Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности банков второго уровня Республики Казахстан и Правил их представления

Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности банков второго уровня Республики Казахстан и Правил их представления

В соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан», от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и от 19 марта 2010 года «О государственной статистике» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить:

1) перечень отчетности банков второго уровня Республики Казахстан согласно приложению 1 к настоящему постановлению;

2) отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня по форме согласно приложению 2 к настоящему постановлению;

3) отчет о дополнительных сведениях по форме согласно приложению 3 к настоящему постановлению;

4) отчет об условных активах и условных обязательствах по форме согласно приложению 4 к настоящему постановлению;

5) отчет по межбанковским активам и обязательствам, а также условным и возможным требованиям и обязательствам по форме согласно приложению 5 к настоящему постановлению;

6) отчет о структуре портфеля ценных бумаг по форме согласно приложению 6 к настоящему постановлению;

7) отчет об инвестициях банка, а также исламского банка в капитал других юридических лиц по форме согласно приложению 7 к настоящему постановлению;

8) отчет о структуре активов и условных обязательств, а также резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, по форме согласно приложению 8 к настоящему постановлению;

9) отчет о займах, в том числе, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению в деталях, а также о размере резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, по форме согласно приложению 9 к настоящему постановлению;

10) отчет о сделках с лицами, связанными с банком особыми отношениями, заключенных в течение отчетного месяца, а также действующих на отчетную дату, по форме согласно приложению 10 к настоящему постановлению;

11) отчет об операциях репо, обратное репо по форме согласно приложению 11 к настоящему постановлению;

12) отчет о сроке платежа, оставшемся до погашения, по форме согласно приложению 12 к настоящему постановлению;

13) отчет об основных источниках привлеченных денег по форме согласно приложению 13 к настоящему постановлению;

14) Правила представления отчетности банками второго уровня Республики Казахстан согласно приложению 14 к настоящему постановлению.

2. Банки второго уровня Республики Казахстан в электронном формате представляют в Национальный Банк Республики Казахстан отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня, предусмотренный подпунктом 2) пункта 1 настоящего постановления в следующие сроки:

ежедневный отчет - не позднее трех рабочих дней, следующих за отчетным днем (за исключением отчетов за первые отчетные дни месяца, которые представляются одновременно с ежемесячным отчетом);

ежемесячный отчет - не позднее пяти рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.

Банки второго уровня Республики Казахстан ежемесячно в электронном формате представляют отчеты, предусмотренные подпунктами 3), 4), 5), 6), 7), 8), 9), 11) и 12) пункта 1 настоящего постановления - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем; отчетность, предусмотренную подпунктом 10) пункта 1 настоящего постановления – не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Банки второго уровня Республики Казахстан ежемесячно в электронном формате представляют отчет, предусмотренный подпунктом 13) пункта 1 настоящего постановления - не позднее пятнадцатого числа месяца, следующего за отчетным месяцем.

При завершении календарного квартала в отчетный месяц, отчет, предусмотренный подпунктом 13) пункта 1 настоящего постановления, предоставляется не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за завершаемым кварталом.

Ежемесячная отчетность (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям), предусмотренная подпунктами 2), 3), 4), 5), 6), 7), 8), 9), 11) и 12) пункта 1 настоящего постановления, предоставляется дополнительно за декабрь месяц банками второго уровня Республики Казахстан (в том числе банками, не проводившими заключительные обороты) не позднее первого февраля следующего финансового года.

3. Признать утратившими силу некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан согласно приложению 15 к настоящему постановлению.

4. Департаменту исследований и статистики (Тутушкин В.А.) в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) в течение десяти календарных дней со дня государственной регистрации настоящего постановления направление его копии в бумажном и электронном виде на казахском и русском языках в Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения «Республиканский центр правовой информации» для официального опубликования и включения в Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов Республики Казахстан;

3) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования;

4) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктами 2), 3) настоящего пункта и пунктом 5 настоящего постановления.

5. Управлению по защите прав потребителей финансовых услуг и внешних коммуникаций (Терентьев А.Л.) обеспечить в течение десяти календарных дней после государственной регистрации настоящего постановления направление его копии на официальное опубликование в периодические печатные издания.

6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Курманова Ж.Б.

7. Настоящее постановление вводится в действие с 1 сентября 2018 года.

Председатель Национального Банка

Д. Акишев

«СОГЛАСОВАНО»

Председатель Комитета по статистике

Министерства национальной экономики

Республики Казахстан

_________________ Н. Айдапкелов

10 августа 2018 года

Приложение 1

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 29 июня 2018 года № 137

Перечень отчетности банков второго уровня Республики Казахстан

Отчетность банков второго уровня Республики Казахстан включает в себя:

1) отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня;

2) отчет о дополнительных сведениях;

3) отчет об условных активах и условных обязательствах;

4) отчет по межбанковским активам и обязательствам, а также условным и возможным требованиям и обязательствам;

5) отчет о структуре портфеля ценных бумаг;

6) отчет об инвестициях банка, а также исламского банка в капитал других юридических лиц;

7) отчет о структуре активов и условных обязательств, а также резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности;

8) отчет о займах, в том числе, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению в деталях, а также о размере резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности;

9) отчет о сделках с лицами, связанными с банком особыми отношениями, заключенных в течение отчетного месяца, а также действующих на отчетную дату;

10) отчет об операциях репо, обратное репо;

11) отчет о сроке платежа, оставшемся до погашения;

12) отчет об основных источниках привлеченных денег.

Приложение 2

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 29 июня 2018 года № 137

 Форма, предназначенная для сбора административных данных

Отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня

Отчетный период: за «___» «_________________» 20__ года

Индекс: 700-Н

Периодичность: ежедневная, ежемесячная

Представляет: банк второго уровня Республики Казахстан

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Сроки представления:

ежедневно - не позднее трех рабочих дней, следующих за отчетным днем (за исключением отчетов за первые отчетные дни месяца, которые представляются одновременно с ежемесячным отчетом);

ежемесячно - не позднее пяти рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца, а также дополнительно за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям) - не позднее первого февраля следующего финансового года.

Форма

_________________________________________________________________

(полное наименование банка второго уровня)

за _________________

(в тысячах тенге)

Но­ме­ра сче­тов

На­име­но­ва­ния сче­тов

Сум­ма

 1

АК­ТИ­ВЫ

1000

День­ги

1001

На­лич­ность в кас­се

1002

Банк­но­ты и мо­не­ты в пу­ти

1003

На­лич­ность в об­мен­ных пунк­тах

1004

На­лич­ность в ве­чер­ней кас­се

1005

На­лич­ность в бан­ко­ма­тах и элек­трон­ных тер­ми­на­лах

1006

День­ги в до­рож­ных че­ках в пу­ти

1007

Мо­не­ты, из­го­тов­лен­ные из дра­го­цен­ных ме­тал­лов, в кас­се

1008

День­ги в до­рож­ных че­ках

1009

Кол­лек­ци­он­ные мо­не­ты, из­го­тов­лен­ные из недра­го­цен­ных ме­тал­лов, в кас­се

1010

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы

1011

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы

1012

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы в пу­ти

1013

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы, раз­ме­щен­ные на ме­тал­ли­че­ских сче­тах

1050

Кор­ре­спон­дент­ские сче­та

1051

Кор­ре­спон­дент­ский счет в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

1052

Кор­ре­спон­дент­ские сче­та в дру­гих бан­ках

1053

Те­ку­щие сче­та ипо­теч­ных ор­га­ни­за­ций в бан­ках

1054

Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по кор­ре­спон­дент­ским сче­там в дру­гих бан­ках и те­ку­щим сче­там ипо­теч­ных ор­га­ни­за­ций

1055

Те­ку­щие сче­та бан­ков в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

1100

Тре­бо­ва­ния к На­ци­о­наль­но­му Бан­ку Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

1101

Вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (на од­ну ночь)

1102

Вкла­ды до вос­тре­бо­ва­ния в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

1103

Сроч­ные вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

1104

Обя­за­тель­ные ре­зер­вы в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

1105

Дис­конт по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

1106

Пре­мия по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

1150

Банк­но­ты на­ци­о­наль­ной ва­лю­ты до вы­пус­ка в об­ра­ще­ние

1150

Банк­но­ты на­ци­о­наль­ной ва­лю­ты до вы­пус­ка в об­ра­ще­ние

1200

Цен­ные бу­ма­ги, учи­ты­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток

1201

Цен­ные бу­ма­ги, учи­ты­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток

1202

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток

1205

Дис­конт по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток

1206

Пре­мия по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток

1208

Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток

1209

Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток

1250

Вкла­ды, раз­ме­щен­ные в дру­гих бан­ках

1251

Вкла­ды, раз­ме­щен­ные в дру­гих бан­ках (на од­ну ночь)

1252

Вкла­ды до вос­тре­бо­ва­ния, раз­ме­щен­ные в дру­гих бан­ках

1253

Крат­ко­сроч­ные вкла­ды, раз­ме­щен­ные в дру­гих бан­ках (до од­но­го ме­ся­ца)

1254

Крат­ко­сроч­ные вкла­ды, раз­ме­щен­ные в дру­гих бан­ках (до од­но­го го­да)

1255

Дол­го­сроч­ные вкла­ды, раз­ме­щен­ные в дру­гих бан­ках

1256

Услов­ные вкла­ды, раз­ме­щен­ные в дру­гих бан­ках

1257

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность дру­гих бан­ков по вкла­дам

1259

Ре­зер­вы (про­ви­зии) по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках

1260

Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти сроч­но­го вкла­да, раз­ме­щен­но­го в дру­гих бан­ках

1261

Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти сроч­но­го вкла­да, раз­ме­щен­но­го в дру­гих бан­ках

1262

Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти услов­но­го вкла­да, раз­ме­щен­но­го в дру­гих бан­ках

1263

Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти услов­но­го вкла­да, раз­ме­щен­но­го в дру­гих бан­ках

1264

Вклад, яв­ля­ю­щий­ся обес­пе­че­ни­ем обя­за­тельств бан­ка, ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции и ак­ци­о­нер­но­го об­ще­ства «Банк Раз­ви­тия Ка­зах­ста­на»

1265

Дис­конт по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках

1266

Пре­мия по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках

1267

Счет хра­не­ния де­нег, пе­ре­дан­ных в ка­че­стве обес­пе­че­ния (за­клад, за­да­ток) обя­за­тельств бан­ка и ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции

1300

Зай­мы, предо­став­лен­ные дру­гим бан­кам

1301

Зай­мы овер­драфт по кор­ре­спон­дент­ским сче­там дру­гих бан­ков

1302

Крат­ко­сроч­ные зай­мы, предо­став­лен­ные дру­гим бан­кам

1303

Зай­мы овер­найт, предо­став­лен­ные дру­гим бан­кам

1304

Дол­го­сроч­ные зай­мы, предо­став­лен­ные дру­гим бан­кам

1305

Фи­нан­со­вый ли­зинг дру­гим бан­кам

1306

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность дру­гих бан­ков по зай­мам

1309

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность дру­гих бан­ков по фи­нан­со­во­му ли­зин­гу

1310

Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, предо­став­лен­но­го дру­гим бан­кам

1311

Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, предо­став­лен­но­го дру­гим бан­кам

1312

Дис­конт по зай­мам, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам

1313

Пре­мия по зай­мам, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам

1319

Ре­зер­вы (про­ви­зии) по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам

1332

Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти зай­мов, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход

1333

Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти зай­мов, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход

1350

Рас­че­ты с фи­ли­а­ла­ми

1351

Рас­че­ты с го­лов­ным офи­сом

1352

Рас­че­ты с мест­ны­ми фи­ли­а­ла­ми

1353

Рас­че­ты с за­ру­беж­ны­ми фи­ли­а­ла­ми

1400

Тре­бо­ва­ния к кли­ен­там

1401

Зай­мы овер­драфт, предо­став­лен­ные кли­ен­там

1403

Сче­та по кре­дит­ным кар­точ­кам кли­ен­тов

1405

Учтен­ные век­се­ля кли­ен­тов

1406

Воз­на­граж­де­ние, на­чис­лен­ное преды­ду­щи­ми век­се­ле­дер­жа­те­ля­ми по учтен­ным век­се­лям кли­ен­тов

1407

Фак­то­ринг кли­ен­там

1409

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность кли­ен­тов по фак­то­рин­гу

1411

Крат­ко­сроч­ные зай­мы, предо­став­лен­ные кли­ен­там

1417

Дол­го­сроч­ные зай­мы, предо­став­лен­ные кли­ен­там

1420

Фи­нан­со­вый ли­зинг кли­ен­там

1421

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность кли­ен­тов по фи­нан­со­во­му ли­зин­гу

1422

Фор­фей­тинг кли­ен­там

1423

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность кли­ен­тов по фор­фей­тин­гу

1424

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность кли­ен­тов по зай­мам

1425

Опро­те­сто­ван­ные век­се­ля кли­ен­тов

1426

Тре­бо­ва­ния к кли­ен­ту по опе­ра­ци­ям фи­нан­си­ро­ва­ния тор­го­вой де­я­тель­но­сти

1427

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по опе­ра­ци­ям фи­нан­си­ро­ва­ния тор­го­вой де­я­тель­но­сти

1428

Ре­зер­вы (про­ви­зии) по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, предо­став­лен­ным кли­ен­там

1429

Про­чие зай­мы, предо­став­лен­ные кли­ен­там

1430

Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, предо­став­лен­но­го кли­ен­там

1431

Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, предо­став­лен­но­го кли­ен­там

1432

Дис­конт по учтен­ным век­се­лям

1433

Пре­мия по учтен­ным век­се­лям

1434

Дис­конт по зай­мам, предо­став­лен­ным кли­ен­там

1435

Пре­мия по зай­мам, предо­став­лен­ным кли­ен­там

1445

Фи­нан­со­вые ак­ти­вы, пе­ре­дан­ные в до­ве­ри­тель­ное управ­ле­ние

1450

Цен­ные бу­ма­ги, учи­ты­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход

1452

Цен­ные бу­ма­ги, учи­ты­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход

1453

Дис­конт по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход

1454

Пре­мия по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход

1456

Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход

1457

Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход

1459

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход

1460

Опе­ра­ции «об­рат­ное РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми

1461

Опе­ра­ции «об­рат­ное РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми

1462

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми

1463

Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми

1470

Ин­ве­сти­ции в ка­пи­тал и суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг

1471

Ин­ве­сти­ции в до­чер­ние ор­га­ни­за­ции

1472

Ин­ве­сти­ции в ас­со­ци­и­ро­ван­ные ор­га­ни­за­ции

1473

Ин­ве­сти­ции ис­лам­ско­го бан­ка в про­из­вод­ствен­ную и тор­го­вую де­я­тель­ность

1475

Ин­ве­сти­ции в суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг

1476

Про­чие ин­ве­сти­ции

1477

Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по ин­ве­сти­ци­ям в ка­пи­тал и суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг

1480

Цен­ные бу­ма­ги, учи­ты­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти

1481

Цен­ные бу­ма­ги, учи­ты­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти

1482

Дис­конт по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти

1483

Пре­мия по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти

1485

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти

1486

Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти

1490

Про­чие фи­нан­со­вые ак­ти­вы, учи­ты­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти

1491

Про­чие фи­нан­со­вые ак­ти­вы, учи­ты­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти

1492

Дис­конт по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти

1493

Пре­мия по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти

1494

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти

1495

Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти

1550

Рас­че­ты по пла­те­жам

1551

Рас­че­ты с дру­ги­ми бан­ка­ми

1552

Рас­че­ты с кли­ен­та­ми

1553

Рас­че­ты с кли­ен­та­ми по ин­ве­сти­ци­он­ным де­по­зи­там

1600

За­па­сы

1601

Неаф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы

1602

Про­чие за­па­сы

1603

Мо­не­ты, из­го­тов­лен­ные из дра­го­цен­ных ме­тал­лов, на скла­де

1604

Кол­лек­ци­он­ные мо­не­ты, из­го­тов­лен­ные из недра­го­цен­ных ме­тал­лов, на скла­де

1610

Дол­го­сроч­ные ак­ти­вы, пред­на­зна­чен­ные для про­да­жи

1610

Дол­го­сроч­ные ак­ти­вы, пред­на­зна­чен­ные для про­да­жи

1650,

1690

Ос­нов­ные сред­ства и нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы

1651

Стро­я­щи­е­ся (уста­нав­ли­ва­е­мые) ос­нов­ные сред­ства

1652

Зем­ля, зда­ния и со­ору­же­ния

1653

Ком­пью­тер­ное обо­ру­до­ва­ние

1654

Про­чие ос­нов­ные сред­ства

1655

Ос­нов­ные сред­ства, при­ня­тые в фи­нан­со­вый ли­зинг

1656

Ос­нов­ные сред­ства, пред­на­зна­чен­ные для сда­чи в арен­ду

1657

Ка­пи­таль­ные за­тра­ты по арен­до­ван­ным зда­ни­ям

1658

Транс­порт­ные сред­ства

1659

Нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы

1660

Со­зда­ва­е­мые (раз­ра­ба­ты­ва­е­мые) нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы

1661

Гу­двилл

1662

Ин­ве­сти­ци­он­ное иму­ще­ство

1692

На­чис­лен­ная амор­ти­за­ция по зда­ни­ям и со­ору­же­ни­ям

1693

На­чис­лен­ная амор­ти­за­ция по ком­пью­тер­но­му обо­ру­до­ва­нию

1694

На­чис­лен­ная амор­ти­за­ция по про­чим ос­нов­ным сред­ствам

1695

На­чис­лен­ная амор­ти­за­ция по ос­нов­ным сред­ствам, по­лу­чен­ным по фи­нан­со­во­му ли­зин­гу

1696

На­чис­лен­ная амор­ти­за­ция по ос­нов­ным сред­ствам, пред­на­зна­чен­ным для сда­чи в арен­ду

1697

На­чис­лен­ная амор­ти­за­ция по ка­пи­таль­ным за­тра­там по арен­до­ван­ным зда­ни­ям

1698

На­чис­лен­ная амор­ти­за­ция по транс­порт­ным сред­ствам

1699

На­чис­лен­ная амор­ти­за­ция по нема­те­ри­аль­ным ак­ти­вам

1700

На­чис­лен­ные до­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния

1705

На­чис­лен­ные до­хо­ды по кор­ре­спон­дент­ским сче­там

1710

На­чис­лен­ные до­хо­ды по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

1725

На­чис­лен­ные до­хо­ды по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках

1726

Про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках

1727

На­чис­лен­ные до­хо­ды по аф­фи­ни­ро­ван­ным дра­го­цен­ным ме­тал­лам, раз­ме­щен­ным на ме­тал­ли­че­ских сче­тах

1728

На­чис­лен­ные до­хо­ды по вкла­ду, яв­ля­ю­ще­му­ся обес­пе­че­ни­ем обя­за­тельств бан­ка, ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции и ак­ци­о­нер­но­го об­ще­ства «Банк Раз­ви­тия Ка­зах­ста­на»

1729

На­чис­лен­ные до­хо­ды по опе­ра­ци­ям с ин­ве­сти­ци­он­ны­ми де­по­зи­та­ми

1730

На­чис­лен­ные до­хо­ды по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам

1731

Про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам

1735

На­чис­лен­ные до­хо­ды по рас­че­там меж­ду го­лов­ным офи­сом и его фи­ли­а­ла­ми

1740

На­чис­лен­ные до­хо­ды по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, предо­став­лен­ным кли­ен­там

1741

Про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, предо­став­лен­ным кли­ен­там

1744

На­чис­лен­ные до­хо­ды по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток

1745

На­чис­лен­ные до­хо­ды по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти

1746

На­чис­лен­ные до­хо­ды по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход

1747

На­чис­лен­ные до­хо­ды по ин­ве­сти­ци­ям в ка­пи­тал и суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг

1748

На­чис­лен­ные до­хо­ды по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми

1749

Про­чее про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние

1750

Про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние по цен­ным бу­ма­гам

1752

На­чис­лен­ные до­хо­ды по учтен­ным век­се­лям

1753

На­чис­лен­ные до­хо­ды по опе­ра­ци­ям с про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми

1755

На­чис­лен­ные до­хо­ды по фи­нан­со­вым ак­ти­вам, пе­ре­дан­ным в до­ве­ри­тель­ное управ­ле­ние

1756

На­чис­лен­ные до­хо­ды по про­чим опе­ра­ци­ям

1757

На­чис­лен­ные до­хо­ды по про­чим дол­го­вым ин­стру­мен­там в ка­те­го­рии «зай­мы и де­би­тор­ская за­дол­жен­ность»

1771

На­чис­лен­ные до­хо­ды ис­лам­ско­го бан­ка по ин­ве­сти­ци­он­ной де­я­тель­но­сти на усло­ви­ях арен­ды

1772

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ин­ве­сти­ци­он­ной де­я­тель­но­сти на усло­ви­ях арен­ды

1790

Пред­опла­та воз­на­граж­де­ния и рас­хо­дов

1792

Пред­опла­та воз­на­граж­де­ния по по­лу­чен­ным зай­мам и вкла­дам

1793

Рас­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­о­дов

1799

Про­чие пред­опла­ты

1810

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды

1811

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по пе­ре­вод­ным опе­ра­ци­ям

1812

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за агент­ские услу­ги

1813

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по куп­ле-про­да­же цен­ных бу­маг

1814

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по куп­ле-про­да­же ино­стран­ной ва­лю­ты

1815

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по до­ве­ри­тель­ным опе­ра­ци­ям

1816

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по опе­ра­ци­ям с га­ран­ти­я­ми

1817

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по при­е­му вкла­дов, от­кры­тию и ве­де­нию бан­ков­ских сче­тов кли­ен­тов

1818

На­чис­лен­ные про­чие ко­мис­си­он­ные до­хо­ды

1819

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды по про­фес­си­о­наль­ной де­я­тель­но­сти на рын­ке цен­ных бу­маг

1820

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за ак­цепт пла­теж­ных до­ку­мен­тов

1821

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по кас­со­вым опе­ра­ци­ям

1822

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды по до­ку­мен­тар­ным рас­че­там

1823

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по фор­фей­тин­го­вым опе­ра­ци­ям

1824

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по фак­то­рин­го­вым опе­ра­ци­ям

1825

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по ин­кас­са­ции

1826

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по куп­ле-про­да­же аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов

1827

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по сей­фо­вым опе­ра­ци­ям

1830

Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды

1831

Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по пе­ре­вод­ным опе­ра­ци­ям

1832

Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за агент­ские услу­ги

1833

Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по куп­ле-про­да­же цен­ных бу­маг

1834

Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по куп­ле-про­да­же ино­стран­ной ва­лю­ты

1835

Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по до­ве­ри­тель­ным опе­ра­ци­ям

1836

Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по вы­дан­ным га­ран­ти­ям

1837

Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по при­е­му вкла­дов, от­кры­тию и ве­де­нию бан­ков­ских сче­тов кли­ен­тов

1838

Про­сро­чен­ные про­чие ко­мис­си­он­ные до­хо­ды

1839

Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды по про­фес­си­о­наль­ной де­я­тель­но­сти на рын­ке цен­ных бу­маг

1840

Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за ак­цепт пла­теж­ных до­ку­мен­тов

1841

Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по кас­со­вым опе­ра­ци­ям

1842

Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды по до­ку­мен­тар­ным рас­че­там

1843

Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по фор­фей­тин­го­вым опе­ра­ци­ям

1844

Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по фак­то­рин­го­вым опе­ра­ци­ям

1845

Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по на­чис­лен­ным и про­сро­чен­ным ко­мис­си­он­ным до­хо­дам

1850

Про­чие де­би­то­ры

1851

Рас­че­ты по на­ло­гам и дру­гим обя­за­тель­ным пла­те­жам в бюд­жет

1852

Рас­че­ты с про­фес­си­о­наль­ны­ми участ­ни­ка­ми рын­ка цен­ных бу­маг

1853

Рас­че­ты с ак­ци­о­не­ра­ми (по ди­ви­ден­дам)

1854

Рас­че­ты с ра­бот­ни­ка­ми

1855

Де­би­то­ры по до­ку­мен­тар­ным рас­че­там

1856

Де­би­то­ры по ка­пи­таль­ным вло­же­ни­ям

1857

От­ло­жен­ные на­ло­го­вые ак­ти­вы

1858

Ко­рот­кая ва­лют­ная по­зи­ция по ино­стран­ной ва­лю­те

1859

Кон­тр­сто­и­мость ино­стран­ной ва­лю­ты в тен­ге (длин­ной ва­лют­ной по­зи­ции)

1860

Про­чие де­би­то­ры по бан­ков­ской де­я­тель­но­сти

1861

Де­би­то­ры по га­ран­ти­ям

1864

Тре­бо­ва­ния к кли­ен­ту за ак­цеп­то­ван­ные век­се­ля

1867

Про­чие де­би­то­ры по неоснов­ной де­я­тель­но­сти

1870

Про­чие тран­зит­ные сче­та

1871

Тран­зит­ные сче­та для пе­ре­во­дов фи­зи­че­ских лиц без от­кры­тия сче­та

1873

Ко­рот­кая по­зи­ция по аф­фи­ни­ро­ван­ным дра­го­цен­ным ме­тал­лам

1874

Кон­тр­сто­и­мость аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов в тен­ге (длин­ной по­зи­ции по аф­фи­ни­ро­ван­ным дра­го­цен­ным ме­тал­лам)

1876

Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков от про­чей бан­ков­ской де­я­тель­но­сти

1877

Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти, свя­зан­ной с бан­ков­ской де­я­тель­но­стью

1878

Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти, свя­зан­ной с неоснов­ной де­я­тель­но­стью

1879

На­чис­лен­ная неустой­ка (штраф, пе­ня)

1880

Се­кью­ри­ти­зи­ру­е­мые ак­ти­вы

1880

Се­кью­ри­ти­зи­ру­е­мые ак­ти­вы

1890

Тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям с про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми и ди­лин­го­вым опе­ра­ци­ям

1891

Тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям фью­черс

1892

Тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям фор­вард

1893

Тре­бо­ва­ния по оп­ци­он­ным опе­ра­ци­ям

1894

Тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям спот

1895

Тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям своп

1899

Тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям с про­чи­ми про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми

 2

ОБЯ­ЗА­ТЕЛЬ­СТВА

2010

Кор­ре­спон­дент­ские сче­та

2011

Кор­ре­спон­дент­ские сче­та На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

2012

Кор­ре­спон­дент­ские сче­та ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков

2013

Кор­ре­спон­дент­ские сче­та дру­гих бан­ков

2014

Кор­ре­спон­дент­ские сче­та ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций

2016

Ме­тал­ли­че­ские сче­та дру­гих бан­ков в аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лах

2020

Вкла­ды до вос­тре­бо­ва­ния дру­гих бан­ков

2021

Вкла­ды до вос­тре­бо­ва­ния На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

2022

Вкла­ды до вос­тре­бо­ва­ния ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков

2023

Вкла­ды до вос­тре­бо­ва­ния дру­гих бан­ков

2024

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по вкла­дам до вос­тре­бо­ва­ния дру­гих бан­ков

2030

Зай­мы, по­лу­чен­ные от Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и на­ци­о­наль­но­го управ­ля­ю­ще­го хол­дин­га

2031

Пре­мия по зай­мам, по­лу­чен­ным от Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и на­ци­о­наль­но­го управ­ля­ю­ще­го хол­дин­га

2032

Дис­конт по зай­мам, по­лу­чен­ным от Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и на­ци­о­наль­но­го управ­ля­ю­ще­го хол­дин­га

2034

Крат­ко­сроч­ные зай­мы, по­лу­чен­ные от Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

2035

Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

2036

Дол­го­сроч­ные зай­мы, по­лу­чен­ные от Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и на­ци­о­наль­но­го управ­ля­ю­ще­го хол­дин­га

2037

Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

2038

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по зай­мам, по­лу­чен­ным от Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

2040

Зай­мы, по­лу­чен­ные от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций

2041

Дис­конт по зай­мам, по­лу­чен­ным от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций

2042

Пре­мия по зай­мам, по­лу­чен­ным от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций

2044

Крат­ко­сроч­ные зай­мы, по­лу­чен­ные от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций

2045

Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций

2046

Дол­го­сроч­ные зай­мы, по­лу­чен­ные от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций

2047

Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций

2048

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по зай­мам, по­лу­чен­ным от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций

2050

Зай­мы, по­лу­чен­ные от дру­гих бан­ков и ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций

2051

Зай­мы, по­лу­чен­ные от На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

2052

Зай­мы, по­лу­чен­ные от ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков

2054

Крат­ко­сроч­ные зай­мы, по­лу­чен­ные от дру­гих бан­ков

2055

Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от дру­гих бан­ков и ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций

2056

Дол­го­сроч­ные зай­мы, по­лу­чен­ные от дру­гих бан­ков

2057

Фи­нан­со­вый ли­зинг, по­лу­чен­ный от дру­гих бан­ков

2058

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, по­лу­чен­ным от дру­гих бан­ков

2059

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, по­лу­чен­ным от На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

2064

Крат­ко­сроч­ные зай­мы, по­лу­чен­ные от ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций

2065

Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от дру­гих бан­ков и ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций

2066

Дол­го­сроч­ные зай­мы, по­лу­чен­ные от ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций

2067

Фи­нан­со­вый ли­зинг, по­лу­чен­ный от ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций

2068

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, по­лу­чен­ным от ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций

2069

Пре­мия по по­лу­чен­ным зай­мам

2070

Дис­конт по по­лу­чен­ным зай­мам

2110

Зай­мы овер­найт

2111

Зай­мы овер­найт, по­лу­чен­ные от На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

2112

Зай­мы овер­найт, по­лу­чен­ные от ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков

2113

Зай­мы овер­найт, по­лу­чен­ные от дру­гих бан­ков

2120

Сроч­ные вкла­ды

2121

Сроч­ные вкла­ды На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

2122

Сроч­ные вкла­ды ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков

2123

Крат­ко­сроч­ные вкла­ды дру­гих бан­ков (до од­но­го ме­ся­ца)

2124

Крат­ко­сроч­ные вкла­ды дру­гих бан­ков (до од­но­го го­да)

2125

Вкла­ды, при­вле­чен­ные от дру­гих бан­ков на од­ну ночь

2126

Сроч­ные вкла­ды дру­гих бан­ков в аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лах

2127

Дол­го­сроч­ные вкла­ды дру­гих бан­ков

2128

Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти сроч­но­го вкла­да, при­вле­чен­но­го от дру­гих бан­ков

2129

Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти сроч­но­го вкла­да, при­вле­чен­но­го от дру­гих бан­ков

2130

Вклад, яв­ля­ю­щий­ся обес­пе­че­ни­ем обя­за­тельств дру­гих бан­ков

2131

Счет хра­не­ния де­нег, при­ня­тых в ка­че­стве обес­пе­че­ния (за­клад, за­да­ток) обя­за­тельств дру­гих бан­ков

2133

Услов­ные вкла­ды дру­гих бан­ков

2135

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по сроч­ным вкла­дам дру­гих бан­ков

2136

Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти услов­но­го вкла­да, при­вле­чен­но­го от дру­гих бан­ков

2137

Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти услов­но­го вкла­да, при­вле­чен­но­го от дру­гих бан­ков

2138

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по услов­ным вкла­дам дру­гих бан­ков

2139

Пре­мия по вкла­дам, при­вле­чен­ным от На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков и дру­гих бан­ков

2140

Дис­конт по вкла­дам, при­вле­чен­ным от На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков и дру­гих бан­ков

2150

Рас­че­ты с фи­ли­а­ла­ми

2151

Рас­че­ты с го­лов­ным офи­сом

2152

Рас­че­ты с мест­ны­ми фи­ли­а­ла­ми

2153

Рас­че­ты с за­ру­беж­ны­ми фи­ли­а­ла­ми

2200

Обя­за­тель­ства пе­ред кли­ен­та­ми

2201

День­ги го­су­дар­ствен­но­го бюд­же­та

2202

Неин­ве­сти­ро­ван­ные остат­ки на те­ку­щих сче­тах, от­кры­тых бан­ка­ми-ка­сто­ди­а­на­ми доб­ро­воль­ным на­ко­пи­тель­ным пен­си­он­ным фон­дам и ор­га­ни­за­ци­ям, осу­ществ­ля­ю­щим управ­ле­ние ин­ве­сти­ци­он­ным порт­фе­лем

2203

Те­ку­щие сче­та юри­ди­че­ских лиц

2204

Те­ку­щие сче­та фи­зи­че­ских лиц

2205

Вкла­ды до вос­тре­бо­ва­ния фи­зи­че­ских лиц

2206

Крат­ко­сроч­ные вкла­ды фи­зи­че­ских лиц

2207

Дол­го­сроч­ные вкла­ды фи­зи­че­ских лиц

2208

Услов­ные вкла­ды фи­зи­че­ских лиц

2210

Фи­нан­со­вые ак­ти­вы, при­ня­тые в до­ве­ри­тель­ное управ­ле­ние

2211

Вкла­ды до вос­тре­бо­ва­ния юри­ди­че­ских лиц

2212

Ме­тал­ли­че­ские сче­та кли­ен­тов в аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лах

2213

Вклад, яв­ля­ю­щий­ся обес­пе­че­ни­ем обя­за­тельств фи­зи­че­ских лиц

2215

Крат­ко­сроч­ные вкла­ды юри­ди­че­ских лиц

2216

Сроч­ные вкла­ды кли­ен­тов в аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лах

2217

Дол­го­сроч­ные вкла­ды юри­ди­че­ских лиц

2219

Услов­ные вкла­ды юри­ди­че­ских лиц

2222

Вкла­ды до­чер­них ор­га­ни­за­ций спе­ци­аль­но­го на­зна­че­ния

2223

Вклад, яв­ля­ю­щий­ся обес­пе­че­ни­ем обя­за­тельств юри­ди­че­ских лиц

2224

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по вкла­дам до вос­тре­бо­ва­ния кли­ен­тов

2225

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по про­чим опе­ра­ци­ям с кли­ен­та­ми

2226

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по сроч­ным вкла­дам кли­ен­тов

2227

По­лу­чен­ный фи­нан­со­вый ли­зинг

2228

Ука­за­ния, не ис­пол­нен­ные в срок

2230

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по по­лу­чен­но­му фи­нан­со­во­му ли­зин­гу

2231

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по вкла­дам до­чер­них ор­га­ни­за­ций спе­ци­аль­но­го на­зна­че­ния

2232

Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по услов­ным вкла­дам кли­ен­тов

2233

Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти сроч­но­го вкла­да кли­ен­тов

2234

Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти сроч­но­го вкла­да кли­ен­тов

2235

Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти услов­но­го вкла­да кли­ен­тов

2236

Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти услов­но­го вкла­да кли­ен­тов

2237

Счет хра­не­ния ука­за­ний от­пра­ви­те­ля в со­от­вет­ствии с ва­лют­ным за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

2238

Пре­мия по вкла­дам, при­вле­чен­ным от кли­ен­тов

2239

Дис­конт по вкла­дам, при­вле­чен­ным от кли­ен­тов

2240

Счет хра­не­ния де­нег, при­ня­тых в ка­че­стве обес­пе­че­ния (за­клад, за­да­ток) обя­за­тельств кли­ен­тов

2245

Ин­ве­сти­ци­он­ные де­по­зи­ты

2255

Опе­ра­ции «РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми

2255

Опе­ра­ции «РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми

2300

Вы­пу­щен­ные в об­ра­ще­ние цен­ные бу­ма­ги

2301

Вы­пу­щен­ные в об­ра­ще­ние об­ли­га­ции

2303

Вы­пу­щен­ные в об­ра­ще­ние про­чие цен­ные бу­ма­ги

2304

Пре­мия по вы­пу­щен­ным в об­ра­ще­ние цен­ным бу­ма­гам

2305

Дис­конт по вы­пу­щен­ным в об­ра­ще­ние цен­ным бу­ма­гам

2306

Вы­куп­лен­ные об­ли­га­ции

2400

Суб­ор­ди­ни­ро­ван­ные дол­ги

2401

Суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг со сро­ком по­га­ше­ния ме­нее пя­ти лет

2402

Суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг со сро­ком по­га­ше­ния бо­лее пя­ти лет

2403

Пре­мия по вы­пу­щен­ным в об­ра­ще­ние суб­ор­ди­ни­ро­ван­ным об­ли­га­ци­ям

2404

Дис­конт по вы­пу­щен­ным в об­ра­ще­ние суб­ор­ди­ни­ро­ван­ным об­ли­га­ци­ям

2405

Вы­куп­лен­ные суб­ор­ди­ни­ро­ван­ные об­ли­га­ции

2406

Суб­ор­ди­ни­ро­ван­ные об­ли­га­ции

2407

Пре­мия по суб­ор­ди­ни­ро­ван­но­му дол­гу

2408

Дис­конт по суб­ор­ди­ни­ро­ван­но­му дол­гу

2451

Бес­сроч­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты

2550

Рас­че­ты по пла­те­жам

2551

Рас­че­ты с дру­ги­ми бан­ка­ми

2552

Рас­че­ты с кли­ен­та­ми

2700

На­чис­лен­ные рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния

2701

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по кор­ре­спон­дент­ским сче­там

2702

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по вкла­дам до вос­тре­бо­ва­ния дру­гих бан­ков

2703

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по зай­мам, по­лу­чен­ным от Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и на­ци­о­наль­но­го управ­ля­ю­ще­го хол­дин­га

2704

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по зай­мам, по­лу­чен­ным от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций

2705

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, по­лу­чен­ным от дру­гих бан­ков

2706

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, по­лу­чен­ным от ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций

2707

На­чис­лен­ные рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния на сум­му де­нег, при­ня­тых в ка­че­стве обес­пе­че­ния (за­клад, за­да­ток) обя­за­тельств кли­ен­тов

2708

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по ме­тал­ли­че­ским сче­там дру­гих бан­ков в аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лах

2711

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по зай­мам овер­найт дру­гих бан­ков

2712

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по сроч­ным вкла­дам дру­гих бан­ков

2713

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по вкла­ду, яв­ля­ю­ще­му­ся обес­пе­че­ни­ем обя­за­тельств дру­гих бан­ков

2714

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по услов­ным вкла­дам дру­гих бан­ков

2715

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по рас­че­там меж­ду го­лов­ным офи­сом и его фи­ли­а­ла­ми

2717

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по ме­тал­ли­че­ским сче­там кли­ен­тов в аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лах

2718

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по те­ку­щим сче­там кли­ен­тов

2719

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по услов­ным вкла­дам кли­ен­тов

2720

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по вкла­дам до вос­тре­бо­ва­ния кли­ен­тов

2721

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по сроч­ным вкла­дам кли­ен­тов

2722

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по вкла­дам до­чер­них ор­га­ни­за­ций спе­ци­аль­но­го на­зна­че­ния

2723

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по вкла­ду, яв­ля­ю­ще­му­ся обес­пе­че­ни­ем обя­за­тельств кли­ен­тов

2725

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по опе­ра­ци­ям «РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми

2727

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по опе­ра­ци­ям с про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми

2730

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по вы­пу­щен­ным в об­ра­ще­ние цен­ным бу­ма­гам

2731

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по про­чим опе­ра­ци­ям

2740

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по суб­ор­ди­ни­ро­ван­но­му дол­гу

2741

Про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние по по­лу­чен­ным зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу

2742

Про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние по вкла­дам до вос­тре­бо­ва­ния

2743

Про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние по сроч­ным вкла­дам

2744

Про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние по вы­пу­щен­ным в об­ра­ще­ние цен­ным бу­ма­гам

2745

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по по­лу­чен­но­му фи­нан­со­во­му ли­зин­гу

2746

Про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние по услов­ным вкла­дам

2747

Про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние по вкла­ду, яв­ля­ю­ще­му­ся обес­пе­че­ни­ем обя­за­тельств дру­гих бан­ков и кли­ен­тов

2748

Про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние по те­ку­щим сче­там

2749

Про­чее про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние

2755

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по фи­нан­со­вым ак­ти­вам, при­ня­тым в до­ве­ри­тель­ное управ­ле­ние

2756

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по суб­ор­ди­ни­ро­ван­ным об­ли­га­ци­ям

2757

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по бес­сроч­ным фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там

2770

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по ад­ми­ни­стра­тив­но-хо­зяй­ствен­ной де­я­тель­но­сти

2770

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по ад­ми­ни­стра­тив­но-хо­зяй­ствен­ной де­я­тель­но­сти

2790

Пред­опла­та воз­на­граж­де­ния и до­хо­дов

2792

Пред­опла­та воз­на­граж­де­ния по предо­став­лен­ным зай­мам

2793

Пред­опла­та воз­на­граж­де­ния по раз­ме­щен­ным вкла­дам

2794

До­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­о­дов

2799

Про­чие пред­опла­ты

2810

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды

2811

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по услу­гам по пе­ре­вод­ным опе­ра­ци­ям

2812

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по агент­ским услу­гам

2813

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по услу­гам по куп­ле-про­да­же цен­ных бу­маг

2814

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по услу­гам по куп­ле-про­да­же ино­стран­ной ва­лю­ты

2815

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по услу­гам по до­ве­ри­тель­ным опе­ра­ци­ям

2816

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по услу­гам по по­лу­чен­ным га­ран­ти­ям

2817

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды за услу­ги по от­кры­тию и ве­де­нию бан­ков­ских сче­тов кли­ен­тов

2818

На­чис­лен­ные про­чие ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды

2819

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по услу­гам по про­фес­си­о­наль­ной де­я­тель­но­сти на рын­ке цен­ных бу­маг

2820

На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по ауди­ту и кон­суль­та­ци­он­ным услу­гам

2830

Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды

2831

Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по услу­гам по пе­ре­вод­ным опе­ра­ци­ям

2832

Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по агент­ским услу­гам

2833

Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по услу­гам по куп­ле-про­да­же цен­ных бу­маг

2834

Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по услу­гам по куп­ле-про­да­же ино­стран­ной ва­лю­ты

2835

Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по услу­гам по до­ве­ри­тель­ным опе­ра­ци­ям

2836

Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по услу­гам по по­лу­чен­ным га­ран­ти­ям

2838

Про­сро­чен­ные про­чие ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды

2839

Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по услу­гам по про­фес­си­о­наль­ной де­я­тель­но­сти на рын­ке цен­ных бу­маг

2850

Про­чие кре­ди­то­ры

2851

Рас­че­ты по на­ло­гам и дру­гим обя­за­тель­ным пла­те­жам в бюд­жет

2852

Рас­че­ты с про­фес­си­о­наль­ны­ми участ­ни­ка­ми рын­ка цен­ных бу­маг

2853

Рас­че­ты с ак­ци­о­не­ра­ми (по ди­ви­ден­дам)

2854

Рас­че­ты с ра­бот­ни­ка­ми

2855

Кре­ди­то­ры по до­ку­мен­тар­ным рас­че­там

2856

Кре­ди­то­ры по ка­пи­таль­ным вло­же­ни­ям

2857

От­ло­жен­ные на­ло­го­вые обя­за­тель­ства

2858

Длин­ная ва­лют­ная по­зи­ция по ино­стран­ной ва­лю­те

2859

Кон­тр­сто­и­мость ино­стран­ной ва­лю­ты в тен­ге (ко­рот­кой ва­лют­ной по­зи­ции)

2860

Про­чие кре­ди­то­ры по бан­ков­ской де­я­тель­но­сти

2861

Ре­зерв на от­пуск­ные вы­пла­ты

2862

Обя­за­тель­ства, свя­зан­ные с ка­сто­ди­аль­ной де­я­тель­но­стью

2863

Обя­за­тель­ства по при­ви­ле­ги­ро­ван­ным ак­ци­ям

2864

Обя­за­тель­ства по ак­цеп­там

2865

Обя­за­тель­ства по вы­пу­щен­ным элек­трон­ным день­гам

2867

Про­чие кре­ди­то­ры по неоснов­ной де­я­тель­но­сти

2868

Оце­ноч­ные обя­за­тель­ства

2869

Вы­дан­ные га­ран­тии

2870

Про­чие тран­зит­ные сче­та

2871

Счет бла­го­тво­ри­тель­ных вы­плат

2872

Длин­ная по­зи­ция по аф­фи­ни­ро­ван­ным дра­го­цен­ным ме­тал­лам

2873

Кон­тр­сто­и­мость аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов в тен­ге (ко­рот­кой по­зи­ции по аф­фи­ни­ро­ван­ным дра­го­цен­ным ме­тал­лам)

2874

Тран­зит­ные сче­та для пе­ре­во­дов фи­зи­че­ских лиц без от­кры­тия сче­та

2875

Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по услов­ным обя­за­тель­ствам

2880

Обя­за­тель­ства по се­кью­ри­ти­зи­ру­е­мым ак­ти­вам

2880

Обя­за­тель­ства по се­кью­ри­ти­зи­ру­е­мым ак­ти­вам

2890

Обя­за­тель­ства по опе­ра­ци­ям с про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми и ди­лин­го­вым опе­ра­ци­ям

2891

Обя­за­тель­ства по опе­ра­ци­ям фью­черс

2892

Обя­за­тель­ства по опе­ра­ци­ям фор­вард

2893

Обя­за­тель­ства по оп­ци­он­ным опе­ра­ци­ям

2894

Обя­за­тель­ства по опе­ра­ци­ям спот

2895

Обя­за­тель­ства по опе­ра­ци­ям своп

2899

Обя­за­тель­ства по опе­ра­ци­ям с про­чи­ми про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми

3

СОБ­СТВЕН­НЫЙ КА­ПИ­ТАЛ

3000

Устав­ный ка­пи­тал

3001

Устав­ный ка­пи­тал - про­стые ак­ции

3003

Вы­куп­лен­ные про­стые ак­ции

3025

Устав­ный ка­пи­тал - при­ви­ле­ги­ро­ван­ные ак­ции

3027

Вы­куп­лен­ные при­ви­ле­ги­ро­ван­ные ак­ции

3100

До­пол­ни­тель­ный ка­пи­тал

3101

До­пол­ни­тель­ный опла­чен­ный ка­пи­тал

3200

Ре­зер­вы (про­ви­зии) на об­ще­бан­ков­ские рис­ки

3200

Ре­зер­вы (про­ви­зии) на об­ще­бан­ков­ские рис­ки

3400

Ди­на­ми­че­ские ре­зер­вы

3400

Ди­на­ми­че­ские ре­зер­вы

3500

Ре­зерв­ный ка­пи­тал и ре­зер­вы пе­ре­оцен­ки

3510

Ре­зерв­ный ка­пи­тал

3540

Ре­зер­вы пе­ре­оцен­ки ос­нов­ных средств

3561

Ре­зер­вы пе­ре­оцен­ки сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход

3562

Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход

3563

Ре­зер­вы пе­ре­оцен­ки сто­и­мо­сти зай­мов, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход

3564

Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по зай­мам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход

3580

Нерас­пре­де­лен­ная чи­стая при­быль (непо­кры­тый убы­ток) про­шлых лет

3589

Ре­зер­вы по про­чей пе­ре­оцен­ке

3599

Нерас­пре­де­лен­ная чи­стая при­быль (непо­кры­тый убы­ток)

 4

ДО­ХО­ДЫ

4050

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по кор­ре­спон­дент­ским сче­там

4051

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по кор­ре­спон­дент­ско­му сче­ту в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

4052

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по кор­ре­спон­дент­ским сче­там в дру­гих бан­ках

4090

Дру­гие до­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния

4091

Дру­гие до­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по опе­ра­ци­ям с дру­ги­ми бан­ка­ми

4100

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

4101

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (на од­ну ночь)

4102

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по вкла­дам до вос­тре­бо­ва­ния, раз­ме­щен­ным в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

4103

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по сроч­ным вкла­дам, раз­ме­щен­ным в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

4104

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по обя­за­тель­ным ре­зер­вам в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

4105

До­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

4200

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток

4201

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток

4202

До­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток

4250

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках

4251

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках (на од­ну ночь)

4252

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по вкла­дам до вос­тре­бо­ва­ния, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках

4253

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по крат­ко­сроч­ным вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках (до од­но­го ме­ся­ца)

4254

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по крат­ко­сроч­ным вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках (до од­но­го го­да)

4255

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по дол­го­сроч­ным вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках

4256

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по услов­ным вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках

4257

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти дру­гих бан­ков по вкла­дам

4260

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по аф­фи­ни­ро­ван­ным дра­го­цен­ным ме­тал­лам, раз­ме­щен­ным на ме­тал­ли­че­ских сче­тах

4261

До­хо­ды в ви­де по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти сроч­но­го вкла­да, раз­ме­щен­но­го в дру­гих бан­ках

4262

До­хо­ды в ви­де по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти услов­но­го вкла­да, раз­ме­щен­но­го в дру­гих бан­ках

4263

До­хо­ды в ви­де от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти сроч­но­го вкла­да, при­вле­чен­но­го от дру­гих бан­ков

4264

До­хо­ды в ви­де от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти услов­но­го вкла­да, при­вле­чен­но­го от дру­гих бан­ков

4265

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по вкла­ду, яв­ля­ю­ще­му­ся обес­пе­че­ни­ем обя­за­тельств бан­ка, ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции и ак­ци­о­нер­но­го об­ще­ства «Банк Раз­ви­тия Ка­зах­ста­на»

4266

До­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках

4267

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния на сум­му де­нег, пе­ре­дан­ных в ка­че­стве обес­пе­че­ния (за­клад, за­да­ток) обя­за­тельств

4270

До­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по вкла­дам, при­вле­чен­ным от На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков и дру­гих бан­ков

4300

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по зай­мам, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам

4301

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по зай­мам овер­драфт, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам

4302

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по крат­ко­сроч­ным зай­мам, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам

4303

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по зай­мам овер­найт, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам

4304

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по дол­го­сроч­ным зай­мам, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам

4305

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, предо­став­лен­но­му дру­гим бан­кам

4306

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти дру­гих бан­ков по зай­мам

4309

Ко­мис­си­он­ное воз­на­граж­де­ние по зай­мам, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам

4310

До­хо­ды в ви­де по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, предо­став­лен­но­го дру­гим бан­кам

4311

До­хо­ды в ви­де от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от дру­гих бан­ков

4312

До­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по зай­мам, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам

4325

До­хо­ды в ви­де от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций

4331

До­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по по­лу­чен­ным зай­мам

4350

До­хо­ды по рас­че­там с фи­ли­а­ла­ми

4351

До­хо­ды по рас­че­там с го­лов­ным офи­сом

4352

До­хо­ды по рас­че­там с мест­ны­ми фи­ли­а­ла­ми

4353

До­хо­ды по рас­че­там с за­ру­беж­ны­ми фи­ли­а­ла­ми

4400

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по тре­бо­ва­ни­ям бан­ка к кли­ен­там

4401

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по зай­мам овер­драфт, предо­став­лен­ным кли­ен­там

4403

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по кре­дит­ным кар­точ­кам кли­ен­тов

4405

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по учтен­ным век­се­лям кли­ен­тов

4407

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по фак­то­рин­гу кли­ен­там

4411

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по крат­ко­сроч­ным зай­мам, предо­став­лен­ным кли­ен­там

4417

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по дол­го­сроч­ным зай­мам, предо­став­лен­ным кли­ен­там

4420

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, предо­став­лен­но­му кли­ен­там

4422

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по фор­фей­тин­гу кли­ен­там

4424

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти кли­ен­тов по зай­мам

4426

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по опе­ра­ци­ям фи­нан­си­ро­ва­ния тор­го­вой де­я­тель­но­сти

4427

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти по опе­ра­ци­ям фи­нан­си­ро­ва­ния тор­го­вой де­я­тель­но­сти

4428

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по про­чим зай­мам, предо­став­лен­ным кли­ен­там

4429

Ко­мис­си­он­ное воз­на­граж­де­ние по зай­мам, предо­став­лен­ным кли­ен­там

4430

До­хо­ды в ви­де по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, предо­став­лен­но­го кли­ен­там

4431

До­хо­ды в ви­де от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций

4432

До­хо­ды в ви­де от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти сроч­но­го вкла­да, при­вле­чен­но­го от кли­ен­тов

4433

До­хо­ды в ви­де от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти услов­но­го вкла­да, при­вле­чен­но­го от кли­ен­тов

4434

До­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по зай­мам, предо­став­лен­ным кли­ен­там

4435

Ре­а­ли­зо­ван­ные до­хо­ды от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти зай­мов, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход

4440

До­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по вкла­дам, при­вле­чен­ным от кли­ен­тов

4445

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по фи­нан­со­вым ак­ти­вам, пе­ре­дан­ным в до­ве­ри­тель­ное управ­ле­ние

4450

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход

4452

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход

4453

До­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход

4454

До­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по вы­пу­щен­ным в об­ра­ще­ние цен­ным бу­ма­гам

4455

До­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по вы­пу­щен­ным в об­ра­ще­ние суб­ор­ди­ни­ро­ван­ным об­ли­га­ци­ям

4456

До­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по суб­ор­ди­ни­ро­ван­но­му дол­гу

4465

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми

4465

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми

4470

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по ин­ве­сти­ци­ям в ка­пи­тал и суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг

4471

Ди­ви­ден­ды, по­лу­чен­ные по ак­ци­ям до­чер­них ор­га­ни­за­ций

4472

Ди­ви­ден­ды, по­лу­чен­ные по ак­ци­ям ас­со­ци­и­ро­ван­ных ор­га­ни­за­ций

4475

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по ин­ве­сти­ци­ям в суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг

4476

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по про­чим ин­ве­сти­ци­ям

4477

До­хо­ды ис­лам­ско­го бан­ка, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по ин­ве­сти­ци­он­ной де­я­тель­но­сти на усло­ви­ях арен­ды

4480

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти

4481

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти

4482

До­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти

4490

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти

4491

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти

4492

До­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти

4500

До­хо­ды по ди­лин­го­вым опе­ра­ци­ям

4510

До­хо­ды по куп­ле-про­да­же цен­ных бу­маг

4530

До­хо­ды по куп­ле-про­да­же ино­стран­ной ва­лю­ты

4540

До­хо­ды по куп­ле-про­да­же дра­го­цен­ных ме­тал­лов

4560

Нере­а­ли­зо­ван­ный до­ход от пе­ре­оцен­ки фор­вард­ных опе­ра­ций по цен­ным бу­ма­гам

4570

Нере­а­ли­зо­ван­ный до­ход от пе­ре­оцен­ки фор­вард­ных опе­ра­ций по ино­стран­ной ва­лю­те

4580

Нере­а­ли­зо­ван­ный до­ход от пе­ре­оцен­ки фор­вард­ных опе­ра­ций по аф­фи­ни­ро­ван­ным дра­го­цен­ным ме­тал­лам

4590

Нере­а­ли­зо­ван­ный до­ход от пе­ре­оцен­ки фи­нан­со­вых фью­черсов

4591

Нере­а­ли­зо­ван­ный до­ход от пе­ре­оцен­ки оп­ци­он­ных опе­ра­ций

4593

Нере­а­ли­зо­ван­ный до­ход от пе­ре­оцен­ки опе­ра­ций своп

4594

Нере­а­ли­зо­ван­ный до­ход от пе­ре­оцен­ки опе­ра­ций с про­чи­ми про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми

4600

Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды

4601

Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по пе­ре­вод­ным опе­ра­ци­ям

4602

Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за агент­ские услу­ги

4603

Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по куп­ле-про­да­же цен­ных бу­маг

4604

Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по куп­ле-про­да­же ино­стран­ной ва­лю­ты

4605

Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по до­ве­ри­тель­ным опе­ра­ци­ям

4606

Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по опе­ра­ци­ям с га­ран­ти­я­ми

4607

Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по при­е­му вкла­дов, от­кры­тию и ве­де­нию бан­ков­ских сче­тов кли­ен­тов

4608

Про­чие ко­мис­си­он­ные до­хо­ды

4609

Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды по про­фес­си­о­наль­ной де­я­тель­но­сти на рын­ке цен­ных бу­маг

4610

Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды, по­лу­чен­ные за ак­цепт пла­теж­ных до­ку­мен­тов

4611

Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по кас­со­вым опе­ра­ци­ям

4612

Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды по до­ку­мен­тар­ным рас­че­там

4613

Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по фор­фей­тин­го­вым опе­ра­ци­ям

4614

Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по фак­то­рин­го­вым опе­ра­ци­ям

4615

Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по ин­кас­са­ции

4616

Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по куп­ле-про­да­же аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов

4617

Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по сей­фо­вым опе­ра­ци­ям

4618

До­хо­ды за услу­ги по опе­ра­ци­ям с ин­ве­сти­ци­он­ны­ми де­по­зи­та­ми

4619

Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за об­слу­жи­ва­ние пла­теж­ных кар­то­чек

4700

До­хо­ды от пе­ре­оцен­ки

4703

До­ход от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты

4704

Нере­а­ли­зо­ван­ный до­ход от пе­ре­оцен­ки аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов

4705

До­ход от пе­ре­оцен­ки зай­мов в тен­ге с фик­са­ци­ей ва­лют­но­го эк­ви­ва­лен­та зай­мов

4707

До­ход от пе­ре­оцен­ки вкла­дов в тен­ге с фик­са­ци­ей ва­лют­но­го эк­ви­ва­лен­та вкла­дов

4709

Нере­а­ли­зо­ван­ный до­ход от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток

4710

Нере­а­ли­зо­ван­ный до­ход от про­чей пе­ре­оцен­ки

4711

До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния убыт­ка от обес­це­не­ния ос­нов­ных средств

4712

До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния убыт­ка от обес­це­не­ния нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов

4713

До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния убыт­ка от обес­це­не­ния ин­ве­сти­ций, вло­жен­ных в устав­ный ка­пи­тал дру­гих юри­ди­че­ских лиц

4714

До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния убыт­ка от обес­це­не­ния дол­го­сроч­ных ак­ти­вов, пред­на­зна­чен­ных для про­да­жи

4730

Ре­а­ли­зо­ван­ные до­хо­ды от пе­ре­оцен­ки

4732

Ре­а­ли­зо­ван­ные до­хо­ды от пе­ре­оцен­ки аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов

4733

Ре­а­ли­зо­ван­ные до­хо­ды от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток и че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход

4734

Ре­а­ли­зо­ван­ные до­хо­ды от про­чей пе­ре­оцен­ки

4850

До­хо­ды от про­да­жи

4851

До­хо­ды от про­да­жи ак­ций до­чер­них и ас­со­ци­и­ро­ван­ных ор­га­ни­за­ций

4852

До­хо­ды от ре­а­ли­за­ции ос­нов­ных средств и нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов

4853

До­хо­ды от ре­а­ли­за­ции за­па­сов

4854

До­хо­ды от ре­а­ли­за­ции дол­го­сроч­ных ак­ти­вов, пред­на­зна­чен­ных для про­да­жи

4856

До­хо­ды от ре­а­ли­за­ции про­чих ин­ве­сти­ций

4870

До­хо­ды, свя­зан­ные с из­ме­не­ни­ем до­ли уча­стия в устав­ном ка­пи­та­ле юри­ди­че­ских лиц

4871

До­хо­ды, свя­зан­ные с из­ме­не­ни­ем до­ли уча­стия в устав­ном ка­пи­та­ле до­чер­них ор­га­ни­за­ций

4872

До­хо­ды, свя­зан­ные с из­ме­не­ни­ем до­ли уча­стия в устав­ном ка­пи­та­ле ас­со­ци­и­ро­ван­ных ор­га­ни­за­ций

4880

До­хо­ды ис­лам­ско­го бан­ка от фи­нан­си­ро­ва­ния про­из­вод­ствен­ной и тор­го­вой де­я­тель­но­сти

4890

До­хо­ды по опе­ра­ци­ям с про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми

4891

До­хо­ды по опе­ра­ци­ям фью­черс

4892

До­хо­ды по опе­ра­ци­ям фор­вард

4893

До­хо­ды по оп­ци­он­ным опе­ра­ци­ям

4895

До­хо­ды по опе­ра­ци­ям своп

4896

До­хо­ды по опе­ра­ци­ям с про­чи­ми про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми

4897

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по про­из­вод­ным фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там

4900

Неустой­ка (штраф, пе­ня)

4900

Неустой­ка (штраф, пе­ня)

4920

Про­чие до­хо­ды

4921

Про­чие до­хо­ды от бан­ков­ской де­я­тель­но­сти

4922

Про­чие до­хо­ды от неоснов­ной де­я­тель­но­сти

4923

До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем ди­ви­ден­дов по ак­ци­ям

4950

До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий)

4951

До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий), со­здан­ных по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках

4952

До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий), со­здан­ных по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам

4953

До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий), со­здан­ных по де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти, свя­зан­ной с бан­ков­ской де­я­тель­но­стью

4954

До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий), со­здан­ных по цен­ным бу­ма­гам

4955

До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий), со­здан­ных по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, предо­став­лен­ным кли­ен­там

4957

До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий), со­здан­ных на по­кры­тие убыт­ков по на­чис­лен­ным и про­сро­чен­ным ко­мис­си­он­ным до­хо­дам

4958

До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий), со­здан­ных по услов­ным обя­за­тель­ствам

4959

До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий), со­здан­ных по де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти, свя­зан­ной с неоснов­ной де­я­тель­но­стью

4960

До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий), со­здан­ных по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми

4999

До­ход до на­ло­гов

4999

До­ход до на­ло­гов

 5

РАС­ХО­ДЫ

5020

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по кор­ре­спон­дент­ским сче­там

5021

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по кор­ре­спон­дент­ским сче­там На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

5022

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по кор­ре­спон­дент­ским сче­там ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков

5023

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по кор­ре­спон­дент­ским сче­там дру­гих бан­ков

5024

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по кор­ре­спон­дент­ским сче­там ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций

5026

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по ме­тал­ли­че­ским сче­там дру­гих бан­ков в аф­фи­ни­ро­ван­ном дра­го­цен­ном ме­тал­ле

5030

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по зай­мам, по­лу­чен­ным от Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и на­ци­о­наль­но­го управ­ля­ю­ще­го хол­дин­га

5034

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по крат­ко­сроч­ным зай­мам, по­лу­чен­ным от Пра­ви­тель­ства и мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

5036

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по дол­го­сроч­ным зай­мам, по­лу­чен­ным от Пра­ви­тель­ства и мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

5037

Рас­хо­ды в ви­де по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от Пра­ви­тель­ства и мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

5038

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти по зай­мам, по­лу­чен­ным от Пра­ви­тель­ства и мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

5040

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по зай­мам, по­лу­чен­ным от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций

5044

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по крат­ко­сроч­ным зай­мам, по­лу­чен­ным от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций

5046

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по дол­го­сроч­ным зай­мам, по­лу­чен­ным от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций

5047

Рас­хо­ды в ви­де по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций

5048

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти по зай­мам, по­лу­чен­ным от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций

5050

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по зай­мам, по­лу­чен­ным от дру­гих бан­ков

5051

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по зай­мам, по­лу­чен­ным от На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

5052

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по зай­мам, по­лу­чен­ным от ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков

5053

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, по­лу­чен­но­му от дру­гих бан­ков

5054

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по крат­ко­сроч­ным зай­мам, по­лу­чен­ным от дру­гих бан­ков

5055

Рас­хо­ды в ви­де по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от дру­гих бан­ков

5056

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по дол­го­сроч­ным зай­мам, по­лу­чен­ным от дру­гих бан­ков

5057

Рас­хо­ды в ви­де от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, предо­став­лен­но­го дру­гим бан­кам

5058

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти по зай­мам, по­лу­чен­ным от дру­гих бан­ков

5059

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти по зай­мам, по­лу­чен­ным от На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

5060

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по зай­мам, по­лу­чен­ным от ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций

5063

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, по­лу­чен­но­му от ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций

5064

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по крат­ко­сроч­ным зай­мам, по­лу­чен­ным от ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций

5065

Рас­хо­ды в ви­де по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций

5066

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по дол­го­сроч­ным зай­мам, по­лу­чен­ным от ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций

5068

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти по зай­мам, по­лу­чен­ным от ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций

5069

Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по по­лу­чен­ным зай­мам

5070

Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по зай­мам, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам

5090

Дру­гие рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния

5091

Дру­гие рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по опе­ра­ци­ям с дру­ги­ми бан­ка­ми

5095

Ко­мис­си­он­ное воз­на­граж­де­ние по зай­мам, по­лу­чен­ным от дру­гих бан­ков

5110

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по зай­мам овер­найт

5111

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по зай­мам овер­найт На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

5112

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по зай­мам овер­найт ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков

5113

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по зай­мам овер­найт дру­гих бан­ков

5120

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по вкла­дам дру­гих бан­ков

5121

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по вкла­дам до вос­тре­бо­ва­ния На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

5122

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по сроч­ным вкла­дам На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

5123

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по вкла­дам до вос­тре­бо­ва­ния ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков

5124

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по сроч­ным вкла­дам ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков

5125

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по вкла­дам до вос­тре­бо­ва­ния дру­гих бан­ков

5126

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по крат­ко­сроч­ным вкла­дам дру­гих бан­ков (до од­но­го ме­ся­ца)

5127

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по крат­ко­сроч­ным вкла­дам дру­гих бан­ков (до од­но­го го­да)

5128

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по дол­го­сроч­ным вкла­дам дру­гих бан­ков

5129

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти по вкла­дам, при­вле­чен­ным от дру­гих бан­ков

5130

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по вкла­ду, яв­ля­ю­ще­му­ся обес­пе­че­ни­ем обя­за­тельств дру­гих бан­ков

5133

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по услов­ным вкла­дам дру­гих бан­ков

5134

Рас­хо­ды в ви­де от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти сроч­но­го вкла­да, раз­ме­щен­но­го в дру­гих бан­ках

5135

Рас­хо­ды в ви­де от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти услов­но­го вкла­да, раз­ме­щен­но­го в дру­гих бан­ках

5136

Рас­хо­ды в ви­де по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти сроч­но­го вкла­да, при­вле­чен­но­го от дру­гих бан­ков

5137

Рас­хо­ды в ви­де по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти услов­но­го вкла­да, при­вле­чен­но­го от дру­гих бан­ков

5138

Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по вкла­дам, при­вле­чен­ным от На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков и дру­гих бан­ков

5140

Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

5141

Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках

5150

Рас­хо­ды по рас­че­там с фи­ли­а­ла­ми

5151

Рас­хо­ды по рас­че­там с го­лов­ным офи­сом

5152

Рас­хо­ды по рас­че­там с мест­ны­ми фи­ли­а­ла­ми

5153

Рас­хо­ды по рас­че­там с за­ру­беж­ны­ми фи­ли­а­ла­ми

5200

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по тре­бо­ва­ни­ям кли­ен­тов

5201

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по день­гам го­су­дар­ствен­но­го бюд­же­та

5203

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по те­ку­щим сче­там кли­ен­тов

5204

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по фи­нан­со­вым ак­ти­вам, при­ня­тым в до­ве­ри­тель­ное управ­ле­ние

5211

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по вкла­дам до вос­тре­бо­ва­ния кли­ен­тов

5212

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по ме­тал­ли­че­ским сче­там кли­ен­тов в аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лах

5215

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по крат­ко­сроч­ным вкла­дам кли­ен­тов

5216

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по сроч­ным вкла­дам кли­ен­тов в аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лах

5217

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по дол­го­сроч­ным вкла­дам кли­ен­тов

5219

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по услов­ным вкла­дам кли­ен­тов

5222

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по вкла­дам до­чер­них ор­га­ни­за­ций спе­ци­аль­но­го на­зна­че­ния

5223

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по вкла­ду, яв­ля­ю­ще­му­ся обес­пе­че­ни­ем обя­за­тельств кли­ен­тов

5224

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти по вкла­дам до вос­тре­бо­ва­ния кли­ен­тов

5225

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти по про­чим опе­ра­ци­ям с кли­ен­та­ми

5226

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти по сроч­ным вкла­дам кли­ен­тов

5227

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по по­лу­чен­но­му фи­нан­со­во­му ли­зин­гу

5228

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по ука­за­ни­ям, не ис­пол­нен­ным в срок

5229

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния на сум­му де­нег, при­ня­тых в ка­че­стве обес­пе­че­ния (за­клад, за­да­ток) обя­за­тельств кли­ен­тов

5230

Ко­мис­си­он­ное воз­на­граж­де­ние по при­ня­тым вкла­дам

5232

Рас­хо­ды в ви­де от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, предо­став­лен­но­го кли­ен­там

5233

Рас­хо­ды в ви­де по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти сроч­но­го вкла­да, при­вле­чен­но­го от кли­ен­тов

5234

Рас­хо­ды в ви­де по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти услов­но­го вкла­да, при­вле­чен­но­го от кли­ен­тов

5235

Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по учтен­ным век­се­лям

5236

Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по вкла­дам, при­вле­чен­ным от кли­ен­тов

5237

Ре­а­ли­зо­ван­ные рас­хо­ды от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти зай­мов, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход

5240

Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по зай­мам, предо­став­лен­ным кли­ен­там

5250

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по опе­ра­ци­ям «РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми

5250

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по опе­ра­ци­ям «РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми

5300

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по цен­ным бу­ма­гам

5301

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по вы­пу­щен­ным в об­ра­ще­ние об­ли­га­ци­ям

5303

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по вы­пу­щен­ным в об­ра­ще­ние про­чим цен­ным бу­ма­гам

5305

Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток

5306

Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход

5307

Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по вы­пу­щен­ным в об­ра­ще­ние цен­ным бу­ма­гам

5308

Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти

5309

Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти

5400

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по суб­ор­ди­ни­ро­ван­но­му дол­гу

5401

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по суб­ор­ди­ни­ро­ван­но­му дол­гу со сро­ком по­га­ше­ния ме­нее пя­ти лет

5402

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по суб­ор­ди­ни­ро­ван­но­му дол­гу со сро­ком по­га­ше­ния бо­лее пя­ти лет

5403

Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по суб­ор­ди­ни­ро­ван­но­му дол­гу

5404

Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по вы­пу­щен­ным в об­ра­ще­ние суб­ор­ди­ни­ро­ван­ным об­ли­га­ци­ям

5406

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по суб­ор­ди­ни­ро­ван­ным об­ли­га­ци­ям

5407

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по бес­сроч­ным фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там

5450

Ас­сиг­но­ва­ния на обес­пе­че­ние

5451

Ас­сиг­но­ва­ния на ре­зер­вы (про­ви­зии) по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках

5452

Ас­сиг­но­ва­ния на ре­зер­вы (про­ви­зии) по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам

5453

Ас­сиг­но­ва­ния на ре­зер­вы (про­ви­зии) по де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти, свя­зан­ной с бан­ков­ской де­я­тель­но­стью

5455

Ас­сиг­но­ва­ния на ре­зер­вы (про­ви­зии) по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, предо­став­лен­ным кли­ен­там

5457

Ас­сиг­но­ва­ния на ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по на­чис­лен­ным и про­сро­чен­ным ко­мис­си­он­ным до­хо­дам

5459

Ас­сиг­но­ва­ния на ре­зер­вы (про­ви­зии) по де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти, не свя­зан­ной с ос­нов­ной де­я­тель­но­стью

5464

Ас­сиг­но­ва­ния на ре­зер­вы (про­ви­зии) по цен­ным бу­ма­гам

5465

Ас­сиг­но­ва­ния на ре­зер­вы (про­ви­зии) по услов­ным обя­за­тель­ствам

5468

Ас­сиг­но­ва­ния по со­зда­нию оце­ноч­ных обя­за­тельств

5469

Ас­сиг­но­ва­ния на ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми

5500

Рас­хо­ды по ди­лин­го­вым опе­ра­ци­ям

5510

Рас­хо­ды по куп­ле-про­да­же цен­ных бу­маг

5530

Рас­хо­ды по куп­ле-про­да­же ино­стран­ной ва­лю­ты

5540

Рас­хо­ды по куп­ле-про­да­же дра­го­цен­ных ме­тал­лов

5560

Нере­а­ли­зо­ван­ный рас­ход от пе­ре­оцен­ки фор­вард­ных опе­ра­ций по цен­ным бу­ма­гам

5570

Нере­а­ли­зо­ван­ный рас­ход от пе­ре­оцен­ки фор­вард­ных опе­ра­ций по ино­стран­ной ва­лю­те

5580

Нере­а­ли­зо­ван­ный рас­ход от пе­ре­оцен­ки фор­вард­ных опе­ра­ций по аф­фи­ни­ро­ван­ным дра­го­цен­ным ме­тал­лам

5590

Нере­а­ли­зо­ван­ный рас­ход от пе­ре­оцен­ки фи­нан­со­вых фью­черсов

5591

Нере­а­ли­зо­ван­ный рас­ход от пе­ре­оцен­ки оп­ци­он­ных опе­ра­ций

5593

Нере­а­ли­зо­ван­ный рас­ход от пе­ре­оцен­ки опе­ра­ций своп

5594

Нере­а­ли­зо­ван­ный рас­ход от пе­ре­оцен­ки опе­ра­ций с про­чи­ми про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми

5600

Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды

5601

Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по по­лу­чен­ным услу­гам по пе­ре­вод­ным опе­ра­ци­ям

5602

Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по по­лу­чен­ным агент­ским услу­гам

5603

Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по по­лу­чен­ным услу­гам по куп­ле-про­да­же цен­ных бу­маг

5604

Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по по­лу­чен­ным услу­гам по куп­ле-про­да­же ино­стран­ной ва­лю­ты

5605

Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по по­лу­чен­ным услу­гам по до­ве­ри­тель­ным опе­ра­ци­ям

5606

Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по по­лу­чен­ным услу­гам по га­ран­ти­ям

5607

Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды за услу­ги по от­кры­тию и ве­де­нию бан­ков­ских сче­тов кли­ен­тов

5608

Про­чие ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды

5609

Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по про­фес­си­о­наль­ной де­я­тель­но­сти на рын­ке цен­ных бу­маг

5610

Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по до­ку­мен­тар­ным рас­че­там

5611

Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды за услу­ги по кас­со­вым опе­ра­ци­ям

5700

Рас­хо­ды от пе­ре­оцен­ки

5703

Рас­хо­ды от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты

5704

Нере­а­ли­зо­ван­ный рас­ход от пе­ре­оцен­ки аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов

5705

Рас­ход от пе­ре­оцен­ки зай­мов в тен­ге с фик­са­ци­ей ва­лют­но­го эк­ви­ва­лен­та зай­мов

5708

Рас­ход от пе­ре­оцен­ки вкла­дов в тен­ге с фик­са­ци­ей ва­лют­но­го эк­ви­ва­лен­та вкла­дов

5709

Нере­а­ли­зо­ван­ный рас­ход от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток

5710

Нере­а­ли­зо­ван­ный рас­ход от про­чей пе­ре­оцен­ки

5711

Рас­хо­ды от обес­це­не­ния ос­нов­ных средств

5712

Рас­хо­ды от обес­це­не­ния нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов

5713

Рас­хо­ды от обес­це­не­ния ин­ве­сти­ций, вло­жен­ных в устав­ный ка­пи­тал дру­гих юри­ди­че­ских лиц

5714

Рас­хо­ды от обес­це­не­ния гу­двил­ла

5715

Рас­хо­ды от обес­це­не­ния дол­го­сроч­ных ак­ти­вов, пред­на­зна­чен­ных для про­да­жи

5720

Рас­хо­ды по опла­те тру­да и обя­за­тель­ным от­чис­ле­ни­ям

5721

Рас­хо­ды по опла­те тру­да

5722

Со­ци­аль­ные от­чис­ле­ния

5729

Про­чие вы­пла­ты

5730

Ре­а­ли­зо­ван­ные рас­хо­ды от пе­ре­оцен­ки

5732

Ре­а­ли­зо­ван­ные рас­хо­ды от пе­ре­оцен­ки аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов

5733

Ре­а­ли­зо­ван­ные рас­хо­ды от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток и че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход

5734

Ре­а­ли­зо­ван­ные рас­хо­ды от про­чей пе­ре­оцен­ки

5740

Об­ще­хо­зяй­ствен­ные рас­хо­ды

5741

Транс­порт­ные рас­хо­ды

5742

Ад­ми­ни­стра­тив­ные рас­хо­ды

5743

Рас­хо­ды на ин­кас­са­цию

5744

Рас­хо­ды на ре­монт

5745

Рас­хо­ды на ре­кла­му

5746

Рас­хо­ды на охра­ну и сиг­на­ли­за­цию

5747

Пред­ста­ви­тель­ские рас­хо­ды

5748

Про­чие об­ще­хо­зяй­ствен­ные рас­хо­ды

5749

Рас­хо­ды на слу­жеб­ные ко­ман­ди­ров­ки

5750

Рас­хо­ды по ауди­ту и кон­суль­та­ци­он­ным услу­гам

5752

Рас­хо­ды по стра­хо­ва­нию

5753

Рас­хо­ды по услу­гам свя­зи

5754

Рас­хо­ды в ви­де взно­сов в ак­ци­о­нер­ное об­ще­ство «Ка­зах­стан­ский фонд га­ран­ти­ро­ва­ния де­по­зи­тов»

5760

На­ло­ги и дру­гие обя­за­тель­ные пла­те­жи в бюд­жет, кро­ме кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га

5761

На­лог на до­бав­лен­ную сто­и­мость

5763

Со­ци­аль­ный на­лог

5764

Зе­мель­ный на­лог

5765

На­лог на иму­ще­ство юри­ди­че­ских лиц

5766

На­лог на транс­порт­ные сред­ства

5767

Сбор с аук­ци­о­нов

5768

Про­чие на­ло­ги и обя­за­тель­ные пла­те­жи в бюд­жет

5780

Амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния

5781

Амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния по зда­ни­ям и со­ору­же­ни­ям

5782

Амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния по ком­пью­тер­но­му обо­ру­до­ва­нию

5783

Амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния по про­чим ос­нов­ным сред­ствам

5784

Амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния по ос­нов­ным сред­ствам, по­лу­чен­ным по фи­нан­со­во­му ли­зин­гу

5785

Амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния по ос­нов­ным сред­ствам, пред­на­зна­чен­ным для сда­чи в арен­ду

5786

Амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния по ка­пи­таль­ным за­тра­там по арен­до­ван­ным зда­ни­ям

5787

Амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния по транс­порт­ным сред­ствам

5788

Амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния по нема­те­ри­аль­ным ак­ти­вам

5850

Рас­хо­ды от про­да­жи

5851

Рас­хо­ды от про­да­жи ак­ций до­чер­них и ас­со­ци­и­ро­ван­ных ор­га­ни­за­ций

5852

Рас­хо­ды от ре­а­ли­за­ции ос­нов­ных средств и нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов

5853

Рас­хо­ды от без­воз­мезд­ной пе­ре­да­чи ос­нов­ных средств и нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов

5854

Рас­хо­ды от ре­а­ли­за­ции за­па­сов

5856

Рас­хо­ды от ре­а­ли­за­ции про­чих ин­ве­сти­ций

5857

Рас­хо­ды от ре­а­ли­за­ции дол­го­сроч­ных ак­ти­вов, пред­на­зна­чен­ных для про­да­жи

5870

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с из­ме­не­ни­ем до­ли уча­стия в устав­ном ка­пи­та­ле юри­ди­че­ских лиц

5871

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с из­ме­не­ни­ем до­ли уча­стия в устав­ном ка­пи­та­ле до­чер­них ор­га­ни­за­ций

5872

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с из­ме­не­ни­ем до­ли уча­стия в устав­ном ка­пи­та­ле ас­со­ци­и­ро­ван­ных ор­га­ни­за­ций

5890

Рас­хо­ды по опе­ра­ци­ям с про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми

5891

Рас­хо­ды по опе­ра­ци­ям фью­черс

5892

Рас­хо­ды по опе­ра­ци­ям фор­вард

5893

Рас­хо­ды по оп­ци­он­ным опе­ра­ци­ям

5895

Рас­хо­ды по опе­ра­ци­ям своп

5896

Рас­хо­ды по опе­ра­ци­ям с про­чи­ми про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми

5897

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по про­из­вод­ным фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там

5900

Неустой­ка (штраф, пе­ня)

5900

Неустой­ка (штраф, пе­ня)

5920

Про­чие рас­хо­ды

5921

Про­чие рас­хо­ды от бан­ков­ской де­я­тель­но­сти

5922

Про­чие рас­хо­ды от неоснов­ной де­я­тель­но­сти

5923

Рас­хо­ды по арен­де

5924

Рас­хо­ды от ак­цеп­тов

5925

Рас­хо­ды по по­лу­чен­ным га­ран­ти­ям

5926

Рас­хо­ды по при­ви­ле­ги­ро­ван­ным ак­ци­ям

5999

Кор­по­ра­тив­ный по­до­ход­ный на­лог

5999

Кор­по­ра­тив­ный по­до­ход­ный на­лог

 6

УСЛОВ­НЫЕ И ВОЗ­МОЖ­НЫЕ ТРЕ­БО­ВА­НИЯ И ОБЯ­ЗА­ТЕЛЬ­СТВА

6000

Сче­та по ак­кре­ди­ти­вам

6005

Воз­мож­ные тре­бо­ва­ния по вы­пу­щен­ным непо­кры­тым ак­кре­ди­ти­вам

6010

Воз­мож­ные тре­бо­ва­ния по под­твер­жден­ным непо­кры­тым ак­кре­ди­ти­вам

6020

Воз­мож­ные тре­бо­ва­ния по вы­пу­щен­ным по­кры­тым ак­кре­ди­ти­вам

6025

Воз­мож­ные тре­бо­ва­ния по под­твер­жден­ным по­кры­тым ак­кре­ди­ти­вам

6030

Воз­мож­ные тре­бо­ва­ния бан­ка-бе­не­фи­ци­а­ра по непо­кры­тым ак­кре­ди­ти­вам

6040

Воз­мож­ные тре­бо­ва­ния рам­бур­си­ру­ю­ще­го бан­ка к бан­ку-эми­тен­ту

6040

Воз­мож­ные тре­бо­ва­ния рам­бур­си­ру­ю­ще­го бан­ка к бан­ку-эми­тен­ту

6050

Сче­та по га­ран­ти­ям

6055

Воз­мож­ные тре­бо­ва­ния по вы­дан­ным или под­твер­жден­ным га­ран­ти­ям

6075

Воз­мож­ные тре­бо­ва­ния по при­ня­тым га­ран­ти­ям

6080

Тре­бо­ва­ния к долж­ни­ку по фор­фей­тин­го­вым опе­ра­ци­ям

6080

Тре­бо­ва­ния к долж­ни­ку по фор­фей­тин­го­вым опе­ра­ци­ям

6100

Сче­та по раз­ме­ще­нию вкла­дов и зай­мов в бу­ду­щем

6105

Бу­ду­щие тре­бо­ва­ния по раз­ме­ща­е­мым вкла­дам

6125

Услов­ные тре­бо­ва­ния по без­от­зыв­ным зай­мам, предо­став­ля­е­мым в бу­ду­щем

6126

Услов­ные тре­бо­ва­ния по от­зыв­ным зай­мам, предо­став­ля­е­мым в бу­ду­щем

6130

Сче­та по непо­движ­ным вкла­дам кли­ен­тов

6130

Непо­движ­ные вкла­ды кли­ен­тов

6150

Сче­та по по­лу­че­нию вкла­дов и зай­мов в бу­ду­щем

6155

Услов­ные тре­бо­ва­ния по по­лу­че­нию вкла­дов в бу­ду­щем

6175

Услов­ные тре­бо­ва­ния по по­лу­че­нию зай­мов в бу­ду­щем

6177

Услов­ные тре­бо­ва­ния по предо­став­лен­ным зай­мам

6180

Воз­мож­ные тре­бо­ва­ния по век­се­лям

6180

Воз­мож­ные тре­бо­ва­ния по век­се­лям

6200

Сче­та по при­об­ре­те­нию цен­ных бу­маг и по иным про­из­вод­ным фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там

6205

Услов­ные тре­бо­ва­ния по по­куп­ке цен­ных бу­маг

6210

Услов­ные тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям фью­черс

6225

Услов­ные тре­бо­ва­ния по при­об­ре­тен­ным оп­ци­он­ным опе­ра­ци­ям - «колл/пут»

6230

При­об­ре­тен­ное со­гла­ше­ние о бу­ду­щем воз­на­граж­де­нии - кон­тр­с­чет

6240

Про­цент­ный своп

6300

Сче­та по про­да­же цен­ных бу­маг и по иным про­из­вод­ным фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там

6305

Услов­ные тре­бо­ва­ния по про­да­же цен­ных бу­маг

6325

Услов­ные тре­бо­ва­ния по про­дан­ным оп­ци­он­ным опе­ра­ци­ям - «колл/пут» - кон­тр­с­чет

6330

Ре­а­ли­зо­ван­ное со­гла­ше­ние о бу­ду­щем воз­на­граж­де­нии

6350

Услов­ные тре­бо­ва­ния по про­чим про­из­вод­ным фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там

6400

Сче­та по куп­ле-про­да­же ва­лют­ных цен­но­стей

6405

Услов­ные тре­бо­ва­ния по куп­ле-про­да­же ино­стран­ной ва­лю­ты

6415

Услов­ные тре­бо­ва­ния по куп­ле-про­да­же аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов

6500

Сче­та по ак­кре­ди­ти­вам

6505

Воз­мож­ные обя­за­тель­ства по вы­пу­щен­ным непо­кры­тым ак­кре­ди­ти­вам

6510

Воз­мож­ные обя­за­тель­ства по под­твер­жден­ным непо­кры­тым ак­кре­ди­ти­вам

6520

Воз­мож­ные обя­за­тель­ства по вы­пу­щен­ным по­кры­тым ак­кре­ди­ти­вам

6525

Воз­мож­ные обя­за­тель­ства по под­твер­жден­ным по­кры­тым ак­кре­ди­ти­вам

6530

Воз­мож­ные обя­за­тель­ства бан­ка-бе­не­фи­ци­а­ра по непо­кры­тым ак­кре­ди­ти­вам

6540

Воз­мож­ные обя­за­тель­ства по рам­бур­си­ро­ва­нию

6540

Воз­мож­ные обя­за­тель­ства по рам­бур­си­ро­ва­нию

6550

Сче­та по га­ран­ти­ям

6555

Воз­мож­ные обя­за­тель­ства по вы­дан­ным или под­твер­жден­ным га­ран­ти­ям

6575

Воз­мож­ное умень­ше­ние тре­бо­ва­ний по при­ня­тым га­ран­ти­ям

6580

Обя­за­тель­ства по фор­фей­тин­го­вым опе­ра­ци­ям

6580

Обя­за­тель­ства по фор­фей­тин­го­вым опе­ра­ци­ям

6600

Сче­та по раз­ме­ще­нию вкла­дов и зай­мов в бу­ду­щем

6605

Услов­ные обя­за­тель­ства по раз­ме­ще­нию вкла­дов в бу­ду­щем

6625

Услов­ные обя­за­тель­ства по без­от­зыв­ным зай­мам, предо­став­ля­е­мым в бу­ду­щем

6626

Услов­ные обя­за­тель­ства по от­зыв­ным зай­мам, предо­став­ля­е­мым в бу­ду­щем

6630

Сче­та по непо­движ­ным вкла­дам кли­ен­тов

6630

Обя­за­тель­ства по непо­движ­ным вкла­дам кли­ен­тов

6650

Сче­та по по­лу­че­нию вкла­дов и зай­мов в бу­ду­щем

6655

Бу­ду­щие обя­за­тель­ства по по­лу­ча­е­мым вкла­дам

6675

Бу­ду­щие обя­за­тель­ства по по­лу­ча­е­мым зай­мам

6677

Услов­ные обя­за­тель­ства по предо­став­лен­ным зай­мам

6680

Воз­мож­ные обя­за­тель­ства по век­се­лям

6680

Воз­мож­ные обя­за­тель­ства по век­се­лям

6700

Сче­та по при­об­ре­те­нию цен­ных бу­маг и по иным про­из­вод­ным фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там

6705

Услов­ные обя­за­тель­ства по по­куп­ке цен­ных бу­маг

6710

Услов­ные обя­за­тель­ства по опе­ра­ци­ям фью­черс

6725

Услов­ные обя­за­тель­ства по при­об­ре­тен­ным оп­ци­он­ным опе­ра­ци­ям - «колл/пут» - кон­тр­с­чет

6730

При­об­ре­тен­ное со­гла­ше­ние о бу­ду­щем воз­на­граж­де­нии

6740

Про­цент­ный своп

6800

Сче­та по про­да­же цен­ных бу­маг и по иным про­из­вод­ным фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там

6805

Услов­ные обя­за­тель­ства по про­да­же цен­ных бу­маг

6825

Услов­ные обя­за­тель­ства по про­дан­ным оп­ци­он­ным опе­ра­ци­ям - «колл/пут»

6830

Ре­а­ли­зо­ван­ное со­гла­ше­ние о бу­ду­щем воз­на­граж­де­нии - кон­тр­с­чет

6850

Услов­ные обя­за­тель­ства по про­чим про­из­вод­ным фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там

6900

Сче­та по куп­ле-про­да­же ва­лют­ных цен­но­стей

6905

Услов­ные обя­за­тель­ства по куп­ле-про­да­же ино­стран­ной ва­лю­ты

6915

Услов­ные обя­за­тель­ства по куп­ле-про­да­же аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов

6996

По­зи­ция по сдел­кам с про­чи­ми ак­ти­ва­ми

6997

По­зи­ция по сдел­кам с цен­ны­ми бу­ма­га­ми

6998

По­зи­ция по сдел­кам с аф­фи­ни­ро­ван­ны­ми дра­го­цен­ны­ми ме­тал­ла­ми

6998

По­зи­ция по сдел­кам с аф­фи­ни­ро­ван­ны­ми дра­го­цен­ны­ми ме­тал­ла­ми

6999

По­зи­ция по сдел­кам с ино­стран­ной ва­лю­той

6999

По­зи­ция по сдел­кам с ино­стран­ной ва­лю­той

7

СЧЕ­ТА МЕ­МО­РАН­ДУ­МА

7100

Ме­мо­ри­аль­ные сче­та - ак­ти­вы

7110

Зда­ния, ма­ши­ны, обо­ру­до­ва­ние, транс­порт­ные и дру­гие сред­ства, пе­ре­дан­ные в арен­ду

7115

Ос­нов­ные сред­ства, ре­а­ли­зу­е­мые с рас­сроч­кой пла­те­жа

7150

До­ку­мен­ты и цен­но­сти по ино­стран­ным опе­ра­ци­ям, ото­слан­ные на ин­кас­со

7160

Иму­ще­ство, пе­ре­дан­ное в обес­пе­че­ние (за­лог) обя­за­тельств

7200

Ме­мо­ри­аль­ные сче­та - пас­си­вы

7220

Зда­ния, ма­ши­ны, обо­ру­до­ва­ние, транс­порт­ные и дру­гие сред­ства, при­ня­тые в опе­ра­ци­он­ную арен­ду

7240

До­ку­мен­ты и цен­но­сти, при­ня­тые на ин­кас­со

7250

Иму­ще­ство, при­ня­тое в обес­пе­че­ние (за­лог) обя­за­тельств кли­ен­та

7300

Ме­мо­ри­аль­ные сче­та - про­чие

7303

Пла­теж­ные до­ку­мен­ты, не опла­чен­ные в срок

7320

Се­кью­ри­ти­зи­ру­е­мые ак­ти­вы

7321

Кре­дит­ные ли­нии, от­кры­тые ино­стран­ны­ми го­су­дар­ства­ми и за­ру­беж­ны­ми бан­ка­ми ор­га­ни­за­ци­ям Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

7330

Зай­мы, об­слу­жи­ва­е­мые на ос­но­ве агент­ских со­гла­ше­ний

7331

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по агент­ским зай­мам

7339

Раз­ные цен­но­сти и до­ку­мен­ты

7342

Раз­ные цен­но­сти и до­ку­мен­ты, ото­слан­ные и вы­дан­ные под от­чет

7345

Дра­го­цен­ные ме­тал­лы на хра­не­нии

7360

Ак­ции и дру­гие цен­ные бу­ма­ги кли­ен­тов

7363

Ак­ти­вы кли­ен­тов, на­хо­дя­щи­е­ся на ка­сто­ди­аль­ном об­слу­жи­ва­нии

7400

Пен­си­он­ные ак­ти­вы доб­ро­воль­ных на­ко­пи­тель­ных пен­си­он­ных фон­дов, при­ня­тые на хра­не­ние

7401

Крат­ко­сроч­ные го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

7403

Дол­го­сроч­ные го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

7404

Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он­ные цен­ные бу­ма­ги, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок Ка­зах­стан­ской фон­до­вой бир­жи

7405

Цен­ные бу­ма­ги меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций

7406

Вкла­ды в дру­гих бан­ках

7407

Про­чие пен­си­он­ные ак­ти­вы

7408

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние (ку­пон, дис­конт/пре­мия) по крат­ко­сроч­ным го­су­дар­ствен­ным цен­ным бу­ма­гам Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, в ко­то­рые раз­ме­ще­ны пен­си­он­ные ак­ти­вы

7409

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние (ку­пон, дис­конт/пре­мия) по дол­го­сроч­ным го­су­дар­ствен­ным цен­ным бу­ма­гам Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, в ко­то­рые раз­ме­ще­ны пен­си­он­ные ак­ти­вы

7410

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние (ку­пон, дис­конт/пре­мия) по него­су­дар­ствен­ным эмис­си­он­ным цен­ным бу­ма­гам, вклю­чен­ным в офи­ци­аль­ный спи­сок Ка­зах­стан­ской фон­до­вой бир­жи, в ко­то­рые раз­ме­ще­ны пен­си­он­ные ак­ти­вы

7411

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние (ку­пон, дис­конт/пре­мия) по цен­ным бу­ма­гам меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций, в ко­то­рые раз­ме­ще­ны пен­си­он­ные ак­ти­вы

7412

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по вкла­дам в дру­гих бан­ках, в ко­то­рые раз­ме­ще­ны пен­си­он­ные ак­ти­вы

7413

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам, в ко­то­рые раз­ме­ще­ны пен­си­он­ные ак­ти­вы

7414

Обя­за­тель­ства доб­ро­воль­ных на­ко­пи­тель­ных пен­си­он­ных фон­дов по опе­ра­ци­ям с цен­ны­ми бу­ма­га­ми, в ко­то­рые раз­ме­ще­ны пен­си­он­ные ак­ти­вы

7416

Опе­ра­ции «об­рат­ное РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми, в ко­то­рые раз­ме­ще­ны пен­си­он­ные ак­ти­вы

7500

Ипо­теч­ные зай­мы, пра­ва тре­бо­ва­ния по ко­то­рым при­ня­ты в до­ве­ри­тель­ное управ­ле­ние

7535

Ипо­теч­ные зай­мы, пра­ва тре­бо­ва­ния по ко­то­рым при­ня­ты в до­ве­ри­тель­ное управ­ле­ние

7536

Про­сро­чен­ные ипо­теч­ные зай­мы, пра­ва тре­бо­ва­ния по ко­то­рым при­ня­ты в до­ве­ри­тель­ное управ­ле­ние

7542

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по ипо­теч­ным зай­мам, пра­ва тре­бо­ва­ния по ко­то­рым при­ня­ты в до­ве­ри­тель­ное управ­ле­ние

7543

Неустой­ка (штраф, пе­ня) по ипо­теч­ным зай­мам, пра­ва тре­бо­ва­ния по ко­то­рым при­ня­ты в до­ве­ри­тель­ное управ­ле­ние

7544

Про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние по ипо­теч­ным зай­мам, пра­ва тре­бо­ва­ния по ко­то­рым при­ня­ты в до­ве­ри­тель­ное управ­ле­ние

7600

Ак­ти­вы кли­ен­тов, на­хо­дя­щи­е­ся в до­ве­ри­тель­ном (ин­ве­сти­ци­он­ном) управ­ле­нии

7601

День­ги

7602

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы

7604

Вкла­ды раз­ме­щен­ные

7610

Воз­на­граж­де­ние

7611

Про­чие тре­бо­ва­ния

7630

Обя­за­тель­ства по опе­ра­ци­ям по до­ве­ри­тель­но­му (ин­ве­сти­ци­он­но­му) управ­ле­нию

7631

Сче­та к опла­те

7632

Про­чие обя­за­тель­ства

7650

Ка­пи­тал

7651

Ка­пи­тал

7660

До­хо­ды по опе­ра­ци­ям по до­ве­ри­тель­но­му (ин­ве­сти­ци­он­но­му) управ­ле­нию

7661

По­ступ­ле­ние ак­ти­вов от кли­ен­та

7662

До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния

7663

До­хо­ды от куп­ли-про­да­жи ак­ти­вов

7664

Ре­а­ли­зо­ван­ные до­хо­ды от пе­ре­оцен­ки ак­ти­вов по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти

7665

Ре­а­ли­зо­ван­ные до­хо­ды по кур­со­вой раз­ни­це

7666

Нере­а­ли­зо­ван­ные до­хо­ды от пе­ре­оцен­ки ак­ти­вов по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти

7667

Нере­а­ли­зо­ван­ные до­хо­ды по кур­со­вой раз­ни­це

7668

Про­чие до­хо­ды

7680

Рас­хо­ды по опе­ра­ци­ям по до­ве­ри­тель­но­му (ин­ве­сти­ци­он­но­му) управ­ле­нию

7681

Изъ­я­тие ак­ти­вов кли­ен­та

7682

Рас­хо­ды по вы­пла­те ко­мис­си­он­ных воз­на­граж­де­ний

7683

Рас­хо­ды от куп­ли-про­да­жи ак­ти­вов

7684

Ре­а­ли­зо­ван­ные рас­хо­ды от пе­ре­оцен­ки ак­ти­вов по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти

7685

Ре­а­ли­зо­ван­ные рас­хо­ды по кур­со­вой раз­ни­це

7686

Нере­а­ли­зо­ван­ные рас­хо­ды от пе­ре­оцен­ки ак­ти­вов по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти

7687

Нере­а­ли­зо­ван­ные рас­хо­ды по кур­со­вой раз­ни­це

7688

Про­чие рас­хо­ды

7700

Ак­ти­вы, при­ня­тые на ка­сто­ди­аль­ное хра­не­ние, за ис­клю­че­ни­ем пен­си­он­ных ак­ти­вов доб­ро­воль­ных на­ко­пи­тель­ных пен­си­он­ных фон­дов

7701

Цен­ные бу­ма­ги

7702

Вкла­ды в дру­гих бан­ках

7703

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы

7704

Опе­ра­ции «об­рат­ное РЕ­ПО»

7705

Опе­ра­ции «РЕ­ПО»

7706

Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты

7707

Ин­ве­сти­ции в ка­пи­тал

7708

Ин­ве­сти­ции в зда­ния, ма­ши­ны, обо­ру­до­ва­ние, транс­порт­ные и дру­гие ос­нов­ные сред­ства

7709

Про­чие ак­ти­вы

7710

Ди­ви­ден­ды

7711

Воз­на­граж­де­ние

7712

Воз­на­граж­де­ние, на­чис­лен­ное преды­ду­щим дер­жа­те­лем по цен­ным бу­ма­гам

7713

Про­чие тре­бо­ва­ния

7800

Ак­ти­вы по до­го­во­ру об ин­ве­сти­ци­он­ном де­по­зи­те

7801

Счет уче­та бан­ком де­нег кли­ен­тов

7802

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы

7803

Вкла­ды в дру­гих бан­ках

7804

Ис­лам­ские цен­ные бу­ма­ги

7805

До­ли уча­стия

7806

Тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям фи­нан­си­ро­ва­ния тор­го­вой де­я­тель­но­сти

7807

Воз­на­граж­де­ние

7808

За­па­сы

7809

Зда­ния, ма­ши­ны, обо­ру­до­ва­ние, транс­порт­ные и дру­гие сред­ства

7810

Стро­я­щи­е­ся (уста­нав­ли­ва­е­мые) ос­нов­ные сред­ства

7811

Тре­бо­ва­ния по ак­ти­вам, пе­ре­дан­ным в ли­зинг (арен­ду)

7812

На­чис­лен­ные до­хо­ды по арен­де

7813

Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков

7820

Про­чие тре­бо­ва­ния

7830

Обя­за­тель­ства по до­го­во­ру об ин­ве­сти­ци­он­ном де­по­зи­те

7831

Обя­за­тель­ства по ин­ве­сти­ци­он­ным де­по­зи­там

7832

До­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­о­дов

7833

На­чис­лен­ные рас­хо­ды по ин­ве­сти­ци­он­ным де­по­зи­там

7834

Воз­на­граж­де­ние за управ­ле­ние ин­ве­сти­ци­он­ным де­по­зи­том

7835

Про­чие обя­за­тель­ства

7850

Ка­пи­тал

7851

Ка­пи­тал

7860

До­хо­ды по до­го­во­ру об ин­ве­сти­ци­он­ном де­по­зи­те

7862

До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния

7863

До­хо­ды от куп­ли-про­да­жи ак­ти­вов

7864

До­ход от уча­стия в устав­ном ка­пи­та­ле юри­ди­че­ско­го ли­ца

7865

До­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та

7866

До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий)

7867

До­хо­ды по кур­со­вой раз­ни­це

7868

До­хо­ды от пе­ре­оцен­ки ак­ти­вов по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти

7869

До­хо­ды в ви­де ли­зин­го­вых (аренд­ных) пла­те­жей

7870

До­хо­ды по опе­ра­ци­ям фи­нан­си­ро­ва­ния тор­го­вой де­я­тель­но­сти

7871

Про­чие до­хо­ды

7880

Рас­хо­ды по до­го­во­ру об ин­ве­сти­ци­он­ном де­по­зи­те

7881

Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по ин­ве­сти­ци­он­но­му де­по­зи­ту

7882

Рас­хо­ды по вы­пла­те ко­мис­си­он­но­го воз­на­граж­де­ния

7883

Рас­хо­ды от куп­ли-про­да­жи ак­ти­вов

7884

Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии

7886

Рас­хо­ды по кур­со­вой раз­ни­це

7887

Рас­хо­ды от пе­ре­оцен­ки ак­ти­вов по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти

7888

Амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния по ос­нов­ным сред­ствам

7889

Убыт­ки от обес­це­не­ния ак­ти­вов

7890

Про­чие рас­хо­ды

Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета ___________________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета ___________________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Исполнитель ______________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Номер телефона:_________________________

Дата подписания отчета «___»__________20___года

Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.

Приложение

к форме отчета об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных

Отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня» (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

3. Форма составляется банками второго уровня ежедневно и ежемесячно, и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

4. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. Форма раскрывает структуру балансовых статей (по активам, обязательствам, капиталу, доходам, расходам) и внебалансовых статей (по условным и возможным требованиям и обязательствам, счетам меморандума) банка второго уровня.

6. Форма составляется в зависимости от осуществляемой деятельности банка второго уровня.

7. В Форме раскрываются группы счетов и указываются суммы по счетам в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 января 2011 года № 3 «Об утверждении Типового плана счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня, ипотечных организациях и акционерном обществе «Банк Развития Казахстана», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6793.

8. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 3

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 29 июня 2018 года № 137

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Отчет о дополнительных сведениях

Отчетный период: по состоянию на «___» «________________» 20__ года

Индекс: 700-ДС

Периодичность: ежемесячная

Представляет: банк второго уровня Республики Казахстан

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Сроки представления: ежемесячно - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, а также дополнительно за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям) - не позднее первого февраля следующего финансового года.

Форма

____________________

(наименование банка)

(в тысячах тенге)

Но­ме­ра сче­тов

На­име­но­ва­ния сче­тов

1

2

…

31

Дан­ные на от­чет­ную да­ту

8713

Сум­ма ос­нов­но­го дол­га по опе­ра­ци­ям фи­нан­си­ро­ва­ния тор­го­вой де­я­тель­но­сти

x

x

x

x

8714

Сум­ма на­цен­ки по опе­ра­ци­ям фи­нан­си­ро­ва­ния тор­го­вой де­я­тель­но­сти

x

x

x

x

8715

Зай­мы с про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­стью по ос­нов­но­му дол­гу и (или) на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию свы­ше де­вя­но­ста ка­лен­дар­ных дней, по­кры­тые на сум­му де­по­зи­та, яв­ля­ю­ще­го­ся без­услов­ным обес­пе­че­ни­ем по­не­сен­но­го обес­це­не­ния по дан­ным зай­мам, бан­ка, име­ю­ще­го рей­тинг не ни­же «А-» (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых агентств Standard & Poor’s и Fitch) или не ни­же «А3» (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го агент­ства Moody’s Investors Service) и не яв­ля­ю­ще­го­ся бан­ков­ским хол­дин­гом или круп­ным участ­ни­ком по от­но­ше­нию к бан­ку

x

x

x

x

8716

Необре­ме­нен­ные го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чая но­ми­ни­ро­ван­ные в ино­стран­ной ва­лю­те

8717

Необре­ме­нен­ные цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ак­ци­о­нер­ным об­ще­ством «Фонд на­ци­о­наль­но­го бла­го­со­сто­я­ния «Са­мрук-Ка­зы­на» и ак­ци­о­нер­ным об­ще­ством «На­ци­о­наль­ный управ­ля­ю­щий хол­динг «Бай­те­рек»

8718

Тре­бо­ва­ния в на­ци­о­наль­ной ва­лю­те по опе­ра­ци­ям ва­лют­ный своп, за­клю­чен­ным на срок не бо­лее 2 (двух) ра­бо­чих дней

8719

Обя­за­тель­ства в на­ци­о­наль­ной ва­лю­те по опе­ра­ци­ям ва­лют­ный своп, за­клю­чен­ные на срок не бо­лее 2 (двух) ра­бо­чих дней

8720

Об­рат­ное ре­по-овер­найт

Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета ___________________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное им на подписание отчета ___________________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Исполнитель ______________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Номер телефона:_________________________

Дата подписания отчета «___»__________20___года

Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.

Приложение

к форме отчета о дополнительных сведениях

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных

Отчет о дополнительных сведениях

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет о дополнительных сведениях» (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

3. Форма составляется банками второго уровня ежемесячно по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

4. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. Форма раскрывает структуру дополнительных сведений к отчету об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня, по форме согласно приложению 2 к настоящему постановлению.

6. Форма составляется в зависимости от осуществляемой банком второго уровня деятельности.

7. Форма содержит дополнительные сведения, которые не отражаются в отчете об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня.

8. Сумма счетов 8713 и 8714 соответствует остатку по балансовому счету 1426 «Требования к клиенту по операциям финансирования торговой деятельности» и составляется исламскими банками, осуществляющими деятельность, предусмотренную главой 4-1 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».

9. Данные по счетам 8713, 8714 и 8715 указываются в графе «Данные на отчетную дату».

10. По счету 8715 указываются займы с просроченной задолженностью по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению свыше девяноста календарных дней, покрытые на сумму депозита, являющегося безусловным обеспечением понесенного обесценения по данным займам банка, имеющего рейтинг не ниже «А-» (по классификации рейтинговых агентств Standard & Poor’s и Fitch) или не ниже «А3» (по классификации рейтингового агентства Moody’s Investors Service) и не являющегося банковским холдингом или крупным участником по отношению к банку второго уровня в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 февраля 2016 года № 69 «Об установлении факторов, влияющих на ухудшение финансового положения банка и банковского конгломерата, а также утверждении Правил применения мер раннего реагирования и методики определения факторов, влияющих на ухудшение финансового положения банка и банковского конгломерата», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 13606 (далее – Постановление №69).

11. По счету 8716 указываются необремененные государственные ценные бумаги Республики Казахстан, включая номинированные в иностранной валюте, в соответствии с Постановлением № 69.

Счет 8716 включает государственные ценные бумаги Республики Казахстан, выпущенные Правительством Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан.

12. По счету 8717 указываются необремененные ценные бумаги, выпущенные акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына» и акционерным обществом «Национальный управляющий холдинг «Байтерек», в соответствии с Постановлением № 69.

Счет 8717 включает ценные бумаги, выпущенные АО «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына» и АО «Национальный управляющий холдинг «Байтерек», без учета ценных бумаг, выпущенных дочерними организациями указанных компаний.

13. По счетам 8716 и 8717 отражается балансовая стоимость ценных бумаг (номинальная стоимость, дисконт/премия, положительная/отрицательная корректировка) с учетом начисленного вознаграждения по ним, за минусом ценных бумаг, проданных банком на условиях их обратного выкупа или переданных в залог или обремененных иным образом в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

Балансовая стоимость по счетам 8716 и 8717 должна соответствовать стоимости необремененных государственных ценных бумаг Республики Казахстан, выпущенных Правительством Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан, а также стоимости ценных бумаг, выпущенных АО «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына» и АО «Национальный управляющий холдинг «Байтерек», отраженных в отчете о структуре портфеля ценных бумаг по форме согласно приложению 6 к настоящему постановлению.

14. По счету 8718 указываются требования в национальной валюте по операциям валютный своп, заключенным на срок не более 2 (двух) рабочих дней, в соответствии с Постановлением № 69.

15. По счету 8719 указываются обязательства в национальной валюте по операциям валютный своп, заключенным на срок не более 2 (двух) рабочих дней, в соответствии с Постановлением № 69.

16. Суммы по счетам 8718 и 8719 включают: по однодневному свопу – требования/обязательства на дату заключения, по двухдневному свопу – требования/обязательства на дату заключения и на следующий день после даты заключения свопа.

17. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 4

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 29 июня 2018 года № 137

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Отчет об условных активах и условных обязательствах

Отчетный период: по состоянию на «___» «_________________» 20__ года

Индекс: 4_ФС_УО

Периодичность: ежемесячная

Представляет: банк второго уровня Республики Казахстан

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления: ежемесячно - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, а также дополнительно за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям) - не позднее первого февраля следующего финансового года.

Форма

____________________

(наименование банка)

(в тысячах тенге)

№

На­име­но­ва­ние ста­тьи

Все­го

контр­аген­ты - фи­нан­со­вые ор­га­ни­за­ции

контр­аген­ты - про­чие

со сро­ком до 6 ме­ся­цев

со сро­ком бо­лее 6 ме­ся­цев

без сро­ка

со сро­ком до 6 ме­ся­цев

со сро­ком бо­лее 6 ме­ся­цев

без сро­ка

1

2

3

4

5

6

1

Га­ран­тии и ак­кре­ди­ти­вы

1.1

Га­ран­тии

1.1.1

вы­дан­ные

1.1.2

по­лу­чен­ные

1.​1.​2.​1

га­ран­тии юри­ди­че­ских лиц, име­ю­щих дол­го­сроч­ный дол­го­вой рей­тинг не ни­же груп­пы «А-» агент­ства «Standard&Poors» или дру­го­го ана­ло­гич­но­го рей­тин­го­во­го агент­ства

1.​1.​2.​2

га­ран­тии юри­ди­че­ских лиц, име­ю­щих дол­го­сроч­ный дол­го­вой рей­тинг не ни­же груп­пы «ВВ+» агент­ства «Standard&Poors» или дру­го­го ана­ло­гич­но­го рей­тин­го­во­го агент­ства

1.​1.​2.​3

га­ран­тии юри­ди­че­ских лиц, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг не ни­же «ВВВ-» агент­ства «Standard&Poors» или дру­го­го ана­ло­гич­но­го рей­тин­го­во­го агент­ства

1.​1.​2.​4

га­ран­тии юри­ди­че­ских лиц-ре­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, в том чис­ле бан­ков-ре­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг не ни­же груп­пы «В+» агент­ства «Standard&Poors» или дру­го­го ана­ло­гич­но­го рей­тин­го­во­го агент­ства

1.​1.​2.​5

га­ран­тии, по­лу­чен­ные бан­ком-ре­зи­ден­том Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан от ро­ди­тель­ских бан­ков, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг не ни­же «ВВВ» агент­ства «Standard&Poors» или дру­го­го ана­ло­гич­но­го рей­тин­го­во­го агент­ства

1.​1.​2.​6

про­чие га­ран­тии юри­ди­че­ских лиц

1.​1.​2.​7

га­ран­тии фи­зи­че­ских лиц

2

Ак­кре­ди­ти­вы

2.1

вы­дан­ные

2.2

по­лу­чен­ные

3

Обя­за­тель­ства по раз­ме­ще­нию и по­лу­че­нию вкла­дов/зай­мов в бу­ду­щем

3.1

бу­ду­щие обя­за­тель­ства по предо­став­ля­е­мым зай­мам

3.2

бу­ду­щие обя­за­тель­ства по раз­ме­ща­е­мым вкла­дам

3.3

бу­ду­щие обя­за­тель­ства по по­лу­ча­е­мым зай­мам

3.4

бу­ду­щие обя­за­тель­ства по по­лу­ча­е­мым вкла­дам

4

Услов­ные обя­за­тель­ства по век­се­лям

5

Обя­за­тель­ства по фор­фей­тин­го­вым опе­ра­ци­ям

6

Обя­за­тель­ства по непо­движ­ным вкла­дам кли­ен­тов

7

Обя­за­тель­ства по про­да­же цен­ных бу­маг

8

Обя­за­тель­ства по по­куп­ке цен­ных бу­маг

9

При­об­ре­тен­ное со­гла­ше­ние о бу­ду­щем воз­на­граж­де­нии

10

Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты (в це­лях хеджи­ро­ва­ния)

10.1

фью­черс­ные кон­трак­ты на по­куп­ку аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов

10.2

фью­черс­ные кон­трак­ты на про­да­жу аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов

10.3

фью­черс­ные кон­трак­ты на по­куп­ку то­ва­ров

10.4

фью­черс­ные кон­трак­ты на про­да­жу то­ва­ров

10.5

фью­черс­ные кон­трак­ты на по­куп­ку фи­нан­со­вых ак­ти­вов

10.6

фью­черс­ные кон­трак­ты на про­да­жу фи­нан­со­вых ак­ти­вов

10.7

по­куп­ка ино­стран­ной ва­лю­ты «фор­вард»

10.8

про­да­жа ино­стран­ной ва­лю­ты «фор­вард»

10.9

при­об­ре­тен­ные оп­ци­он­ные кон­трак­ты «колл»

10.10

при­об­ре­тен­ные оп­ци­он­ные кон­трак­ты «пут»

10.11

про­дан­ные оп­ци­он­ные кон­трак­ты «пут»

10.12

про­дан­ные оп­ци­он­ные кон­трак­ты «колл»

10.13

пла­ва­ю­щий про­цент­ный своп

10.14

фик­си­ро­ван­ный про­цент­ный своп

10.15

при­об­ре­тен­ный ва­лют­ный своп

10.16

про­дан­ный ва­лют­ный своп

10.17

услов­ные обя­за­тель­ства по про­чим про­из­вод­ным фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там

11

Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты (в про­чих це­лях)

11.1

фью­черс­ные кон­трак­ты на по­куп­ку аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов

11.2

фью­черс­ные кон­трак­ты на про­да­жу аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов

11.3

фью­черс­ные кон­трак­ты на по­куп­ку то­ва­ров

11.4

фью­черс­ные кон­трак­ты на про­да­жу то­ва­ров

11.5

фью­черс­ные кон­трак­ты на по­куп­ку фи­нан­со­вых ак­ти­вов

11.6

фью­черс­ные кон­трак­ты на про­да­жу фи­нан­со­вых ак­ти­вов

11.7

по­куп­ка ино­стран­ной ва­лю­ты «фор­вард»

11.8

про­да­жа ино­стран­ной ва­лю­ты «фор­вард»

11.9

при­об­ре­тен­ные оп­ци­он­ные кон­трак­ты «колл»

11.10

при­об­ре­тен­ные оп­ци­он­ные кон­трак­ты «пут»

11.11

про­дан­ные оп­ци­он­ные кон­трак­ты «пут»

11.12

про­дан­ные оп­ци­он­ные кон­трак­ты «колл»

11.13

пла­ва­ю­щий про­цент­ный своп

11.14

фик­си­ро­ван­ный про­цент­ный своп

11.15

при­об­ре­тен­ный ва­лют­ный своп

11.16

про­дан­ный ва­лют­ный своп

11.17

услов­ные обя­за­тель­ства по про­чим про­из­вод­ным фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там

12

про­чие услов­ные тре­бо­ва­ния

продолжение таблицы: 

в том чис­ле по нере­зи­ден­там

контр­аген­ты - фи­нан­со­вые ор­га­ни­за­ции

контр­аген­ты - про­чие

со сро­ком до 6 ме­ся­цев

со сро­ком бо­лее 6 ме­ся­цев

без сро­ка

со сро­ком до 6 ме­ся­цев

со сро­ком бо­лее 6 ме­ся­цев

без сро­ка

7

8

9

10

11

12

Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета ___________________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета ___________________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Исполнитель ___________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Номер телефона:_________________________

Дата подписания отчета «___»__________20___года

Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.

Приложение

к форме отчета об условных активах и условных обязательствах

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных

Отчет об условных активах и условных обязательствах

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет об условных активах и условных обязательствах» (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

3. Форма составляется банками второго уровня ежемесячно по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

4. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. Форма раскрывает структуру внебалансовых статей банка по условным и возможным активам и обязательствам.

6. В Форме указываются суммы условных требований и суммы условных обязательств в отношении контрагентов-финансовых и контрагентов-нефинансовых организаций (в том числе нерезидентов) в разрезе финансовых инструментов и сроков, оставшихся до погашения.

7. В строке 10 указывается сумма остатков по сделкам с производными финансовыми инструментами, заключенным с целью хеджирования рисков.

8. В строке 11 указывается сумма остатков по всем остальным производным финансовым инструментам (включая спекулятивные сделки с намерением получить прибыль в результате изменений и колебаний цен).

9. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 5

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 29 июня 2018 года № 137

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Отчет по межбанковским активам и обязательствам, а также условным и возможным требованиям и обязательствам

Отчетный период: по состоянию на «___» «_________________» 20__ года

Индекс: 5_ФС_МБ

Периодичность: ежемесячная

Представляет: банк второго уровня Республики Казахстан

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления: ежемесячно - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, а также дополнительно за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям) - не позднее первого февраля следующего финансового года.

Форма

 ____________________

(наименование банка)

(в тысячах тенге)

№

На­име­но­ва­ние бан­ка

Ак­ти­вы

Обя­за­тель­ства

но­мер ба­лан­со­во­го сче­та

на­име­но­ва­ние ба­лан­со­во­го сче­та

вид ва­лю­ты

сум­ма на ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да

но­мер ба­лан­со­во­го сче­та

на­име­но­ва­ние ба­лан­со­во­го сче­та

вид ва­лю­ты

сум­ма на ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да

1

2

3 

4

5

 6

7

8

1

Банк-ре­зи­дент 1

1.1.

…

Все­го

2

Банк-ре­зи­дент 2

2.1.

…

Все­го

3

Банк-нере­зи­дент 1

3.1.

…

Все­го

4

Банк-нере­зи­дент 2

4.1.

…

Все­го

…

Ито­го

продолжение таблицы:

Услов­ные и воз­мож­ные тре­бо­ва­ния

Услов­ные и воз­мож­ные обя­за­тель­ства

Стра­на

но­мер вне­ба­лан­со­во­го сче­та

на­име­но­ва­ние вне­ба­лан­со­во­го сче­та

сум­ма на ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да

но­мер вне­ба­лан­со­во­го сче­та

на­име­но­ва­ние вне­ба­лан­со­во­го сче­та

сум­ма на ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да

9

10

11

12

13

14

15

Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета ___________________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета ___________________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Исполнитель ___________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Номер телефона:_________________________

Дата подписания отчета «___»__________20___года

Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.

Приложение

к форме отчета по межбанковским активам и обязательствам, а также условным и возможным требованиям и обязательствам

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных

Отчет по межбанковским активам и обязательствам, а также условным и возможным требованиям и обязательствам

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет по межбанковским активам и обязательствам, а также условным и возможным требованиям и обязательствам» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

3. Форма составляется банками второго уровня ежемесячно по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

4. Форму подписывает первый, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. В Форме указываются сведения по всем межбанковским активам банка по отношению к банкам-резидентам и банкам-нерезидентам, обязательствам банка перед банками-резидентами и банками-нерезидентами, условным и возможным требованиям банка к банкам-резидентам и банкам-нерезидентам, условным и возможным обязательствам банка перед банками-резидентами и банками-нерезидентами.

К банкам-резидентам также относятся Национальный Банк Республики Казахстан и Акционерное общество «Банк Развития Казахстана».

Сведения по остаткам денег на сберегательных счетах и корреспондентских счетах, вкладах, являющихся обеспечением обязательств банка, ипотечной организации и акционерного общества «Банк Развития Казахстана» и счетах хранения денег, переданных в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств банка и ипотечной организации указываются по банкам-резидентам, банкам-нерезидентам, Национальному оператору почты, иностранным центральным банкам, финансовым организациям-резидентам, финансовым организациям-нерезидентам и по видам валют.

6. Форма заполняется по каждому банку-контрагенту (банк-резидент, банк-нерезидент, Национальный Банк Республики Казахстан и Акционерное общество «Банк Развития Казахстана») в отдельности, с которым у банка имеются взаимоотношения на отчетную дату.

В графе «Наименование банка» вместо условных обозначений «Банк-резидент», «Банк-нерезидент» при заполнении указывается наименование конкретного банка-контрагента.

7. При заполнении граф 1, 2, 5, 6, 9, 10, 12, 13 указывается в отдельности каждый балансовый или внебалансовый счет активов, обязательств, условных и возможных требований и обязательств и их наименование в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 января 2011 года №3 «Об утверждении Типового плана счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня, ипотечных организациях и акционерном обществе «Банк Развития Казахстана», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6793, соответствующий сумме на конец отчетного периода по каждому банку-контрагенту.

8. В графах 3 и 7 вид валюты указывается в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ISO 4217-2012 «Коды для обозначения валют и фондов».

9. При заполнении граф 4, 8, 11, 14 суммы на конец отчетного периода, соответствующие банку-контрагенту, распределяются в разрезе остатков по соответствующим балансовым или внебалансовым счетам: по основному долгу (стоимости приобретения), начисленного вознаграждения, резервов (провизий), дисконтов, премий, счетов положительной и отрицательной корректировки.

10. Сумма резервов (провизий) указывается в абсолютном значении и со знаком плюс.

11. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 6

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 29 июня 2018 года № 137

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Отчет о структуре портфеля ценных бумаг

Отчетный период: по состоянию на «___» «_________________» 20__ года

Индекс: 6_ФС_ССЦБ

Периодичность: ежемесячная

Представляет: банк второго уровня Республики Казахстан

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления: ежемесячно - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, а также дополнительно за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям) - не позднее первого февраля следующего финансового года.

Форма

______________________

(наименование банка)

№

На­име­но­ва­ние эми­тен­та

На­име­но­ва­ние стра­ны-эми­тен­та

На­име­но­ва­ние цен­ной бу­ма­ги

На­ци­о­наль­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер или меж­ду­на­род­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер

Ко­ли­че­ство цен­ных бу­маг (штук)

Но­ми­наль­ная сто­и­мость/по­куп­ная сто­и­мость цен­ной бу­ма­ги

Ва­лю­та но­ми­наль­ной сто­и­мо­сти

Все­го

в том чис­ле обре­ме­нен­ные цен­ные бу­ма­ги

обре­ме­нен­ные цен­ные бу­ма­ги, все­го

в том чис­ле цен­ные бу­ма­ги, пе­ре­дан­ные в ре­по

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

Го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

1.1.

го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

1.1.1.

но­ты На­ци­о­наль­но­го бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

1.1.2.

цен­ные бу­ма­ги мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов

1.1.3.

цен­ные бу­ма­ги Ми­ни­стер­ства фи­нан­сов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

1.1.4.

1.1.n.

1.2.

цен­ные бу­ма­ги, ра­нее при­ня­тые в ка­че­стве за­ло­га и пе­ре­шед­шие в соб­ствен­ность бан­ка

1.2.1.

но­ты На­ци­о­наль­но­го бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

1.2.2.

цен­ные бу­ма­ги мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов

1.2.3.

цен­ные бу­ма­ги Ми­ни­стер­ства фи­нан­сов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

1.2.4.

1.2.n.

2

Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он­ные цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

2.1.

бан­ки вто­ро­го уров­ня

2.1.1.

2.1.n.

2.2.

юри­ди­че­ские ли­ца, за ис­клю­че­ни­ем бан­ков вто­ро­го уров­ня

2.2.1.

ор­га­ни­за­ции, осу­ществ­ля­ю­щие от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций

2.​2.​1.​1.

2.2.1.n.

2.2.2.

юри­ди­че­ские ли­ца, за ис­клю­че­ни­ем ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций

2.​2.​2.​1.

2.2.2.n.

2.3.

цен­ные бу­ма­ги, ра­нее при­ня­тые в ка­че­стве за­ло­га и пе­ре­шед­шие в соб­ствен­ность бан­ка

2.3.1.

бан­ки вто­ро­го уров­ня

2.​3.​1.​1

2.3.1.n

2.3.2.

юри­ди­че­ские ли­ца, за ис­клю­че­ни­ем бан­ков вто­ро­го уров­ня

2.​3.​2.​1

2.3.2.n

2.4

об­ли­га­ции Ак­ци­о­нер­но­го об­ще­ства «Банк Раз­ви­тия Ка­зах­ста­на»

2.4.1.

2.4.n.

3

Цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных го­су­дарств

3.1.

цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных го­су­дарств

3.1.1.

3.1.n.

3.2.

цен­ные бу­ма­ги, ра­нее при­ня­тые в ка­че­стве за­ло­га и пе­ре­шед­шие в соб­ствен­ность бан­ка

3.2.1.

3.2.n.

4

Него­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги эми­тен­тов-нере­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

4.1.

него­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги эми­тен­тов-нере­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

4.1.1.

бан­ки эми­тен­ты-нере­зи­ден­ты Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

4.​1.​1.​1.

4.1.1.n.

4.1.2.

дру­гие фи­нан­со­вые ор­га­ни­за­ции эми­тен­ты-нере­зи­ден­ты Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

4.​1.​2.​1.

4.1.2.n.

4.1.3.

нефи­нан­со­вые ор­га­ни­за­ции эми­тен­ты-нере­зи­ден­ты Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

4.​1.​3.​1.

4.1.3.n.

4.2.

цен­ные бу­ма­ги, ра­нее при­ня­тые в ка­че­стве за­ло­га и пе­ре­шед­шие в соб­ствен­ность бан­ка

4.2.1

бан­ки эми­тен­ты-нере­зи­ден­ты Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

4.​2.​1.​1

4.2.1.n.

4.2.2

дру­гие фи­нан­со­вые ор­га­ни­за­ции эми­тен­ты-нере­зи­ден­ты Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

4.​2.​2.​1

4.2.2.n.

4.2.3

нефи­нан­со­вые ор­га­ни­за­ции эми­тен­ты-нере­зи­ден­ты Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

4.​2.​3.​1

4.2.3.n.

5

Цен­ные бу­ма­ги меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций

5.1.

5.n.

6

Ис­лам­ские цен­ные бу­ма­ги

6.1.

6.n.

Ито­го порт­фель цен­ных бу­маг

продолжение таблицы:

Цен­ные бу­ма­ги, учи­ты­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход

Спра­воч­но:

Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход

Ба­лан­со­вая сто­и­мость (нет­то), в ты­ся­чах тен­ге

в том чис­ле цен­ные бу­ма­ги, обре­ме­нен­ные до­го­во­ра­ми ре­по

Сто­и­мость при­об­ре­те­ния

Дис­конт, пре­мия

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние

По­ло­жи­тель­ная/от­ри­ца­тель­ная кор­рек­ти­ров­ка

11

12

13

14

15

16

продолжение таблицы:

Цен­ные бу­ма­ги, учи­ты­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток

Ба­лан­со­вая сто­и­мость (нет­то), в ты­ся­чах тен­ге

в том чис­ле цен­ные бу­ма­ги, обре­ме­нен­ные до­го­во­ра­ми ре­по

Сто­и­мость при­об­ре­те­ния

Дис­конт, пре­мия

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние

По­ло­жи­тель­ная/ от­ри­ца­тель­ная кор­рек­ти­ров­ка

17

18

19

20

21

продолжение таблицы:

Цен­ные бу­ма­ги, учи­ты­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти

Ба­лан­со­вая сто­и­мость (нет­то), в ты­ся­чах тен­ге

в том чис­ле цен­ные бу­ма­ги, обре­ме­нен­ные до­го­во­ра­ми ре­по

Сто­и­мость при­об­ре­те­ния

Дис­конт, пре­мия

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние

Раз­мер ре­зер­вов (про­ви­зий), сфор­ми­ро­ван­ных в со­от­вет­ствии с меж­ду­на­род­ны­ми стан­дар­та­ми фи­нан­со­вой от­чет­но­сти

22

23

24

25

26

продолжение таблицы:

Обя­за­тель­ства по обре­ме­нен­ным цен­ным бу­ма­гам, в ты­ся­чах тен­ге

Да­та при­об­ре­те­ния

Да­та по­га­ше­ния

Да­та пред­по­ла­га­е­мой про­да­жи

Ка­те­го­рия спис­ка фон­до­вой бир­жи

Рей­тинг

Все­го

в том чис­ле цен­ные бу­ма­ги, обре­ме­нен­ные до­го­во­ра­ми ре­по

Эми­тен­та на от­чет­ную да­ту

Цен­ной бу­ма­ги на да­ту при­об­ре­те­ния

Цен­ной бу­ма­ги на от­чет­ную да­ту

27

28

29

30

31

32

33

34

35

Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета ___________________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета ___________________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Исполнитель ___________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Номер телефона:_________________________

Дата подписания отчета «___»__________20___года

Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.

Приложение

к форме отчета о структуре портфеля ценных бумаг

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных

Отчет о структуре портфеля ценных бумаг

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет о структуре портфеля ценных бумаг» (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

3. Форма составляется банками второго уровня ежемесячно по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

4. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. Форма содержит информацию о структуре портфеля ценных бумаг в разрезе их категорий:

1) ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход;

2) ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток;

3) ценные бумаги, учитываемые по амортизированной стоимости.

6. В Форме указываются сведения о вложениях банка в долговые и долевые ценные бумаги, за исключением вложений в акции (доли участия в уставных капиталах) дочерних и ассоциированных организаций, а также прочего участия в уставных капиталах юридических лиц, отраженные в Отчете об инвестициях банка, а также исламского банка в капитал других юридических лиц.

7. Размер резервов (провизий) в Форме указывается в абсолютном значении и со знаком плюс.

8. В графе 9 номинальная стоимость заполняется по облигациям, покупная стоимость - по акциям.

9. В графе 10 указывается валюта номинальной стоимости, по акциям не заполняется. Код валюты указывается в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ISO 4217-2012 «Коды для обозначения валют и фондов».

10. В графе 11 указывается стоимость приобретения ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход.

11. В графе 15 указываются ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и обремененные договорами репо.

12. В графе 16 указываются остатки на балансовом счете 3562 «Резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход».

13. В графе 17 указывается стоимость приобретения ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток.

14. В графе 21 указываются ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток и обремененные договорами репо.

15. В графе 22 указывается стоимость приобретения ценных бумаг, учитываемых по амортизированной стоимости.

16. В графе 26 указываются ценные бумаги, учитываемые по амортизированной стоимости и обремененные договорами репо.

17. В графе 32 указывается категория ценных бумаг эмитентов - резидентов Республики Казахстан согласно официальному списку фондовой биржи Республики Казахстан. Данная графа не заполняется по ценным бумагам эмитентов - нерезидентов Республики Казахстан.

18. В графе 33 указывается рейтинг эмитента ценной бумаги на отчетную дату, присвоенный рейтинговым агентством.

19. В графе 34 указывается рейтинг ценной бумаги на дату приобретения, присвоенный рейтинговым агентством, в графе 35 указывается рейтинг ценной бумаги на отчетную дату, присвоенный рейтинговым агентством.

20. При заполнении граф 33, 34 и 35 указывается рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств, в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2012 года № 385 «Об установлении минимального рейтинга для юридических лиц и стран, необходимость наличия которого требуется в соответствии с законодательством Республики Казахстан, регулирующим деятельность финансовых организаций, перечня рейтинговых агентств, присваивающих данный рейтинг», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8318. При наличии нескольких рейтингов от 2 (двух) и более рейтинговых агентств (Standard & Poor's или другое рейтинговое агентство) указывается рейтинг рейтингового агентства, присвоившего рейтинг последним.

21. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 7

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 29 июня 2018 года № 137

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Отчет об инвестициях банка, а также исламского банка в капитал других юридических лиц

Отчетный период: по состоянию на «___» «________________» 20__ года

Индекс: 7_ФС_ИКДЮ

Периодичность: ежемесячная

Представляет: банк второго уровня Республики Казахстан

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления: ежемесячно - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, а также дополнительно за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям) - не позднее первого февраля следующего финансового года.

Форма

___________________

(наименование банка)

(в тысячах тенге)

№

На­име­но­ва­ние юри­ди­че­ско­го ли­ца

По­куп­ная сто­и­мость

Ба­лан­со­вая сто­и­мость ин­ве­сти­ций

Ре­зер­вы

(про­ви­зии) по обес­це­не­нию

Но­ме­ра ба­лан­со­вых сче­тов

Ко­ли­че­ство ак­ций (штук)

1

2

3

4

5

6

7

I

Все­го ин­ве­сти­ции в фи­нан­со­вые ор­га­ни­за­ции

1

Ре­зи­ден­ты Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

1.1

бан­ки вто­ро­го уров­ня

1.1.1

1.1.n

1.2

стра­хо­вые (пе­ре­стра­хо­воч­ные) ор­га­ни­за­ции

1.2.1

1.2.n

1.3

доб­ро­воль­ные на­ко­пи­тель­ные пен­си­он­ные фон­ды

1.3.1

1.3.n

1.4

про­фес­си­о­наль­ные участ­ни­ки рын­ка цен­ных бу­маг

1.4.1

1.4.n

1.5

фон­до­вая бир­жа и цен­траль­ный де­по­зи­та­рий, осу­ществ­ля­ю­щие де­я­тель­ность на тер­ри­то­рии Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

1.5.1

1.5.n

1.6

до­чер­ние ор­га­ни­за­ции, ис­клю­чи­тель­ной де­я­тель­но­стью ко­то­рых яв­ля­ет­ся ин­кас­са­ция банк­нот, мо­нет и цен­но­стей

1.6.1

1.6.n

1.7

иные фи­нан­со­вые ор­га­ни­за­ции

1.7.1

1.7.n

2

Нере­зи­ден­ты Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

2.1

бан­ки

2.1.1

2.1.n

2.2

стра­хо­вые ор­га­ни­за­ции

2.2.1

2.2.n

2.3

пен­си­он­ные фон­ды

2.3.1

2.3.n

2.4

про­фес­си­о­наль­ные участ­ни­ки рын­ка цен­ных бу­маг

2.4.1

2.4.n

2.5

до­чер­ние ор­га­ни­за­ции, ис­клю­чи­тель­ной де­я­тель­но­стью ко­то­рых яв­ля­ет­ся ин­кас­са­ция банк­нот, мо­нет и цен­но­стей

2.5.1

2.5.n

2.6

иные фи­нан­со­вые ор­га­ни­за­ции

2.6.1

2.6.n

II

Все­го ин­ве­сти­ции в нефи­нан­со­вые ор­га­ни­за­ции

3

До­чер­ние спе­ци­аль­ные ор­га­ни­за­ции-нере­зи­ден­ты Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, со­здан­ные в це­лях вы­пус­ка и раз­ме­ще­ния цен­ных бу­маг под га­ран­тию бан­ка

3.1

3.n

4

До­чер­ние спе­ци­аль­ные фи­нан­со­вые ком­па­нии, со­здан­ные для сде­лок се­кью­ри­ти­за­ции в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан о про­ект­ном фи­нан­си­ро­ва­нии и се­кью­ри­ти­за­ции

4.1

4.n

5

До­чер­ние ор­га­ни­за­ции-ре­зи­ден­ты Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, при­об­ре­та­ю­щие со­мни­тель­ные и без­на­деж­ные ак­ти­вы ро­ди­тель­ско­го бан­ка

5.1

5.n

6

До­чер­ние ор­га­ни­за­ции, осу­ществ­ля­ю­щие ли­зин­го­вую де­я­тель­ность

6.1

6.n

7

Ор­га­ни­за­ции, ока­зы­ва­ю­щие услу­ги по обес­пе­че­нию ин­фор­ма­ци­он­но­го, те­ле­ком­му­ни­ка­ци­он­но­го и тех­но­ло­ги­че­ско­го вза­и­мо­дей­ствия меж­ду участ­ни­ка­ми рас­че­тов по бан­ков­ской де­я­тель­но­сти, вклю­чая рас­че­ты по опе­ра­ци­ям с пла­теж­ны­ми кар­точ­ка­ми

7.1

7.n

8

Ор­га­ни­за­ции, осу­ществ­ля­ю­щие де­я­тель­ность по удо­сто­ве­ре­нию со­от­вет­ствия от­кры­то­го клю­ча элек­трон­ной циф­ро­вой под­пи­си за­кры­то­му клю­чу элек­трон­ной циф­ро­вой под­пи­си, а та­к­же по под­твер­жде­нию до­сто­вер­но­сти ре­ги­стра­ци­он­но­го сви­де­тель­ства

8.1

8.n

9

Ас­со­ци­а­ции (со­ю­зы) бан­ков

9.1

9.n

10

Юри­ди­че­ские ли­ца, ко­гда при­ня­тые в ка­че­стве за­ло­га ак­ции или до­ли уча­стия в устав­ных ка­пи­та­лах этих ор­га­ни­за­ций пе­ре­хо­дят в соб­ствен­ность бан­ков в со­от­вет­ствии с граж­дан­ским за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и за­ко­но­да­тель­ством ино­стран­но­го го­су­дар­ства

10.1

10.n

11

Кре­дит­ные бю­ро

11.1

11.n

12

Иные юри­ди­че­ские ли­ца - при осу­ществ­ле­нии ис­лам­ским бан­ком бан­ков­ской де­я­тель­но­сти, преду­смот­рен­ной гла­вой 4-1 За­ко­на Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан от 31 ав­гу­ста 1995 го­да «О бан­ках и бан­ков­ской де­я­тель­но­сти в Рес­пуб­ли­ке Ка­зах­стан»

12.1

12.n

13

Ор­га­ни­за­ции, ука­зан­ные в пунк­те 8 ста­тьи 61-4 За­ко­на Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан «О бан­ках и бан­ков­ской де­я­тель­но­сти в Рес­пуб­ли­ке Ка­зах­стан»

13.1

13.n

14

Иные юри­ди­че­ские ли­ца

14.1

14.n

Все­го ин­ве­сти­ций

продолжение таблицы:

Со­от­но­ше­ние ко­ли­че­ства ак­ций, при­над­ле­жа­щих бан­ку, к об­ще­му ко­ли­че­ству раз­ме­щен­ных (за вы­че­том при­ви­ле­ги­ро­ван­ных и вы­куп­лен­ных) ак­ций эми­тен­та или до­ля уча­стия в устав­ном ка­пи­та­ле юри­ди­че­ско­го ли­ца (в про­цен­тах)

От­но­ше­ние ба­лан­со­вой сто­и­мо­сти ак­ций эми­тен­та или до­ли уча­стия в устав­ном ка­пи­та­ле юри­ди­че­ско­го ли­ца к соб­ствен­но­му ка­пи­та­лу бан­ка

(в про­цен­тах)

Да­та при­об­ре­те­ния

До­ле­вые фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты

На­име­но­ва­ние меж­ду­на­род­ной фон­до­вой бир­жи, на ко­то­рой на­хо­дят­ся в сво­бод­ном об­ра­ще­нии ак­ции юри­ди­че­ских лиц - нере­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

на да­ту при­об­ре­те­ния

на от­чет­ную да­ту

8

9

10

11

12

13

Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета ___________________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета ___________________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Исполнитель ___________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Номер телефона:_________________________

Дата подписания отчета «___»__________20___года

Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.

Приложение

к форме отчета об инвестициях банка, а также исламского банка в капитал других юридических лиц

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных

Отчет об инвестициях банка, а также исламского банка в капитал других юридических лиц

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет об инвестициях банка, а также исламского банка в капитал других юридических лиц» (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

3. Форма составляется банками второго уровня ежемесячно по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

4. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. В Форме указываются сведения о размере инвестиций банка, исламского банка в капитал дочерних и ассоциированных организаций, а также других юридических лиц.

6. Все данные Формы представляются по характеру деятельности юридического лица, в капитале которых участвует банк.

7. В графе 3 указывается покупная стоимость всего пакета акций (долей участия) на дату приобретения.

8. В графе 4 указывается балансовая стоимость инвестиций. Под балансовой стоимостью понимается сумма, по которой финансовый актив признается в балансе после вычета сформированных по ним провизий (резервов).

9. В графе 6 указываются балансовые счета по инвестициям и созданным по ним резервам (провизиям) в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 января 2011 года № 3 «Об утверждении Типового плана счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня, ипотечных организациях и акционерном обществе «Банк Развития Казахстана», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6793.

10. В графе 10 для расчета отношения балансовой стоимости акций эмитента или доли участия в уставном капитале юридического лица к собственному капиталу банка используется регуляторный собственный капитал, рассчитанный в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 13 сентября 2017 года № 170 «Об установлении нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов размера капитала банка на определенную дату и Правил расчета и лимитов открытой валютной позиции банка», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 15886.

11. В графе 11 указывается дата регистрации сделки с эмиссионными ценными бумагами в системе реестров держателей ценных бумаг. По иным сделкам указывается дата (момент) возникновения права собственности в соответствии законодательством.

12. Сумма резервов (провизий) указывается в абсолютном значении и со знаком плюс.

13. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 8

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 29 июня 2018 года № 137

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Отчет о структуре активов и условных обязательств, а также резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности

Отчетный период: по состоянию на «___» «______________» 20__ года

Индекс: 8_ФС_КА_МСФО

Периодичность: ежемесячная

Представляет: банк второго уровня Республики Казахстан

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления: ежемесячно - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, а также дополнительно за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям) - не позднее первого февраля следующего финансового года.

Форма

_____________________

(наименование банка)

(в тысячах тенге)

№

Ак­ти­вы

Стан­дарт­ные

Ос­нов­ной долг

Дис­конт, пре­мия

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние

По­ло­жи­тель­ная

/от­ри­ца­тель­ная кор­рек­ти­ров­ка

Дис­кон­ти­ро­ван­ная сто­и­мость бу­ду­щих де­неж­ных по­то­ков

Спра­воч­но: сто­и­мость обес­пе­че­ния

Ре­зер­вы (про­ви­зии)

Все­го

из них сто­и­мость обес­пе­че­ния, вклю­ча­е­мая при рас­че­те ре­зер­вов (про­ви­зий)

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Вкла­ды (вклю­чая кор­ре­спон­дент­ские сче­та), в том чис­ле:

1.1

нере­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

2

Зай­мы:

2. 1

зай­мы бан­кам, в том чис­ле:

2.1.1

нере­зи­ден­там Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

2.2

зай­мы юри­ди­че­ским ли­цам, в том чис­ле:

2.2.1

нере­зи­ден­там Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, в том чис­ле:

2.​2.​1.​1

зай­мы, вы­дан­ные на при­об­ре­те­ние, стро­и­тель­ство ком­мер­че­ской недви­жи­мо­сти

2.​2.​1.​2

зай­мы, вы­дан­ные на при­об­ре­те­ние, стро­и­тель­ство жи­лой недви­жи­мо­сти

2.2.2

ре­зи­ден­там Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, в том чис­ле:

2.​2.​2.​1

зай­мы, вы­дан­ные на при­об­ре­те­ние, стро­и­тель­ство ком­мер­че­ской недви­жи­мо­сти

2.​2.​2.​2

зай­мы, вы­дан­ные на при­об­ре­те­ние, стро­и­тель­ство жи­лой недви­жи­мо­сти

2.3

зай­мы фи­зи­че­ским ли­цам, в том чис­ле:

2.3.1

ре­зи­ден­там Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, в том чис­ле:

2.​3.​1.​1

на по­тре­би­тель­ские це­ли, в том чис­ле:

2.​3.​1.​1.1

на при­об­ре­те­ние ав­то­транс­пор­та

2.​3.​1.​2

ипо­теч­ные жи­лищ­ные зай­мы

2.​3.​1.​3

на при­об­ре­те­ние и стро­и­тель­ство ком­мер­че­ской и жи­лой недви­жи­мо­сти (за ис­клю­че­ни­ем ипо­теч­ных жи­лищ­ных зай­мов)

2.​3.​1.​4

про­чие зай­мы, в том чис­ле:

2.​3.​1.​4.1

кре­дит­ные кар­ты

2.3.2

нере­зи­ден­там Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, в том чис­ле:

2.​3.​2.​1

на по­тре­би­тель­ские це­ли, в том чис­ле:

2.​3.​2.​1.1

на при­об­ре­те­ние ав­то­транс­пор­та

2.​3.​2.​2

ипо­теч­ные жи­лищ­ные зай­мы

2.​3.​2.​3

на при­об­ре­те­ние и стро­и­тель­ство ком­мер­че­ской и жи­лой недви­жи­мо­сти (за ис­клю­че­ни­ем ипо­теч­ных жи­лищ­ных зай­мов)

2.​3.​2.​4

про­чие зай­мы, в том чис­ле:

2.​3.​2.​4.1

кре­дит­ные кар­ты

2.4

зай­мы субъ­ек­там ма­ло­го и сред­не­го пред­при­ни­ма­тель­ства- ре­зи­ден­там Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, в том чис­ле:

2.4.1

юри­ди­че­ским ли­цам, в том чис­ле:

2.​4.​1.​1

зай­мы, вы­дан­ные на при­об­ре­те­ние, стро­и­тель­ство ком­мер­че­ской недви­жи­мо­сти

2.​4.​1.​2

зай­мы, вы­дан­ные на при­об­ре­те­ние, стро­и­тель­ство жи­лой недви­жи­мо­сти

2.4.2

фи­зи­че­ские ли­ца, в том чис­ле:

2.​4.​2.​2

зай­мы, вы­дан­ные на при­об­ре­те­ние, стро­и­тель­ство ком­мер­че­ской и жи­лой недви­жи­мо­сти (за ис­клю­че­ни­ем ипо­теч­ных жи­лищ­ных зай­мов)

3

Спра­воч­но: Необес­пе­чен­ные по­тре­би­тель­ские зай­мы фи­зи­че­ским ли­цам

4

Спра­воч­но: Порт­фель од­но­род­ных зай­мов, в том чис­ле:

4.1

юри­ди­че­ские ли­ца

4.2

фи­зи­че­ские ли­ца

4.3

субъ­ек­ты ма­ло­го и сред­не­го пред­при­ни­ма­тель­ства

5

Опе­ра­ции об­рат­ное ре­по, в том чис­ле:

5.1

с нере­зи­ден­та­ми Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

6

Ин­ве­сти­ции в ка­пи­тал (за ис­клю­че­ни­ем ин­ве­сти­ций в суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг), в том чис­ле:

6.1

нере­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

7

Цен­ные бу­ма­ги, в том чис­ле:

7.1

нере­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

8

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность, в том чис­ле:

8.1

нере­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

9

Ито­го стан­дарт­ных и клас­си­фи­ци­ро­ван­ных ак­ти­вов

10

Услов­ные обя­за­тель­ства

11

Ито­го стан­дарт­ных и клас­си­фи­ци­ро­ван­ных ак­ти­вов и услов­ных обя­за­тельств

продолжение таблицы:

Со­мни­тель­ные

Со­мни­тель­ные 1 ка­те­го­рии (в слу­чае на­чис­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий) в раз­ме­ре до 5 про­цен­тов)

Ос­нов­ной долг

Дис­конт, пре­мия

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние

По­ло­жи­тель­ная/ от­ри­ца­тель­ная кор­рек­ти­ров­ка

Дис­кон­ти­ро­ван­ная сто­и­мость бу­ду­щих де­неж­ных по­то­ков

Спра­воч­но: сто­и­мость обес­пе­че­ния

Ре­зер­вы (про­ви­зии)

Все­го

из них сто­и­мость обес­пе­че­ния, вклю­ча­е­мая при рас­че­те ре­зер­вов (про­ви­зий)

9

10

11

12

13

14

15

16

продолжение таблицы:

Со­мни­тель­ные

Со­мни­тель­ные 2 ка­те­го­рии (в слу­чае на­чис­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий) в раз­ме­ре от 5 про­цен­тов до 10 про­цен­тов)

Ос­нов­ной долг

Дис­конт, пре­мия

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние

По­ло­жи­тель­ная/ от­ри­ца­тель­ная кор­рек­ти­ров­ка

Дис­кон­ти­ро­ван­ная сто­и­мость бу­ду­щих де­неж­ных по­то­ков

Спра­воч­но: сто­и­мость обес­пе­че­ния

Ре­зер­вы (про­ви­зии)

Все­го

из них сто­и­мость обес­пе­че­ния, вклю­ча­е­мая при рас­че­те ре­зер­вов (про­ви­зий)

17

18

19

20

21

22

23

24

продолжение таблицы:

Со­мни­тель­ные

Со­мни­тель­ные 3 ка­те­го­рии (в слу­чае на­чис­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий) в раз­ме­ре от 10 про­цен­тов до 20 про­цен­тов)

Ос­нов­ной долг

Дис­конт, пре­мия

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние

По­ло­жи­тель­ная/ от­ри­ца­тель­ная кор­рек­ти­ров­ка

Дис­кон­ти­ро­ван­ная сто­и­мость бу­ду­щих де­неж­ных по­то­ков

Спра­воч­но: сто­и­мость обес­пе­че­ния

Ре­зер­вы (про­ви­зии)

Все­го

из них сто­и­мость обес­пе­че­ния, вклю­ча­е­мая при рас­че­те ре­зер­вов (про­ви­зий)

25

26

27

28

29

30

31

32

продолжение таблицы:

Со­мни­тель­ные

Со­мни­тель­ные 4 ка­те­го­рии (в слу­чае на­чис­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий) в раз­ме­ре от 20 про­цен­тов до 25 про­цен­тов)

Ос­нов­ной долг

Дис­конт, пре­мия

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние

По­ло­жи­тель­ная/

от­ри­ца­тель­ная кор­рек­ти­ров­ка

Дис­кон­ти­ро­ван­ная сто­и­мость бу­ду­щих де­неж­ных по­то­ков

Спра­воч­но: сто­и­мость обес­пе­че­ния

Ре­зер­вы (про­ви­зии)

Все­го

из них сто­и­мость обес­пе­че­ния, вклю­ча­е­мая при рас­че­те ре­зер­вов (про­ви­зий)

33

34

35

36

37

38

39

40

продолжение таблицы:

Со­мни­тель­ные

Со­мни­тель­ные 5 ка­те­го­рии (в слу­чае на­чис­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий) в раз­ме­ре от 25 про­цен­тов до 50 про­цен­тов)

Ос­нов­ной долг

Дис­конт, пре­мия

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние

По­ло­жи­тель­ная/

от­ри­ца­тель­ная кор­рек­ти­ров­ка

Дис­кон­ти­ро­ван­ная сто­и­мость бу­ду­щих де­неж­ных по­то­ков

Спра­воч­но: сто­и­мость обес­пе­че­ния

Ре­зер­вы (про­ви­зии)

Все­го

из них сто­и­мость обес­пе­че­ния, вклю­ча­е­мая при рас­че­те ре­зер­вов (про­ви­зий)

41

42

43

44

45

46

47

48

продолжение таблицы:

Без­на­деж­ные (в слу­чае на­чис­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий) в раз­ме­ре от 50 про­цен­тов до 100 про­цен­тов)

Ос­нов­ной долг

Дис­конт, пре­мия

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние

По­ло­жи­тель­ная/

от­ри­ца­тель­ная кор­рек­ти­ров­ка

Дис­кон­ти­ро­ван­ная сто­и­мость бу­ду­щих де­неж­ных по­то­ков

Спра­воч­но: сто­и­мость обес­пе­че­ния

Ре­зер­вы (про­ви­зии)

Все­го

из них сто­и­мость обес­пе­че­ния, вклю­ча­е­мая при рас­че­те ре­зер­вов (про­ви­зий)

49

50

51

52

53

54

55

56

продолжение таблицы:

Все­го

Ос­нов­ной долг

Дис­конт, пре­мия

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние

По­ло­жи­тель­ная/

от­ри­ца­тель­ная кор­рек­ти­ров­ка

Дис­кон­ти­ро­ван­ная сто­и­мость бу­ду­щих де­неж­ных по­то­ков

Спра­воч­но: сто­и­мость обес­пе­че­ния

Ре­зер­вы (про­ви­зии)

Все­го

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

Все­го

из них сто­и­мость обес­пе­че­ния, вклю­ча­е­мая при рас­че­те ре­зер­вов (про­ви­зий)

Все­го

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

57

58

59

60

61

62

63

64

65

66

Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета ___________________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета ___________________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Исполнитель ____________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Номер телефона:_________________________

Дата подписания отчета «___»__________20___года

Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.

Приложение

к форме отчета о структуре активов и условных обязательств, а также резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных

Отчет о структуре активов и условных обязательств, а также резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет о структуре активов и условных обязательств, а также резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности» (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

3. Форма составляется банками второго уровня ежемесячно по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

4. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. Форма содержит информацию об активах и условных обязательствах банка, подлежащих классификации в разрезе признака резидентства и в иностранной валюте.

6. Классификационная категория активов и условных обязательств определяется в соответствии с Таблицей 1 Пояснения, в зависимости от фактически сформированных резервов (провизий) в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности.

Таблица 1. Определение классификационной категории актива, условного обязательства

Уро­вень сфор­ми­ро­ван­ных ре­зер­вов (про­ви­зий) в про­цен­тах

Клас­си­фи­ка­ци­он­ная ка­те­го­рия

0

Стан­дарт­ный

0,01 - 5

Со­мни­тель­ный 1 ка­те­го­рии

5,01 - 10

Со­мни­тель­ный 2 ка­те­го­рии

10,01 - 20

Со­мни­тель­ный 3 ка­те­го­рии

20,01 - 25

Со­мни­тель­ный 4 ка­те­го­рии

25,01 - 50

Со­мни­тель­ный 5 ка­те­го­рии

50,01 - 100

Без­на­деж­ный

7. Уровень сформированных резервов (провизий) рассчитывается от балансовой стоимости актива, условного обязательства по данным бухгалтерского учета, увеличенной на сумму провизий резервов (провизий).

8. В строке 2 сумма в каждой графе равна сумме соответствующей графы в строках 2.1, 2.2, 2.3 и 2.4.

9. В строках 2.2.1.1, 2.2.2.1, 2.4.1.1 указываются займы, выданные на приобретение и строительство недвижимости, которая будет использоваться в коммерческих целях.

10. В строках 2.2.1.2, 2.2.2.2, 2.4.1.2 указываются займы, выданные на приобретение и строительство недвижимости, предназначенной непосредственно для жилья.

11. В строках 2.3.1.1, 2.3.2.1 указываются займы, выданные физическим лицам на приобретение товаров, работ и услуг, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности (за исключением ипотечных жилищных займов, займов выданных на приобретение и строительство коммерческой и жилой недвижимости, и кредитных карт).

Потребительские цели включают в себя: покупку автотранспорта (бытовой техники или мебели), ремонт или перестройку жилья заемщика (без обеспечения недвижимостью), расходы на образование, медицинские расходы, налоги, поездки на отдых, овердрафты по сберегательным счетам.

Информация по кредитным карточкам указывается по строкам 2.3.1.4.1 и 2.3.2.4.1.

12. В строке 2.3 указываются данные по ссудной и просроченной задолженности по займам, выданным индивидуальным предпринимателям на собственные цели, а также займам, выданным адвокатам и нотариусам (без образования юридического лица).

13. В строке 2.4 указываются займы, выданные субъектам малого и среднего предпринимательства-резидентам Республики Казахстан. В строке 2.4.2 указываются займы, выданные индивидуальным предпринимателям для осуществления предпринимательской деятельности.

14. В строке 3 указываются займы, выданные физическим лицам на потребительские цели без заключения договора залога, договора поручительства или гарантии.

15. В строке 4 указываются займы, включенные в портфель однородных займов.

16. В графе 58 указывается сумма основного долга в иностранной валюте.

17. В графах 3, 11, 19, 27, 35, 43, 51 и 60 указывается сумма начисленного, но неполученного вознаграждения по основному долгу.

18. В графах 5, 13, 21, 29, 37, 45, 53 и 62 указывается дисконтированная стоимость будущих денежных потоков.

19. Дисконтированная стоимость расчетных будущих денежных потоков рассчитывается по индивидуальным займам, не входящим в портфель однородных займов.

20. В графах 6, 14, 22, 30, 38, 46, 54 и 63 указывается рыночная стоимость обеспечения.

21. В графах 7, 15, 23, 31, 39, 47, 55 и 64 указывается стоимость обеспечения, включаемая при расчете резервов (провизий).

22. В графах 8, 16, 24, 32, 40, 48, 56 и 65 указывается сумма резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности.

23. В графе 66 указывается сумма резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, в иностранной валюте.

24. Сумма резервов (провизий) указывается в абсолютном значении и со знаком плюс.

25. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 9

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 29 июня 2018 года № 137

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Отчет о займах, в том числе, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению в деталях, а также о размере резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности

Отчетный период: по состоянию на «___» «_____________» 20__ года

Индекс: 9_ФС_ЗПД_МСФО

Периодичность: ежемесячная

Представляет: банк второго уровня Республики Казахстан

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления: ежемесячно - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, а также дополнительно за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям) - не позднее первого февраля следующего финансового года.

Форма

____________________

(наименование банка)

(в тысячах тенге)

№

На­име­но­ва­ние

Ос­нов­ной долг

Дис­конт, пре­мия

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние

По­ло­жи­тель­ная /от­ри­ца­тель­ная кор­рек­ти­ров­ка

Спра­воч­но: сто­и­мость обес­пе­че­ния

Ре­зер­вы (про­ви­зии)

Все­го

из них сто­и­мость обес­пе­че­ния, вклю­ча­е­мая при рас­че­те ре­зер­вов (про­ви­зий)

1

2

3

4

5

6

7

1

Зай­мы, предо­став­лен­ные дру­гим бан­кам, в том чис­ле:

1.1.

зай­мы, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность от­сут­ству­ет

1..2

зай­мы, по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию, в том чис­ле:

1.2.1

от 1 до 15 дней

1.2.2

от 16 до 30 дней

1.2.3

от 31 до 60 дней

1.2.4

от 61 до 90 дней

1.2.5

от 91 до 180 дней

1.2.6

от 181 дня и бо­лее

2

Зай­мы, вы­дан­ные юри­ди­че­ским ли­цам, в том чис­ле:

2.1

на при­об­ре­те­ние и стро­и­тель­ство недви­жи­мо­сти

2.1.1

зай­мы, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность от­сут­ству­ет

2.1.2

зай­мы, по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию, в том чис­ле:

2.​1.​2.​1

от 1 до 15 дней

2.​1.​2.​2

от 16 до 30 дней

2.​1.​2.​3

от 31 до 60 дней

2.​1.​2.​4

от 61 до 90 дней

2.​1.​2.​5

от 91 до 180 дней

2.​1.​2.​6

от 181 дня и бо­лее

2.2

на про­чие це­ли, в том чис­ле:

2.2.1

зай­мы, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность от­сут­ству­ет

2.2.2

зай­мы, по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию, в том чис­ле:

2.​2.​2.​1

от 1 до 15 дней

2.​2.​2.​2

от 16 до 30 дней

2.​2.​2.​3

от 31 до 60 дней

2.​2.​2.​4

от 61 до 90 дней

2.​2.​2.​5

от 91 до 180 дней

2.​2.​2.​6

от 181 дня и бо­лее

3

Зай­мы, вы­дан­ные субъ­ек­там ма­ло­го и сред­не­го пред­при­ни­ма­тель­ства ре­зи­ден­там Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан-юри­ди­че­ским ли­цам, в том чис­ле:

3.1

на при­об­ре­те­ние и стро­и­тель­ство недви­жи­мо­сти

3.1.1

зай­мы, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность от­сут­ству­ет

3.1.2

зай­мы, по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию, в том чис­ле:

3.​1.​2.​1

от 1 до 15 дней

3.​1.​2.​2

от 16 до 30 дней

3.​1.​2.​3

от 31 до 60 дней

3.​1.​2.​4

от 61 до 90 дней

3.​1.​2.​5

от 91 до 180 дней

3.​1.​2.​6

от 181 дня и бо­лее

3.2

на про­чие це­ли, в том чис­ле:

3.2.1

зай­мы, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность от­сут­ству­ет

3.2.2

зай­мы, по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию, в том чис­ле:

3.​2.​2.​1

от 1 до 15 дней

3.​2.​2.​2

от 16 до 30 дней

3.​2.​2.​3

от 31 до 60 дней

3.​2.​2.​4

от 61 до 90 дней

3.​2.​2.​5

от 91 до 180 дней

3.​2.​2.​6

от 181 дня и бо­лее

4

Зай­мы, вы­дан­ные фи­зи­че­ским ли­цам, в том чис­ле:

4.1

на стро­и­тель­ство, по­куп­ку и/или ре­монт жи­лья, в том чис­ле:

4.1.1

зай­мы, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность от­сут­ству­ет

4.1.2

зай­мы, по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию, в том чис­ле:

4.​1.​2.​1

от 1 до 15 дней

4.​1.​2.​2

от 16 до 30 дней

4.​1.​2.​3

от 31 до 60 дней

4.​1.​2.​4

от 61 до 90 дней

4.​1.​2.​5

от 91 до 180 дней

4.​1.​2.​6

от 181 дня и бо­лее

4.2

спра­воч­но: обес­пе­чен­ные ипо­те­кой недви­жи­мо­го иму­ще­ства (ипо­теч­ные жи­лищ­ные зай­мы):

4.2.1

зай­мы, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность от­сут­ству­ет

4.2.2

зай­мы, по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и (или) на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию, в том чис­ле:

4.​2.​2.​1

от 1 до 15 дней

4.​2.​2.​2

от 16 до 30 дней

4.​2.​2.​3

от 31 до 60 дней

4.​2.​2.​4

от 61 до 90 дней

4.​2.​2.​5

от 91 до 180 дней

4.​2.​2.​6

от 181 дня и бо­лее

4.3

на по­тре­би­тель­ские це­ли, в том чис­ле:

4.3.1

зай­мы, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность от­сут­ству­ет

4.3.2

зай­мы, по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию, в том чис­ле:

4.​3.​2.​1

от 1 до 15 дней

4.​3.​2.​2

от 16 до 30 дней

4.​3.​2.​3

от 31 до 60 дней

4.​3.​2.​4

от 61 до 90 дней

4.​3.​2.​5

от 91 до 180 дней

4.​3.​2.​6

от 181 дня и бо­лее

4.4

спра­воч­но: необес­пе­чен­ные по­тре­би­тель­ские зай­мы фи­зи­че­ским ли­цам

4.4.1

зай­мы, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность от­сут­ству­ет

4.4.2

зай­мы, по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию, в том чис­ле:

4.​4.​2.​1

от 1 до 15 дней

4.​4.​2.​2

от 16 до 30 дней

4.​4.​2.​3

от 31 до 60 дней

4.​4.​2.​4

от 61 до 90 дней

4.​4.​2.​5

от 91 до 180 дней

4.​4.​2.​6

от 181 дня и бо­лее

4.5

на про­чие це­ли, в том чис­ле:

4.5.1

зай­мы, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность от­сут­ству­ет

4.5.2

зай­мы, по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию, в том чис­ле:

4.​5.​2.​1

от 1 до 15 дней

4.​5.​2.​2

от 16 до 30 дней

4.​5.​2.​3

от 31 до 60 дней

4.​5.​2.​4

от 61 до 90 дней

4.​5.​2.​5

от 91 до 180 дней

4.​5.​2.​6

от 181 дня и бо­лее

5

Зай­мы, вы­дан­ные субъ­ек­там ма­ло­го и сред­не­го пред­при­ни­ма­тель­ства ре­зи­ден­там Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан-фи­зи­че­ским ли­цам, в том чис­ле:

5.1

на при­об­ре­те­ние и стро­и­тель­ство недви­жи­мо­сти

5.1.1

зай­мы, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность от­сут­ству­ет

5.1.2

зай­мы, по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию, в том чис­ле:

5.​1.​2.​1

от 1 до 15 дней

5.​1.​2.​2

от 16 до 30 дней

5.​1.​2.​3

от 31 до 60 дней

5.​1.​2.​4

от 61 до 90 дней

5.​1.​2.​5

от 91 до 180 дней

5.​1.​2.​6

от 181 дня и бо­лее

5.2

на про­чие це­ли, в том чис­ле:

5.2.1

зай­мы, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность от­сут­ству­ет

5.2.2

зай­мы, по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию, в том чис­ле:

5.​2.​2.​1

от 1 до 15 дней

5.​2.​2.​2

от 16 до 30 дней

5.​2.​2.​3

от 31 до 60 дней

5.​2.​2.​4

от 61 до 90 дней

5.​2.​2.​5

от 91 до 180 дней

5.​2.​2.​6

от 181 дня и бо­лее

6

Опе­ра­ции об­рат­ное ре­по

7

Ито­го ссуд­ный порт­фель

8

Зай­мы, по ко­то­рым от­сут­ству­ет про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию

9

Сум­ма зай­мов, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность со­став­ля­ет от 1 до 15 дней

10

Сум­ма зай­мов, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность со­став­ля­ет от 16 до 30 дней

11

Сум­ма зай­мов, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность со­став­ля­ет от 31 до 60 дней

12

Сум­ма зай­мов, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность со­став­ля­ет от 61 до 90 дней

13

Сум­ма зай­мов, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность со­став­ля­ет от 91 до 180 дней

14

Сум­ма зай­мов, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность со­став­ля­ет от 181 дня и бо­лее

Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета ___________________________________________ _____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета ___________________________________________ _____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Исполнитель __________________________________ _____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Номер телефона:_________________________

Дата подписания отчета «___»__________20___года

Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.

Приложение

к форме отчета о займах, в том числе, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению в деталях, а также о размере резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных

Отчет о займах, в том числе, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению в деталях, а также о размере резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет о займах, в том числе, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению в деталях, а также о размере резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности» (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

3. Форма составляется банками второго уровня ежемесячно по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

4. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. В Форме указываются сведения о займах, в том числе, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению. Данные в Форме приводятся с разбивкой дней просроченной задолженности по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, по целям кредитования и по виду обеспечения.

6. В строке 3 указываются займы, выданные юридическим лицам - субъектам малого и среднего предпринимательства.

7. По строке 4.4 информация о стоимости обеспечения, включаемой при расчете резервов (провизий) не указывается.

8. В строке 5 указываются займы, выданные индивидуальным предпринимателям.

9. Сумма строк 3 и 5 соответствует итоговой сумме строк 2.4 Отчета о структуре активов и условных обязательств, а также резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности.

10. В Форме займы учитываются без учета операции обратное репо, сумма операций обратное репо указывается в строке 6.

11. В графе 5 указывается рыночная стоимость обеспечения.

12. В графе 6 указывается стоимость обеспечения, включаемая при расчете резервов (провизий).

13. Сумма резервов (провизий) указывается в абсолютном значении и со знаком плюс.

14. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 10

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 29 июня 2018 года № 137

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Отчет о сделках с лицами, связанными с банком особыми отношениями, заключенных в течение отчетного месяца, а также действующих на отчетную дату

Отчетный период: по состоянию на «___» «______________» 20__ года

Индекс: 10_ФС_СДЕЛКИ_РЕЕСТР

Периодичность: ежемесячная

Представляет: банк второго уровня Республики Казахстан

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления: ежемесячно - не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Форма

___________________

(наименование банка)

Таблица 1. Сделки с лицами, связанными с банком особыми отношениями, заключенные в течение отчетного месяца, а также действующие на «___» _________________ 20__года

№

На­име­но­ва­ние (для юри­ди­че­ско­го ли­ца), фа­ми­лия, имя, от­че­ство (при его на­ли­чии) (для фи­зи­че­ско­го ли­ца)

Биз­нес-иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер (для юри­ди­че­ско­го ли­ца), ин­ди­ви­ду­аль­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер (для фи­зи­че­ско­го ли­ца, в том чис­ле для ин­ди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля)

Стра­на

При­знак, в со­от­вет­ствии с ко­то­рым ли­цо от­не­се­но к ли­цу, свя­зан­но­му осо­бы­ми от­но­ше­ни­я­ми с бан­ком

Вид опе­ра­ции

Цель сдел­ки

№ до­го­во­ра

1

2

3

4

5

6

7

8

Все­го

продолжение таблицы: 

Да­та за­клю­че­ния (да­та на­ча­ла вы­пол­не­ния усло­вий) до­го­во­ра/сдел­ки

Да­та окон­ча­ния дей­ствия (да­та окон­ча­ния вы­пол­не­ния усло­вий) до­го­во­ра/сдел­ки

Рек­ви­зи­ты ре­ше­ния со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка ли­бо об­ще­го со­бра­ния ак­ци­о­не­ров

Сум­ма сдел­ки по до­го­во­ру (в ты­ся­чах тен­ге)

Вид ва­лю­ты

Вид обес­пе­че­ния

Сто­и­мость обес­пе­че­ния

(в ты­ся­чах тен­ге)

Все­го

из них сто­и­мость обес­пе­че­ния, вклю­ча­е­мая при рас­че­те ре­зер­вов (про­ви­зий)

Да­та

Но­мер

9

10

11

12

13

14

15

16

17

продолжение таблицы:

Став­ка воз­на­граж­де­ния по до­го­во­ру (в про­цен­тах го­до­вых)

На­чис­лен­ные до­хо­ды/рас­хо­ды

Ба­лан­со­вая сто­и­мость сдел­ки, в том чис­ле

При­ме-ча­ние

ли­цом, свя­зан­ным с бан­ком осо­бы­ми от­но­ше­ни­я­ми в поль­зу бан­ка

бан­ком в поль­зу ли­ца, свя­зан­но­го с бан­ком осо­бы­ми от­но­ше­ни­я­ми

в со­от­вет­ствии с внут­рен­ни­ми до­ку­мен­та­ми бан­ка

Сум­ма (в ты­ся­чах тен­ге)

Но­мер ба­лан­со­во­го сче­та

Ос­нов­ной долг

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние

Дис­кон­ты, пре­мии, по­ло­жи­тель­ная/ от­ри­ца­тель­ная кор­рек­ти­ров­ка

Ре­зер­вы (про­ви­зии)

Но­мер ба­лан­со­вых сче­тов

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

Общая сумма сделок банка с лицами, связанными особыми отношениями с ним, суммы которых по каждому виду операций банка с лицом, связанным особыми отношениями с ним, не превышает 0,01 процент в совокупности от размера собственного капитала банка, рассчитываемого в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 13 сентября 2017 года № 170 «Об установлении нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов размера капитала банка на определенную дату и Правил расчета и лимитов открытой валютной позиции банка», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 15886, по состоянию на «__»_____ 20__ года, составляет ________ тысяч тенге.

Общая сумма займов клиентов банка, застрахованных у страховой организации, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с банком, по состоянию на «__»_____ 20__ года составляет _________ тысяч тенге.

Банк подтверждает, что в отчетном периоде льготные условия лицам, связанным особыми отношениями с банком, не предоставлялись.

Таблица 2. Реестр лиц, связанных с банком особыми отношениями

№

Биз­нес - иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер (для юри­ди­че­ско­го ли­ца), ин­ди­ви­ду­аль­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер (для фи­зи­че­ско­го ли­ца, в том чис­ле для ин­ди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля)

На­име­но­ва­ние (для юри­ди­че­ско­го ли­ца), фа­ми­лия, имя, от­че­ство (при его на­ли­чии) (для фи­зи­че­ско­го ли­ца)

При­знак, в со­от­вет­ствии с ко­то­рым ли­цо от­не­се­но к ли­цу, свя­зан­но­му осо­бы­ми от­но­ше­ни­я­ми с бан­ком

1

2

3

4

Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета

___________________________________________ ____________

фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета

___________________________________________ ____________

фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Исполнитель ______________________________________ ____________

фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Номер телефона:_________________________

Дата подписания отчета «___»__________20___года

Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.

Приложение

к форме отчета о сделках с лицами, связанными с банком особыми отношениями, заключенных в течение отчетного месяца, а также действующих на отчетную дату

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных

Отчет о сделках с лицами, связанными с банком особыми отношениями, заключенных в течение отчетного месяца, а также действующих на отчетную дату

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет о сделках с лицами, связанными с банком особыми отношениями, заключенных в течение отчетного месяца, а также действующих на отчетную дату» (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

3. Форма составляется банками второго уровня ежемесячно по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

4. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. Форма раскрывает сведения обо всех сделках банка с лицами, связанными особыми отношениями с ним (Таблица 1), а также реестр лиц, связанных с банком особыми отношениями (Таблица 2), заключенные в течение отчетного месяца, а также действующие на отчетную дату.

6. Признак связанности лица с банком особыми отношениями определяется статьей 40 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», статьей 12-1 Закона Республики Казахстан от 22 апреля 1998 года «О товариществах с ограниченной и дополнительной ответственностью» и статьей 64 Закона Республики Казахстан от 13 мая 2003 года «Об акционерных обществах».

7. Лица могут иметь один или несколько признаков связанности особыми отношениями с банком, в связи с чем, при заполнении указанного реестра указываются все признаки.

8. В Таблице 1 указываются сведения обо всех сделках банка с лицами, связанными особыми отношениями с ним, сумма которых по каждому виду операций банка с лицом, связанным особыми отношениями с ним, превышает 0,01 процент в совокупности от размера собственного капитала банка, рассчитываемого в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 13 сентября 2017 года № 170 «Об установлении нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов размера капитала банка на определенную дату и Правил расчета и лимитов открытой валютной позиции банка», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 15886.

9. Если собственный капитал банка имеет отрицательное значение, в Таблице 1 указываются сведения обо всех сделках банка с лицами, связанными особыми отношениями с ним, сумма которых по каждому виду операций банка с лицом, связанным особыми отношениями с ним, превышает 0,001 процент в совокупности от размера активов банка.

10. В графе 2 Таблицы 1 для физического лица фамилия, имя указывается обязательно, отчество (при его наличии).

11. Для заполнения графы 6 Таблицы 1 приведены следующие виды операций:

1) выдача займов;

2) получение займов;

3) размещение депозита;

4) принятие депозита;

5) покупка финансовых инструментов, выпущенных лицами, связанными особыми отношениями с банком;

6) покупка ценных бумаг у лиц, связанных особыми отношениями с банком (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке, методами, не позволяющими банку определить контрагента);

7) продажа ценных бумаг, в том числе ценных бумаг банка, лицам, связанным особыми отношениями с банком (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке, методами, не позволяющими банку определить контрагента);

8) покупка ценных бумаг на условиях их обратной продажи у лиц, связанных особыми отношениями с банком (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке, методами, не позволяющими банку определить контрагента);

9) продажа ценных бумаг на условиях их обратной покупки лицам, связанным особыми отношениями с банком (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке, методами, не позволяющими банку определить контрагента);

10) покупка производных финансовых инструментов;

11) продажа производных финансовых инструментов;

12) покупка иностранной валюты (спот, форвард);

13) продажа иностранной валюты (спот, форвард);

14) субординированный долг, принятый от лица, связанного особыми отношениями с банком;

15) субординированный долг, выданный лицу, связанному особыми отношениями с банком;

16) покупка имущества у лица, связанного особыми отношениями с банком;

17) принятие в залог имущества у лица, связанного особыми отношениями с банком;

18) продажа имущества лицу, связанному особыми отношениями с банком;

19) прием в залог финансовых инструментов, выпущенных лицами, связанными особыми отношениями с банком;

20) будущее требование банка к лицу, связанному особыми отношениями с банком;

21) выданные гарантии в пользу лица, связанного особыми отношениями с банком;

22) принятие гарантий от лица, связанного особыми отношениями с банком;

23) страховые премии (взносы), оплаченные банком по договорам страхования, заключенным со страховой организацией, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с банком (указывается страховая сумма по договору страхования);

24) страховые выплаты, полученные банком от страховой организации, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с банком;

25) выданные аккредитивы в пользу лица, связанного особыми отношениями с банком;

26) полученные аккредитивы от лица, связанного особыми отношениями с банком;

27) выплаченные дивиденды лицам, связанным с банком особыми отношениями;

28) выплаченные дивиденды банку лицами, связанными с банком особыми отношениями;

29) иные виды сделок (сделки, указание которых не предусмотрено выше).

12. В графе 9 Таблицы 1 необходимо указывать по виду операции «выплаченные дивиденды лицам, связанным с банком особыми отношениями» и «выплаченные дивиденды банку лицами, связанными с банком особыми отношениями» дату выплаты и дату получения дивидендов соответственно.

В графе 13 Таблицы 1 необходимо указывать сумму выплаченных дивидендов, в графе 21 Таблицы 1 - сумму начисленных дивидендов.

13. В случае пролонгации действия договора, в графе 10 Таблицы 1 указывается соответствующая дата, до которой пролонгировано действие договора, в графе 23 Таблицы 1 - сумма балансового остатка на отчетную дату в период действия пролонгированного договора сделки.

14. В графе 13 Таблицы 1 отражается сумма сделки, указанная в договоре, в тысячах тенге.

Сумма сделки по договору в иностранной валюте указывается в пересчете по рыночному курсу обмена валют, определенному в порядке, предусмотренном в пункте 1 постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 января 2013 года № 15 и приказе Министра финансов Республики Казахстан от 22 февраля 2013 года № 99 «Об установлении порядка определения и применения рыночного курса обмена валют», зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8378, на дату заключения договора.

15. В графе 14 Таблицы 1 вид валюты указывается в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ISO 4217-2012 «Коды для обозначения валют и фондов».

16. Если условия сделки не предполагают наличие обеспечения, выплату вознаграждения или начисление резервов (провизий), то графы 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 24 и 26 Таблицы 1 не подлежат заполнению.

17. В случае наличия нескольких видов обеспечения по сделке, в графе 15 Таблицы 1 указываются все виды обеспечения.

18. В графе 16 Таблицы 1 указывается залоговая стоимость обеспечения.

19. В графе 21 Таблицы 1 указываются суммы накопленных доходов/расходов по сделке на отчетную дату, отраженные на соответствующих балансовых счетах 4 и 5 классов в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 января 2011 года № 3 «Об утверждении Типового плана счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня, ипотечных организациях и акционерном обществе «Банк Развития Казахстана», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6793.

20. В графе 27 Таблицы 1 указываются номера балансовых счетов, из которых отражается балансовая стоимость сделки, через запятую.

21. Если на момент заключения сделки лицо не имело признака связанности с банком особыми отношениями, в графе 28 Таблицы 1 указывается примечание: «лицо является связанным с банком особыми отношениями с дд.мм.гггг.».

22. В случае отсутствия сделок с лицами, связанными с банком особыми отношениями, заключенных в течение отчетного месяца, а также действующих на отчетную дату, Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 11

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 29 июня 2018 года № 137

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Отчет об операциях репо, обратное репо

Отчетный период: по состоянию на «___» «______________» 20__ года

Индекс: 11_ФС_РЕПО

Периодичность: ежемесячная

Представляет: банк второго уровня Республики Казахстан

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления: ежемесячно - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, а также дополнительно за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям) - не позднее первого февраля следующего финансового года.

Форма

___________________

(наименование банка)

№

Со­дер­жа­ние опе­ра­ции

Вид цен­ных бу­маг

На­ци­о­наль­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер, меж­ду­на­род­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер

На­име­но­ва­ние контр­аген­та

Да­та за­клю­че­ния сдел­ки ре­по

Но­мер под­твер­жда­ю­ще­го до­ку­мен­та

Да­та

от­кры­тия ре­по

за­кры­тия ре­по

сдел­ка про­лон­ги­ро­ва­на до

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1.

Опе­ра­ции ре­по

1.1.

Ор­га­ни­зо­ван­ный ры­нок

1.1.1.

«Пря­мой» спо­соб

1.​1.​1.​1

1.1.1.n

1.1.2.

«Ав­то­ма­ти­че­ский» спо­соб

1.​1.​2.​1

1.1.2.n

1.2.

Неор­га­ни­зо­ван­ный ры­нок

1.2.1

1.2.n

2.

Опе­ра­ции об­рат­ное ре­по

2.1.

Ор­га­ни­зо­ван­ный ры­нок

2.1.1.

«Пря­мой» спо­соб

2.​1.​1.​1

2.1.1.n

2.1.2.

«Ав­то­ма­ти­че­ский» спо­соб

2.​1.​2.​1

2.1.2.n

2.2.

Неор­га­ни­зо­ван­ный ры­нок

2.2.1

2.2.n

продолжение таблицы:

Срок опе­ра­ции ре­по

Став­ка воз­на­граж­де­ния

Ко­ли­че­ство цен­ных бу­маг в ре­по (штук)

Сум­ма ре­по

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние

При­ме­ча­ние

в ты­ся­чах тен­ге

в ино­стран­ной ва­лю­те (эк­ви­ва­лент в ты­ся­чах тен­ге)

11

12

13

14

15

16

17

Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета

___________________________________________ ____________

фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета

___________________________________________ ____________

фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Исполнитель ______________________________________ ____________

фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Номер телефона:_________________________

Дата подписания отчета «___»__________20___года

Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.

Приложение

к форме отчета об операциях репо, обратное репо

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных

Отчет об операциях репо, обратное репо

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет об операциях репо, обратное репо» (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

3. Форма составляется банками второго уровня ежемесячно по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

4. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. Форма представляется по всем видам ценных бумаг, участвующих в операциях репо на организованном и на неорганизованном рынке с указанием способа сделки (прямой или автоматический) на отчетную дату.

6. В графе 7 по сделкам, осуществленным на организованном рынке, указывается номер, присвоенный организаторами торгов; по сделкам, проводимым на неорганизованном рынке, указывается номер договора репо.

7. В графе 17 указывается кому из сторон сделки принадлежит право пользования ценными бумагами.

8. Итоговая сумма строки 1 соответствует итоговой сумме граф 15, 21, 26 отчета о структуре портфеля ценных бумаг по форме согласно приложению 6 к настоящему постановлению.

9. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

 Приложение 12

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 29 июня 2018 года № 137

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Отчет о сроке платежа, оставшемся до погашения

Отчетный период: по состоянию на «___» «______________» 20__ года

Индекс: 12_ФС_ГА

Периодичность: ежемесячная

Представляет: банк второго уровня Республики Казахстан

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления: ежемесячно - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, а также дополнительно за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям) - не позднее первого февраля следующего финансового года.

Форма

___________________

(наименование банка)

(в тысячах тенге)

№

Ак­ти­вы

по ко­то­рым от­сут­ству­ет про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию, а та­к­же по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию не бо­лее 30 дней

До вос­тре­бо­ва­ния

от 1 до 30 дней

от 31 до 90 дней

от 91 до 180 дней

от 181 до 365 дней

от 1 до 2 лет

В с е г о

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

В с е г о

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

В с е г о

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

В с е г о

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

В с е г о

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

В с е г о

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

Зай­мы, предо­став­лен­ные юри­ди­че­ским и фи­зи­че­ским ли­цам (за вы­че­том ре­зер­вов (про­ви­зий), в том чис­ле:

1.1.

нере­зи­ден­там

2

Тре­бо­ва­ния к бан­кам (за вы­че­том ре­зер­вов (про­ви­зий), в том чис­ле:

2.1

нере­зи­ден­там

3

Тре­бо­ва­ния к На­ци­о­наль­но­му Бан­ку Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

4

Цен­ные бу­ма­ги (за вы­че­том ре­зер­вов (про­ви­зий), в том чис­ле:

4.1

нере­зи­ден­тов

5

Опе­ра­ции об­рат­ное ре­по (за вы­че­том ре­зер­вов (про­ви­зий), в том чис­ле:

5.1

с нере­зи­ден­та­ми

6

Суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг (за вы­че­том ре­зер­вов (про­ви­зий), в том чис­ле:

6.1

нере­зи­ден­там

7

Про­чие фи­нан­со­вые ак­ти­вы, в том чис­ле:

7.1

нере­зи­ден­там

8

Ито­го, в том чис­ле:

8.1

нере­зи­ден­там

9

Спра­воч­но: про­чие фи­нан­со­вые ак­ти­вы, в том чис­ле:

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.1

нере­зи­ден­там

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

10

Спра­воч­но: нефи­нан­со­вые ак­ти­вы, в том чис­ле:

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

10.1

нере­зи­ден­там

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

11

Спра­воч­но: ак­ти­вы, но­ми­ни­ро­ван­ные в тен­ге, ин­дек­си­ро­ван­ные к ино­стран­ной ва­лю­те

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

Обя­за­тель­ства

До вос­тре­бо­ва­ния

от 1 до 30 дней

от 31 до 90 дней

от 91 до 180 дней

от 181 до 365 дней

от 1 до 2 лет

В с е г о

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

В с е г о

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

В с е г о

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

В с е г о

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

В с е г о

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

В с е г о

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

12

Вкла­ды кли­ен­тов, в том чис­ле:

12.1

юри­ди­че­ских лиц

12.2

фи­зи­че­ских лиц

13

Вкла­ды кли­ен­тов-нере­зи­ден­тов, в том чис­ле:

13.1

юри­ди­че­ских лиц

13.2

фи­зи­че­ских лиц

14

Обя­за­тель­ства пе­ред бан­ка­ми, в том чис­ле:

14.1

пе­ред нере­зи­ден­та­ми

15

Обя­за­тель­ства пе­ред На­ци­о­наль­ным Бан­ком Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

16

Вы­пу­щен­ные в об­ра­ще­ние цен­ные бу­ма­ги, в том чис­ле:

16.1

у нере­зи­ден­тов

17

Зай­мы, по­лу­чен­ные от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций, в том чис­ле:

17.1

от нере­зи­ден­тов

18

Зай­мы, по­лу­чен­ные от Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и мест­ных ор­га­нов вла­сти Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

19

Опе­ра­ции ре­по, в том чис­ле:

19.1

с нере­зи­ден­та­ми

20

Суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг, в том чис­ле:

20.1

от нере­зи­ден­тов

21

Вкла­ды до­чер­них ор­га­ни­за­ций спе­ци­аль­но­го на­зна­че­ния

22

Про­чие фи­нан­со­вые обя­за­тель­ства, в том чис­ле:

22.1

пе­ред нере­зи­ден­та­ми

23

Ито­го, в том чис­ле:

23.1

пе­ред нере­зи­ден­та­ми

24

Спра­воч­но: про­чие фи­нан­со­вые обя­за­тель­ства, в том чис­ле:

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

24.1

пе­ред нере­зи­ден­та­ми

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

25

Спра­воч­но: нефи­нан­со­вые обя­за­тель­ства, в том чис­ле:

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

25.1

пе­ред нере­зи­ден­та­ми

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

26

Спра­воч­но: обя­за­тель­ства бан­ка пе­ред ро­ди­тель­ской ор­га­ни­за­ци­ей по по­лу­чен­ным зай­мам

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

27

Спра­воч­но: обя­за­тель­ства, но­ми­ни­ро­ван­ные в тен­ге, ин­дек­си­ро­ван­ные к ино­стран­ной ва­лю­те

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

28

Спра­воч­но: объ­яв­лен­ные ди­ви­ден­ды по про­стым ак­ци­ям за фи­нан­со­вый год

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

29

Спра­воч­но: ко­ли­че­ство ра­бот­ни­ков, за­ня­тых пол­ный ра­бо­чий день

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

продолжение таблицы:

по ко­то­рым от­сут­ству­ет про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию, а та­к­же по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию не бо­лее 30 дней

по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию свы­ше 30 дней

Все­го

от 2 до 3 лет

от 3 до 5 лет

бо­лее 5 лет

Все­го

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

Все­го

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

Все­го

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

Все­го

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

Все­го

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

Все­го

от 2 до 3 лет

от 3 до 5 лет

бо­лее 5 лет

Все­го

Все­го

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

Все­го

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

Все­го

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

Все­го

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

13

14

15

16

17

18

19

20

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета ___________________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета ___________________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Исполнитель ____________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Номер телефона:_________________________

Дата подписания отчета «___»__________20___года

Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.

Приложение

к форме отчета о сроке платежа, оставшемся до погашения

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных

Отчет о сроке платежа, оставшемся до погашения

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет о сроке платежа, оставшемся до погашения» (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

3. Форма составляется банками второго уровня ежемесячно по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

4. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. В Форме указываются сведения об активах и обязательствах в разбивке по конечному сроку до погашения, в том числе по нерезидентам и иностранной валюте.

6. Сумма активов указывается за вычетом резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, с учетом начисленного вознаграждения, положительных (отрицательных) корректировок, дисконтов и премий.

7. Все активы, по которым отсутствует просроченная задолженность по основному долгу и/или начисленному вознаграждению, а также по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению не более 30 (тридцати) дней, распределяются по конечному сроку до погашения (включая прочие финансовые активы). Активы, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению свыше 30 дней, указываются в графе 19 (включая прочие финансовые активы).

8. Активы и обязательства распределяются на финансовые и нефинансовые активы и обязательства с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности.

9. В строке 4 ценные бумаги указываются за вычетом резервов (провизий). Акции, учитываемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, учитываемые по амортизированной стоимости, а также учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, указываются в графах 1 и 2.

10. В целях заполнения строки 7 к прочим финансовым активам относятся следующие счета в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 января 2011 года № 3 «Об утверждении Типового плана счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня, ипотечных организациях и акционерном обществе «Банк Развития Казахстана», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6793 (далее - Типовой план счетов):

1753 «Начисленные доходы по операциям с производными финансовыми инструментами»;

1855 «Дебиторы по документарным расчетам»;

1860 «Прочие дебиторы по банковской деятельности»;

1861 «Дебиторы по гарантиям»;

1864 «Требования к клиенту за акцептованные векселя»;

1877 «Резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью»;

группа счетов 1890 «Требования по операциям с производными финансовыми инструментами и дилинговым операциям».

11. Все обязательства распределяются по конечному сроку до погашения (включая прочие финансовые обязательства).

12. Сумма обязательств указывается с учетом начисленных расходов, положительных (отрицательных) корректировок, а также дисконтов и премий.

13. В целях заполнения строки 22 к прочим финансовым обязательствам относятся следующие счета Типового плана счетов:

2451 «Бессрочные финансовые инструменты»;

2727 «Начисленные расходы по операциям с производными финансовыми инструментами»;

2757 «Начисленные расходы по бессрочным финансовым инструментам»;

2855 «Кредиторы по документарным расчетам»;

2860 «Прочие кредиторы по банковской деятельности»;

2864 «Обязательства по акцептам»;

группа счетов 2890 «Обязательства по операциям с производными финансовыми инструментами и дилинговым операциям».

14. В строке 9 справочно указываются прочие финансовые активы, не отраженные в строке 7, в строке 24 справочно указываются прочие финансовые обязательства, не отраженные в строке 22.

15. В строках 10 и 25 справочно указываются итоговые суммы нефинансовых активов и обязательств соответственно.

16. В строке 26 справочно указывается сумма обязательств банка перед родительской организацией по полученным займам.

17. В строке 28 в течение отчетного года справочно указывается сумма дивидендов, объявленных по простым акциям за прошедший финансовый год.

18. В строке 29 справочно указывается количество работников, занятых полный рабочий день и эквиваленты (двое сотрудников, работающих на полставки, считаются как один работник, занятый полный рабочий день).

19. В графах 1 и 2 не указываются:

1) требования по займам, предоставленным юридическим и физическим лицам (за вычетом специальных резервов (провизий));

2) обязательства по займам, полученным от международных финансовых организаций;

3) обязательства по займам, полученным от Правительства Республики Казахстан и местных органов власти Республики Казахстан;

4) обязательства по субординированному долгу.

20. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 13

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 29 июня 2018 года № 137

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Отчет об основных источниках привлеченных денег

Отчетный период: по состоянию на «___» «______________» 20__ года

Индекс: 13_ФС_ОИ

Периодичность: ежемесячная

Представляет: банк второго уровня Республики Казахстан

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления: ежемесячно - не позднее пятнадцатого числа месяца, следующего за отчетным месяцем.

При завершении календарного квартала в отчетный месяц - не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за завершаемым кварталом.

Форма

___________________

(наименование банка)

(в тысячах тенге)

№

На­име­но­ва­ние де­по­зи­то­ра (кре­ди­то­ра)

Биз­нес-иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер (для юри­ди­че­ско­го ли­ца) или ин­ди­ви­ду­аль­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер (для фи­зи­че­ско­го ли­ца, в том чис­ле ин­ди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля при на­ли­чии)

Ка­те­го­рия кре­ди­то­ра (де­по­зи­то­ра)

Код от­рас­ли по ОК­ЭД

Те­ку­щие сче­та

Ба­лан­со­вая сто­и­мость, все­го

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

1

2

3

4

5

6

7

1

х

1.1.

…

2

х

2.1.

…

3

х

3.1.

…

4

х

4.1.

…

5

х

5.1.

…

6

х

6.1.

…

7

х

7.1.

…

8

х

8.1.

…

9

х

9.1.

…

10

х

10.1.

…

11

х

11.1.

…

12

х

12.1.

…

13

х

13.1.

…

14

х

14.1.

…

15

х

15.1.

…

16

х

16.1.

…

17

х

17.1.

…

18

х

18.1.

…

19

х

19.1.

…

20

х

20.1.

…

21

х

21.1.

…

22

х

22.1.

…

23

х

23.1.

…

24

х

24.1.

…

25

х

25.1.

…

 Ито­го

продолжение таблицы:

Вкла­ды до вос­тре­бо­ва­ния

Услов­ный вклад

Сроч­ный вклад

Ба­лан­со­вая сто­и­мость, все­го

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

Ба­лан­со­вая сто­и­мость, все­го

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

Ба­лан­со­вая сто­и­мость, все­го

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

из них дис­конт (со зна­ком ми­нус)

Сред­не­взве­шен­ная став­ка воз­на­граж­де­ния, в %

8

9

10

11

12

13

14

15

продолжение таблицы:

Вы­пу­щен­ные в об­ра­ще­ние цен­ные бу­ма­ги, бес­сроч­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты

Зай­мы по­лу­чен­ные

Спра­воч­но: обя­за­тель­ства по до­го­во­ру об ин­ве­сти­ци­он-ном де­по­зи­те

Все­го

Ба­лан­со­вая сто­и­мость, все­го

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

из них дис­конт (со зна­ком ми­нус)

Средне-взве­шен­ная став­ка воз­на­граж­де­ния, в %

Ба­лан­со­вая сто­и­мость, все­го

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

из них дис­конт (со зна­ком ми­нус)

Средне-взве­шен­ная став­ка воз­на­граж­де­ния, в %

Ба­лан­со­вая сто­и­мость, все­го

из них в ино­стран­ной ва­лю­те

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета ___________________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета ___________________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Исполнитель ___________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Номер телефона:_________________________

Дата подписания отчета «___»__________20___года

Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.

Приложение

к форме отчета об основных источниках привлеченных денег

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных

Отчет об основных источниках привлеченных денег

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее Пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет об основных источниках привлеченных денег» (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

3. Форма составляется банками второго уровня ежемесячно по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

4. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. При заполнении Формы банки раскрывают 25 крупнейших депозиторов (кредиторов) банка в разрезе физических и юридических лиц (крупнейшими депозиторами (кредиторами) банка являются лица, перед которыми у банка в совокупности имеется наибольшая сумма обязательств). Сведения в Форме приводятся в порядке убывания совокупной суммы обязательств банка перед каждым депозитором (кредитором).

6. В Форме указывается балансовая стоимость привлеченных банком денег, а также средневзвешенная годовая эффективная ставка вознаграждения (рассчитанная без учета дисконтов/премий и корректировок) по срочным вкладам, выпущенным в обращение ценным бумагам, бессрочным финансовым инструментам и займам полученным.

7. В случае наличия у банка обязательств перед юридическим лицом, которое входит в число 25 крупнейших депозиторов (кредиторов) банка, и обязательств перед крупными участниками (доля участия которых составляет 10 и более процентов)/дочерними организациями данного лица, в Форме указываются также сведения по крупным участникам (доля участия которых составляет 10 и более процентов)/дочерним организациям в соответствующих подпунктах Формы.

8. В случае наличия у банка обязательств перед юридическим лицом и его крупными участниками (доля участия которых составляет 10 и более процентов)/дочерними организациями, которые в совокупности входят в число 25 крупнейших депозиторов (кредиторов) банка, указываются сведения по данному лицу и его крупным участникам (доля участия которых составляет 10 и более процентов)/дочерним организациям.

9. Определение крупных участников (доля участия которых составляет 10 и более процентов)/дочерних организаций юридических лиц в целях пунктов 8 и 9 Пояснения осуществляется банком по состоянию на начало каждого календарного квартала.

10. Банк отражает в качестве кредитора Акционерное общество «Единый накопительный пенсионный фонд» (далее – ЕНПФ) по выпущенным в обращение ценным бумагам банка, приобретенным в инвестиционный портфель пенсионных активов ЕНПФ. Информация о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов публикуется на официальном сайте ЕНПФ по ссылке https://www.enpf.kz/ru/pokaz/invest/struktura-investitsionnogo-portfelya-dlya-smi.php.

В случае наличия в числе 25 крупнейших депозиторов (кредиторов) банка средств, размещенных Национальным Банком в качестве доверительного управляющего пенсионными активами ЕНПФ, в графах 2 и 3 указывается в качестве вкладчика (кредитора) ЕНПФ и бизнес идентификационный номер ЕНПФ.

Средства ЕНПФ, размещенные им самостоятельно и через Национальный Банк Республики Казахстан, в Форме отражаются общей суммой по виду обязательства.

11. По физическим лицам графа 2 не заполняется.

12. В Форме не указывается отдельно задолженность банка перед каждым филиалом одного юридического лица - сведения отражаются в совокупности по одному юридическому лицу.

13. В графе 4 указывается код «1», если кредитором (депозитором) является юридическое лицо, код «2», если кредитором (депозитором) является физическое лицо (включая индивидуальных предпринимателей).

14. Графа 24 заполняется исламскими банками, указываются остатки на балансовом счете 7830 «Обязательства по договору об инвестиционном депозите».

15. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 14

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 29 июня 2018 года № 137

Правила представления отчетности банками второго уровня Республики Казахстан

Правила представления отчетности банками второго уровня Республики Казахстан (далее - Правила) разработаны в соответствии с законами Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (далее - Закон о банках) и от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и определяют порядок представления отчетности банками второго уровня Республики Казахстан (далее - банк) в Национальный Банк Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган).

1. В целях составления форм отчетности, установленных Перечнем отчетности банков второго уровня Республики Казахстан согласно приложению 1 к настоящему постановлению используются понятия, предусмотренные Законом о банках, а также следующие понятия:

1) заем - осуществление банком банковских заемных, лизинговых, факторинговых, форфейтинговых операций; осуществление исламским банком операций, указанных в подпунктах 3), 4) и 5) пункта 1 статьи 52-5 Закона о банках, а также учет векселей, операции обратное репо;

2) пролонгация - изменение условий договора в части продления конечного срока действия договора;

3) условное обязательство - обязательство:

признание которого возможно только при наступлении (ненаступлении) одного или более неопределенных будущих событий, которые не находятся под полным контролем банка;

принятое банком за клиента в пользу третьих лиц и несущее кредитные риски клиента, вытекающие из условий договора.

2. Банк представляет в уполномоченный орган отчетность, включая данные по всем своим филиалам.

3. Отчетность банка на бумажном носителе подписывается первым руководителем, главным бухгалтером или лицами, уполномоченными на подписание отчета и исполнителем, и хранится в банке.

4. Отчетность в уполномоченный орган представляется в электронном формате посредством автоматизированной информационной подсистемы.

5. Выявление уполномоченным органом ошибок (внутриформенного и межформенного контроля) является основанием для возврата отчетности в банк для исправления.

6. Полнота и достоверность данных в отчетности, а также идентичность данных, представляемых в электронном формате, данным на бумажном носителе обеспечивается первым руководителем банка, главным бухгалтером или лицами, уполномоченными на подписание отчета.

7. В целях формирования отчетности активы и обязательства в иностранной валюте указываются в пересчете по рыночному курсу обмена валют, определенному в порядке, предусмотренном в пункте 1 постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 января 2013 года № 15 и приказе Министра финансов Республики Казахстан от 22 февраля 2013 года № 99 «Об установлении порядка определения и применения рыночного курса обмена валют», зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8378, на отчетную дату. 

Приложение 15

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 29 июня 2018 года № 137

Перечень некоторых постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан, признанных утратившими силу

1. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года № 74 «Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций и Правил их представления» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 11160, опубликовано 2 июня 2015 года в информационно-правовой системе «Әділет»).

2. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года № 76 «Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности банков второго уровня Республики Казахстан и Правил их представления» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 11159, опубликовано 3 июня 2015 года в информационно-правовой системе «Әділет»).

3. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 апреля 2017 года № 69 «О внесении изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года № 76 «Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности банков второго уровня Республики Казахстан и Правил их представления» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 15292, опубликовано 12 июля 2017 года в Эталонном контрольном банке нормативных правовых актов Республики Казахстан).