О внесении изменений и дополнений в приказы Министра национальной экономики Республики Казахстан от 26 февраля 2015 года № 139 "Об утверждении Правил разработки и представления отчетов по исполнению стратегий развития и планов развития национальных управляющих холдингов, национальных холдингов, национальных компаний, акционером которых является государство" и от 27 февраля 2015 года № 149 "Об утверждении Правил разработки, утверждения стратегий развития и планов развития национальных управляющих холдингов, национальных холдингов, национальных компаний, акционером которых является государство, а также мониторинга и оценки их реализации"

О внесении изменений и дополнений в приказы Министра национальной экономики Республики Казахстан от 26 февраля 2015 года № 139 «Об утверждении Правил разработки и представления отчетов по исполнению стратегий развития и планов развития национальных управляющих холдингов, национальных холдингов, национальных компаний, акционером которых является государство» и от 27 февраля 2015 года № 149 «Об утверждении Правил разработки, утверждения стратегий развития и планов развития национальных управляющих холдингов, национальных холдингов, национальных компаний, акционером которых является государство, а также мониторинга и оценки их реализации»

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Внести в некоторые приказы Министра национальной экономики Республики Казахстан следующие изменения и дополнения:

1) в приказе Министра национальной экономики Республики Казахстан от 26 февраля 2015 года № 139 «Об утверждении Правил разработки и представления отчетов по исполнению стратегий развития и планов развития национальных управляющих холдингов, национальных холдингов, национальных компаний, акционером которых является государство» (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов № 10685, опубликован 10 апреля 2015 года в информационно-правовой системе «Әділет»):

в Правилах разработки и представления отчетов по исполнению планов развития национальных управляющих холдингов, национальных холдингов, национальных компаний, акционером которых является государство, утвержденных указанным приказом:

пункт 4 изложить в следующей редакции:

«4. Разработка проекта Отчета по исполнению плана развития, за исключением акционерного общества «Фонд национального благосостояния «Самрук-Қазына» (далее – Фонд), осуществляется в соответствии со структурой разделов отчета по исполнению планов развития национальных управляющих холдингов, национальных холдингов, национальных компаний, акционером которых является государство согласно приложению 1 к настоящим Правилам, а также в соответствии с формами и перечнем показателей отчета по исполнению планов развития национальных управляющих холдингов, национальных холдингов, национальных компаний, акционером которых является государство согласно приложению 2 к настоящим Правилам.

Формы и перечень показателей отчета по исполнению планов развития относительно юридических лиц, акции (доли участия) которых предоставляют право компании определять решения, носят исключительно информативный характер и не являются предметом утверждения советом директоров компании.

Пояснительная записка к отчету плана развития содержит разъяснения по каждому разделу отчета плана развития и является его неотъемлемой частью.

Разработка проекта Отчета по исполнению плана развития Фонда осуществляется в рамках Правил разработки, утверждения, мониторинга, оценки реализации, представления отчетов по исполнению плана развития Фонда, утверждаемых решением Совета директоров Фонда.»;

структуру разделов отчета по исполнению планов развития национальных управляющих холдингов, национальных холдингов, национальных компаний, акционером которых является государство изложить в редакции согласно приложению 1 к настоящему приказу;

формы и перечень показателей отчета по исполнению планов развития национальных управляющих холдингов, национальных холдингов, национальных компаний, акционером которых является государство изложить в новой редакции согласно приложению 2 к настоящему приказу;

2) в приказе Министра национальной экономики Республики Казахстан от 27 февраля 2015 года № 149 «Об утверждении Правил разработки, утверждения стратегий развития и планов развития национальных управляющих холдингов, национальных холдингов, национальных компаний, акционером которых является государство, а также мониторинга и оценки их реализации» (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов № 10663, опубликован 9 апреля 2015 года в информационно-правовой системе «Әділет»):

в Правилах разработки, утверждения стратегий развития национальных управляющих холдингов, национальных холдингов, национальных компаний, акционером которых является государство, а также мониторинга и оценки их реализации, утвержденных указанным приказом:

пункт 7 изложить в следующей редакции:

«7. Стратегия развития компании содержит приложения, которые включают необходимые обоснования к стратегии развития, стратегическую карту, схемы, таблицы, расчеты по целевым значениям к ключевым показателям деятельности компании, предусмотренные стратегией развития.

Стратегическая карта компании содержит декомпозицию показателей документов системы государственного планирования с ключевыми показателями деятельности компании и составляется по форме согласно приложению 1 к настоящим Правилам.»;

дополнить пунктом 7-1 следующего содержания:

«7-1. Уполномоченный орган по руководству соответствующей отраслью (сферой) (далее – уполномоченный орган соответствующей отрасли) направляет компании количественные и качественные показатели, которые влияют на достижение индикаторов и показателей результатов, предусмотренных в документах системы государственного планирования не позднее первого мая года, предшествующего планируемому десятилетнему периоду.»;

пункт 8 изложить в следующей редакции:

«8. Исполнительный орган компании не позднее первого июня года, предшествующего планируемому десятилетнему периоду, осуществляет разработку проекта стратегии развития и вносит его на рассмотрение и согласование в уполномоченный орган соответствующей отрасли, за исключением Фонда.

Уполномоченный орган соответствующей отрасли рассматривает проект стратегии развития в течение десяти рабочих дней со дня его поступления.

При наличии замечаний исполнительный орган компании в течение пяти рабочих дней дорабатывает проект стратегии развития и повторно представляет его на согласование уполномоченному органу соответствующей отрасли.

Уполномоченный орган соответствующей отрасли в течение десяти рабочих дней рассматривает доработанный проект стратегии развития.»;

пункт 12 изложить в следующей редакции:

«12. Уполномоченный орган соответствующей отрасли до первого ноября года, предшествующего планируемому десятилетнему периоду, обеспечивает внесение в Правительство Республики Казахстан проекта постановления Правительства Республики Казахстан об утверждении стратегии развития компании, одобренной советом директоров компании, за исключением Фонда.

Уполномоченный орган по государственному планированию не позднее первого декабря года, предшествующего планируемому десятилетнему периоду, обеспечивает внесение в Правительство Республики Казахстан проекта постановления Правительства Республики Казахстан об утверждении стратегии развития Фонда, одобренной советом директоров и Советом по управлению Фондом национального благосостояния.»;

часть третью пункта 20 изложить в следующей редакции:

«Отчет по мониторингу реализации стратегии развития составляется по форме согласно приложению 1-1 к настоящим Правилам.»;

пункт 21 изложить в следующей редакции:

«21. По итогам проведения мониторинга уполномоченный орган соответствующей отрасли готовит заключение по реализации стратегии развития.

Заключение составляется в произвольной форме и содержит следующие сведения:

1) анализ и обобщение информации, представленной в отчете по исполнению стратегии развития компании;

2) о степени достижения запланированных ключевых показателей деятельности (при наличии отклонений фактических результатов от запланированных следует раскрыть причины и факторы, которые оказали влияние на конечные результаты) и проведенных/планируемых мероприятиях для достижения ключевых показателей деятельности;

3) в случае пересмотра отдельных целей, задач, мероприятий, перераспределении ресурсов, и разработки новых подходов к решению проблем информацию по ним;

4) по повышению эффективности деятельности компании и предложения по корректировке стратегии развития компании;

5) степень влияния компании на развитие отрасли и экономики в целом.

Отчет по мониторингу реализации стратегии развития и заключение являются результатами мониторинга реализации стратегии развития.»;

приложение 1 к указанным Правилам изложить в редакции согласно приложению 3 к настоящему приказу;

дополнить приложениями 1-1 и 4 согласно приложениям 4 и 5 к настоящему приказу;

в Правилах разработки, утверждения планов развития национальных управляющих холдингов, национальных холдингов, национальных компаний, акционером которых является государство, а также мониторинга и оценки их реализации, утвержденных указанным приказом:

приложения 1, 2 и 3 к указанным Правилам изложить в редакции согласно приложениям 6, 7 и 8 к настоящему приказу;

приложение 4 к указанным Правилам исключить.

2. Департаменту политики управления государственными активами в установленном законодательством порядке обеспечить:

1) государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) в течение десяти календарных дней со дня государственной регистрации настоящего приказа направление его на казахском и русском языках в Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения «Республиканский центр правовой информации» для официального опубликования и включения в Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов Республики Казахстан;

3) размещение настоящего приказа на интернет-ресурсе Министерства национальной экономики Республики Казахстан;

4) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктами 1), 2) и 3) настоящего пункта.

3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на курирующего вице-министра национальной экономики Республики Казахстан.

4. Настоящий приказ вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.

Министр национальной экономики Республики Казахстан

Р. Даленов

«СОГЛАСОВАН»

Министерство финансов

Республики Казахстан

Приложение 1

к приказу Министра национальной экономики

Республики Казахстан

от 6 марта 2019 года № 17

Приложение 1

к Правилам разработки и представления

отчетов по исполнению планов развития

национальных управляющих холдингов,

национальных холдингов, национальных

компаний, акционером которых

является государство

Структура разделов отчета по исполнению планов развития национальных управляющих холдингов, национальных холдингов, национальных компаний, акционером которых является государство

№ п/п

Наименование раздела

1.

Общие сведения о национальном управляющем холдинге (национальном холдинге, национальной компании с участием государства в уставном капитале) (далее – Компания):

1.1.

информация о создании Компании

1.2.

корпоративная структура группы Компании с указанием всех организаций, входящих в его группу, в том числе являющимися нерезидентами Республики Казахстан по состоянию на ________.

1.3.

организационная структура Компании (с указанием численности работников), схема и описание

2.

Цели и задачи, в том числе ключевые показатели эффективности деятельности Компании и юридических лиц, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании определять решения, принимаемые данными юридическими лицами, за отчетный период:

3.

Мероприятия по реализации Плана развития за отчетный период, с учетом стратегических направлений деятельности, указанных в Стратегии развития Компании, в том числе по:

3.1.

достижению ключевых показателей деятельности

3.2.

реструктуризации активов и их обоснование

4

Отношения с бюджетом за отчетный период:

4.1.

в соответствии с бюджетным законодательством Республики Казахстан поступления из республиканского бюджета

4.2.

выплата налогов и других обязательных платежей в бюджет (за исключением косвенных налогов) в соответствии с налоговым законодательством Республики Казахстан, указанных в перечне показателей Плана развития Компании

4.3.

выплата дивидендов на государственный пакет акций

5.

Общий объем капитальных вложений и инвестиций Компании и юридических лиц, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании определять решения, принимаемые данными юридическими лицами, с разбивкой по следующим видам:

капитальные вложения, в том числе инвестиционные проекты (капитальные вложения в новые проекты, капитальные вложения в существующие проекты); строительство и модернизация объектов; приобретение основных средств; приобретение нематериальных активов и прочие вложения;

инвестиции, в том числе приобретение пакетов акций (долей участия); вклады в уставной капитал и прочие инвестиции:

6.

Финансовая устойчивость Компании и юридических лиц, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании определять решения, принимаемые данными юридическими лицами:

6.1.

структура заимствований и график погашения в разрезе внутреннего и внешнего заимствования (в том числе дочерних организаций)

6.2.

основные показатели финансовой устойчивости Компании и юридических лиц, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании определять решения, принимаемые данными юридическими лицами, в том числе с обязательным указанием показателей, характеризующих уровень долга (коэффициент долга/EBITDA (Earnings before interest, taxes, depreciation and amortization): для компаний реального сектора экономики, коэффициент финансового левереджа, коэффициент покрытия процентов, коэффициент текущей ликвидности)

6.3.

долговая нагрузка Компании и ее дочерних организаций за отчетный период

7.

Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности, анализ с обоснованием причин роста или снижения, включая:

7.1

управление временно свободными денежными средствами, политика их размещения за отчетный период

7.2.

дивидендной политики и их обоснование

7.3.

консолидированная кадровая политика Компании с учетом организаций, контрольный пакет акций (долей участия) которых принадлежит Компании (планируемая среднегодовая численность работников, среднемесячная заработная плата, фонд оплаты труда, уровень текучести кадров) за отчетный период

7.4.

кадровой политики Компании и/или организаций, контрольный пакет акций (долей участия) которых принадлежит Компании (планируемая среднегодовая численность работников, среднемесячная заработная плата, фонд оплаты труда, уровень текучести кадров)

7.5.

консолидированные административные расходы за отчетный период с учетом дочерних организаций, прогноз с обоснованием роста или снижения

7.6.

административные расходы за отчетный период, с обоснованием роста или снижения

7.7.

расходы по аренде нежилых помещений за отчетный период

7.8.

основные консолидированные показатели Компании и юридических лиц, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании прямо определять решения, принимаемые данными юридическими лицами

7.9.

основные неконсолидированные показатели Компании и юридических лиц, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании прямо определять решения, принимаемые данными юридическими лицами

8.

Информация по мероприятиям, направленным на развитие и внедрение стандартов корпоративного управления в Компании и юридических лицах, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании определять решения, принимаемые данными юридическими лицами

Примечание: Отчет может быть дополнен другими пунктами, подпунктами и приложениями, когда такое дополнение уместно для раскрытия итогов деятельности Компании за отчетный период.

В случае дополнения Отчета пунктами, подпунктами и приложениями, каждый дополнительно представляемый пункт, подпункт и приложение имеют соответствующие наименования

Приложение 2

к приказу Министра национальной экономики

Республики Казахстан

от 6 марта 2019 года № 17

Приложение 2

к Правилам разработки и представления

отчетов по исполнению планов развития

национальных управляющих холдингов,

национальных холдингов, национальных

компаний, акционером которых

является государство

Формы и перечень показателей отчета по исполнению планов развития национальных управляющих холдингов, национальных холдингов, национальных компаний, акционером которых является государство

1. Общие сведения о национальном управляющем холдинге (национальном холдинге, национальной компании с участием государства в уставном капитале) (далее – Компания):

1.1. информация о создании Компании:

форма 1

№ п/п

Наименование показателей

Информация

1

Полное наименование Компании

2

Полный юридический адрес

3

Контактные телефоны

4

Электронный адрес (e-mail), сайт

5

Бизнес-идентификационный номер (БИН) (при наличии)

6

ID-код (универсальный идентификационный код)

7

Дата и номер государственной регистрации (перерегистрации) в органах юстиции

8

Наименование органа управления (государственный орган)

9

Краткая история создания:

9.1

Дата и номер постановления Правительства Республики Казахстан о создании (реорганизации)

9.2

Цели создания

9.3

Виды деятельности в соответствии с учредительными документами

10

Является ли субъектом естественной монополии, сфера естественной монополии, когда принято решение о включении организации в государственный регистр субъектов естественных монополий

11

Является ли природопользователем: кем и когда предоставлено право специального природопользования, раскрыть характеристику природопользования (постоянное или временное, отчуждаемое или неотчуждаемое, приобретенное на возмездной основе или безвозмездно, первичное или вторичное)

12

Является ли недропользователем: кем и когда предоставлено право на недропользование, раскрыть операции по недропользованию

13

Уставный капитал:

13.1

Размер уставного капитала в соответствии с учредительными документами, тысяч тенге

13.2

Когда и кем принимались решения об увеличении уставного капитала (постановление Правительства Республики Казахстан, приказ органа государственного управления, решение общего собрания акционеров (участников)

14

Количество акций, всего, в том числе:

объявленные

размещенные

выкупленные

14.1

Простые акции

14.2

Привилегированные акции

15

Номинальная стоимость одной акции, тенге

16

Сведения о регистраторе

17

Акции, находящиеся в республиканской собственности, всего, в том числе:

количество

%

17.1

Простые акции

17.2

Привилегированные акции

1.2. корпоративная структура группы Компании с указанием всех организаций, входящих в его группу, в том числе являющимися нерезидентами Республики Казахстан по состоянию на ________.

форма 2

Ком­па­ния

Ор­га­ни­за­ции пер­во­го уров­ня

Ор­га­ни­за­ции вто­ро­го уров­ня

ор­га­ни­за­ци­он­но-пра­во­вая фор­ма (ОПФ)

БИН

на­име­но­ва­ние

% ак­ций (до­лей уча­стия)

ОПФ

БИН

на­име­но­ва­ние

% ак­ций (до­лей уча­стия)

ОПФ

БИН

на­име­но­ва­ние

% ак­ций (до­лей уча­стия)

Ор­га­ни­за­ции n уров­ня

ОПФ

БИН

на­име­но­ва­ние

% ак­ций (до­лей уча­стия)

Сводная информация о количестве субъектов квазигосударственного сектора

ОПФ

Организации первого уровня

Организации второго уровня

Организации третьего уровня

Организации n уровня

Итого

Акционерные общества

Товарищества с ограниченной ответственностью

Иная ОПФ

Итого

1.3. организационная структура Компании (с указанием численности работников), схема и описание.

2. Цели и задачи, в том числе ключевые показатели эффективности деятельности Компании и юридических лиц, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании определять решения, принимаемые данными юридическими лицами, за отчетный период:

форма 3

До­ку­мент пер­во­го уров­ня Си­сте­мы го­су­дар­ствен­но­го пла­ни­ро­ва­ния

До­ку­мент вто­ро­го уров­ня Си­сте­мы го­су­дар­ствен­но­го пла­ни­ро­ва­ния

Це­ли Стра­те­гии раз­ви­тия Ком­па­нии

За­да­чи Стра­те­гии раз­ви­тия Ком­па­нии

Клю­че­вые по­ка­за­те­ли (КП) Стра­те­гии раз­ви тия Ком­па нии (ко­ли­че­ствен­ные или ка­че­ствен­ные)

Еди­ни­ца из­ме­ре­ния

Ме­то­ди­ка рас­че­та

На­име­но­ва­ние

до­ку­мен­та

при­о­ри­тет

за­да­ча

ини­ци­а­ти­ва/це­ле­вой

ин­ди­ка­тор

На­име­но­ва­ние до­ку­мен­та

Цель

За­да­ча

Це­ле­вой ин­ди­ка­тор

По­ка­за­тель ре­зуль­та­тов**

А

Б

В

Г

Д

Е

Ж

З

И

К

Л

М

Н

О

На­прав­ле­ние 1

Цель 1

За­да­ча 1

КП 1

КП n

Задача n

КП 1

КП n

Цель n

Задача 1

КП 1

КП n

Задача n

КП 1

КП n

Направление n

Цель 1

Задача 1

КП 1

КП n

Задача n

КП 1

КП n

Цель n

Задача 1

КП 1

КП n

Задача n

КП 1

КП n

продолжение таблицы

Зна­че­ние клю­че­вых по­ка­за­те­лей*

20__ год

план

кор­рек­ти­ров­ка 1

кор­рек­ти­ров­ка n

факт

% вы­пол­не­ния

1

2

3

4

5

На­прав­ле­ние 1

Направление n

Примечание:

* значение ключевых показателей Плана развития определяется путем обеспечения взаимоувязки и сопоставления финансовых, экономических и производственных показателей Компании и ее дочерних организаций.

** в отчете по исполнению плана отражаются причины недостижения показателей результатов.

3. Мероприятия по реализации Плана развития за отчетный период, с учетом стратегических направлений деятельности, указанных в Стратегии развития Компании, в том числе по:

3.1. достижению ключевых показателей деятельности:

форма 4

№ п/п

На­име­но­ва­ние клю­че­вых по­ка­за­те­лей де­я­тель­но­сти

На­име­но­ва­ние ме­ро­при­я­тия/по­ка­за­те­лей

Еди­ни­ца из­ме­ре­ния

20__ год

план

кор­рек­ти­ров­ка 1

кор­рек­ти­ров­ка n

факт

% вы­пол­не­ния

А

Б

В

Г

1

2

3

4

5

3.2. реструктуризации активов* и их обоснование:

форма 5

№ п/п

Структура группы Компании (с указанием всех организаций, входящих в группу) на начало отчетного периода

Тип актива (профильный, непрофильный, прочие)

Реструктуризация актива за отчетный период (разделение, выделение, соединение, ликвидация, продажа (отчуждение) создание новых, приобретения акций (долей участия) и так далее)

Структура группы Компании (с указанием всех организаций, входящих в группу) на конец отчетного периода

20__год

план

корректировка 1

корректировка n

факт

А

Б

В

1

2

3

4

5

1.

n.

Примечание:

* активы – это юридические лица, входящие в группу Компании.

4. Отношения с бюджетом за отчетный период:

4.1. в соответствии с бюджетным законодательством Республики Казахстан поступления из республиканского бюджета:

форма 6

тысяч тенге

№ п/п

До­ку­мент пер­во­го уров­ня Си­сте­мы го­су­дар­ствен­но­го пла­ни­ро­ва­ния

До­ку­мент вто­ро­го уров­ня Си­сте­мы го­су­дар­ствен­но­го пла­ни­ро­ва­ния

На­име­но­ва­ние Ком­па­нии или ее до­чер­ней ор­га­ни­за­ции

Фу нк­ци­о­наль­ная груп­па

Ад­ми­ни­стра­тор бюд­жет­ной про­грам­мы

На­име­но­ва­ние бюд­жет­ной про­грам­мы

Це­ле­вое на­зна­че­ние

На­име­но­ва­ние

до­ку­мен­та

при­о­ри­тет

за­да­ча

ини­ци­а­ти­ва/це­ле­вой

ин­ди­ка­тор

На­име­но­ва­ние до­ку­мен­та

Це ль

За­да­ча

Це­ле­вой ин­ди­ка­тор

По­ка­за­тель ре­зуль­та­тов*

А

Б

В

Г

Д

Е

Ж

З

И

К

Л

М

Н

О

П

1.

n.

Ито­го:

продолжение таблицы

20__­год

При­ме­ча­ние

план

кор­рек­ти­ров­ка 1

кор­рек­ти­ров­ка n

факт

% вы­пол­не­ния

1

2

3

4

5

6

Примечание:

* в отчете по исполнению плана отражаются причины недостижения показателей результатов.

4.2. выплата налогов и других обязательных платежей в бюджет* (за исключением косвенных налогов) в соответствии с налоговым законодательством Республики Казахстан, указанных в перечне показателей Плана развития Компании:

форма 7

тысяч тенге

№ п/п

Наименование показателей

20__год

план

корректировка 1

корректировка n

факт

% выполнения

А

Б

1

2

3

4

5

Выплата налогов и платежей, в том числе:

1

Корпоративный подоходный налог

2

Индивидуальный подоходный налог

3

Рентный налог на экспортируемую сырую нефть, газовый конденсат

4

Специальные платежи и налоги недропользователей

5

Социальный налог

6

Налог на транспортные средства

7

Земельный налог

8

Налог на имущество

9

Плата за эмиссии в окружающую среду

10

Плата за пользование земельными участками

11

Прочие налоги и платежи

11.1

11.n

Примечание:

* форма заполняется по консолидированным данным

4.3. выплата дивидендов на государственный пакет акций:

форма 8

№ п/п

Наименование показателей

Единица измерения

20__год

план

корректировка 1

корректировка n

факт

% выполнения

А

Б

В

1

2

3

4

5

1

Чистый доход (убыток указывается со знаком минус), всего

тысяч тенге

2

Распределение чистого дохода, в том числе на:

2.1

дивиденды на акцию:

2.1.1

  простую

тенге

2.1.2

  привилегированную

тенге

2.2

дивиденды:

тысяч тенге

2.2.1

на пакет акций, находящийся в государственной собственности

тысяч тенге

2.2.2

% от чистого дохода

2.3

инвестиционные проекты

тысяч тенге

2.3.1

тысяч тенге

2.3.n

тысяч тенге

2.4

инновационные проекты

тысяч тенге

2.4.1

тысяч тенге

2.4.n

тысяч тенге

2.5

покрытие убытков прошлых лет

тысяч тенге

5. Общий объем капитальных вложений и инвестиций Компании и юридических лиц, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании определять решения, принимаемые данными юридическими лицами, с разбивкой по следующим видам:

капитальные вложения, в том числе инвестиционные проекты (капитальные вложения в новые проекты, капитальные вложения в существующие проекты); строительство и модернизация объектов; приобретение основных средств; приобретение нематериальных активов и прочие вложения;

инвестиции, в том числе приобретение пакетов акций (долей участия); вклады в уставной капитал и прочие инвестиции:

форма 9

№ п/п

До­ку­мент пер­во­го уров­ня Си­сте­мы го­су­дар­ствен­но­го пла­ни­ро­ва­ния

До­ку­мент вто­ро­го уров­ня Си­сте­мы го­су­дар­ствен­но­го пла­ни­ро­ва­ния

На­име­но­ва­ние про­ек­тов

Да­та на­ча­ла осво­е­ния про­ек­та

Пла­ни­ру­е­мая да­та вво­да в экс­плу­а­та­цию

На­име­но­ва­ние

до­ку­мен­та

при­о­ри­тет

за­да­ча

ини­ци­а­ти­ва/це­ле­вой

ин­ди­ка­тор

На­име­но­ва­ние до­ку­мен­та

Цель

За­да­ча

Це­ле­вой ин­ди­ка­тор

По­ка­за­тель ре­зуль­та­тов**

А

Б

В

Г

Д

Е

Ж

З

И

К

Л

М

Н

1.

Ка­пи­таль­ные вло­же­ния все­го, в том чис­ле:

1.1

ин­ве­сти­ци­он­ные про­ек­ты, все­го

1.1.1

ка­пи­таль­ные вло­же­ния в но­вые про­ек­ты

1.1.2

ка­пи­таль­ные вло­же­ния в су­ще­ству­ю­щие про­ек­ты

1.1.n

1.2

при­об­ре­те­ние ос­нов­ных средств

1.3

при­об­ре­те­ние нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов

1.n

2

Ин­ве­сти­ции, все­го

2.1

при­об­ре­те­ние па­ке­тов ак­ций (до­лей уча­стия)

2.2

вкла­ды в устав­ный ка­пи­тал

2.n

Ито­го

продолжение таблицы

Сто­и­мость про­ек­та, ты­сяч тен­ге

все­го

в том чис­ле:

осво­е­но за от­чет­ный пе­ри­од

план

кор­рек­ти­ров­ка 1

все­го

в том чис­ле за счет ис­точ­ни­ков фи­нан­си­ро­ва­ния

все­го

в том чис­ле за счет ис­точ­ни­ков фи­нан­си­ро­ва­ния

соб­ствен­ные

за­ем­ные

бюд­жет­ные

На­ци­о­наль­ный фонд

соб­ствен­ные

за­ем­ные

бюд­жет­ные

На­ци­о­наль­ный фонд

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Сто­и­мость про­ек­та, ты­сяч тен­ге

в том чис­ле:

осво­е­но за от­чет­ный пе­ри­од

кор­рек­ти­ров­ка n

факт

% вы­пол­не­ния

в-се­го

в том чис­ле за счет ис­точ­ни­ков фи­нан­си­ро­ва­ния

в-се­го

в том чис­ле за счет ис­точ­ни­ков фи­нан­си­ро­ва­ния

в-се­го

в том чис­ле за счет ис­точ­ни­ков фи­нан­си­ро­ва­ния

соб­ст вен­ные

за­ем­ные

бюд­жет­ные

На­ци­о­наль­ный фо нд

соб­ст вен­ные

за­ем­ные

бюд­жет­ные

На­ци­о­наль­ный фо нд

соб­ст вен­ные

за­ем­ные

бюд­жет­ные

На­ци­о­наль­ный фо нд

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

6. Финансовая устойчивость Компании и юридических лиц, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании определять решения, принимаемые данными юридическими лицами:

6.1. структура заимствований и график погашения в разрезе внутреннего и внешнего заимствования (в том числе дочерних организаций):

форма 10

№ п/п

За­ем­щик

За­и­мо­да­тель

Ин­стру­мент

Цель за­им­ство­ва­ния

Ос­но­ва­ние для за­им­ство­ва­ния

Ре­ше­ние со­бра­ния ак­ци­о­не­ров (един­ствен­но­го ак­ци­о­не­ра) и/или Со­ве­та ди­рек­то­ров и/или дру­гие

До­го­вор за­им­ство­ва­ния

(До­го­вор га­ран­тии)

№

да­та

ва­лю­та

сум­ма по до­го­во­ру

сум­ма осво­е­ния

льгот­ный пе­ри од

A

Внеш­ние за­им­ство­ва­ния

A1

An

B

Внут­рен­ние за­им­ство­ва­ния

B1

Bn

Усло­вия зай­ма (Усло­вия га­ран­тии)

%

про­чие усло­вия

да­та осво­е­ния

продолжение таблицы

Срок зай­ма (Срок га­ран­ти­ру­е­мо­го зай­ма)

Вид обес­пе­че­ния

по зай­му

Сум­ма ос­нов­но­го дол­га (ОД) на от­чет­ную да­ту

20__ год

ОД на на­ча­ло пе­ри­о­да

по­га­ше­ние ОД

Да­та ис­те­че­ния пе­ри­о­да до­ступ­но­сти

Да­та по­га­ше­ния

Оста­точ­ный срок в днях

пл-ан

кор­рек­ти­ров­ка 1

кор­рек­ти­ров­ка n

фа-кт

вы­пол­не­ние

пл-ан

кор­рек­ти­ров­ка 1

кор­рек­ти­ров­ка n

фа-кт

вы­пол­не­ние

20__ год

вы­пла­та %

план

кор­рек­ти­ров­ка 1

кор­рек­ти­ров­ка n

факт

вы­пол­не­ния

6.2. основные показатели финансовой устойчивости Компании и юридических лиц, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании определять решения, принимаемые данными юридическими лицами, в том числе с обязательным указанием показателей, характеризующих уровень долга (коэффициент долга/EBITDA(Earnings before interest, taxes, depreciation and amortization): для компаний реального сектора экономики, коэффициент финансового левереджа, коэффициент покрытия процентов, коэффициент текущей ликвидности):

форма 11

№ п/п

На­име­но­ва­ние Ком­па­нии или ее до­чер­них ор­га­ни­за­ций

За­и­мо­да­те-ль

Ин­стру­мент

ва­лю­та

Сум­ма ос­нов­но­го дол­га

20__ год

Ко­эф­фи­ци­ент дол­га/EBITDA

Ко­эф­фи­ци­ент фи­нан­со­во­го ле­ве­реджа

Ко­эф­фи­ци­ент по­кры­тия про­цен­тов

фор­му­ла рас­че­та

нор­ма­тив

фа-кт

фор­му­ла рас­че­та

нор­ма­тив

фа-кт

фор­му­ла рас­че­та

нор­ма­тив

фа-кт

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

1

За­им­ство­ва­ние

1.1.

1.n

Ито­го*

20__ год

Ко­эф­фи­ци­ент те­ку­щей лик­вид­но­сти

фор­му­ла рас­че­та

нор­ма­тив

факт

16

17

18

Примечание:

* необходимо рассчитать показатели финансовой устойчивости в целом по компании, с обязательным сравнением с нормативом

Коэффициент долга/ЕВITDA – это показатель долговой нагрузки на Компанию, ее способности погасить имеющиеся обязательства (платежеспособности). В качестве показателя поступления средств, необходимых для расчета по долгам Компании, в данном случае используется показатель EBITDA – прибыль до вычета процентов, налогов и амортизации.

Рассчитывается по формуле:

Коэффициент долга/ЕВITDA = Совокупные обязательства / EBITDA 

Рекомендуемое значение коэффициента долга/ЕВITDA: <3, значение >4-5 свидетельствует о слишком большой долговой нагрузке Компании и вероятных проблемах с погашением своих долгов.

Коэффициент финансового левереджа – прямо пропорционален финансовому риску компании и отражает долю заемных средств в источниках финансирования активов компании.

Рассчитывается по формуле:

где: LС – заемный капитал; ЕС – собственный капитал.

Рекомендуемое значение DR: <1, значение >1 свидетельствует о высокой долговой нагрузке компании, которая может негативно повлиять на ее финансовую устойчивость

Коэффициент покрытия процентов – характеризует способность Компании обслуживать свои долговые обязательства. Показатель сравнивает прибыль до уплаты процентов и налогов за одни год) и проценты по долговым обязательствам за тот же период. Фактически коэффициент показывает, во сколько раз прибыль до уплаты процентов и налогов превышает расходы на уплату процентов.

Рассчитывается по формуле:

Коэффициент покрытия процентов = EBIT / Проценты к уплате 

Рекомендуемое значение: чем меньше коэффициент покрытия процентов, тем выше кредитное бремя Компании и тем выше вероятность наступления банкротства. Коэффициент ниже 1,5 ставит под вопрос возможность Компании обслуживать свой долг. Критическим считается коэффициент менее 1.

Коэффициенты текущей ликвидности – рассчитывается для определения способности компании погашать текущую задолженность за счет имеющихся оборотных средств.

Рассчитывается по формуле:

где: СА – текущие активы; СL – текущие обязательства.

Рекомендуемое значение СR: 1 - 2. Значение <1 свидетельствует о возможной утрате платежеспособности, значение >4 – о недостаточной активности использования заемных средств и, как следствие, меньшее значение рентабельности собственного капитала

6.3. долговая нагрузка Компании и ее дочерних организаций за отчетный период:

форма 12

Показатель

Определение

Методика расчета

Консолидированная

Компания

Свободная емкость заимствования

Разница между предельной емкостью заимствования Компании (организации) и объемом финансовых обязательств*, включая суммы привлеченных займов и выданных корпоративных поручительств Компанией (организацией) за исключением, выданных в пользу своих дочерних и зависимых организаций

Предельная емкость заимствования

Максимально допустимая сумма, доступная для привлечения займов, предоставления корпоративных гарантий и корпоративных поручительств Компании (организации), при которой коэффициенты емкости заимствования** достигают нормативных значений, утвержденных для Компании (организации), уполномоченным органом (должностным лицом) Компании (организации)

Примечание:

* объемом финансовых обязательств – объем любых обязательств, являющихся:

обусловленным договором обязательством:

передать денежные средства или иной финансовый актив другому субъекту;

обменяться финансовыми активами или финансовыми обязательствами с другим субъектом на условиях, потенциально невыгодных для субъекта;

договором, расчет по которому будет или может быть осуществлен собственными долевыми инструментами субъекта и:

в соответствии с которым субъект предоставит или будет обязан предоставить переменное количество собственных долевых инструментов;

расчет по которому будет или может быть произведен иным способом, чем обмен фиксированной суммы денежных средств или другого финансового актива на фиксированное количество собственных долевых инструментов субъекта. Для этих целей собственные долевые инструменты не включают инструменты, являющиеся договорами на получение или поставку собственных долевых инструментов субъекта в будущем;

** коэффициенты емкости заимствования – Компания (организация) самостоятельно определяет нормативное значение емкости заимствования для Компании (организации).

7. Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности, анализ с обоснованием причин роста или снижения, включая:

7.1. управление временно свободными денежными средствами, политика их размещения за отчетный период:

Наименование Компании (дочерней организации) *

форма 13

№ п/п

Наименование финансовых инструментов

Единица измерения

20__год

план

корректировка 1

корректировка n

факт

% выполнения

А

Б

В

1

2

3

4

5

1

Денежные средства, размещенные на депозитах в банках второго уровня, в том числе:

1.1

средства республиканского бюджета, выделенные на пополнение уставного капитала и выполнение государственного задания

1.2

средства Национального фонда Республики Казахстан, выделенные на пополнение уставного капитала и выполнение государственного задания

1.3

заимствованные средства

1.4

средства бюджетного кредитования

1.n

2

Государственные ценные бумаги

3

Корпоративные ценные бумаги, в том числе:

3.1.

ценные бумаги Республики Казахстан

3.2.

ценные бумаги иностранных эмитентов

4

Операции обратного РЕПО

5

Текущие/корреспондентские счета, в том числе:

5.1.

в банках второго уровня

5.2.

в Национальном банке Республики Казахстан

6

Прочие финансовые инструменты, в том числе:

6.1.

производные

6.2.

долевые

6.n.

n

ИТОГО

Примечание:

информация по объему временно-свободных денежных средств отражаются на конец года (отчетного/планового)

* аналогичная форма заполняется отдельно по каждой дочерней организации. Формы по дочерним организациям носят исключительно информативный характер и не являются предметом утверждения советом директоров компании.

7.2. дивидендной политики и их обоснование:

форма 14

тысяч тенге

№ п/п

Наименование показателей

20 __ год

план

корректировка 1

корректировка n

факт

% выполнения

А

Б

1

2

3

4

5

Поступление дивидендов от дочерних организаций (ДО) Компании, в том числе:

1

ДО 1

n

ДО n

7.3 консолидированная кадровая политика Компании с учетом организаций, контрольный пакет акций (долей участия) которых принадлежит Компании (планируемая среднегодовая численность работников, среднемесячная заработная плата, фонд оплаты труда, уровень текучести кадров) за отчетный период:

форма 15

№ п/п

Наименование показателей

Единица измерения

20__год

план

корректировка 1

корректировка n

факт

% выполнения

А

Б

В

1

2

3

4

5

1

Численность по штатному расписанию, в том числе:

единиц

1.1

административно-управленческого персонала

единиц

1.2

производственного персонала

единиц

1.3

вспомогательного персонала (водители, технички и так далее)

единиц

2

Среднесписочная численность, в том числе:

человек

2.1

административно-управленческого персонала

человек

2.2

производственного персонала

человек

2.3

вспомогательного персонала (водители, технички и так далее)

человек

3

Среднемесячная заработная плата, в том числе:

тысяч тенге

3.1

административно-управленческого персонала

тысяч тенге

3.2

производственного персонала

тысяч тенге

3.3

вспомогательного персонала (водители, технички и так далее)

тысяч тенге

4

Фонд оплаты труда, в том числе:

тысяч тенге

4.1

административно-управленческого персонала

тысяч тенге

4.2

производственного персонала

тысяч тенге

4.3

вспомогательного персонала (водители, технички и так далее)

тысяч тенге

5

Премирование по результатам работы, в том числе:

тысяч тенге

5.1

административно-управленческого персонала

тысяч тенге

5.2

производственного персонала

тысяч тенге

5.3

вспомогательного персонала (водители, технички и так далее)

тысяч тенге

6

Оказание материальной помощи, в том числе:

тысяч тенге

6.1

административно-управленческому персонала

тысяч тенге

6.2

производственному персоналу

тысяч тенге

6.3

вспомогательному персоналу (водители, технички и так далее)

тысяч тенге

7

Количество работников, охваченных системой обучения, повышения квалификации, в том числе:

человек

7.1

административно-управленческого персонала

человек

7.2

производственного персонала

человек

8

Затраты на обучение, повышение квалификации, в том числе:

тысяч тенге

8.1

административно-управленческого персонала

тысяч тенге

8.2

производственного персонала

тысяч тенге

9

Создание новых рабочих мест, в том числе:

единица

9.1

административно-управленческий персонал

единица

9.2

производственный персонал

единица

10

Расходы по медицинскому обслуживанию, в том числе:

тысяч тенге

10.1

административно-управленческого персонала

тысяч тенге

10.2

производственного персонала

тысяч тенге

10.3

вспомогательного персонала (водители, технички и так далее)

тысяч тенге

11

Ссуды, предоставленные работникам, в том числе:

тысяч тенге

11.1

административно-управленческого персонала

тысяч тенге

11.2

производственного персонала

тысяч тенге

11.3

вспомогательного персонала (водители, технички и так далее)

тысяч тенге

12

Уровень текучести кадров, в том числе:

%

12.1

административно-управленческого персонала

%

12.2

производственного персонала

%

7.4 кадровой политики Компании и/или организаций, контрольный пакет акций (долей участия) которых принадлежит Компании (среднегодовая численность работников, среднемесячная заработная плата, фонд оплаты труда, уровень текучести кадров) за отчетный период*:

Наименование Компании (дочерней организации) *

форма 16

№ п/п

Наименование показателей

Единица измерения

20__год

план

корректировка 1

корректировка n

факт

% выполнения

А

Б

В

1

2

3

4

5

1

Численность по штатному расписанию, в том числе:

единиц

1.1

административно-управленческого персонала

единиц

1.2

производственного персонала

единиц

1.3

вспомогательного персонала (водители, технички и так далее)

единиц

2

Среднесписочная численность, в том числе:

человек

2.1

административно-управленческого персонала

человек

2.2

производственного персонала

человек

2.3

вспомогательного персонала (водители, технички и так далее)

человек

3

Среднемесячная заработная плата, в том числе:

тысяч тенге

3.1

административно-управленческого персонала

тысяч тенге

3.2

производственного персонала

тысяч тенге

3.3

вспомогательного персонала (водители, технички и так далее)

тысяч тенге

4

Фонд оплаты труда, в том числе:

тысяч тенге

4.1

административно-управленческого персонала

тысяч тенге

4.2

производственного персонала

тысяч тенге

4.3

вспомогательного персонала (водители, технички и так далее)

тысяч тенге

5

Премирование по результатам работы, в том числе:

тысяч тенге

5.1

административно-управленческого персонала

тысяч тенге

5.2

производственного персонала

тысяч тенге

5.3

вспомогательного персонала (водители, технички и так далее)

тысяч тенге

6

Оказание материальной помощи, в том числе:

тысяч тенге

6.1

административно-управленческому персонала

тысяч тенге

6.2

производственному персоналу

тысяч тенге

6.3

вспомогательному персоналу (водители, технички и так далее)

тысяч тенге

7

Количество работников, охваченных системой обучения, повышения квалификации, в том числе:

человек

7.1

административно-управленческого персонала

человек

7.2

производственного персонала

человек

8

Затраты на обучение, повышение квалификации, в том числе:

тысяч тенге

8.1

административно-управленческого персонала

тысяч тенге

8.2

производственного персонала

тысяч тенге

9

Создание новых рабочих мест, в том числе:

единица

9.1

административно-управленческий персонал

единица

9.2

производственный персонал

единица

10

Расходы по медицинскому обслуживанию, в том числе:

тысяч тенге

10.1

административно-управленческого персонала

тысяч тенге

10.2

производственного персонала

тысяч тенге

10.3

вспомогательного персонала (водители, технички и так далее)

тысяч тенге

11

Ссуды, предоставленные работникам, в том числе:

тысяч тенге

11.1

административно-управленческого персонала

тысяч тенге

11.2

производственного персонала

тысяч тенге

11.3

вспомогательного персонала (водители, технички и так далее)

тысяч тенге

12

Уровень текучести кадров, в том числе:

%

12.1

административно-управленческого персонала

%

12.2

производственного персонала

%

Примечание:

* аналогичная форма заполняется отдельно по каждой дочерней организации. Формы по дочерним организациям носят исключительно информативный характер и не являются предметом утверждения советом директоров компании.

7.5 консолидированные административные расходы за отчетный период с учетом дочерних организаций, прогноз с обоснованием роста или снижения:

форма 17

тысяч тенге

№ п/п

Наименование показателей

20__год

план

корректировка 1

корректировка n

факт

% выполнения

А

Б

1

2

3

4

5

Административные расходы, всего

1

Запасы

2

Оплата труда работников

3

Отчисления от оплаты труда

4

Амортизация нематериальных активов

5

Износ основных средств

6

Обслуживание и ремонт основных средств и нематериальных активов

7

Расходы по транспортным услугам

8

Расходы по услугам связи

9

Консультационные расходы

10

Аудиторские расходы

11

Информационные услуги

12

Командировочные расходы

13

Представительские расходы

14

Расходы, связанные с оказанием благотворительной и спонсорской помощи

15

Затраты по охране труда и технике безопасности

16

Расходы по социальной программе

17

Налоги и другие обязательные платежи в бюджет

18

Расходы на содержание Совета директоров

19

Прочие, в том числе

19.1

19.n

7.6 административные расходы за отчетный период, с обоснованием роста или снижения:

Наименование Компании (дочерней организации) *

форма 18

тысяч тенге

№ п/п

Наименование показателей

20__год

план

корректировка 1

корректировка n

факт

% выполнения

А

Б

1

2

3

4

5

Административные расходы, всего

1

Запасы

2

Оплата труда работников

3

Отчисления от оплаты труда

4

Амортизация нематериальных активов

5

Износ основных средств

6

Обслуживание и ремонт основных средств и нематериальных активов

7

Расходы по транспортным услугам

8

Расходы по услугам связи

9

Консультационные расходы

10

Аудиторские расходы

11

Информационные услуги

12

Командировочные расходы

13

Представительские расходы

14

Расходы, связанные с оказанием благотворительной и спонсорской помощи

15

Затраты по охране труда и технике безопасности

16

Расходы по социальной программе

17

Налоги и другие обязательные платежи в бюджет

18

Расходы на содержание Совета директоров

19

Прочие, в том числе

19.1

19.n

Примечание:

* аналогичная форма заполняется отдельно по каждой дочерней организации. Формы по дочерним организациям носят исключительно информативный характер и не являются предметом утверждения советом директоров компании.

7.7 расходы по аренде нежилых помещений за отчетный период:

Наименование Компании (дочерней организации) *

форма 19

№ п/п

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­лей

Еди­ни­ца из­ме­ре­ния

20__­год

план

кор­рек­ти­ров­ка 1

кор­рек­ти­ров­ка n

факт

% вы­пол­не­ния

А

Б

В

1

2

3

4

5

1

Рас­хо­ды по арен­де, все­го

ты­сяч тен­ге

2

Сто­и­мость за 1 квад­рат­ный метр арен­ду­е­мой пло­ща­ди

тен­ге

3

Об­щая пло­щадь по­ме­ще­ний в со­от­вет­ствии с утвер­жден­ны­ми нор­ма­ти­ва­ми

квад­рат­ных мет­ров

Об­щая за­ни­ма­е­мая пло­щадь по­ме­ще­ний

квад­рат­ных мет­ров

От­кло­не­ние

квад­рат­ных мет­ров

в том чис­ле пло­щадь:

3.1.

Ка­би­не­та пред­се­да­те­ля прав­ле­ния

в со­от­вет­ствии с утвер­жден­ны­ми нор­ма­ти­ва­ми

квад­рат­ных мет­ров

за­ни­ма­е­мая пло­щадь

квад­рат­ных мет­ров

от­кло­не­ние

квад­рат­ных мет­ров

3.2.

Ком­на­ты от­ды­ха пред­се­да­те­ля прав­ле­ния

в со­от­вет­ствии с утвер­жден­ны­ми нор­ма­ти­ва­ми

квад­рат­ных мет­ров

занимаемая площадь

квадратных метров

отклонение

квадратных метров

3.3.

Приемной председателя правления

в соответствии с утвержденными нормативами

квадратных метров

занимаемая площадь

квадратных метров

отклонение

квадратных метров

3.4.

Кабинет заместителя председателя правления (управляющего директора - члена правления)

в соответствии с утвержденными нормативами

квадратных метров

занимаемая площадь

квадратных метров

отклонение

квадратных метров

3.5.

Комната отдыха заместителя председателя правления (управляющего директора - члена правления)

в соответствии с утвержденными нормативами

квадратных метров

занимаемая площадь

квадратных метров

отклонение

квадратных метров

3.6.

Приемная заместителя председателя правления (управляющего директора - члена правления)

в соответствии с утвержденными нормативами

квадратных метров

занимаемая площадь

квадратных метров

отклонение

квадратных метров

3.7.

Кабинет управляющего директора (руководителя аппарата)

в соответствии с утвержденными нормативами

квадратных метров

занимаемая площадь

квадратных метров

отклонение

квадратных метров

3.8.

Комната отдыха управляющего директора (руководителя аппарата)

в соответствии с утвержденными нормативами

квадратных метров

занимаемая площадь

квадратных метров

отклонение

квадратных метров

3.9.

Приемная управляющего директора (руководителя аппарата)

в соответствии с утвержденными нормативами

квадратных метров

занимаемая площадь

квадратных метров

отклонение

квадратных метров

3.10.

Кабинет руководителя структурного подразделения (директора департамента)

в соответствии с утвержденными нормативами

квадратных метров

занимаемая площадь

квадратных метров

отклонение

квадратных метров

3.11.

Приемная руководителя структурного подразделения (директора департамента)

в соответствии с утвержденными нормативами

квадратных метров

занимаемая площадь

квадратных метров

отклонение

квадратных метров

3.12.

Кабинет работника компании (на 1 работника)

в соответствии с утвержденными нормативами

квадратных метров

занимаемая площадь

квадратных метров

отклонение

квадратных метров

3.13.

Общие помещения (конференц-зал, зал-совещаний, архив, копировально-множительная служба, гардероб, серверное, кладовые оборудования, форменного обмундирования, медикаментов, технических средств, инвентаря и канцелярских принадлежностей и другие)

в соответствии с утвержденными нормативами

квадратных метров

занимаемая площадь

квадратных метров

отклонение

квадратных метров

3.14.

Вспомогательные помещения (коридоры, венкамеры, туалеты, помещения для личной гигиены и другие)

в соответствии с утвержденными нормативами

квадратных метров

занимаемая площадь

квадратных метров

отклонение

квадратных метров

Примечание:

в случае превышения установленных лимитов на занимаемые площади, требуется пояснение

* аналогичная форма заполняется отдельно по каждой дочерней организации. Формы по дочерним организациям носят исключительно информативный характер и не являются предметом утверждения советом директоров компании.

7.8 основные консолидированные показатели Компании и юридических лиц, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании прямо определять решения, принимаемые данными юридическими лицами:

форма 20

тысяч тенге

№ п/п

Наименование показателей

20__год

план

корректировка 1

корректировка n

факт

% выполнения

А

Б

1

2

3

4

5

1

Доходы, всего в том числе:

1.1

Доход от реализации продукции и оказания услуг

1.2

Доход от финансирования

1.2.1

Доходы по вознаграждениям

1.2.2

Доходы по дивидендам

1.2.3

Доходы от финансовой аренды

1.2.4

Доходы от операций с инвестициями в недвижимость

1.2.5

Доходы от изменения справедливой стоимости финансовых инструментов

1.2.6

Прочие доходы от финансирования

1.3

Прочие доходы

1.3.1

Доходы от выбытия активов

1.3.2

Доходы от безвозмездно полученных активов

1.3.3

Доходы от государственных субсидий

1.3.4

Доходы от восстановления убытка от обесценения

1.3.5

Доходы от курсовой разницы

1.3.6

Доходы от операционной аренды

1.3.7

Прочие доходы (доход от начисленных штрафов, пени, неустоек за нарушение условий договоров; страховые случаи; прочие доходы и так далее)

1.4.

Доходы, связанные с прекращаемой деятельностью

1.5

Доля прибыли организаций, учитываемых по методу долевого участия

1.5.1

Доля прибыли ассоциированных организаций

1.5.2

Доля прибыли совместных организаций

2

Расходы, всего, в том числе:

2.1

Себестоимость реализованной продукции и оказанных услуг

2.2

Расходы по реализации продукции и оказанию услуг

2.3

Административные расходы

2.4

Расходы на финансирование

2.4.1

Расходы по вознаграждениям

2.4.2

Расходы на выплату процентов по финансовой аренде

2.4.3

Расходы от изменения справедливой стоимости финансовых инструментов

2.4.4

Прочие расходы на финансирование

2.5

Прочие расходы

2.5.1

Расходы по выбытию активов

2.5.2

Расходы от обесценения активов

2.5.3

Расходы по курсовой разнице

2.5.4

Расходы по созданию резерва и списанию безнадежных требований

2.5.6

Расходы по операционной аренде

2.5.7

Прочие расходы (штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров; на возмещение судебных издержек и арбитражных сборов; прочие расходы и так далее)

2.6

Расходы, связанные с прекращаемой деятельностью

2.7

Доля в убытке организаций, учитываемых методом долевого участия

2.7.1

Доля в убытке ассоциированных организациях

2.7.2

Доля в убытке совместных организациях

3

Доход/убыток до налогообложения

4

Расходы по корпоративному подоходному налогу

5

Чистый доход (убыток указывается со знаком минус)

6

Активы, в том числе:

6.1

Долгосрочные активы

6.2

Краткосрочные активы

7

Обязательства, в том числе:

7.1

Краткосрочные обязательства

7.2

Долгосрочные обязательства

8

Капитал, в том числе:

8.1

Уставный капитал

8.2

Неоплаченный капитал

8.3

Выкупленные собственные долевые инструменты

8.4

Эмиссионный доход

8.5

Резервы

8.6

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

8.7

Доля меньшинства

9

Рентабельность деятельности, %

10

Денежные средства на начало отчетного периода

11

Денежные средства на конец отчетного периода

Примечание:

К основным консолидированным финансовым показателям деятельности Компании прилагается информация об учетной политике Компании и пояснительная записка с указанием расчетов показателей.

7.9 основные неконсолидированные показатели Компании и юридических лиц, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании прямо определять решения, принимаемые данными юридическими лицами:

Наименование Компании (дочерней организации) *

форма 21

тысяч тенге

№ п/п

Наименование показателей

20__год

план

корректировка 1

корректировка  n

факт

% выполнения

А

Б

1

2

3

4

5

1

Доходы, всего в том числе:

1.1

Доход от реализации продукции и оказания услуг

1.2

Доход от финансирования

1.2.1

Доходы по вознаграждениям

1.2.2

Доходы по дивидендам

1.2.3

Доходы от финансовой аренды

1.2.4

Доходы от операций с инвестициями в недвижимость

1.2.5

Доходы от изменения справедливой стоимости финансовых инструментов

1.2.6

Прочие доходы от финансирования

1.3

Прочие доходы

1.3.1

Доходы от выбытия активов

1.3.2

Доходы от безвозмездно полученных активов

1.3.3

Доходы от государственных субсидий

1.3.4

Доходы от восстановления убытка от обесценения

1.3.5

Доходы от курсовой разницы

1.3.6

Доходы от операционной аренды

1.3.7

Прочие доходы (доход от начисленных штрафов, пени, неустоек за нарушение условий договоров; страховые случаи; прочие доходы и так далее)

1.4.

Доходы, связанные с прекращаемой деятельностью

1.5

Доля прибыли организаций, учитываемых по методу долевого участия

1.5.1

Доля прибыли ассоциированных организаций

1.5.2

Доля прибыли совместных организаций

2

Расходы, всего, в том числе:

2.1

Себестоимость реализованной продукции и оказанных услуг

2.2

Расходы по реализации продукции и оказанию услуг

2.3

Административные расходы

2.4

Расходы на финансирование

2.4.1

Расходы по вознаграждениям

2.4.2

Расходы на выплату процентов по финансовой аренде

2.4.3

Расходы от изменения справедливой стоимости финансовых инструментов

2.4.4

Прочие расходы на финансирование

2.5

Прочие расходы

2.5.1

Расходы по выбытию активов

2.5.2

Расходы от обесценения активов

2.5.3

Расходы по курсовой разнице

2.5.4

Расходы по созданию резерва и списанию безнадежных требований

2.5.6

Расходы по операционной аренде

2.5.7

Прочие расходы (штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров; на возмещение судебных издержек и арбитражных сборов; прочие расходы и так далее)

2.6

Расходы, связанные с прекращаемой деятельностью

2.7

Доля в убытке организаций, учитываемых методом долевого участия

2.7.1

Доля в убытке ассоциированных организациях

2.7.2

Доля в убытке совместных организациях

3

Доход/убыток до налогообложения

4

Расходы по корпоративному подоходному налогу

5

Чистый доход (убыток указывается со знаком минус)

6

Активы, в том числе:

6.1

Долгосрочные активы

6.2

Краткосрочные активы

7

Обязательства, в том числе:

7.1

Краткосрочные обязательства

7.2

Долгосрочные обязательства

8

Капитал, в том числе:

8.1

Уставный капитал

8.2

Неоплаченный капитал

8.3

Выкупленные собственные долевые инструменты

8.4

Эмиссионный доход

8.5

Резервы

8.6

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

8.7

Доля меньшинства

9

Рентабельность деятельности, %

10

Денежные средства на начало отчетного периода

11

Денежные средства на конец отчетного периода

Примечание:

* аналогичная форма заполняется отдельно по каждой дочерней организации. Формы по дочерним организациям носят исключительно информативный характер и не являются предметом утверждения советом директоров компании.

8. Информация по мероприятиям, направленным на развитие и внедрение стандартов корпоративного управления в Компании и юридических лицах, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании определять решения, принимаемые данными юридическими лицами:

форма 22

№ п/п

Наименование Компании

Рейтинг корпоративного управления за отчетный период

20__год

план

корректировка 1

корректировка n

факт

% выполнения

А

Б

1

2

3

4

5

Компания

1

Дочерняя организация 1

n

Дочерняя организация n

Приложение 3

к приказу Министра национальной экономики

Республики Казахстан

от 6 марта 2019 года № 17

Приложение 1

к Правилам разработки, утверждения

стратегий развития национальных

управляющих холдингов,

национальных холдингов, национальных

компаний, акционером которых

является государство, а также мониторинга и

оценки их реализации

форма

Стратегическая карта Компании

Документ первого уровня системы государственного планирования

(далее – СГП)

Документ

второго уровня СГП

Документ третьего уровня СГП

Ключевые показатели деятельности (далее – КПД) компании, предусмотренные стратегией развития

КПД 1

КПД 2

КПД n

Приложение 4

к приказу Министра национальной экономики

Республики Казахстан

от 6 марта 2019 года № 17

Приложение 1-1

к Правилам разработки, утверждения

стратегий развития национальных

управляющих холдингов,

национальных холдингов, национальных

компаний, акционером которых является

государство, а также мониторинга и

оценки их реализации

Форма

Отчет по мониторингу реализации стратегии развития

На­име­но­ва­ние стра­те­ги­че­ско­го на­прав­ле­ния

(да­лее – СНД)

Цель

За­да­чи

На­име­но­ва­ние клю­че­во­го по­ка­за­те­ля де­я­тель­но­сти

(да­лее – КПД)*

Еди­ни­ца из­ме­ре­ния

Зна­че­ние КПД

При­чи­ны невы­пол­не­ния (вы­пол­не­ния в непол­ном объ­е­ме)

Кор­рек­ти­ру­ю­щие ме­ры (пред­при­ня­тые/ пла­ни­ру­е­мые)

20__ год

20__n год

план

факт

% от­кло­не­ния

план

факт

% от­кло­не­ния.

СН­Д1

Цель 1

За­да­ча 1

КПД 1

За­да­ча n

КПД n

СНД 2

Цель n

За­да­ча 1

КПД 1

За­да­ча n

КПД n

Примечание:

* ключевой показатель деятельности привязывается к цели и задачам Компании

Приложение 5

к приказу Министра национальной экономики

Республики Казахстан

от 6 марта 2019 года № 17

Приложение 4

к Правилам разработки, утверждения

стратегий развития национальных

управляющих холдингов, национальных

холдингов, национальных компаний,

акционером которых является государство,

а также мониторинга и

оценки их реализации

Детализированный анализ эффективности финансово хозяйственной деятельности Компании

№

п/п

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

Еди­ни­ца из­ме­ре­ния

20__ год

20__ год

20___ год

При­чи­ны от­кло­не­ния (вы­пол­не­ния в непол­ном объ­е­ме)

план

факт

% вы­пол­не­ния

план

факт

% вы­пол­не­ния

план

факт

% вы­пол­не­ния

1.

До­хо­ды, все­го

ты­сяч тен­ге

2.

Рас­хо­ды, все­го, в том чис­ле:

ты­сяч тен­ге

2.1

Об­щие и ад­ми­ни­стра­тив­ные рас­хо­ды

ты­сяч тен­ге

2.2

Фонд опла­ты тру­да

ты­сяч тен­ге

2.3

Сред­не­ме­сяч­ная за­ра­бот­ная пла­та

ты­сяч тен­ге

3.

Сред­не­спи­соч ная чис­лен­ность ра­бот­ни­ков

ком­па­нии

че­ло­век

груп­пы ком­па­ний

че­ло­век

4.

Чи­стый до­ход (убы­ток ука­зы­ва­ет­ся со зна­ком ми­нус)

ты­сяч тен­ге

5.

Ди­ви­ден­ды на го­су­дар­ствен­ный па­кет ак­ций

ты­сяч тен­ге

6.

Вы­пла­чен­ные на­ло­ги и дру­гие обя­за­тель­ные пла­те­жи в бюд­жет

ты­сяч тен­ге

7.

Ин­ве­сти­ции

соб­ствен­ные

ты­сяч тен­ге

бюд­жет­ные

ты­сяч тен­ге

за­ем­ные

ты­сяч тен­ге

все­го

ты­сяч тен­ге

8.

Ак­ти­вы, в том чис­ле:

ты­сяч тен­ге

8.1

Дол­го­сроч­ные ак­ти­вы

ты­сяч тен­ге

8.2

Крат­ко­сроч­ные ак­ти­вы

ты­сяч тен­ге

9.

Обя­за­тель­ства, в том чис­ле:

ты­сяч тен­ге

9.1

Крат­ко­сроч­ные обя­за­тель­ства

ты­сяч тен­ге

9.2

Дол­го­сроч­ные обя­за­тель­ства

ты­сяч тен­ге

10.

Фи­нан­со­вая устой­чи­вость

ко­эф­фи­ци­ент те­ку­щей лик­вид­но­сти

чис­ло­вое зна­че­ние

ко­эф­фи­ци­ент рен­та­бель­но­сти ак­ти­вов

%

ко­эф­фи­ци­ент рен­та­бель­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла

%

ко­эф­фи­ци­ент фи­нан­со­во­го ле­ве­реджа

чис­ло­вое зна­че­ние

Приложение 6

к приказу Министра национальной экономики

Республики Казахстан

от 6 марта 2019 года № 17

Приложение 1

к Правилам разработки, утверждения

планов развития национальных управляющих

холдингов, национальных холдингов,

национальных компаний, акционером

которых является государство, а также

мониторинга и оценки их реализации

Структура разделов Плана развития

№ п/п

Наименование раздела

1

Общие сведения о национальном управляющем холдинге (национальном холдинге, национальной компании с участием государства в уставном капитале) (далее – Компания):

1.1

информация о создании Компании

1.2

корпоративная структура группы Компании с указанием всех организаций, входящих в его группу, в том числе являющимися нерезидентами Республики Казахстан по состоянию на ________

1.3

организационная структура Компании (с указанием численности работников), схема и описание

2

Цели и задачи, в том числе ключевые показатели эффективности деятельности Компании и юридических лиц, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании определять решения, принимаемые данными юридическими лицами, на пятилетний период с разбивкой по годам

3

Мероприятия, планируемые Компанией по реализации Плана развития, в том числе по:

3.1

достижению ключевых показателей деятельности

3.2

реструктуризации активов и их обоснование

4

Отношения с бюджетом:

4.1

в соответствии с бюджетным законодательством Республики Казахстан планируемые поступления из республиканского бюджета

4.2

в соответствии с налоговым законодательством Республики Казахстан планируемая выплата налогов и других обязательных платежей в бюджет* (за исключением косвенных налогов), указанных в перечне показателей Плана развития Компании:

4.3

планируемая выплата дивидендов на государственный пакет акций

5

Общий объем капитальных вложений и инвестиций Компании и юридических лиц, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании определять решения, принимаемые данными юридическими лицами, с разбивкой по следующим видам:

капитальные вложения, в том числе инвестиционные проекты (капитальные вложения в новые проекты, капитальные вложения в существующие проекты); строительство и модернизация объектов; приобретение основных средств; приобретение нематериальных активов и прочие вложения;

инвестиции, в том числе приобретение пакетов акций (долей участия); вклады в уставный капитал и прочие инвестиции:

6

Финансовая устойчивость Компании и юридических лиц, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании определять решения, принимаемые данными юридическими лицами:

6.1

структура заимствований и график погашения в разрезе внутреннего и внешнего заимствования (в том числе дочерних организаций)

6.2

основные показатели финансовой устойчивости Компании и юридических лиц, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании определять решения, принимаемые данными юридическими лицами, в том числе с обязательным указанием показателей, характеризующих уровень долга (коэффициент долга/ЕВIТDА (Earnings before interest, taxes, depreciation and amortization): для компаний реального сектора экономики, коэффициент финансового левереджа, коэффициент покрытия процентов, коэффициент текущей ликвидности)

6.3

определение долговой нагрузки Компании и ее дочерних организаций на текущий год (по состоянию на 1 января текущего года)

7.

Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности, анализ с обоснованием причин роста или снижения, включая:

7.1

управление временно свободными денежными средствами, политика их размещения

7.2

дивидендной политике и их обоснование

7.3

консолидированная кадровая политика Компании с учетом организаций, контрольный пакет акций (долей участия) которых принадлежит Компании (планируемая среднегодовая численность работников, среднемесячная заработная плата, фонд оплаты труда, уровень текучести кадров)

7.4

кадровая политика Компании и/или организации, контрольный пакет акций (долей участия) которых принадлежит Компании (планируемая среднегодовая численность работников, среднемесячная заработная плата, фонд оплаты труда, уровень текучести кадров)

7.5

консолидированные административные расходы с учетом дочерних организаций, прогноз с обоснованием роста или снижения

7.6

административные расходы, прогноз с обоснованием роста или снижения

7.7

расходы по аренде нежилых помещений административно-управленческого персонала

7.8

прогноз основных консолидированных показателей Компании и юридических лиц, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании прямо определять решения, принимаемые данными юридическими лицами

7.9

прогноз основных неконсолидированных показателей Компании и юридических лиц, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании прямо определять решения, принимаемые данными юридическими лицами

8.

Информация по планируемым мероприятиям, направленным на развитие и внедрение стандартов корпоративного управления в Компании и юридических лицах, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании определять решения, принимаемые данными юридическими лицами

Примечание: План развития может быть дополнен другими пунктами, подпунктами и приложениями, когда такое дополнение уместно для раскрытия целей, задач, ключевых показателей, показателей финансово-хозяйственной деятельности и других сведений и Компании.

В случае дополнения Плана развития пунктами, подпунктами и приложениями, каждый дополнительно представляемый пункт, подпункт и приложение должны иметь соответствующие наименования.

Приложение 7

к приказу Министра национальной экономики

Республики Казахстан

от 6 марта 2019 года № 17

Приложение 2

к Правилам разработки, утверждения

планов развития национальных

управляющих холдингов, национальных

холдингов, национальных компаний,

акционером которых является государство,

а также мониторинга и оценки их реализации

Перечень показателей Плана развития

1. Общие сведения о национальном управляющем холдинге (национальном холдинге, национальной компании с участием государства в уставном капитале) (далее – Компания):

1.1 информация о создании Компании:

форма 1

№ п/п

Наименование показателей

Информация

1

Полное наименование Компании

2

Полный юридический адрес

3

Контактные телефоны

4

Электронный адрес (е-mail), сайт

5

БИН (бизнес-идентификационного номер) (при наличии)

6

ID-код (универсальный идентификационный код)

7

Дата и номер государственной регистрации (перерегистрации) в органах юстиции

8

Наименование органа управления (государственный орган)

9

Краткая история создания:

9.1

Дата и номер постановления Правительства Республики Казахстан о создании (реорганизации)

9.2

Цели создания

9.3

Виды деятельности в соответствии с учредительными документами

10

Является ли субъектом естественной монополии, сфера естественной монополии, когда принято решение о включении организации в государственный регистр субъектов естественных монополий

11

Является ли природопользователем: кем и когда предоставлено право специального природопользования, раскрыть характеристику природопользования (постоянное или временное, отчуждаемое или неотчуждаемое, приобретенное на возмездной основе или безвозмездно, первичное или вторичное)

12

Является ли недропользователем: кем и когда предоставлено право на недропользование, раскрыть операции по недропользованию

13

Уставный капитал:

13.1

Размер уставного капитала в соответствии с учредительными документами, тысяч тенге

13.2

Когда и кем принимались решения об увеличении уставного капитала (постановление Правительства Республики Казахстан, приказ органа государственного управления, решение общего собрания акционеров (участников)

14.

Количество акций, всего, в том числе:

объявленные

размещенные

выкупленные

14.1

Простые акции

14.2

Привилегированные акции

15

Номинальная стоимость одной акции, тенге

16

Сведения о регистраторе

17

Акции, находящиеся в республиканской собственности, всего в том числе:

количество

%

17.1

Простые акции

17.2

Привилегированные акции

1.2 корпоративная структура группы Компании с указанием всех организаций, входящих в его группу, в том числе являющимися нерезидентами Республики Казахстан по состоянию на ________:

форма 2

Ком­па­ния

Ор­га­ни­за­ции пер­во­го уров­ня

Ор­га­ни­за­ции вто­ро­го уров­ня

ор­га­ни­за­ци­он­но-пра­во­вая фор­ма (ОПФ)

БИН

на­име­но­ва­ние

% ак­ций (до­лей уча­стия)

ОПФ

БИН

на­име­но­ва­ние

% ак­ций (до­лей уча­стия)

ОПФ

БИН

на­име­но­ва­ние

% ак­ций (до­лей уча­стия)

Ор­га­ни­за­ции n уров­ня

ОПФ

БИН

на­име­но­ва­ние

% ак­ций (до­лей уча­стия)

Сводная информация о количестве субъектов квазигосударственного сектора

ОПФ

Организации первого уровня

Организации второго уровня

Организации третьего уровня

Организации n уровня

Итого

Акционерные общества

Товарищества с ограниченной ответственностью

Иная ОПФ

Итого

1.3. организационная структура Компании (с указанием численности работников), схема и описание.

2. Цели и задачи, в том ключевые показатели эффективности деятельности Компании и юридических лиц, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании определять решения, принимаемые данными юридическими лицами, на пятилетний период с разбивкой по годам:

форма 3

До­ку­мент пер­во­го уров­ня Си­сте­мы го­су­дар­ствен­но­го пла­ни­ро­ва­ния

До­ку­мент вто­ро­го уров­ня Си­сте­мы го­су­дар­ствен­но­го пла­ни­ро­ва­ния

Це­ли Стра­те­гии раз­ви­тия Ком­па­нии

За­да­чи Стра­те­гии раз­ви­тия Ком­па­нии

Клю­че­вые по­ка­за­те­ли (КП) Стра­те­гии раз­ви­тия Ком­па­нии (ко­ли­че­ствен­ные или ка­че­ствен­ные)

Еди­ни­ца из­ме­ре­ния

Ме­то­ди­ка рас­че­та

На­име­но­ва ние

до­ку­мен та

при­о­ри­тет

за­да­ча

ини­ци­а­ти­ва/це­ле­вой

ин­ди­ка­тор

На­име­но­ва­ние до­ку­мен­та

Цель

За­да­ча

Це­ле­вой ин­ди­ка­тор

По­ка­за­тель ре­зуль­та­тов**

А

Б

В

Г

Д

Е

Ж

З

И

К

Л

М

Н

О

На­прав­ле­ние 1

Цель 1

За­да­ча 1

КП 1

КП n

За­да­ча n

КП 1

КП n

Цель n

За­да­ча 1

КП 1

КП n

За­да­ча n

КП 1

КП n

На­прав­ле­ние n

Цель 1

За­да­ча 1

КП 1

КП n

За­да­ча n

КП 1

КП n

Цель n

За­да­ча 1

КП 1

КП n

За­да­ча n

КП 1

КП n

Зна­че­ние по­ка­за­те­лей по го­дам*

20 __ год (преды­ду­щий)

20 __ год (те­ку­щий)

20 __­год

20 __­год

20__ год

20__

год

20__

год

план

факт

план

оцен­ка (факт)

план

факт

план

факт

план

факт

план

план

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

На­прав­ле­ние 1

На­прав­ле­ние n

Примечание:

* значение ключевых показателей Плана развития определяется путем обеспечения взаимоувязки и сопоставления финансовых, экономических и производственных показателей Компании и ее дочерних организаций

** в плане развития отражаются причины недостижения показателей результатов.

3. Мероприятия, планируемые Компанией по реализации Плана развития, в том числе по:

3.1 достижению ключевых показателей деятельности:

форма 4

№ п/п

На­име­но­ва­ние клю­че­вых по­ка­за­те­лей де­я­тель­но­сти

На­име­но­ва­ние ме­ро­при­я­тий/ по­ка­за­те­лей

Еди­ни­ца из­ме­ре­ния

Зна­че­ние ме­ро­при­я­тий/по­ка­за­те­лей по го­дам

20 __ год (преды­ду­щий)

20 __ год (те­ку­щий)

20 __ год

20 __ год

20 __ год

20 __ год

20 __ год

пл-ан

фа-кт

пл-ан

оцен­ка (факт)

пл-ан

фа-кт

пл-ан

фа-кт

пл-ан

фа-кт

пл-ан

пл-ан

А

Б

В

Г

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1.

n

3.2 реструктуризации активов* и их обоснование:

форма 5

№ п/п

Действующая структура группы Компании (с указанием всех организаций, входящих в группу)

Тип актива (профильный, непрофильный, прочие)

Планируемая реструктуризация актива* (разделение, выделение, соединение, ликвидация, продажа (отчуждение) создание новых, приобретения акций (долей участия) и так далее)

Прогнозная структура группы Компании (с указанием всех организаций, входящих в группу) по состоянию на 1 января 20 __ года**

20__ год

20__ год

20__ год

20__ год

20__ год

А

Б

В

1

2

3

4

5

6

1.

n

Примечание:

* активы – это юридические лица, входящие в группу Компании

** указывается структура группы Компании на 1 января года, следующего за отчетным пятилетним периодом

4. Отношения с бюджетом:

4.1 в соответствии с бюджетным законодательством Республики Казахстан планируемые поступления из республиканского бюджета:

форма 6

тысяч тенге

№ п/п

До­ку­мент пер­во­го уров­ня Си­сте­мы го­су­дар­ствен­но­го пла­ни­ро­ва­ния

До­ку­мент вто­ро­го уров­ня Си­сте­мы го­су­дар­ствен­но­го пла­ни­ро­ва­ния

На­име­но­ва­ние Ком­па­нии или ее до­чер­ней ор­га­ни­за­ции

Фу-нк­ци­о­наль­ная гр-уп­па

Ад­ми­ни­стра­тор бюд­жет­ной про­грам­мы

На­име­но­ва­ние бюд­жет­ной про­грам­мы

Це­ле­вое на­зна­че­ние

На­име­но­ва­ние

до­ку­мен­та

при­о­ри­тет

за­да­ча

ини­ци­а­ти­ва/це­ле­вой

ин­ди­ка­тор

На­име­но­ва­ние

Це-ль

За­да­ча

Це­ле­вой

По­ка­за­тель

А

Б

В

Г

Д

Е

Ж

З

И

К

Л

М

Н

О

П

1

n

Ито­го:

20 __ год (преды­ду­щий)

20 __ год (те­ку­щий)

20 __ год

20 __ год

пл-ан

фа-кт

% от­кло­не­ния

пл-ан

оцен­ка (факт)

% от­кло­не­ния

пл-ан

фа-кт

% от­кло­не­ния

пл-ан

фа-кт

% от­кло­не­ния

1

2

3=2/1* 100

4

5

6=5/ 4*100

7

8

9=8/ 7*100

10

11

12=11/

10*100

20 __ год

20_ год

20_­год

пл-ан

фа-кт

% от­кло­не­ния

пл-ан

пл-ан

13

14

15=14/

13*100

16

17

Примечание:

* в плане развития отражаются причины недостижения показателей результатов.

4.2 в соответствии с налоговым законодательством Республики Казахстан планируемая выплата налогов и других обязательных платежей в бюджет* (за исключением косвенных налогов), указанных в перечне показателей Плана развития Компании:

форма 7

тысяч тенге

№  п/п

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­лей

20 __ год (преды­ду­щий)

20 __ год (те­ку­щий)

20 __ год

план

факт

% от­кло­не­ния

план

оцен­ка (факт)

% от­кло­не­ния

план

факт

% от­кло­не­ния

А

Б

1

2

3=2/1* 100

4

5

6=5/4* 100

7

8

9=8/ 7*100

Пла­ни­ру­е­мые к вы­пла­те на­ло­ги и пла­те­жи, в том чис­ле:

1.

Кор­по­ра­тив­ный по­до­ход­ный на­лог

2.

Ин­ди­ви­ду­аль­ный по­до­ход­ный на­лог

3.

Рент­ный на­лог на экс­пор­ти­ру­е­мую сы­рую нефть, га­зо­вый кон­ден­сат

4.

Спе­ци­аль­ные пла­те­жи и на­ло­ги недро­поль­зо­ва­те­лей

5.

Со­ци­аль­ный на­лог

6.

На­лог на транс­порт­ные сред­ства

7.

Зе­мель­ный на­лог

8.

На­лог на иму­ще­ство

9.

Пла­та за эмис­сии в окру­жа­ю­щую сре­ду

10.

Пла­та за поль­зо­ва­ние зе­мель­ны­ми участ­ка­ми

11.

Про­чие на­ло­ги и пла­те­жи

11.1

11.n

20 __ год

20 __ год

20_ год

20_ год

план

факт

% от­кло­не­ния

план

факт

% от­кло­не­ния

план

план

10

11

12=11/ 10*100

13

14

15=14/ 13*100

16

17

Примечание:

*форма заполняется по консолидированным данным

4.3 планируемая выплата дивидендов на государственный пакет акций:

форма 8

№ п/п

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­лей

Еди­ни­ца из­ме­ре­ния

20 __ год (преды­ду­щий)

20 __ год (те­ку­щий)

20 __ год

план

факт

% от­кло­не­ния

план

оцен­ка (факт)

% от­кло­не­ния

план

факт

% от­кло­не­ния

А

Б

В

1

2

3=2/1* 100

4

5

6=5/4* 100

7

8

9=8/ 7*100

1

Чи­стый до­ход (убы­ток ука­зы­ва­ет­ся со зна­ком ми­нус), все­го

ты­сяч тен­ге

2

Рас­пре­де­ле­ние чи­сто­го до­хо­да, в том чис­ле на:

2.1

ди­ви­ден­ды на ак­цию:

2.1.1

  про­стую

тен­ге

2.1.2

  при­ви­ле­ги­ро­ван­ную

тен­ге

2.2

ди­ви­ден­ды:

ты­сяч тен­ге

2.2.1

  на па­кет ак­ций, на­хо­дя­щий­ся в го­су­дар­ствен­ной соб­ствен­но­сти

ты­сяч тен­ге

2.2.2

% от чи­сто­го до­хо­да

2.3

ин­ве­сти­ци­он­ные про­ек­ты

ты­сяч тен­ге

2.3.1

ты­сяч тен­ге

2.3.n

ты­сяч тен­ге

2.4

ин­но­ва­ци­он­ные про­ек­ты

ты­сяч тен­ге

2.4.1

ты­сяч тен­ге

2.4.n

ты­сяч тен­ге

2.5

по­кры­тие убыт­ков про­шлых лет

ты­сяч тен­ге

20 __ год

20 __ год

20_ год

20_ год

план

факт

% от­кло­не­ния

план

факт

% от­кло­не­ния

план

план

10

11

12=11/ 10*100

13

14

15=14/ 13*100

16

17

5. Общий объем капитальных вложений и инвестиций Компании и юридических лиц, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании определять решения, принимаемые данными юридическими лицами, с разбивкой по следующим видам:

капитальные вложения, в том числе инвестиционные проекты (капитальные вложения в новые проекты, капитальные вложения в существующие проекты); строительство и модернизация объектов; приобретение основных средств; приобретение нематериальных активов и прочие вложения;

инвестиции, в том числе приобретение пакетов акций (долей участия); вклады в уставный капитал и прочие инвестиции:

форма 9

№ п/п

До­ку­мент пер­во­го уров­ня Си­сте­мы го­су­дар­ствен­но­го

пла­ни­ро­ва­ния

До­ку­мент вто­ро­го уров­ня Си­сте­мы го­су­дар­ствен­но­го

пла­ни­ро­ва­ния

На­име­но­ва­ние про­ек­тов

про­ект

экс­плу­а­та­ция

На­име­но­ва ние до­ку­мен­та

при­о­ри­тет

за­да­ча

ини­ци­а­ти­ва/

це­ле­вой

ин­ди­ка­тор

На­име­но­ва­ние до­ку­мен­та

Цель

За­да­ча

Це­ле­вой ин­ди­ка­тор

По­ка­за­тель ре­зуль­та­тов**

А

Б

В

Г

Д

Е

Ж

З

И

К

Л

М

Н

1.

Ка­пи­таль­ные вло­же­ния, все­го, в том чис­ле:

1.1

ин­ве­сти­ци­он­ные про­ек­ты, все­го

1.1.1

ка­пи­таль ные вло­же­ния в но­вые про­ек­ты

1.1.2

ка­пи­таль­ные вло­же­ния в су­ще­ству­ю­щие про­ек­ты

1.1.n

1.2

при­об­ре­те­ние ос­нов­ных средств

1.3

при­об­ре­те­ние нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов

1.n

2

Ин­ве­сти­ции, все­го

2.1

при­об­ре­те­ние па­ке­тов ак­ций (до­лей уча­стия)

2.2

вкла­ды в устав­ный ка­пи­тал

2.n

Ито­го:

Сто­и­мость про­ек­та, ты­сяч тен­ге

все­го

в том чис­ле:

осво­е­но за пе­ри­од до на­ча­ло пла­ни­ру­е­мо­го го­да

пред­сто­ит к осво­е­нию в пла­ни­ру­е­мом го­ду

все­го

в том чис­ле за счет ис­точ­ни­ков фи­нан­си­ро­ва­ния

все­го

в том чис­ле за счет ис­точ­ни­ков фи­нан­си­ро­ва­ния

соб­ст-вен­ные

за­ем­ные

бюд­жет­ные

На­ци­о­наль­ный фонд

соб­ствен­ные

за­ем­ные

бюд­жет­ные

На­ци­о­наль­ный фонд

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Сто­и­мость про­ек­та, ты­сяч тен­ге

в том чис­ле:

пред­сто­ит к осво­е­нию

все­го

в том чис­ле в:

20_ го ду

20_ го ду

20_ го ду

20_ го ду

12

13

14

15

16

6. Финансовая устойчивость Компании и юридических лиц, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании определять решения, принимаемые данными юридическими лицами:

6.1 структура заимствований и график погашения в разрезе внутреннего и внешнего заимствования (в том числе дочерних организаций):

форма 10*

№ п/п

За­ем­щик

За­и­мо­да­тель

Ин­стру­мент

Цель за­им­ство­ва­ния

Ос­но­ва­ние для за­им­ство­ва­ния

Ре­ше­ние со­бра­ния ак­ци­о­не­ров (един­ствен­но­го ак­ци­о­не­ра) и/или Со­ве­та ди­рек­то­ров и/или дру­гие

До­го­вор за­им­ство­ва­ния (До­го­вор га­ран­тии)

%

да­та

ва­лю­та

сум­ма по до­го­во­ру

сум­ма осво­е­ния

льгот­ный пе­ри­од

А

Внеш­ние за­им­ство­ва­ния

А1

Аn

В

Внут­рен­ние за­им­ство­ва­ния

B1

Вn

Усло­вия зай­ма (Усло­вия га­ран­тии)

Срок зай­ма (Срок га­ран­ти­ру­е­мо­го зай­ма)

Вид обес­пе­че­ния по зай­му

%

про­чие усло­вия

да­та осво­е­ния

да­та ис­те­че­ния пе­ри­о­да до­ступ­но­сти

да­та по­га­ше­ния

оста­точ­ный срок в днях

продолжение таблицы

20ХХ-3

20ХХ-2

20XX-1

Сум­ма­ОД на от­чет­ную да­ту

1 квар­тал 20ХХ

ос­нов­ной долг (ОД) на на­ча­ло пе­ри­о­да

по­га­ше­ние ОД

вы­пла­та %

ОД на на­ча­ло пе­ри­о­да

по­га­ше­ние ОД

вы­пла­та %

ОД на на­ча­ло

по­га­ше­ние ОД

вы­пла­та %

по­га­ше­ние ОД

вы­пла­та %

план

факт

2 квар­тал 20ХХ

3 квар­тал 20ХХ

4 квар­тал 20ХХ

по­га­ше­ние ОД

вы­пла­та %

по­га­ше­ние ОД

вы­пла­та %

по­га­ше­ние ОД

вы­пла­та %

план

факт

план

факт

план

факт

продолжение таблицы

20ХХ +1

20ХХ + 2

20ХХ + 3

20ХХ + 4

20ХХ + 5

ОД на на­ча­ло пе­ри­о­да

по­га­ше­ние

ОД

вы­пла­та %

ОД на на­ча­ло пе­ри­о­да

по­га­ше­ние

ОД

вы­пла­та %

ОД на на­ча­ло пе­ри­о­да

по­га­ше­ние

ОД

вы­пла­та %

ОД на на­ча­ло пе­ри­о­да

по­га­ше­ние ОД

вы­пла­та %

ОД на на­ча­ло пе­ри­о­да

по­га­ше­ние

ОД

вы­пла­та %

Первый руководитель _____________ (Фамилия, имя, отчество (при его наличии))

М.П.

Примечание:

* представляется ежеквартально, до 10-го числа месяца, следующего за отчетным месяцем, в Реестр государственных предприятий и учреждений, юридических лиц с участием государства в уставном капитале

6.2 основные показатели финансовой устойчивости Компании и юридических лиц, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании определять решения, принимаемые данными юридическими лицами, в том числе с обязательным указанием показателей, характеризующих уровень долга (коэффициент долга/ЕВITDA (Earnings before interest, taxes, depreciation and amortization): для компании реального сектора экономики, коэффициент финансового левереджа, коэффициент покрытия процентов, коэффициент текущей ликвидности):

форма 11*

№ п/п

На­име­но­ва­ние Ком­па­нии или ее до­чер­них ор­га­ни­за­ций

За­и­мо­да­тель

Ин­стру­мент

ва­лю­та

Сум­ма ос­нов­но­го дол­га

Ко­эф­фи­ци­ент дол­га/ЕВITDA

Ко­эф­фи­ци­ент фи­нан­со­во­го ле­ве­реджа

фор­му­ла рас­че­та

нор­ма­тив

факт

про­гноз

фор­му­ла рас­че­та

нор­ма­тив

факт

про­гноз

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1

За­им­ство­ва­ние

1.1

1.n

Ито­го**

Ко­эф­фи­ци­ент по­кры­тия про­цен­тов

Ко­эф­фи­ци­ент те­ку­щей лик­вид­но­сти

фор­му­ла рас­че­та

нор­ма­тив

факт

про­гноз

фор­му­ла рас­че­та

нор­ма­тив

факт

про­гноз

15

16

17

18

19

20

21

22

Первый руководитель ______________ (Фамилия, имя, отчество (при его наличии))

М.П.

Примечание:

* представляется по итогам полугодия и года, до 15-го числа месяца, следующего за отчетным периодом, в Реестр государственных предприятий и учреждений, юридических лиц с участием государства в уставном капитале

** необходимо рассчитать показатели финансовой устойчивости в целом по компании, с обязательным сравнением с нормативом

Коэффициент долга/ЕВITDA – это показатель долговой нагрузки на Компанию, ее способности погасить имеющиеся обязательства (платежеспособности). В качестве показателя поступления средств, необходимых для расчета по долгам Компании, в данном случае используется показатель EBITDA – прибыль до вычета процентов, налогов и амортизации.

Рассчитывается по формуле:

Коэффициент долга/ЕВITDA = Совокупные обязательства / EBITDA

Рекомендуемое значение коэффициента долга/ЕВITDA: <3, значение >4-5 свидетельствует о слишком большой долговой нагрузке Компании и вероятных проблемах с погашением своих долгов.

Коэффициент финансового левереджа – прямо пропорционален финансовому риску компании и отражает долю заемных средств в источниках финансирования активов компании.

Рассчитывается по формуле:

где: LС – заемный капитал; ЕС – собственный капитал.

Рекомендуемое значение DR: <1, значение >1 свидетельствует о высокой долговой нагрузке компании, которая может негативно повлиять на ее финансовую устойчивость

Коэффициент покрытия процентов – характеризует способность Компании обслуживать свои долговые обязательства. Показатель сравнивает прибыль до уплаты процентов и налогов за одни год) и проценты по долговым обязательствам за тот же период. Фактически коэффициент показывает, во сколько раз прибыль до уплаты процентов и налогов превышает расходы на уплату процентов.

Рассчитывается по формуле:

Коэффициент покрытия процентов = EBIT / Проценты к уплате

Рекомендуемое значение: чем меньше коэффициент покрытия процентов, тем выше кредитное бремя Компании и тем выше вероятность наступления банкротства. Коэффициент ниже 1,5 ставит под вопрос возможность Компании обслуживать свой долг. Критическим считается коэффициент менее 1.

Коэффициенты текущей ликвидности – рассчитывается для определения способности компании погашать текущую задолженность за счет имеющихся оборотных средств.

Рассчитывается по формуле:

где: СА – текущие активы; СL – текущие обязательства.

Рекомендуемое значение СR: 1 - 2. Значение <1 свидетельствует о возможной утрате платежеспособности, значение >4 – о недостаточной активности использования заемных средств и, как следствие, меньшее значение рентабельности собственного капитала

6.3 определение долговой нагрузки Компании и ее дочерних организаций на текущий год (по состоянию на 1 января текущего года):

форма 12 

Показатель

Определение

Методика расчета

Консолидированная

Компания

Свободная емкость заимствования

Разница между предельной емкостью заимствования Компании (организации) и объемом финансовых обязательств*, включая суммы привлеченных займов и выданных корпоративных поручительств Компанией (организацией) за исключением, выданных в пользу своих дочерних и зависимых организаций

Предельная емкость заимствования

Максимально допустимая сумма, доступная для привлечения займов, предоставления корпоративных гарантий и корпоративных поручительств Компании (организации), при которой коэффициенты емкости заимствования** достигают нормативных значении, утвержденных для Компании (организации), уполномоченным органом (должностным лицом) Компании (организации)

Примечание:

*объемом финансовых обязательств – объем любых обязательных, являющихся:

обусловленным договором обязательством:

передать денежные средства или иной финансовый актив другому субъекту;

обменяться финансовыми активами или финансовыми обязательствами с другим субъектом на условиях, потенциального невыгодных для субъекта;

договором, расчет по которому будет или может быть осуществлен собственными долевыми инструментами субъекта и:

в соответствии с которым субъект предоставит или будет обязан предоставить переменное количество собственных долевых инструментов;

расчет по которому будет или может быть произведен иным способом, чем обмен фиксированный суммы денежных средств или другого финансового актива на фиксированное количество собственных долевых инструментов субъекта. Для этих целей собственные долевые инструменты не включают инструменты, являющиеся договорами на получение или поставку собственных долевых инструментов субъекта в будущем;

**коэффициенты емкости заимствования – Компания (организация) самостоятельно определяет нормативное значение емкости заимствования для Компании (организации)

7. Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности, анализ с обоснованием причин роста или снижения, включая:

7.1 управление временно свободными денежными средствами, политика их размещения:

Наименование Компании (дочерней организации) *

форма 13

№ п/п

На­име­но­ва­ние фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов

Еди­ни­ца из­ме­ре­ния

20__ год (преды­ду­щий)

20__ год (те­ку­щий)

20__ год

план

факт

% от­кло­не­ния

план

оцен­ка (факт)

% от­кло­не­ния

план

факт

% от­кло­не­ния

А

Б

В

1

2

3=2/1* 100

4

5

6=5/4* 100

7

8

9=8/7* 100

1

Де­неж­ные сред­ства, раз­ме­щен­ные на де­по­зи­тах в бан­ках вто­ро­го уров­ня, в том чис­ле:

1.1

сред­ства рес­пуб­ли­кан­ско­го бюд­же­та, вы­де­лен­ные на по­пол­не­ние устав­но­го ка­пи­та­ла и вы­пол­не­ние го­су­дар­ствен­но­го за­да­ния

1.2

сред­ства На­ци­о­наль­но­го фон­да Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вы­де­лен­ные на по­пол­не­ние устав­но­го ка­пи­та­ла и вы­пол­не­ние го­су­дар­ствен­но­го за­да­ния

1.3

за­им­ство­ван­ные сред­ства

1.4

сред­ства бюд­жет­но­го кре­ди­то­ва­ния

1.n

2

Го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги

3

Кор­по­ра­тив­ные цен­ные бу­ма­ги, в том чис­ле:

3.1.

цен­ные бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

3.2.

цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных эми­тен­тов

4

Опе­ра­ции об­рат­но­го РЕ­ПО

5

Те­ку­щие/кор­ре­спон­дент­ские сче­та, в том чис­ле:

5.1.

в Бан­ках вто­ро­го уров­ня

5.2.

в На­ци­о­наль­ном банк Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

6

Про­чие фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты, в том чис­ле:

6.1.

про­из­вод­ные

6.2.

до­ле­вые

6.n.

n

ИТО­ГО

20__ год

20__ год

20__ год

20__ год

план

факт

% от­кло­не­ния

план

факт

% от­кло­не­ния

план

план

10

11

12=11/ 10*100

13

14

15=14/ 13*100

16

17

Примечание:

информация по объему временно-свободных денежных средств отражаются на конец года (отчетного/планового)

* аналогичная форма заполняется отдельно по каждой дочерней организации. Формы по дочерним организациям носят исключительно информативный характер и не являются предметом утверждения советом директоров компании.

7.2 дивидендной политике и их обоснование:

форма 14

тысяч тенге

№ п/п

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­лей

20__ год (преды­ду­щий)

20__ год (те­ку­щий)

20__ год

план

факт

% от­кло­не­ния

план

оцен­ка (факт)

% от­кло­не­ния

план

факт

% от­кло­не­ния

А

Б

1

2

3=2/1*100

4

5

6=5/4*100

7

8

9=8/7*100

По­ступ­ле­ние ди­ви­ден­дов от до­чер­них ор­га­ни­за­ций (ДО) Ком­па­нии, в том чис­ле:

1

ДО 1

n

ДО n

20__ год

20__ год

20__ год

20__ год

план

факт

% от­кло­не­ния

план

факт

% от­кло­не­ния

план

план

10

11

12=11/ 10*100

13

14

15=14/ 13*100

16

17

7.3 консолидированная кадровая политика Компании с учетом организаций, контрольный пакет акций (долей участия) которых принадлежит Компании (планируемая среднегодовая численность работников, среднемесячная заработная плата, фонд оплаты труда, уровень текучести кадров):

форма 15

№ п/п

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­лей

Еди­ни­ца из­ме­ре ния

20__­год (преды­ду­щий)

20__ год (те­ку­щий)

20__­год

пл а н

фа к т

% от­клоне ния

пл а н

оцен­ка (факт)

% от­кло­не­ния

пл ан

фа кт

% от­кло­не­ния

А

Б

В

1

2

3=2/1*100

4

5

6=5/4*100

7

8

9=8/7* 100

1

Чис­лен­ность по штат­но­му рас­пи­са­нию, в том чис­ле:

еди­ниц

1.1

ад­ми­ни­стра­тив­но-управ­лен­че­ско­го пер­со­на­ла

еди­ниц

1.2

про­из­вод­ствен­но­го пер­со­на­ла

еди­ниц

1.3

вспо­мо­га­тель­но­го пер­со­на­ла (во­ди­те­ли, тех­нич­ки и так да­лее)

еди­ниц

2

Сред­не­спи­соч­ная чис­лен­ность, в том чис­ле:

че­ло­век

2.1

ад­ми­ни­стра­тив­но-управ­лен­че­ско­го пер­со­на­ла

че­ло­век

2.2

про­из­вод­ствен­но­го пер­со­на­ла

че­ло­век

2.3

вспо­мо­га­тель­но­го пер­со­на­ла (во­ди­те­ли, тех­нич­ки и так да­лее)

че­ло­век

3

Сред­не­ме­сяч­ная за­ра­бот­ная пла­та, в том чис­ле:

ты­сяч тен­ге

3.1

ад­ми­ни­стра­тив­но-управ­лен­че­ско­го пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

3.2

про­из­вод­ствен­но­го пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

3.3

вспо­мо­га­тель­но­го пер­со­на­ла (во­ди­те­ли, тех­нич­ки и так да­лее)

ты­сяч тен­ге

4

Фонд опла­ты тру­да, в том чис­ле:

ты­сяч тен­ге

4.1

ад­ми­ни­стра­тив­но-управ­лен­че­ско­го пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

4.2

про­из­вод­ствен­но­го пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

4.3

вспо­мо­га­тель­но­го пер­со­на­ла (во­ди­те­ли, тех­нич­ки и так да­лее)

ты­сяч тен­ге

5

Пре­ми­ро­ва­ние по ре­зуль­та­там ра­бо­ты, в том чис­ле:

ты­сяч тен­ге

5.1

ад­ми­ни­стра­тив­но-управ­лен­че­ско­го пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

5.2

про­из­вод­ствен­но­го пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

5.3

вспо­мо­га­тель­но­го пер­со­на­ла (во­ди­те­ли, тех­нич­ки и так да­лее)

ты­сяч тен­ге

6

Ока­за­ние ма­те­ри­аль­ной по­мо­щи, в том чис­ле:

ты­сяч тен­ге

6.1

ад­ми­ни­стра­тив­но-управ­лен­че­ско­му пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

6.2

про­из­вод­ствен­но­му пер­со­на­лу

ты­сяч тен­ге

6.3

вспо­мо­га­тель­но­му пер­со­на­лу (во­ди­те­ли, тех­нич­ки и так да­лее)

ты­сяч тен­ге

7

Ко­ли­че­ство ра­бот­ни­ков, охва­чен­ных си­сте­мой обу­че­ния, по­вы­ше­ния ква­ли­фи­ка­ции, в том чис­ле:

че­ло­век

7.1

ад­ми­ни­стра­тив­но-управ­лен­че­ско­го пер­со­на­ла

че­ло­век

7.2

про­из­вод­ствен­но­го пер­со­на­ла

че­ло­век

8

За­тра­ты на обу­че­ние, по­вы­ше­ние ква­ли­фи­ка­ции, в том чис­ле:

ты­сяч тен­ге

8.1

ад­ми­ни­стра­тив­но-управ­лен­че­ско­го пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

8.2

про­из­вод­ствен­но­го пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

9

Со­зда­ние но­вых ра­бо­чих мест, в том чис­ле:

еди­ни­ца

9.1

ад­ми­ни­стра­тив­но-управ­лен­че­ский пер­со­нал

еди­ни­ца

9.2

про­из­вод­ствен­ный пер­со­нал

еди­ни­ца

10

Рас­хо­ды по ме­ди­цин­ско­му об­слу­жи­ва­нию, в том чис­ле:

ты­сяч тен­ге

10.1

ад­ми­ни­стра­тив­но-управ­лен­че­ско­го пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

10.2

про­из­вод­ствен­но­го пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

10.3

вспо­мо­га­тель­но­го пер­со­на­ла (во­ди­те­ли, тех­нич­ки и так да­лее)

ты­сяч тен­ге

11

Ссу­ды, предо­став­лен­ные ра­бот­ни­кам, в том чис­ле:

ты­сяч тен­ге

11.1

ад­ми­ни­стра­тив­но-управ­лен­че­ско­го пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

11.2

про­из­вод­ствен­но­го пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

11.3

вспо­мо­га­тель­но­го пер­со­на­ла (во­ди­те­ли, тех­нич­ки и так да­лее)

ты­сяч тен­ге

12

Уро­вень те­ку­че­сти кад­ров, в том чис­ле:

%

12.1

ад­ми­ни­стра­тив­но-управ­лен­че­ско­го пер­со­на­ла

%

12.2

про­из­вод­ствен­но­го пер­со­на­ла

%

20__ год

20_­год

20_ год

20_ год

пл а н

фа к т

% от­клоне ния

пл а н

фа к т

% от­клоне ния

пл ан

пл ан

10

11

12=11/10*100

13

14

15=14/13*100

16

17

7.4 кадровая политика Компании и/или организаций, контрольный пакет акций (долей участия) которых принадлежит Компании (планируемая среднегодовая численность работников, среднемесячная заработная плата, фонд оплаты труда, уровень текучести кадров):

Наименование Компании (дочерней организации) *

форма 16

№ п/п

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­лей

Еди­ни­ца из­ме­ре­ния

20__­год (преды­ду­щий)

20__ год (те­ку­щий)

20__­год

пл-ан

фа-кт

% от­кло­не­ния

пл-ан

оцен­ка (факт)

% от­кло­не­ния

пл-ан

фа-кт

% от­кло­не­ния

А

Б

В

1

2

3=2/1*100

4

5

6=5/4*100

7

8

9=8/7* 100

1

Чис­лен­ность по штат­но­му рас­пи­са­нию, в том чис­ле:

еди­ниц

1.1

ад­ми­ни­стра­тив­но-управ­лен­че­ско­го пер­со­на­ла

еди­ниц

1.2

про­из­вод­ствен­но­го пер­со­на­ла

еди­ниц

1.3

вспо­мо­га­тель­но­го пер­со­на­ла (во­ди­те­ли, тех­нич­ки и так да­лее)

еди­ниц

2

Сред­не­спи­соч­ная чис­лен­ность, в том чис­ле:

че­ло­век

2.1

ад­ми­ни­стра­тив­но-управ­лен­че­ско­го пер­со­на­ла

че­ло­век

2.2

про­из­вод­ствен­но­го пер­со­на­ла

че­ло­век

2.3

вспо­мо­га­тель­но­го пер­со­на­ла (во­ди­те­ли, тех­нич­ки и так да­лее)

че­ло­век

3

Сред­не­ме­сяч­ная за­ра­бот­ная пла­та, в том чис­ле:

ты­сяч тен­ге

3.1

ад­ми­ни­стра­тив­но-управ­лен­че­ско­го пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

3.2

про­из­вод­ствен­но­го пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

3.3

вспо­мо­га­тель­но­го пер­со­на­ла (во­ди­те­ли, тех­нич­ки и так да­лее)

ты­сяч тен­ге

4

Фонд опла­ты тру­да, в том чис­ле:

ты­сяч тен­ге

4.1

ад­ми­ни­стра­тив­но-управ­лен­че­ско­го пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

4.2

про­из­вод­ствен­но­го пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

4.3

вспо­мо­га­тель­но­го пер­со­на­ла (во­ди­те­ли, тех­нич­ки и так да­лее)

ты­сяч тен­ге

5

Пре­ми­ро­ва­ние по ре­зуль­та­там ра­бо­ты, в том чис­ле:

ты­сяч тен­ге

5.1

ад­ми­ни­стра­тив­но-управ­лен­че­ско­го пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

5.2

про­из­вод­ствен­но­го пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

5.3

вспо­мо­га­тель­но­го пер­со­на­ла (во­ди­те­ли, тех­нич­ки и так да­лее)

ты­сяч тен­ге

6

Ока­за­ние ма­те­ри­аль­ной по­мо­щи, в том чис­ле:

ты­сяч тен­ге

6.1

ад­ми­ни­стра­тив­но-управ­лен­че­ско­му пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

6.2

про­из­вод­ствен­но­му пер­со­на­лу

ты­сяч тен­ге

6.3

вспо­мо­га­тель­но­му пер­со­на­лу (во­ди­те­ли, тех­нич­ки и так да­лее)

ты­сяч тен­ге

7

Ко­ли­че­ство ра­бот­ни­ков, охва­чен­ных си­сте­мой обу­че­ния, по­вы­ше­ния ква­ли­фи­ка­ции, в том чис­ле:

че­ло­век

7.1

ад­ми­ни­стра­тив­но-управ­лен­че­ско­го пер­со­на­ла

че­ло­век

7.2

про­из­вод­ствен­но­го пер­со­на­ла

че­ло­век

8

За­тра­ты на обу­че­ние, по­вы­ше­ние ква­ли­фи­ка­ции, в том чис­ле:

ты­сяч тен­ге

8.1

ад­ми­ни­стра­тив­но-управ­лен­че­ско­го пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

8.2

про­из­вод­ствен­но­го пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

9

Со­зда­ние но­вых ра­бо­чих мест, в том чис­ле:

еди­ни­ца

9.1

ад­ми­ни­стра­тив­но-управ­лен­че­ский пер­со­нал

еди­ни­ца

9.2

про­из­вод­ствен­ный пер­со­нал

еди­ни­ца

10

Рас­хо­ды по ме­ди­цин­ско­му об­слу­жи­ва­нию, в том чис­ле:

ты­сяч тен­ге

10.1

ад­ми­ни­стра­тив­но-управ­лен чес­ко­го пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

10.2

про­из­вод­ствен­но­го пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

10.3

вспо­мо­га­тель­но­го пер­со­на­ла (во­ди­те­ли, тех­нич­ки и так да­лее)

ты­сяч тен­ге

11

Ссу­ды, предо­став­лен­ные ра­бот­ни­кам, в том чис­ле:

ты­сяч тен­ге

11.1

ад­ми­ни­стра­тив­но-управ­лен­че­ско­го пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

11.2

про­из­вод­ствен­но­го пер­со­на­ла

ты­сяч тен­ге

11.3

вспо­мо­га­тель­но­го пер­со­на­ла (во­ди­те­ли, тех­нич­ки и так да­лее)

ты­сяч тен­ге

12

Уро­вень те­ку­че­сти кад­ров, в том чис­ле:

%

12.1

ад­ми­ни­стра­тив­но-управ­лен­че­ско­го пер­со­на­ла

%

12.2

про­из­вод­ствен­но­го пер­со­на­ла

%

20__ год

20_­год

20__ год

20__ год

план

факт

% от­кло­не­ния

план

факт

% от­кло­не­ния

план

план

10

11

12=11/10*100

13

14

15=14/13*100

16

17

Примечание:

* аналогичная форма заполняется отдельно по каждой дочерней организации. Формы по дочерним организациям носят исключительно информативный характер и не являются предметом утверждения советом директоров компании.

7.5 консолидированные административные расходы с учетом дочерних организаций, прогноз с обоснованием роста или снижения:

форма 17

тысяч тенге

№ п/п

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­лей

20__ год (преды­ду­щий)

20__ год (те­ку­щий)

20__ год

план

факт

% от­кло­не­ния

план

оцен­ка (факт)

% от­кло­не­ния

план

факт

% от­кло­не­ния

А

Б

1

2

3=(2/1*

100)

4

5

6=(5/4*

100)

7

8

9=(8/7*

100)

Ад­ми­ни­стра­тив­ные рас­хо­ды, все­го

1

За­па­сы

2

Опла­та тру­да ра­бот­ни­ков

3

От­чис­ле­ния от опла­ты тру­да

4

Амор­ти­за­ция нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов

5

Из­нос ос­нов­ных средств

6

Об­слу­жи­ва­ние и ре­монт ос­нов­ных средств и нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов

7

Рас­хо­ды по транс­порт­ным услу­гам

8

Рас­хо­ды по услу­гам свя­зи

9

Кон­суль­та­ци­он­ные рас­хо­ды

10

Ауди­тор­ские рас­хо­ды

11

Ин­фор­ма­ци­он­ные услу­ги

12

Ко­ман­ди­ро­воч­ные рас­хо­ды

13

Пред­ста­ви­тель­ские рас­хо­ды

14

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с ока­за­ни­ем бла­го­тво­ри­тель­ной и спон­сор­ской по­мо­щи

15

За­тра­ты по охране тру­да и тех­ни­ке без­опас­но­сти

16

Рас­хо­ды по со­ци­аль­ной про­грам­ме

17

На­ло­ги и дру­гие обя­за­тель­ные пла­те­жи в бюд­жет

18

Рас­хо­ды на со­дер­жа­ние Со­ве­та ди­рек­то­ров

19

Про­чие, в том чис­ле

19.1

19.n

20__ год

20__ год

20_ год

20_ год

план

факт

% от­кло­не­ния

план

факт

% от­кло­не­ния

план

план

10

11

12=(11/10*100)

13

14

15=(14/13*100)

16

17

7.6 административные расходы, прогноз с обоснованием роста или снижения:

Наименование Компании (дочерней организации) *

форма 18

тысяч тенге

№ п/п

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­лей

20__ год

(преды­ду­щий)

20__ год (те­ку­щий)

20__ год

план

факт

% от­кло­не­ния

план

оцен­ка (факт)

% от­кло­не­ния

план

факт

% от­кло­не­ния

А

Б

1

2

3=(2/1* 100)

4

5

6=(5/4* 100)

7

8

9=(8/7* 100)

Ад­ми­ни­стра­тив­ные рас­хо­ды, все­го

1

За­па­сы

2

Опла­та тру­да ра­бот­ни­ков

3

От­чис­ле­ния от опла­ты тру­да

4

Амор­ти­за­ция нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов

5

Из­нос ос­нов­ных средств

6

Об­слу­жи­ва­ние и ре­монт ос­нов­ных средств и нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов

7

Рас­хо­ды по транс­порт­ным услу­гам

8

Рас­хо­ды по услу­гам свя­зи

9

Кон­суль­та­ци­он­ные рас­хо­ды

10

Аудиторские расходы

11

Информационные услуги

12

Командировочные расходы

13

Представительские расходы

14

Расходы, связанные с оказанием благотворительной и спонсорской помощи

15

Затраты по охране труда и технике безопасности

16

Расходы по социальной программе

17

Налоги и другие обязательные платежи в бюджет

18

Расходы на содержание Совета директоров

19

Прочие, в том числе

19.1

19.n

20__ год

20__ год

20_ год

20_ год

план

факт

% от­кло­не­ния

план

факт

% от­кло­не­ния

план

план

10

11

12=(11/10*100)

13

14

15=(14/13*100)

16

17

Примечание:

* аналогичная форма заполняется отдельно по каждой дочерней организации. Формы по дочерним организациям носят исключительно информативный характер и не являются предметом утверждения советом директоров компании.

7.7 расходы по аренде нежилых помещений административно-управленческого персонала:

Наименование Компании (дочерней организации) *

форма 19

№ п/п

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­лей

Еди­ни­ца из­ме­ре­ния

20__­год

20__­год

20__­год

(преды­ду­щий)

(те­ку­щий)

пл-ан

фа-кт

% от­кло­не­ния

пл-ан

оцен­ка (факт)

% от­кло­не­ния

план

факт

% от­кло­не­ния

А

Б

В

1

2

3=2/1* 100

4

5

6=5/4* 100

7

8

9=8/7* 100

1

Рас­хо­ды по арен­де, все­го

ты­сяч тен­ге

2

Сто­и­мость за 1 квад­рат­ный метр арен­ду­е­мой пло­ща­ди

тен­ге

3

Об­щая пло­щадь по­ме­ще­ний в со­от­вет­ствии с утвер­жден­ны­ми нор­ма­ти­ва­ми

квад­рат­ных мет­ров

Об­щая за­ни­ма­е­мая пло­щадь по­ме­ще­ний

квад­рат­ных мет­ров

От­кло­не­ние

квад­рат­ных мет­ров

в том чис­ле пло­щадь:

3.1.

Ка­би­не­та пред­се­да­те­ля прав­ле ния

в со­от­вет­ствии с утвер­жден­ны­ми нор­ма­ти­ва­ми

квад­рат­ных мет­ров

за­ни­ма­е­мая пло­щадь

квад­рат­ных мет­ров

от­кло­не­ние

квад­рат­ных мет­ров

3.2.

Ком­на­ты от­ды­ха пред­се­да­те­ля прав­ле ния

в со­от­вет­ствии с утвер­жден­ны­ми нор­ма­ти­ва­ми

квад­рат­ных мет­ров

за­ни­ма­е­мая пло­щадь

квад­рат­ных мет­ров

от­кло­не­ние

квад­рат­ных мет­ров

3.3.

При­ем­ной пред­се­да­те­ля прав­ле ния

в со­от­вет­ствии с утвер­жден­ны­ми нор­ма­ти­ва­ми

квад­рат­ных мет­ров

за­ни­ма­е­мая пло­щадь

квад­рат­ных мет­ров

от­кло­не­ние

квад­рат­ных мет­ров

3.4.

Ка­би­нет за­ме­сти­те­ля пред­се­да­те­ля прав­ле­ния (управ­ля­ю­ще­го ди­рек­то­ра - чле­на прав­ле ния)

в со­от­вет­ствии с утвер­жден­ны­ми нор­ма­ти­ва­ми

квад­рат­ных мет­ров

за­ни­ма­е­мая пло­щадь

квад­рат­ных мет­ров

от­кло­не­ние

квад­рат­ных мет­ров

3.5.

Ком­на­та от­ды­ха за­ме­сти­те­ля пред­се­да­те­ля прав­ле­ния (управ­ля­ю­ще­го ди­рек­то­ра - чле­на прав­ле ния)

в со­от­вет­ствии с утвер­жден­ны­ми нор­ма­ти­ва­ми

квад­рат­ных мет­ров

за­ни­ма­е­мая пло­щадь

квад­рат­ных мет­ров

от­кло­не­ние

квад­рат­ных мет­ров

3.6.

Приемная заместителя председателя правления (управляющего директора - члена правления)

в соответствии с утвержденными нормативами

квадратных метров

занимаемая площадь

квадратных метров

отклонение

квадратных метров

3.7.

Кабинет управляющего директора (руководителя аппарата)

в соответствии с утвержденными нормативами

квадратных метров

занимаемая площадь

квадратных метров

отклонение

квадратных метров

3.8.

Комната отдыха управляющего директора (руководителя аппарата)

в соответствии с утвержденными нормативами

квадратных метров

занимаемая площадь

квадратных метров

отклонение

квадратных метров

3.9.

Прием ная управляющего директо ра (руководителя аппарата)

в соответствии с утвержденными нормативами

квадратных метров

занимаемая площадь

квадратных метров

отклонение

квадратных метров

3.10.

Кабинет руководителя структурного подразделения (директора департамента)

в соответствии с утвержденными нормативами

квадратных метров

занимаемая площадь

квадратных метров

отклонение

квадратных метров

3.11.

Приемная руководителя структурного подразделения (директора департамента)

в соответствии с утвержденными нормативами

квадратных метров

занимаемая площадь

квадратных метров

отклонение

квадратных метров

3.12.

Кабинет работника компании (на 1 работника)

в соответствии с утвержденными нормативами

квадратных метров

занимаемая площадь

квадратных метров

отклонение

квадратных метров

3.13.

Общие помещения (конфе ренц-зал, зал-совещаний, архив, копировально-множительная служба, гардероб, сервер ное, кладовые оборудо вания, формен ного обмундирования, медика ментов, технических средств, инвентаря и канцелярских принадлежностей и другие)

в соответствии с утвержденными нормативами

квадратных метров

занимаемая площадь

квадратных метров

отклонение

квадратных метров

3.14.

Вспомогательные помеще ния (коридо ры, венкаме ры, туалеты, помещения для личной гигиены и другие)

в соответствии с утвержденными нормативами

квадратных мет ров

занимаемая площадь

квадратных мет ров

отклонение

квадратных мет ров

20__­год

20__­год

20__ год

20__ год

план

факт

% от­кло­не­ния

план

факт

% от­кло­не­ния

план

план

10

11

12=11/ 10*100

13

14

15=14/ 13*100

16

17

Примечание:

в случае превышения установленных лимитов на занимаемые площади, требуется пояснение

* аналогичная форма заполняется отдельно по каждой дочерней организации. Формы по дочерним организациям носят исключительно информативный характер и не являются предметом утверждения советом директоров компании.

7.8 прогноз основных консолидированных показателей Компании и юридических лиц, акции (доли участия) которых представляют право Компании прямо определять решения, принимаемые данными юридическими лицами:

форма 20

тысяч тенге

№ п/п

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­лей

20__ год (преды­ду­щий)

20__ год (те­ку­щий)

20__ год

план

факт

% от­кло­не­ния

план

оцен­ка (факт)

% от­кло­не­ния

план

факт

% от­кло­не­ния

А

Б

1

2

3=2/1*100

4

5

6=5/4*100

7

8

9=8/7*100

1

До­хо­ды, все­го в том чис­ле:

1.1

До­ход от ре­а­ли­за­ции про­дук­ции и ока­за­ния услуг

1.2

До­ход от фи­нан­си­ро­ва­ния

1.2.1

До­хо­ды по воз­на­граж­де­ни­ям

1.2.2

До­хо­ды по ди­ви­ден­дам

1.2.3

До­хо­ды от фи­нан­со­вой арен­ды

1.2.4

До­хо­ды от опе­ра­ций с ин­ве­сти­ци­я­ми в недви­жи­мость

1.2.5

До­хо­ды от из­ме­не­ния спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов

1.2.6

Про­чие до­хо­ды от фи­нан­си­ро­ва­ния

1.3

Про­чие до­хо­ды

1.3.1

До­хо­ды от вы­бы­тия ак­ти­вов

1.3.2

До­хо­ды от без­воз­мезд­но по­лу­чен­ных ак­ти­вов

1.3.3

До­хо­ды от го­су­дар­ствен­ных суб­си­дий

1.3.4

До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния убыт­ка от обес­це­не­ния

1.3.5

До­хо­ды от кур­со­вой раз­ни­цы

1.3.6

До­хо­ды от опе­ра­ци­он­ной арен­ды

1.3.7

Про­чие до­хо­ды (до­ход от на­чис­лен­ных штра­фов, пе­ни, неусто­ек за на­ру­ше­ние усло­вий до­го­во­ров; стра­хо­вые слу­чаи; про­чие до­хо­ды и так да­лее)

1.4.

До­хо­ды, свя­зан­ные с пре­кра­ща­е­мой де­я­тель­но­стью

1.5

До­ля при­бы­ли ор­га­ни­за­ций, учи­ты­ва­е­мых по ме­то­ду до­ле­во­го уча­стия

1.5.1

До­ля при­бы­ли ас­со­ци­и­ро­ван­ных ор­га­ни­за­ций

1.5.2

До­ля при­бы­ли сов­мест­ных ор­га­ни­за­ций

2

Рас­хо­ды, все­го, в том чис­ле:

2.1

Се­бе­сто­и­мость ре­а­ли­зо­ван­ной про­дук­ции и ока­зан­ных услуг

2.2

Рас­хо­ды по ре­а­ли­за­ции про­дук­ции и ока­за­нию услуг

2.3

Ад­ми­ни­стра­тив­ные рас­хо­ды

2.4

Рас­хо­ды на фи­нан­си­ро­ва­ние

2.4.1

Рас­хо­ды по воз­на­граж­де­ни­ям

2.4.2

Рас­хо­ды на вы­пла­ту про­цен­тов по фи­нан­со­вой арен­де

2.4.3

Рас­хо­ды от из­ме­не­ния спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов

2.4.4

Про­чие рас­хо­ды на фи­нан­си­ро­ва­ние

2.5

Про­чие рас­хо­ды

2.5.1

Рас­хо­ды по вы­бы­тию ак­ти­вов

2.5.2

Рас­хо­ды от обес­це­не­ния ак­ти­вов

2.5.3

Рас­хо­ды по кур­со­вой раз­ни­це

2.5.4

Рас­хо­ды по со­зда­нию ре­зер­ва и спи­са­нию без­на­деж­ных тре­бо­ва­ний

2.5.6

Рас­хо­ды по опе­ра­ци­он­ной арен­де

2.5.7

Про­чие рас­хо­ды (штра­фы, пе­ни, неустой­ки за на­ру­ше­ние усло­вий до­го­во­ров; на воз­ме­ще­ние су­деб­ных из­дер­жек и ар­бит­раж­ных сбо­ров; про­чие рас­хо­ды и так да­лее)

2.6

Расходы, связанные с прекращаемой деятельностью

2.7

Доля в убытке организаций, учитываемых методом долевого участия

2.7.1

Доля в убытке ассоциирован ных организациях

2.7.2

Доля в убытке совместных организациях

3

Доход/убыток до налогообложе ния

4

Расходы по корпоративному подоходному налогу

5

Чистый доход (убыток указывается со знаком минус)

6

Активы, в том числе:

6.1

Долгосрочные активы

6.2

Краткосрочные активы

7

Обязательства, в том числе:

7.1

Краткосрочные обязательства

7.2

Долгосрочные обязательства

8

Капитал, в том числе:

8.1

Уставный капитал

8.2

Неоплаченный капитал

8.3

Выкупленные собственные долевые инструменты

8.4

Эмиссионный доход

8.5

Резервы

8.6

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

8.7

Доля меньшинства

9

Рентабельность деятельности, %

10

Денежные средства на начало отчетного периода

11

Денежные средства на конец отчетного периода

20__ год

20__ год

20__ год

20__ год

план

факт

% от­кло­не­ния

план

факт

% от­кло­не­ния

план

план

10

11

12=11/ 10*100

13

14

15=14/ 13*100

16

17

Примечание:

* к основным консолидированным финансовым показателям деятельности Компании прилагается информация об учетной политике Компании и пояснительная записка с указанием расчетов показателей.

7.9 прогноз основных неконсолидированных показателей Компании и юридических лиц, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании прямо определять решения, принимаемые данными юридическими лицами:

Наименование Компании (дочерней организации) *

форма 21

тысяч тенге

№ п/п

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­лей

20__ год (преды­ду­щий)

20__ год (те­ку­щий)

20__ год

план

факт

% от­кло­не­ния

план

оцен­ка (факт)

% от­кло­не­ния

план

факт

% от­кло­не­ния

А

Б

1

2

3=2/1*100

4

5

6=5/4*100

7

8

9=8/7*100

1

До­хо­ды, все­го в том чис­ле:

1.1

До­ход от ре­а­ли­за­ции про­дук­ции и ока­за­ния услуг

1.2

До­ход от фи­нан­си­ро­ва­ния

1.2.1

До­хо­ды по воз­на­граж­де ни­ям

1.2.2

До­хо­ды по ди­ви­ден­дам

1.2.3

До­хо­ды от фи­нан­со­вой арен­ды

1.2.4

До­хо­ды от опе­ра­ций с ин­ве­сти­ци­я­ми в недви­жи­мость

1.2.5

До­хо­ды от из­ме­не­ния спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов

1.2.6

Про­чие до­хо­ды от фи­нан­си­ро­ва­ния

1.3

Про­чие до­хо­ды

1.3.1

До­хо­ды от вы­бы­тия ак­ти­вов

1.3.2

До­хо­ды от без­воз­мезд­но по­лу­чен­ных ак­ти­вов

1.3.3

До­хо­ды от го­су­дар­ствен­ных суб­си­дий

1.3.4

До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния убыт­ка от обес­це­не­ния

1.3.5

До­хо­ды от кур­со­вой раз­ни­цы

1.3.6

До­хо­ды от опе­ра­ци­он­ной арен­ды

1.3.7

Про­чие до­хо­ды (до­ход от на­чис­лен­ных штра­фов, пе­ни, неусто­ек за на­ру­ше­ние усло­вий до­го­во­ров; стра­хо­вые слу­чаи; про­чие до­хо­ды и так да­лее)

1.4.

До­хо­ды, свя­зан­ные с пре­кра­ща­е­мой де­я­тель­но­стью

1.5

До­ля при­бы­ли ор­га­ни­за­ций, учи­ты­ва­е­мых по ме­то­ду до­ле­во­го уча­стия

1.5.1

До­ля при­бы­ли ас­со­ци­и­ро­ван­ных ор­га­ни­за­ций

1.5.2

До­ля при­бы­ли сов­мест­ных ор­га­ни­за­ций

2

Рас­хо­ды, все­го, в том чис­ле:

2.1

Се­бе­сто­и­мость ре­а­ли­зо­ван­ной про­дук­ции и ока­зан­ных услуг

2.2

Рас­хо­ды по ре­а­ли­за­ции про­дук­ции и ока­за­нию услуг

2.3

Ад­ми­ни­стра­тив­ные рас­хо­ды

2.4

Рас­хо­ды на фи­нан­си­ро­ва­ние

2.4.1

Рас­хо­ды по воз­на­граж­де­ни­ям

2.4.2

Рас­хо­ды на вы­пла­ту про­цен­тов по фи­нан­со­вой арен­де

2.4.3

Рас­хо­ды от из­ме­не­ния спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов

2.4.4

Про­чие рас­хо­ды на фи­нан­си­ро­ва­ние

2.5

Про­чие рас­хо­ды

2.5.1

Рас­хо­ды по вы­бы­тию ак­ти­вов

2.5.2

Рас­хо­ды от обес­це­не­ния ак­ти­вов

2.5.3

Рас­хо­ды по кур­со­вой раз­ни­це

2.5.4

Рас­хо­ды по со­зда­нию ре­зер­ва и спи­са­нию без­на­деж­ных тре­бо­ва­ний

2.5.6

Рас­хо­ды по опе­ра­ци­он­ной арен­де

2.5.7

Про­чие рас­хо­ды (штра­фы, пе­ни, неустой­ки за на­ру­ше­ние усло­вий до­го­во­ров; на воз­ме­ще­ние су­деб­ных из­дер­жек и ар­бит­раж­ных сбо­ров; про­чие рас­хо­ды и так да­лее)

2.6

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с пре­кра­ща­е­мой де­я­тель­но­стью

2.7

До­ля в убыт­ке ор­га­ни­за­ций, учи­ты­ва­е­мых ме­то­дом до­ле­во­го уча­стия

2.7.1

До­ля в убыт­ке ас­со­ци­и­ро­ван­ных ор­га­ни­за­ци­ях

2.7.2

До­ля в убыт­ке сов­мест­ных ор­га­ни­за­ци­ях

3

До­ход/убы­ток до на­ло­го­об­ло­же­ния

4

Рас­хо­ды по кор­по­ра­тив­но­му по­до­ход­но­му на­ло­гу

5

Чи­стый до­ход (убы­ток ука­зы­ва­ет­ся со зна­ком ми­нус)

6

Ак­ти­вы, в том чис­ле:

6.1

Долгосрочные активы

6.2

Краткосрочные активы

7

Обязательства, в том числе:

7.1

Краткосрочные обязательства

7.2

Долгосрочные обязательства

8

Капитал, в том числе:

8.1

Уставный капитал

8.2

Неоплаченный капитал

8.3

Выкупленные собственные долевые инструменты

8.4

Эмиссионный доход

8.5

Резервы

8.6

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

8.7

Доля меньшинства

9

Рентабельность деятельности, %

10

Денежные средства на начало отчетного периода

11

Денежные средства на конец отчетного периода

20__ год

20__ год

20_ год

20__ год

план

факт

% от­кло­не­ния

план

факт

% от­кло­не­ния

план

план

10

11

12=11/ 10*100

13

14

15=14/ 13*100

16

17

Примечание:

* аналогичная форма заполняется отдельно по каждой дочерней организации. Формы по дочерним организациям носят исключительно информативный характер и не являются предметом утверждения советом директоров компании.

8. Информация по планируемым мероприятиям, направленным на развитие и внедрение стандартов корпоративного управления в Компании и юридических лицах, акции (доли участия) которых предоставляют право Компании определять решения, принимаемые данными юридическими лицами:

форма 22

№ п/п

Наименование Компании

Рейтинг корпоративного управления

20___ год

20___ год

20___ год

20___ год

20___ год

А

Б

1

2

3

4

5

Компания

1

Дочерняя организация 1

n

Дочерняя организация n

Приложение 8

к приказу Министра национальной экономики

Республики Казахстан

от 6 марта 2019 года № 17

Приложение 3

к Правилам разработки, утверждения

планов развития национальных

управляющих холдингов, национальных

холдингов, национальных компаний,

акционером которых является государство,

а также мониторинга и оценки их реализации

форма

Отчет по мониторингу реализации плана развития по стратегическим направлениям деятельности Компании

До­ку­мент пер­во­го уров­ня Си­сте­мы го­су­дар­ствен­но­го пла­ни­ро­ва­ния

До­ку­мент вто­ро­го уров­ня Си­сте­мы го­су­дар­ствен­но­го пла­ни­ро­ва­ния

Це­ли Стра­те­гии раз­ви­тия Ком­па­нии

За­да­чи Стра­те­гии раз­ви­тия Ком­па­нии

Клю­че­вые по­ка­за­те­ли (КП) Стра­те­гии раз­ви­тия Ком­па­нии (ко­ли­че­ствен­ные или ка­че­ствен­ные)

Еди­ни­ца из­ме­ре ния

Ме то­ди­ка рас че­та

На­име­но­ва­ние

до­ку­мен­та

прио ри­тет

за­да­ча

ини­ци­а­ти­ва/це­ле­вой

ин­ди­ка­тор

На­име­но­ва­ние до­ку­мен­та

Цель

За­да­ча

Це­ле­вой ин­ди­ка­тор

По­ка­за­тель ре­зуль­та­тов**

А

Б

В

Г

Д

Е

Ж

З

И

К

Л

М

Н

О

На­прав­ле­ние 1

Цель 1

За­да­ча 1

КП 1

КП n

За­да­ча n

КП 1

КП n

Цель n

За­да­ча 1

КП 1

КП n

За­да­ча n

КП 1

КП n

На­прав­ле­ние n

Цель 1

За­да­ча 1

КП 1

КП n

За­да­ча n

КП 1

КП n

Цель n

За­да­ча 1

КП 1

КП n

За­да­ча n

КП 1

КП n

Зна­че­ние клю­че­вых по­ка­за­те­лей*

факт от­чет­но­го го­да

факт преды­ду­ще­го го­да пе­ред от­чет­ным го­дом

% от­чет­но­го го­да к преды­ду­ще­му го­ду

При­чи ны от­кло­не­ния (вы­пол­не­ния в непол­ном объ­е­ме)

Кор­рек­ти­ру­ю­щие ме­ры (пред­при­ня­тые/ пла­ни­ру­е­мые)

1

2

3

4

5

На­прав­ле­ние 1

На­прав­ле­ние n

Отчет по мониторингу реализации плана развития по финансово-хозяйственной деятельности Компании

№ п/п

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

Еди­ни­ца из­ме­ре­ния

факт от­чет­но­го го­да

факт преды­ду­ще­го го­да пе­ред от­чет­ным го­дом

% от­чет­но­го го­да к преды­ду­ще­му го­ду

При­чи­ны от­кло­не­ния (вы­пол­не­ния в непол­ном объ­е­ме)

Кор­рек­ти­ру­ю­щие ме­ры (пред­при­ня­тые/ пла­ни­ру­е­мые)

1.

До­хо­ды, все­го

ты­сяч тен­ге

2.

Рас­хо­ды, все­го, в том чис­ле:

ты­сяч тен­ге

2.1

Об­щие и ад­ми­ни­стра­тив­ные рас­хо­ды

ты­сяч тен­ге

2.2

Фонд опла­ты тру­да

ты­сяч тен­ге

2.3

Сред­не­ме­сяч­ная за­ра­бот­ная пла­та

ты­сяч тен­ге

3.

Чи­стый до­ход (убы­ток ука­зы­ва­ет­ся со зна­ком ми­нус)

ты­сяч тен­ге

4.

Ди­ви­ден­ды на го­су­дар­ствен­ный па­кет ак­ций

ты­сяч тен­ге

5.

Вы­пла­чен­ные на­ло­ги и дру­гие обя­за­тель­ные пла­те­жи в бюд­жет

ты­сяч тен­ге

6.

Ин­ве­сти­ции

соб­ствен­ные

ты­сяч тен­ге

бюд­жет­ные

ты­сяч тен­ге

за­ем­ные

ты­сяч тен­ге

все­го

ты­сяч тен­ге

7.

Ак­ти­вы, в том чис­ле:

ты­сяч тен­ге

7.1

Дол­го­сроч­ные ак­ти­вы

ты­сяч тен­ге

7.2

Крат­ко­сроч­ные ак­ти­вы

ты­сяч тен­ге

8.

Обя­за­тель­ства, в том чис­ле:

ты­сяч тен­ге

8.1

Крат­ко­сроч­ные обя­за­тель­ства

ты­сяч тен­ге

8.2

Дол­го­сроч­ные обя­за­тельств

ты­сяч тен­ге

9.

Ре­струк­ту­ри­за­ция ак­ти­вов

на­име­но­ва­ние ак­ти­ва с ука­за­ни­ем его ти­па (про­филь­ный, непро­филь­ный, про­чие)

вы­во­ди­мый % па­ке­та ак­ций (до­ли уча­стия)

10.

Фи­нан­со­вая устой­чи­вость

ко­эф­фи­ци­ент дол­га/ЕВITDА

чис­ло­вое зна­че­ние

ко­эф­фи­ци­ент фи­нан­со­во­го ле­ве­реджа

чис­ло­вое зна­че­ние

ко­эф­фи­ци­ент по­кры­тия про­цен­тов

%

ко­эф­фи­ци­ент те­ку­щей лик­вид­но­сти

чис­ло­вое зна­че­ние