О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам пруденциального регулирования деятельности финансовых организаций

О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам пруденциального регулирования деятельности финансовых организаций

В целях совершенствования нормативных правовых актов Республики Казахстан Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемый Перечень нормативных правовых актов Республики Казахстан по вопросам пруденциального регулирования деятельности финансовых организаций, в которые вносятся изменения и дополнения (далее - Перечень).

2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования, за исключением пунктов 2 и 3 Перечня, которые вводятся в действие с 1 октября 2014 года.

Пред­се­да­тель На­ци­о­наль­но­го Бан­ка

К. Ке­лим­бе­тов

СОГЛАСОВАНО

Председатель

Агентства Республики Казахстан

по статистике

А. Смаилов

_________________

5 августа 2014 года

Утвер­жден

по­ста­нов­ле­ни­ем Прав­ле­ния

На­ци­о­наль­но­го Бан­ка

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

от 16 июля 2014 го­да № 152

Перечень нормативных правовых актов Республики Казахстан по вопросам пруденциального регулирования деятельности финансовых организаций, в которые вносятся изменения и дополнения

1. Утратил силу постановлением Правления Национального Банка РК от 26.12.2016 № 307 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

2. Утратил силу постановлением Правления Национального Банка РК от 30.05.2016 № 147 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

3. Утратил силу постановлением Правления Национального Банка РК от 30.05.2016 № 144 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

4. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 августа 2013 года № 236 "Об утверждении Перечня пруденциальных нормативов, их нормативных значений и методики расчетов для добровольных накопительных пенсионных фондов, а также форм и сроков представления отчетности" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8794, опубликованное 7 ноября 2013 года в газете "Юридическая газета" № 167 (2542) следующие изменения:

в Перечне пруденциальных нормативов, их нормативных значениях, методике расчетов для добровольных накопительных пенсионных фондов, а также формах и сроках представления отчетности, утвержденных указанным постановлением:

подпункт 1) пункта 5 изложить в следующей редакции:

"1) деньги, в том числе:

деньги в кассе, не более одного процента от суммы активов по балансу Фонда;

деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в подпункте 3) настоящего пункта, в тенге и иностранной валюте стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "АА-" по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;

собственные деньги на счетах в центральном депозитарии;

собственные деньги на счетах в клиринговой организации, являющиеся гарантийными, маржевыми взносами Фонда;

деньги на текущих счетах в банках-нерезидентах Республики Казахстан, которые имеют долгосрочный и (или) краткосрочный рейтинг не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств в иностранной валюте стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "АА-" по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;

деньги на текущих счетах в иностранных организациях, которые имеют долгосрочный и (или) краткосрочный рейтинг не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, предоставляющих банковские услуги Фонду для осуществления операций на организованном рынке ценных бумаг, в иностранной валюте стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "АА-" по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;";

приложения 1 и 2 изложить в редакции согласно приложению 1 к настоящему Перечню нормативных правовых актов Республики Казахстан по вопросам пруденциального регулирования деятельности финансовых организаций, в которые вносятся изменения и дополнения (далее - Перечень).

5. Утратил силу постановлением Правления Национального Банка РК от 27.04.2018 № 79 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

6. Утратил силу постановлением Правления Национального Банка РК от 17.07.2015 № 141 (вводится в действие со дня его первого официального опубликования).

7. Утратил силу постановлением Правления Национального Банка РК от 30.05.2016 № 147 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

При­ло­же­ние 1

к Пе­реч­ню нор­ма­тив­ных пра­во­вых ак­тов

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан по во­про­сам

пру­ден­ци­аль­но­го ре­гу­ли­ро­ва­ния де­я­тель­но­сти

фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций, в ко­то­рые

вно­сят­ся из­ме­не­ния и до­пол­не­ния

"При­ло­же­ние 1

к Пе­реч­ню пру­ден­ци­аль­ных нор­ма­ти­вов, их

нор­ма­тив­ным зна­че­ни­ям, ме­то­ди­ке рас­че­тов

для доб­ро­воль­ных на­ко­пи­тель­ных пен­си­он­ных

фон­дов, а та­к­же фор­мам и сро­кам

пред­став­ле­ния от­чет­но­сти

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Форма

"Расчеты значения коэффициента К1" Отчетный период: на __.__.____г.

Индекс формы: DNP-K1

Периодичность сбора информации: ежемесячная

Круг лиц, представляющих информацию: добровольные накопительные

пенсионные фонды (далее - Фонд)

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления формы: не позднее пятого рабочего дня месяца,

следующего за отчетным месяцем.

(в тысячах тенге)

№

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

Сто­и­мость по ба­лан­су

Учи­ты­ва­е­мый объ­ем (%)

Сум­ма к рас­че­ту

1

День­ги - все­го (сум­ма строк 1.1 - 1.5):

Х

1.1

день­ги в кас­се, не бо­лее од­но­го про­цен­та от сум­мы ак­ти­вов по ба­лан­су Фон­да

100

1.2

день­ги на те­ку­щих сче­тах в бан­ках вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ука­зан­ных в под­пунк­те 3) пунк­та 5 Пе­реч­ня, в тен­ге и ино­стран­ной ва­лю­те стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же "АА-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

100

1.3

соб­ствен­ные день­ги на сче­тах в цен­траль­ном де­по­зи­та­рии

100

1.4

соб­ствен­ные день­ги на сче­тах в кли­рин­го­вой ор­га­ни­за­ции, яв­ля­ю­щи­е­ся га­ран­тий­ны­ми, мар­же­вы­ми взно­са­ми Фон­да

100

1.5

день­ги на те­ку­щих сче­тах в бан­ках- нере­зи­ден­тах Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ко­то­рые име­ют дол­го­сроч­ный и (или) крат­ко­сроч­ный рей­тинг не ни­же "ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств в ино­стран­ной ва­лю­те стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же "АА-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

100

1.6

день­ги на те­ку­щих сче­тах в ино­стран­ных ор­га­ни­за­ци­ях Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ко­то­рые име­ют дол­го­сроч­ный и (или) крат­ко­сроч­ный рей­тинг не ни­же "ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, предо­став­ля­ю­щих бан­ков­ские услу­ги Фон­ду для осу­ществ­ле­ния опе­ра­ций на ор­га­ни­зо­ван­ном рын­ке цен­ных бу­маг, в ино­стран­ной ва­лю­те стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же "АА-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

100

2

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "В-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzВ" по на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's, или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств на срок не бо­лее трид­ца­ти ше­сти ме­ся­цев

100

3

Бан­ков­ские де­по­зит­ные сер­ти­фи­ка­ты бан­ков вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "В-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzВ" по на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's, или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

100

4

Го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (вклю­чая эми­ти­ро­ван­ные в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством дру­гих го­су­дарств), вы­пу­щен­ные Ми­ни­стер­ством фи­нан­сов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и На­ци­о­наль­ным Бан­ком Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

100

5

Об­ли­га­ции, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми ис­пол­ни­тель­ны­ми ор­га­на­ми Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи

100

6

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные Ак­ци­о­нер­ным об­ще­ством "Фонд на­ци­о­наль­но­го бла­го­со­сто­я­ния "Са­мрук-Ка­зы­на"

100

7

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­ей, спе­ци­а­ли­зи­ру­ю­щей­ся на улуч­ше­нии ка­че­ства кре­дит­ных порт­фе­лей бан­ков вто­ро­го уров­ня, ста про­цен­та­ми го­ло­су­ю­щих ак­ций ко­то­рой вла­де­ет На­ци­о­наль­ный Банк Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

100

8

Ак­ции ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzBB" по на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств и де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся дан­ные ак­ции

100

9

Ак­ции ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи, со­от­вет­ству­ю­щие тре­бо­ва­ни­ям пер­вой (наи­выс­шая) ка­те­го­рии сек­то­ра "ак­ции", преду­смот­рен­ным по­ста­нов­ле­ни­ем № 77 и де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся дан­ные ак­ции

70

10

Ак­ции юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи, со­от­вет­ству­ю­щие тре­бо­ва­ни­ям вто­рой (наи­выс­шая) ка­те­го­рии сек­то­ра "ак­ции", преду­смот­рен­ным по­ста­нов­ле­ни­ем № 77 и де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся дан­ные ак­ции

50

11

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств, име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzBB" по на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

100

12

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств, име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку от "В+" до "В-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzBB-" до "kzВ" по на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

80

13

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи, эми­тент ко­то­рых со­от­вет­ству­ет тре­бо­ва­ни­ям ка­те­го­рии "дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги без рей­тин­го­вой оцен­ки пер­вой под­ка­те­го­рии (наи­выс­шая ка­те­го­рия)", преду­смот­рен­ным по­ста­нов­ле­ни­ем № 77

80

14

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств, со­от­вет­ству­ю­щие тре­бо­ва­ни­ям под­пунк­та 12) пунк­та 5 Пе­реч­ня

80

15

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи, эми­тент ко­то­рых со­от­вет­ству­ет тре­бо­ва­ни­ям ка­те­го­рии "дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги без рей­тин­го­вой оцен­ки вто­рой (сле­ду­ю­щая за наи­выс­шей) под­ка­те­го­рии", преду­смот­рен­ным по­ста­нов­ле­ни­ем № 77

70

16

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств, со­от­вет­ству­ю­щие тре­бо­ва­ни­ям под­пунк­та 13) пунк­та 5 Пе­реч­ня

70

17

Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми ино­стран­ных го­су­дарств, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же "ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

100

18

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги вы­пу­щен­ные ино­стран­ны­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

100

19

Ак­ции ино­стран­ных эми­тен­тов, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств и де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся дан­ные ак­ции

100

20

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

100

21

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы, со­от­вет­ству­ю­щие меж­ду­на­род­ным стан­дар­там ка­че­ства, при­ня­тым Лон­дон­ской ас­со­ци­а­ци­ей рын­ка дра­го­цен­ных ме­тал­лов (London bullion market association) и обо­зна­чен­ным в до­ку­мен­тах дан­ной ас­со­ци­а­ции как стан­дарт "Лон­дон­ская ка­че­ствен­ная по­став­ка" ("London good delivery") и ме­тал­ли­че­ские де­по­зи­ты, в том чис­ле, в бан­ках-нере­зи­ден­тах Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, об­ла­да­ю­щих рей­тин­го­вой оцен­кой не ни­же "АА" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­го­вой оцен­кой ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, на срок не бо­лее 12 ме­ся­цев

100

22

Ак­ции ор­га­ни­за­то­ров тор­гов с цен­ны­ми бу­ма­га­ми и иных юри­ди­че­ских лиц, яв­ля­ю­щих­ся ча­стью ин­фра­струк­ту­ры рын­ка цен­ных бу­маг, ак­ци­о­не­ра­ми ко­то­рых яв­ля­ют­ся про­фес­си­о­наль­ные участ­ни­ки рын­ка цен­ных бу­маг

50

23

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность по ко­мис­си­он­ным воз­на­граж­де­ни­ям по пен­си­он­ным ак­ти­вам и на­чис­лен­но­му ин­ве­сти­ци­он­но­му до­хо­ду от ин­ве­сти­ро­ва­ния пен­си­он­ных ак­ти­вов, не про­сро­чен­ная по усло­ви­ям до­го­во­ра

100

24

Ос­нов­ные сред­ства Фон­да в ви­де недви­жи­мо­го иму­ще­ства в сум­ме, не пре­вы­ша­ю­щей пя­ти про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов по ба­лан­су Фон­да

100

25

Ито­го лик­вид­ные и про­чие ак­ти­вы (сум­ма строк 1 - 24)

Х

26

Обя­за­тель­ства по ба­лан­су

Х

27

МРСК

28

К1 (стро­ка 25 - стро­ка 26)/стро­ка 27

Х

Х

29

те­ку­щая сто­и­мость пен­си­он­ных ак­ти­вов

Х

Х

30

Сум­ма ак­ти­вов по ба­лан­су

Х

Х

Полное наименование Фонда

____________________________________________________________________

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

___________ дата ____________

Главный бухгалтер _____________ дата _____________

Исполнитель _____________ дата _____________

Телефон: ___________

Место для печати

При­ло­же­ние

к фор­ме, пред­на­зна­чен­ной для сбо­ра

ад­ми­ни­стра­тив­ных дан­ных

"Рас­че­ты зна­че­ния ко­эф­фи­ци­ен­та К1"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, "Расчеты значения коэффициента К1" 1. Общие положения

Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы "Расчеты значения коэффициента К1" (далее - Форма).

Форма разработана в соответствии с подпунктом 8) статьи 62-5 Закона Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан".

Форма составляется ежемесячно добровольным накопительным пенсионным и заполняется по ликвидным активам, прочим активам, обязательствам, минимальному размеру собственного капитала и нормативу достаточности собственного капитала на конец отчетного периода.

Единица измерения, используемая при составлении финансовой отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению формы отчета

В столбце 3 указываются данные на конец последнего календарного дня отчетного периода.

В столбце 5 указывается сумма к расчету на конец последнего календарного дня отчетного периода, рассчитанная как произведение данных, указанных в столбцах 3 и 4.

В строке, порядковый номер 28, указывается коэффициент достаточности собственного капитала, рассчитанный как отношение разницы ликвидных активов и обязательств по балансу к минимальному размеру собственного капитала.

При­ло­же­ние 2

к Пе­реч­ню пру­ден­ци­аль­ных нор­ма­ти­вов, их

нор­ма­тив­ным зна­че­ни­ям, ме­то­ди­ке рас­че­тов

для доб­ро­воль­ных на­ко­пи­тель­ных пен­си­он­ных

фон­дов, а та­к­же фор­мам и сро­кам

пред­став­ле­ния от­чет­но­сти

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Форма

"Дополнительные сведения для расчета пруденциального норматива коэффициента К1" Отчетный период: на __.__.____г.

Индекс формы: DNP-8PR

Периодичность сбора информации: ежемесячная

Круг лиц, представляющих информацию: добровольные накопительные

пенсионные фонды (далее – Фонд)

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления формы: не позднее пятого рабочего дня месяца,

следующего за отчетным месяцем.

(тысяч тенге)

№

при­зна­ка

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

Сум­ма по ба­лан­су

1

2

3

8001

день­ги в кас­се, не бо­лее од­но­го про­цен­та от сум­мы ак­ти­вов по ба­лан­су Фон­да

8002

день­ги на те­ку­щих сче­тах в бан­ках вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ука­зан­ных под­пунк­те 3) пунк­та 5 Пе­реч­ня, в тен­ге и ино­стран­ной ва­лю­те стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же "АА-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8003

соб­ствен­ные день­ги на сче­тах в цен­траль­ном де­по­зи­та­рии

8004

соб­ствен­ные день­ги на сче­тах в кли­рин­го­вой ор­га­ни­за­ции, яв­ля­ю­щи­е­ся га­ран­тий­ны­ми, мар­же­вы­ми взно­са­ми Фон­да

8005

день­ги на те­ку­щих сче­тах в бан­ках-нере­зи­ден­тах Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ко­то­рые име­ют дол­го­сроч­ный и (или) крат­ко­сроч­ный рей­тинг не ни­же "ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств в ино­стран­ной ва­лю­те стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же "АА-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8006

день­ги на те­ку­щих сче­тах в ино­стран­ных ор­га­ни­за­ци­ях, ко­то­рые име­ют дол­го­сроч­ный и (или) крат­ко­сроч­ный рей­тинг не ни­же "ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, предо­став­ля­ю­щих бан­ков­ские услу­ги Фон­ду для осу­ществ­ле­ния опе­ра­ций на ор­га­ни­зо­ван­ном рын­ке цен­ных бу­маг в ино­стран­ной ва­лю­те стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же "АА-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8007

Про­чие день­ги в кас­се и на те­ку­щих сче­тах

8008

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы, со­от­вет­ству­ю­щие меж­ду­на­род­ным стан­дар­там ка­че­ства, при­ня­тым Лон­дон­ской ас­со­ци­а­ци­ей рын­ка дра­го­цен­ных ме­тал­лов (London bullion market association) и обо­зна­чен­ным в до­ку­мен­тах дан­ной ас­со­ци­а­ции как стан­дарт "Лон­дон­ская ка­че­ствен­ная по­став­ка" ("London good delivery") и ме­тал­ли­че­ские де­по­зи­ты, в том чис­ле, в бан­ках-нере­зи­ден­тах Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, об­ла­да­ю­щих рей­тин­го­вой оцен­кой не ни­же "АА" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­го­вой оцен­кой ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, на срок не бо­лее 12 ме­ся­цев

8009

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность по ко­мис­си­он­ным воз­на­граж­де­ни­ям по пен­си­он­ным ак­ти­вам и на­чис­лен­но­му ин­ве­сти­ци­он­но­му до­хо­ду от ин­ве­сти­ро­ва­ния пен­си­он­ных ак­ти­вов, не про­сро­чен­ная по усло­ви­ям до­го­во­ра

8010

Про­чая де­би­тор­ская за­дол­жен­ность

8011

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные юри­ди­че­ски­ми ли­ца­ми, яв­ля­ю­щи­ми­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Фон­ду

8012

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные до­ве­ри­тель­ны­ми управ­ля­ю­щи­ми де­ся­тью и бо­лее про­цен­та­ми го­ло­су­ю­щих ак­ций Фон­да, при­над­ле­жа­щих круп­ным ак­ци­о­не­рам Фон­да, и аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми дан­ных до­ве­ри­тель­ных управ­ля­ю­щих

8013

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Фон­ду

8014

Зем­ля, на­хо­дя­ща­я­ся в соб­ствен­но­сти или на пра­ве по­сто­ян­но­го зем­ле­поль­зо­ва­ния

8015

Зда­ния и со­ору­же­ния, на­хо­дя­щи­е­ся в соб­ствен­но­сти

8016

Ма­ши­ны и обо­ру­до­ва­ние, на­хо­дя­щи­е­ся в соб­ствен­но­сти, за ис­клю­че­ни­ем транс­порт­ных средств

8017

Про­чие ос­нов­ные сред­ства

Полное наименование Фонда

_____________________________________________________________________

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

_________ дата __________

Главный бухгалтер _____________ дата _____________

Исполнитель _____________ дата _____________

Телефон: ___________

Место для печати

При­ло­же­ние

к фор­ме, пред­на­зна­чен­ной для сбо­ра

ад­ми­ни­стра­тив­ных дан­ных "До­пол­ни­тель­ные

све­де­ния для рас­че­та пру­ден­ци­аль­но­го

нор­ма­ти­ва ко­эф­фи­ци­ен­та К1"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, "Дополнительные сведения для расчета пруденциального норматива коэффициента К1"

1. Общие положения

Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы "Дополнительные сведения для расчета пруденциального норматива коэффициента К1" (далее - Форма).

Форма разработана в соответствии с подпунктом 8) статьи 62-5 Закона Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан".

Форма отчета составляется ежемесячно добровольным накопительным пенсионным фондом

Единица измерения, используемая при расчете пруденциального норматива, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

Форму отчета подписывает первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению формы отчета

В столбце 3 указываются данные на конец последнего календарного дня отчетного периода.".

При­ло­же­ние 2

к Пе­реч­ню нор­ма­тив­ных

пра­во­вых ак­тов Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан по во­про­сам

пру­ден­ци­аль­но­го ре­гу­ли­ро­ва­ния

де­я­тель­но­сти фи­нан­со­вых

ор­га­ни­за­ций, в ко­то­рые

вно­сят­ся из­ме­не­ния и до­пол­не­ния

Сноска. Приложение 2 утратило силу постановлением Правления Национального Банка РК от 27.04.2018 № 79 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).