком - нерезидентом

13.3. доверительное управление имуществом, трасты

1331

операции по договорам, заключенным с доверительным управляющим - резидентом

1332

операции по договорам, заключенным с доверительным управляющим - нерезидентом

13.4. исполнение обязательств участника совместной деятельности (за исключением операций, включенных в разделы 1, 2)

1341

операции по договорам, предусматривающим осуществление совместной деятельности на территории Республики Казахстан

1342

операции по договорам, предусматривающим осуществление совместной деятельности за пределами Республики Казахстан

13.5. иные платежи

1351

иные платежи: сопутствующие платежи (штрафы, пени, неустойки, комиссии), возврат ошибочно перечисленных сумм и прочие платежи по операциям с финансовыми инструментами, электронными деньгами, по договорам брокерского обслуживания, инвестиционного управления портфелем, доверительного управления, траста, совместной деятельности

14. Платежи и (или) переводы денег по собственным счетам и неторговые операции

14.1. по собственным счетам

1411

перевод денег на собственный счет (с собственного счета) в другом банке-резиденте

1412

перевод денег с (на) собственного (собственный) счета (счет) в иностранном банке

1413

снятие наличной иностранной валюты со счета в банке-резиденте

1414

внесение наличной иностранной валюты для пополнения счета в банке-резиденте

1415

покупка банком иностранной валюты от клиента за национальную валюту, за исключением операции, предусмотренной кодом 1419

1416

продажа банком иностранной валюты клиенту за национальную валюту

1417

покупка (продажа) банком иностранной валюты от клиента (клиенту) за другую иностранную валюту

1418

покупка/продажа иных валютных ценностей

1419

продажа клиентом ранее купленной и неиспользованной в установленные сроки иностранной валюты

14.2. платежи и (или) переводы денег в пользу третьих лиц (государственных органов, других организаций или физических лиц)

1421

безвозмездные переводы денег, безвозмездная финансовая помощь, членские взносы и прочие платежи и (или) переводы денег в пользу третьих лиц

1422

внесение наличной иностранной валюты для пополнения счета третьего лица в банке-резиденте

1423

платежи с использованием платежной карты (если операция иначе не классифицируется)

1424

оплата пошлин, налогов, штрафов, судебных решений и тому подобное

1425

выплата пенсий, заработной платы, командировочных расходов

1426

вознаграждение и комиссии по банковским счетам

14.3. сопутствующие платежи

1431

иные платежи: сопутствующие платежи (штрафы, пени, неустойки, комиссии), возврат ошибочно перечисленных сумм и прочие операции, не включенные в разделы 14.1, 14.2

2. Операции без использования банковских счетов

21. Покупка валютных ценностей от клиентов (за исключением наличной иностранной валюты)

2101

покупка чеков, векселей, других платежных документов

2102

покупка мерных слитков из аффинированного золота и прочих валютных ценностей

22. Продажа валютных ценностей клиентам (за исключением наличной иностранной валюты)

2201

продажа чеков, векселей, других платежных документов

2202

продажа мерных слитков из аффинированного золота и прочих валютных ценностей

23. Платежи и (или) переводы денег без открытия счета

2301

платеж и (или) перевод денег на территории Республики Казахстан

2302

платеж и (или) перевод денег, отправленный за пределы Республики Казахстан или полученный из-за рубежа

Приложение 3

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 20 декабря 2021 года

№ 113

Приложение 4

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 20 декабря 2021 года

№ 113

Приложение 5

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 20 декабря 2021 года

№ 113

Приложение 6

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 20 декабря 2021 года

№ 113

Приложение 7

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 20 декабря 2021 года

№ 113

Приложение 8

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 20 декабря 2021 года

№ 113

Приложение 9

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 20 декабря 2021 года

№ 113

Приложение 10

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 20 декабря 2021 года

№ 113