Об утверждении Правил формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для банков второго уровня

Об утверждении Правил формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для банков второго уровня

В целях совершенствования нормативных правовых актов Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемые Правила формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для банков второго уровня.

2. Признать утратившими силу нормативные правовые акты согласно приложению к настоящему постановлению.

3. Настоящее постановление вводится в действие с 1 января 2015 года и подлежит официальному опубликованию.

4. Банкам второго уровня в срок до 1 января 2015 года привести свою деятельность в соответствие с требованиями настоящего постановления.

Председатель Национального Банка

К. Келимбетов

Утверждены

постановлением Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 26 февраля 2014 года № 29

Правила формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для банков второго уровня

Настоящие Правила формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для банков второго уровня (далее – Правила), разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» и устанавливают порядок формирования системы управления рисками и внутреннего контроля банков второго уровня (далее - банк).

1. Общие положения

1. Целью Правил является определение требований к формированию у банка систем управления рисками, внутреннего контроля, обеспечивающих осуществление эффективного контроля со стороны совета директоров, правления банка за деятельностью банка и его финансовым состоянием, в том числе путем обеспечения:

надлежащей практики корпоративного управления и надлежащего уровня деловой этики и культуры;

соблюдения банком и его работниками требований законодательства и нормативных правовых актов уполномоченного органа;

соблюдения банком и его работниками требований политик и иных внутренних документов банка;

эффективного управления рисками банка посредством своевременного их выявления, измерения, контроля и мониторинга для обеспечения соответствия капитала банка уровню принимаемых им рисков;

своевременного обнаружения и устранения недостатков в деятельности банка и его работников;

создания в банке адекватных механизмов для решения непредвиденных или чрезвычайных ситуаций.

2. Банки ежеквартально, не позднее 30 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представляют в уполномоченный орган с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных, по форме в соответствии с приложением 1 к Правилам отчет о мониторинге событий операционного риска, повлекших убытки в размере 100 000 (ста тысяч) тенге и более.

3. В Правилах используются следующие понятия:

1) риск информационной безопасности – вероятность возникновения ущерба вследствие нарушения целостности, конфиденциальности и доступности информационных активов банка, возникшего вследствие преднамеренного деструктивного воздействия со стороны работников банка и (или) третьих лиц;

2) риск информационных технологий – вероятность возникновения ущерба вследствие неудовлетворительного построения процессов, связанных с разработкой и эксплуатацией банком информационных технологий;

3) необремененные активы – активы банка, в отношении которых не имеется правовых, регуляторных или технических препятствий (ограничений) для использования при необходимости в целях удовлетворения имеющихся потребностей банка в ликвидности;

4) ценовой риск – вероятность возникновения финансовых потерь вследствие неблагоприятных изменений в рыночной стоимости финансовых инструментов, товаров;

5) контрольные функции – функции, осуществляемые структурными подразделениями банка по проведению независимых проверок и оценки эффективности системы внутреннего контроля, систем управления рисками, информационной безопасности, достоверности бухгалтерского учета и отчетности и ряд других контрольных функций в соответствии с внутренними документами банка;

6) риск потери репутации – вероятность возникновения потерь, неполучения запланированных доходов в результате сужения клиентской базы, снижения иных показателей развития вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой надежности банка, качестве оказываемых услуг или характере деятельности банка в целом;

7) бэк-тестинг – метод проверки эффективности процедур измерения рисков с использованием исторических данных по операциям банка и сравнением расчетных результатов с фактическими результатами от совершения указанных операций;

8) валютный риск – вероятность возникновения финансовых потерь вследствие неблагоприятных изменений курсов иностранных валют при осуществлении банком своей деятельности;

9) ГЭП-анализ – метод, посредством которого банк измеряет процентный риск и риск ликвидности, основанный на сравнении объемов активов и обязательств банка, подверженных изменениям процентных ставок или подлежащих погашению в течение определенного срока;

10) юридический риск – вероятность возникновения потерь вследствие: несоблюдения банком требований законодательства Республики Казахстан, а в отношениях с нерезидентами Республики Казахстан – применимого законодательства других государств; несоблюдения банком условий заключенных договоров; допущения правовых ошибок при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах); несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности банка); нарушения контрагентами требований нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров;

11) комплаенс-риск – вероятность возникновения потерь вследствие несоблюдения банком и его работниками требований законодательства Республики Казахстан, нормативных правовых актов уполномоченного органа, внутренних документов банка, регламентирующих порядок оказания банком услуг и проведения операций на финансовом рынке, а также законодательства иностранных государств, оказывающего влияние на деятельность банка;

12) кредитный риск – это вероятность возникновения потерь, возникающая вследствие невыполнения заемщиком или контрагентом своих обязательств в соответствии с оговоренными условиями;

13) Комитет финансового мониторинга Министерства финансов Республики Казахстан – государственный орган, осуществляющий финансовый мониторинг и принимающий иные меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с Законом Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – КФМ);

14) конфликт интересов – ситуация, при которой возникает противоречие между личной заинтересованностью должностных лиц банка и (или) его работников и надлежащим исполнением ими своих должностных полномочий или имущественными и иными интересами банка и (или) его работников и (или) клиентов, которое может повлечь за собой неблагоприятные последствия для банка и (или) его клиентов;

15) рыночный риск – вероятность возникновения финансовых потерь по балансовым и внебалансовым статьям, обусловленная неблагоприятными изменениями рыночных процентных ставок, курсов иностранных валют, рыночной стоимости финансовых инструментов, товаров;

16) операционный риск – вероятность возникновения потерь в результате неадекватных или недостаточных внутренних процессов, человеческих ресурсов и систем или внешних событий, в том числе включая юридический риск (исключая стратегический и риск потери репутации) и:

риск, связанный с неопределенной, неадекватной организационной структурой банка, включая распределение ответственности, структуру подотчетности и управления;

риск, вызванный неадекватными стратегиями, политиками и (или) стандартами в области информационных технологий, недостатками использовании программного обеспечения;

риск, связанный с неадекватной информацией либо ее несоответствующим использованием;

риск, связанный с несоответствующим управлением персоналом и (или) неквалифицированным персоналом банка;

риск, связанный с неадекватным построением бизнес-процессов либо слабым контролем за соблюдением внутренних документов и правил;

риск, вызванный непредвиденными или неконтролируемыми факторами внешнего воздействия на операции банка;

риск, связанный с несоответствием внутренних документов банка, требованиям законодательства;

риск, связанный с действиями персонала банка, который может негативно отразиться на деятельности банка, мошенничество;

риск, вызванный предоставлением банковских услуг лицам с негативной деловой репутацией, а также проведением операций, в том числе платежей и переводов денег, которые могут негативно отразиться на деятельности банка, включая операции, связанные с величинами, создаваемыми и учитываемыми в децентрализованной информационной системе с применением средств криптографии и (или) компьютерных вычислений, не являющимися в соответствии с гражданским законодательством Республики Казахстан финансовыми инструментами или финансовыми активами, и не содержащими право требования к кому-либо;

17) риск ликвидности – вероятность возникновения потерь в результате неспособности банка выполнить свои обязательства в установленный срок без значительных убытков;

18) процентный риск – вероятность возникновения финансовых потерь вследствие неблагоприятного изменения рыночных процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам;

19) сравнительный анализ – сопоставление результатов применения различных инструментов оценки рисков, что позволяет оценить их эффективность и получить банку более полное представление об уровне его подверженности риску;

20) политика – совокупность внутренних документов, включающих в себя политику и (или) иные внутренние документы, определяющие необходимые критерии, параметры, подходы, принципы, стандарты, процедуры и механизмы, обеспечивающие эффективное функционирование банка и соответствие его деятельности стратегии и допустимому уровню риска;

21) стратегический риск – риск возникновения потерь, неполучения запланированных доходов в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития банка (стратегическое управление) и выражающихся в неучете или недостаточном учете возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности банка, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых банк может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) и организационных мер (управленческих решений), которые должны обеспечить достижение целей деятельности банка;

22) стресс-тестирование – метод оценки потенциального влияния исключительных, но возможных событий на финансовое состояние банка;

23) сценарный анализ – процесс, осуществляемый структурными подразделениями совместно с подразделением по управлению риском, позволяющий выявлять потенциальные события риска и оценивать их потенциальное влияние на деятельность банка в случае их наступления;

24) риск – вероятность того, что ожидаемые или непредвиденные события могут оказать негативное влияние на банк, его капитал или доходы;

25) самооценка рисков – инструмент, посредством которого банк выявляет и оценивает риски, присущие процессам банка, оценивает эффективность контроля за выявленными рисками и определяет уровень остаточного риска;

26) карта рисков – описание видов и уровня рисков, присущих различным бизнес-процессам и (или) структурным подразделениям банка для выявления слабых сторон и ранжирования по приоритетности последующих действий по управлению рисками;

27) допустимый уровень риска – уровень (величина) риска, который банк определяет для себя как допустимый (приемлемый, безопасный) для обеспечения своей финансовой надежности и долгосрочного функционирования исходя из стратегии, характера, масштабов и сложности видов деятельности, а также финансового положения;

28) ключевые индикаторы риска – количественные показатели, характеризующие степень подверженности банка риску, и на основе которых выявляется степень приближения банка к критическому уровню риска и принимаются меры по минимизации риска;

29) риск-профиль – совокупность показателей риска и иных сведений, характеризующих степень подверженности банка различным видам рисков;

30) уполномоченный коллегиальный орган (далее – УКО) – комитет при совете директоров, правление, комитет при правлении, группа уполномоченных лиц банка, ответственных за содействие выполнению обязанностей совета директоров банка в соответствии с требованиями Правил, осуществляющих свою деятельность на основании положения или иного внутреннего документа банка, утвержденного советом директоров банка;

31) уполномоченный орган – Национальный Банк Республики Казахстан;

32) организационная структура – внутренний документ и (или) совокупность внутренних документов, устанавливающих количественный состав и систему органов управления, руководящих работников и структурных подразделений банка, схематически отражающий структуру подчиненности, подотчетности и порядок их взаимодействия между собой.

2. Организация системы управления рисками и внутреннего контроля

4. Совет директоров банка в целях эффективного выполнения возложенных обязанностей осуществляет мониторинг и контроль за вопросами управления рисками, аудита, соблюдения требований законодательства Республики Казахстан и внутренних документов банка посредством УКО.

5. Совет директоров банка для целей реализации требований Правил и в зависимости от размера, характера и уровня сложности деятельности, организационной структуры, профиля рисков и количества членов совета директоров банка принимает решение о создании одного и (или) нескольких УКО по различным вопросам, которые могут отличаться по количественному составу.

6. Совет директоров банка исключает конфликт интересов при создании УКО.

7. Система управления рисками представляет собой систему организации, политик, процедур и методов, принятых банком с целью своевременного выявления, измерения, контроля и мониторинга рисков банка для обеспечения его финансовой устойчивости и стабильного функционирования.

8. Система внутреннего контроля представляет собой систему организации, политики, процедур и методов, принятых банком для:

обеспечения эффективности деятельности банка, включая эффективность управления банковскими рисками, активами и пассивами, обеспечение сохранности активов;

обеспечения полноты, достоверности и своевременности финансовой, регуляторной и другой отчетности для внутренних и внешних пользователей, а также информационной безопасности;

обеспечения выполнения банком законодательных и регуляторных требований, внутренних документов банка;

недопущения вовлечения банка и его работников в осуществление противоправной деятельности, в том числе мошенничества, ошибок, неточностей, обмана, легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, в осуществление операций на территории Республики Казахстан, связанных с величинами, создаваемыми и учитываемыми в децентрализованной информационной системе с применением средств криптографии и (или) компьютерных вычислений, не являющимися в соответствии с гражданским законодательством Республики Казахстан финансовыми инструментами или финансовыми активами, и не содержащими право требования к кому-либо.

9. Система внутреннего аудита представляет собой систему организации, политики, процедур и методов, принятых банком для проверки и объективной оценки эффективности функционирования систем внутреннего контроля и управления рисками по всем аспектам деятельности банка в целях обеспечения эффективной деятельности банка и предоставления действенных рекомендаций по ее улучшению.

10. Организация систем управления рисками, внутреннего контроля обеспечивается соответствием деятельности банка, его органов управления и работников минимальным требованиям, указанным в приложении 2 к Правилам.

11. При наличии в деятельности банка других видов риска, совет директоров банка утверждает политики по управлению данными видами рисков, правление банка обеспечивает внедрение политик путем разработки соответствующих процедур и процессов по отношению к ним. Минимальные требования, такие как выявление, измерение, мониторинг и контроль рисков распространяются и на другие виды рисков.

Приложение 1

к Правилам формирования

системы управления рисками

и внутреннего контроля

для банков второго уровня

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Отчет о мониторинге событий операционного риска, повлекших убытки в размере 100 000 (ста тысяч) тенге и более

__________________________________ на «___» _________________ 20__года

____________________________________________________________________

Отчетный период: по состоянию на __________________ 20 ___ года

Индекс: 1-RISK

Периодичность: ежеквартальная

Представляют: банки второго уровня

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан (далее – Национальный Банк)

Срок представления: не позднее 30 числа месяца, следующего за отчетным кварталом

Форма

№ п/п

Опи­са­ние со­бы­тия опе­ра­ци­он­но­го рис­ка, при ко­то­ром бы­ли по­не­се­ны убыт­ки (при­чи­ны убыт­ков)

Фор­ма и раз­мер по­след­ствий от ре­а­ли­за­ции со­бы­тий опе­ра­ци­он­но­го рис­ка (в тен­ге)

на­ло­жен­ные и взыс­кан­ные штра­фы по ос­но­ва­ни­ям, уста­нов­лен­ным за­ко­но­да­тель­ны­ми ак­та­ми Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

су­деб­ные из­держ­ки, взыс­ка­ния по ре­ше­нию су­да

вне­су­деб­ные ком­пен­са­ции ра­бот­ни­кам бан­ка

вне­су­деб­ные ком­пен­са­ции кли­ен­там бан­ка

до­сроч­ное спи­са­ние ма­те­ри­аль­ных ак­ти­вов бан­ка

за­тра­ты на устра­не­ние по­след­ствий ре­а­ли­за­ции опе­ра­ци­он­но­го рис­ка

про­чие убыт­ки, не по­кры­тые ре­зер­ва­ми

сни­же­ние сто­и­мо­сти ак­ти­вов бан­ка

иные (ука­зать ка­кие)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

2

3

4

5

…

Руководитель подразделения по управлению операционным риском банка ___________________________________ _________ ________ (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись) (дата)

Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме

Приложение

к форме отчета о мониторинге

событий операционного риска,

повлекших убытки в размере

100 000 (ста тысяч) тенге и более

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных

Отчет о мониторинге событий операционного риска, повлекших убытки в размере 100 000 (ста тысяч) тенге и более

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о мониторинге событий операционного риска, повлекших убытки в размере 100 000 (ста тысяч) тенге и более» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии с Правилами формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для банков второго уровня, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 февраля 2014 года № 29, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9322.

3. Форма составляется ежеквартально банком.

4. Форму подписывает руководитель подразделения по управлению операционным риском банка.

Глава 2. Заполнение Формы

5. В графе 2 указывается описание события операционного риска, при котором были понесены убытки (причины убытков).

6. В графе 3 указываются наложенные и взысканные штрафы по основаниям, установленным законодательными актами Республики Казахстан.

7. В графе 4 указываются судебные издержки, взыскания по решению суда.

8. В графе 5 указываются внесудебные компенсации работникам банка.

9. В графе 6 указываются внесудебные компенсации клиентам банка.

10. В графе 7 указывается досрочное списание материальных активов банка.

11. В графе 8 указываются затраты на устранение последствий реализации операционного риска.

12. В графе 9 указываются прочие убытки, не покрытые резервами.

13. В графе 10 указывается снижение стоимости активов банка.

14. В графе 11 указываются иные сведения.

Приложение 2

к Правилам формирования

системы управления рисками

и внутреннего контроля для

банков второго уровня

Минимальные требования к организации систем управления рисками, внутреннего контроля

№

п/п

Тре­бо­ва­ние

Со­став лиц, от­вет­ствен­ных и участ­ву­ю­щих в ре­а­ли­за­ции тре­бо­ва­ния

Про­це­ду­ры ре­а­ли­за­ции тре­бо­ва­ния

Фор­ма ре­а­ли­за­ции тре­бо­ва­ния

Сро­ки ре­а­ли­за­ции тре­бо­ва­ния

1

2

3

4

5

6

1. Со­вет ди­рек­то­ров

1.1

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка в це­лях ор­га­ни­за­ции и осу­ществ­ле­ния кон­тро­ля за де­я­тель­но­стью бан­ка, со­зда­ния и функ­ци­о­ни­ро­ва­ния в бан­ке эф­фек­тив­ных си­стем управ­ле­ния рис­ка­ми, внут­рен­не­го кон­тро­ля и внут­рен­не­го ауди­та утвер­жда­ет внут­рен­ний до­ку­мент, опре­де­ля­ю­щий ком­пе­тен­цию ор­га­нов и долж­ност­ных лиц бан­ка по утвер­жде­нию внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка.

Ис­клю­чи­тель­ной ком­пе­тен­ци­ей со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка по утвер­жде­нию внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка яв­ля­ет­ся:

утвер­жде­ние ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ры бан­ка;

утвер­жде­ние стра­те­гии бан­ка, в том чис­ле до­пу­сти­мо­го уров­ня рис­ка бан­ка;

утвер­жде­ние по­ли­тик бан­ка;

утвер­жде­ние сце­на­ри­ев стресс-те­сти­ро­ва­ния;

утвер­жде­ние Пла­на фи­нан­си­ро­ва­ния на слу­чай непред­ви­ден­ных си­ту­а­ций;

утвер­жде­ние пла­на (пла­нов) по обес­пе­че­нию непре­рыв­но­сти де­я­тель­но­сти;

утвер­жде­ние внут­рен­не­го до­ку­мен­та, опре­де­ля­ю­ще­го по­ря­док вы­пла­ты воз­на­граж­де­ний ру­ко­во­дя­щим ра­бот­ни­кам бан­ка и ра­бот­ни­кам бан­ка, непо­сред­ствен­но под­от­чет­ным со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за раз­ра­бот­ку внут­рен­не­го до­ку­мен­та, опре­де­ля­ю­ще­го ком­пе­тен­цию ор­га­нов и долж­ност­ных лиц бан­ка по утвер­жде­нию внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка в со­от­вет­ствии с тре­бо­ва­ни­я­ми за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та внут­рен­не­го до­ку­мен­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

1.2

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие и со­от­вет­ствие уста­ва бан­ка тре­бо­ва­ни­ям за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, а та­к­же под­дер­жа­ние уста­ва в ак­ту­аль­ном со­сто­я­нии.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за мо­ни­то­ринг и кон­троль на пред­мет со­от­вет­ствия уста­ва бан­ка дей­ству­ю­ще­му за­ко­но­да­тель­ству Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, по ито­гам мо­ни­то­рин­га на со­от­вет­ствие уста­ва бан­ка дей­ству­ю­ще­му за­ко­но­да­тель­ству Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, за­слу­ши­ва­ет от­чет УКО и, при необ­хо­ди­мо­сти, по­ру­ча­ет УКО под­го­то­вить про­ект из­ме­не­ний и до­пол­не­ний в устав бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

1.3

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка обес­пе­чи­ва­ет со­от­вет­ствие ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ры раз­ме­ру, струк­ту­ре, ха­рак­те­ру и уров­ню слож­но­сти де­я­тель­но­сти бан­ка.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за раз­ра­бот­ку про­ек­та ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ры и мо­ни­то­ринг со­от­вет­ствия ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ры те­ку­щей ры­ноч­ной и эко­но­ми­че­ской си­ту­а­ции, про­фи­лю рис­ков и фи­нан­со­во­му по­тен­ци­а­лу бан­ка, и Пра­ви­лам;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ры оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

3) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка по ито­гам мо­ни­то­рин­га за­слу­ши­ва­ет от­чет УКО и при необ­хо­ди­мо­сти по­ру­ча­ет УКО под­го­то­вить про­ект из­ме­не­ний и до­пол­не­ний в ор­га­ни­за­ци­он­ную струк­ту­ру.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в год

1.4

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка утвер­жда­ет стра­те­гию бан­ка.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО, от­вет­ствен­ным за раз­ра­бот­ку и пред­став­ле­ние на утвер­жде­ние про­ек­та стра­те­гии бан­ка;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та стра­те­гии оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не позд­нее 1 ок­тяб­ря го­да, пред­ше­ству­ю­ще­го пе­ри­о­ду, на ко­то­рый раз­ра­ба­ты­ва­ет­ся стра­те­гия

1.5

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка в рам­ках утвер­жде­ния стра­те­гии уста­нав­ли­ва­ет и утвер­жда­ет до­пу­сти­мые уров­ни рис­ков.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за раз­ра­бот­ку и пред­став­ле­ние на утвер­жде­ние про­ек­та ме­то­ди­ки опре­де­ле­ния и рас­че­та до­пу­сти­мых уров­ней рис­ков бан­ка;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та ме­то­ди­ки опре­де­ле­ния и рас­че­та до­пу­сти­мых уров­ней рис­ков оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не позд­нее 1 ок­тяб­ря го­да, пред­ше­ству­ю­ще­го пе­ри­о­ду, на ко­то­рый раз­ра­ба­ты­ва­ет­ся стра­те­гия

3) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка по­лу­ча­ет от­чет о ре­зуль­та­тах рас­че­тов до­пу­сти­мых уров­ней рис­ков и их срав­не­ния с те­ку­щим уров­нем рис­ков бан­ка.

По ито­гам рас­смот­ре­ния от­че­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не позд­нее 1 ок­тяб­ря го­да, пред­ше­ству­ю­ще­го пе­ри­о­ду, на ко­то­рый раз­ра­ба­ты­ва­ет­ся стра­те­гия

1.6

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг ис­пол­не­ния стра­те­гии и оцен­ку со­от­вет­ствия стра­те­гии бан­ка те­ку­щей ры­ноч­ной и эко­но­ми­че­ской си­ту­а­ции, про­фи­лю рис­ков и фи­нан­со­во­му по­тен­ци­а­лу, а та­к­же за­ко­но­да­тель­ству Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за мо­ни­то­ринг ис­пол­не­ния стра­те­гии бан­ка и оцен­ку со­от­вет­ствия стра­те­гии бан­ка те­ку­щей ры­ноч­ной и эко­но­ми­че­ской си­ту­а­ции, про­фи­лю рис­ков и фи­нан­со­во­му по­тен­ци­а­лу, а та­к­же за­ко­но­да­тель­ству Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там мо­ни­то­рин­га и оцен­ки за­слу­ши­ва­ет от­чет УКО, при вы­яв­ле­нии несо­от­вет­ствий по­ру­ча­ет УКО под­го­то­вить про­ект со­от­вет­ству­ю­щих из­ме­не­ний и до­пол­не­ний в стра­те­гию бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в по­лу­го­дие

1.7

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка утвер­жда­ет бюд­жет бан­ка на со­от­вет­ству­ю­щий год и осу­ществ­ля­ет кон­троль за его ис­пол­не­ни­ем.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за:

раз­ра­бот­ку и пред­став­ле­ние на утвер­жде­ние про­ект бюд­же­та на со­от­вет­ству­ю­щий год;

под­го­тов­ку от­че­тов об ис­пол­не­нии бюд­же­та, со­дер­жа­щий по­яс­не­ния, при на­ли­чии, о рас­хож­де­ни­ях меж­ду пла­но­вы­ми и фак­ти­че­ски­ми по­ка­за­те­ля­ми;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та бюд­же­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка, со­дер­жа­щий ре­ше­ние об утвер­жде­нии бюд­же­та бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не позд­нее 31 де­каб­ря го­да, пред­ше­ству­ю­ще­го го­ду, на ко­то­рый раз­ра­ба­ты­ва­ет­ся бюд­жет

3) по ито­гам рас­смот­ре­ния от­че­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

1.8

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка утвер­жда­ет кад­ро­вую по­ли­ти­ку и обес­пе­чи­ва­ет ее со­от­вет­ствие стра­те­гии, ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ре, про­фи­лю рис­ков бан­ка, до­стиг­ну­тым ре­зуль­та­там и тре­бо­ва­ни­ям за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за:

раз­ра­бот­ку и пред­став­ле­ние на утвер­жде­ние про­ек­та кад­ро­вой по­ли­ти­ки бан­ка;

мо­ни­то­ринг со­от­вет­ствия кад­ро­вой по­ли­ти­ки бан­ка стра­те­гии, ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ре, про­фи­лю рис­ков бан­ка, до­стиг­ну­тым ре­зуль­та­там и тре­бо­ва­ни­ям за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та кад­ро­вой по­ли­ти­ки оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

3) по ито­гам мо­ни­то­рин­га оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в по­лу­го­дие

1.9

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка утвер­жда­ет учет­ную по­ли­ти­ку.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за:

раз­ра­бот­ку и пред­став­ле­ние на утвер­жде­ние про­ек­та учет­ной по­ли­ти­ки;

мо­ни­то­ринг и кон­троль со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми учет­ной по­ли­ти­ки;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та учет­ной по­ли­ти­ки оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

3) по ито­гам мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

1.10

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка утвер­жда­ет та­риф­ную по­ли­ти­ку.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за:

раз­ра­бот­ку и пред­став­ле­ние на утвер­жде­ние про­ек­та та­риф­ной по­ли­ти­ки;

мо­ни­то­ринг и кон­троль со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми та­риф­ной по­ли­ти­ки;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та та­риф­ной по­ли­ти­ки оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

3) по ито­гам мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

1.11

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка утвер­жда­ет кре­дит­ную по­ли­ти­ку.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за:

раз­ра­бот­ку и пред­став­ле­ние на утвер­жде­ние про­ек­та кре­дит­ной по­ли­ти­ки;

мо­ни­то­ринг и кон­троль со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми кре­дит­ной по­ли­ти­ки, а та­к­же за про­ве­де­ние ана­ли­за ка­че­ства кре­дит­но­го порт­фе­ля бан­ка;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та кре­дит­ной по­ли­ти­ки оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

3) по ито­гам мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми кре­дит­ной по­ли­ти­ки, а та­к­же ана­ли­за ка­че­ства кре­дит­но­го порт­фе­ля бан­ка оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

1.12

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка осу­ществ­ля­ет ана­лиз и оцен­ку це­ле­со­об­раз­но­сти вы­да­чи зай­мов, пре­вы­ша­ю­щих пять про­цен­тов от соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла бан­ка.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за пред­ва­ри­тель­ный ана­лиз и оцен­ку це­ле­со­об­раз­но­сти вы­да­чи бан­ком зай­мов, пре­вы­ша­ю­щих пять про­цен­тов от соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла бан­ка;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния ин­фор­ма­ции УКО оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

1.13

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка утвер­жда­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за:

раз­ра­бот­ку и пред­став­ле­ние на утвер­жде­ние про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти;

мо­ни­то­ринг и кон­троль со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

3) по ито­гам мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

1.14

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка утвер­жда­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния ры­ноч­ным риском.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за:

раз­ра­бот­ку и пред­став­ле­ние на утвер­жде­ние про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния ры­ноч­ным риском;

мо­ни­то­ринг и кон­троль со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния ры­ноч­ным риском.

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния ры­ноч­ным риском оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

3) по ито­гам мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

1.15

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка утвер­жда­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния ка­пи­та­лом.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за:

раз­ра­бот­ку и пред­став­ле­ние на утвер­жде­ние про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния ка­пи­та­лом;

мо­ни­то­ринг и кон­троль со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния ка­пи­та­лом;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния ка­пи­та­лом оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

3) по ито­гам мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

1.16

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка утвер­жда­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за:

раз­ра­бот­ку и пред­став­ле­ние на утвер­жде­ние про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью;

мо­ни­то­ринг и кон­троль со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

3) по ито­гам мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

1.17

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка утвер­жда­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за:

раз­ра­бот­ку и пред­став­ле­ние на утвер­жде­ние про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском;

мо­ни­то­ринг и кон­троль со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

3) по ито­гам мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

1.18

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка утвер­жда­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти бан­ка.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за:

раз­ра­бот­ку и пред­став­ле­ние на утвер­жде­ние про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти;

мо­ни­то­ринг и кон­троль со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

3) по ито­гам мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние за­се­да­ния со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в год

1.19

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка утвер­жда­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за:

раз­ра­бот­ку и пред­став­ле­ние на утвер­жде­ние про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

мо­ни­то­ринг и кон­троль со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

3) По ито­гам мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

1.20

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка утвер­жда­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за:

раз­ра­бот­ку и пред­став­ле­ние на утвер­жде­ние про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

мо­ни­то­ринг и кон­троль со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

3) по ито­гам мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

1.21

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка утвер­жда­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния ком­пла­енс-риском.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за:

раз­ра­бот­ку и пред­став­ле­ние на утвер­жде­ние про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния ком­пла­енс-риском;

мо­ни­то­ринг и оцен­ку эф­фек­тив­но­сти ис­пол­не­ния прав­ле­ни­ем бан­ка по­ли­ти­ки управ­ле­ния ком­пла­енс-риском;

раз­ра­бот­ку и пред­став­ле­ние на утвер­жде­ние про­ек­та ком­пла­енс-про­грам­мы (пла­на);

раз­ра­бот­ку про­ек­та внут­рен­не­го до­ку­мен­та, уста­нав­ли­ва­ю­ще­го под­хо­ды и по­ря­док опре­де­ле­ния су­ще­ствен­но­сти на­ру­ше­ний (со­бы­тий, сде­лок), ко­то­рые мо­гут при­ве­сти к воз­ник­но­ве­нию ком­пла­енс-рис­ка;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния ком­пла­енс-риском оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

3) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка рас­смат­ри­ва­ет ре­зуль­та­ты мо­ни­то­рин­га и оцен­ки эф­фек­тив­но­сти ис­пол­не­ния прав­ле­ни­ем бан­ка по­ли­ти­ки управ­ле­ния ком­пла­енс-риском, ре­ко­мен­да­ции, пред­став­лен­ные УКО.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

4) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка на­зна­ча­ет и осво­бож­да­ет от долж­но­сти Глав­но­го ком­пла­енс-кон­тро­ле­ра в со­от­вет­ствии с гла­вой 13;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

5) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та ком­пла­енс-про­грам­мы (пла­на) оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

еже­год­но

6) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та внут­рен­не­го до­ку­мен­та, уста­нав­ли­ва­ю­ще­го под­хо­ды и по­ря­док опре­де­ле­ния су­ще­ствен­но­сти на­ру­ше­ний (со­бы­тий, сде­лок), ко­то­рые мо­гут при­ве­сти к воз­ник­но­ве­нию ком­пла­енс-рис­ка, оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

1.22

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка утвер­жда­ет по­ря­док рас­смот­ре­ния об­ра­ще­ний кли­ен­тов, воз­ни­ка­ю­щих в про­цес­се предо­став­ле­ния бан­ков­ских услуг.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за:

раз­ра­бот­ку и пред­став­ле­ние на утвер­жде­ние про­ек­та по­ряд­ка рас­смот­ре­ния об­ра­ще­ний кли­ен­тов, воз­ни­ка­ю­щих в про­цес­се предо­став­ле­ния бан­ков­ских услуг;

мо­ни­то­ринг и кон­троль за де­я­тель­но­стью прав­ле­ния бан­ка по рас­смот­ре­нию об­ра­ще­ний кли­ен­тов, воз­ни­ка­ю­щих в про­цес­се предо­став­ле­ния бан­ков­ских услуг.

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

3) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка по ито­гам мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля за­слу­ши­ва­ет от­чет УКО и при необ­хо­ди­мо­сти по­ру­ча­ет УКО обес­пе­чить при­ня­тие мер по со­вер­шен­ство­ва­нию ра­бо­ты бан­ка по рас­смот­ре­нию об­ра­ще­ний кли­ен­тов, воз­ни­ка­ю­щих в про­цес­се предо­став­ле­ния бан­ков­ских услуг.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в год

1.23

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка утвер­жда­ет по­ли­ти­ку внут­рен­не­го кон­тро­ля.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за:

раз­ра­бот­ку и пред­став­ле­ние на утвер­жде­ние про­ек­та по­ли­ти­ки внут­рен­не­го кон­тро­ля;

мо­ни­то­ринг и оцен­ку эф­фек­тив­но­сти ис­пол­не­ния прав­ле­ни­ем бан­ка по­ли­ти­ки внут­рен­не­го кон­тро­ля;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та по­ли­ти­ки внут­рен­не­го кон­тро­ля оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

3) по ре­зуль­та­там мо­ни­то­рин­га и оцен­ки оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

1.24

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка утвер­жда­ет внут­рен­ний до­ку­мент, опре­де­ля­ю­щий про­це­ду­ры, по­сред­ством ко­то­рых ра­бот­ни­ки бан­ка мо­гут кон­фи­ден­ци­аль­но со­об­щать о на­ру­ше­ни­ях, ка­са­ю­щих­ся де­я­тель­но­сти бан­ка.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за:

раз­ра­бот­ку и пред­став­ле­ние на утвер­жде­ние про­ек­та внут­рен­не­го до­ку­мен­та, опре­де­ля­ю­ще­го про­це­ду­ры, по­сред­ством ко­то­рых ра­бот­ни­ки бан­ка мо­гут кон­фи­ден­ци­аль­но со­об­щать о на­ру­ше­ни­ях, ка­са­ю­щих­ся де­я­тель­но­сти бан­ка;

осу­ществ­ле­ние мо­ни­то­рин­га эф­фек­тив­но­сти про­це­дур, по­сред­ством ко­то­рых ра­бот­ни­ки бан­ка мо­гут кон­фи­ден­ци­аль­но со­об­щать о на­ру­ше­ни­ях, ка­са­ю­щих­ся де­я­тель­но­сти бан­ка;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та внут­рен­не­го до­ку­мен­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

3) по ре­зуль­та­там мо­ни­то­рин­га оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в год

1.25

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка утвер­жда­ет по­ли­ти­ку внут­рен­не­го ауди­та, ко­декс эти­ки внут­рен­не­го ауди­то­ра, по­ло­же­ние о под­раз­де­ле­нии внут­рен­не­го ауди­та, го­до­вой план внут­рен­не­го ауди­та.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за:

раз­ра­бот­ку и пред­став­ле­ние на утвер­жде­ние про­ек­тов по­ли­ти­ки внут­рен­не­го ауди­та и ко­дек­са эти­ки внут­рен­не­го ауди­то­ра;

раз­ра­бот­ку и пред­став­ле­ние на утвер­жде­ние про­ек­та по­ло­же­ния о под­раз­де­ле­нии внут­рен­не­го ауди­та, вклю­чая опре­де­ле­ние ко­ли­че­ствен­но­го со­ста­ва под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та;

обес­пе­че­ние до­ста­точ­но­сти ре­сур­сов под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та при рас­смот­ре­нии про­ек­та бюд­же­та бан­ка;

раз­ра­бот­ку и пред­став­ле­ние на утвер­жде­ние про­ек­та го­до­во­го пла­на внут­рен­не­го ауди­та;

под­го­тов­ку ре­ко­мен­да­ций по на­зна­че­нию (пе­ре­на­зна­че­нию, осво­бож­де­нию от долж­но­сти) ру­ко­во­ди­те­ля под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та и ра­бот­ни­ков под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та;

обес­пе­че­ние внед­ре­ния в бан­ке по­ли­ти­ки внут­рен­не­го ауди­та;

под­го­тов­ку ре­ко­мен­да­ций о по­ощ­ре­ни­ях и воз­на­граж­де­ни­ях ра­бот­ни­кам, осу­ществ­ля­ю­щим функ­цию внут­рен­не­го ауди­та, вклю­чая ру­ко­во­ди­те­ля под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та;

обес­пе­че­ние под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та вза­и­мо­дей­ствия и ко­ор­ди­на­ции де­я­тель­но­сти по во­про­сам внут­рен­не­го и внеш­не­го ауди­та с прав­ле­ни­ем бан­ка;

рас­смот­ре­ние от­че­та (крат­ко­го от­че­та) о ре­зуль­та­тах внут­рен­не­го ауди­та;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­тов по­ли­ти­ки внут­рен­не­го ауди­та и ко­дек­са эти­ки внут­рен­не­го ауди­то­ра оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

3) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та по­ло­же­ния о под­раз­де­ле­нии внут­рен­не­го ауди­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

4) при рас­смот­ре­нии про­ек­та бюд­же­та обес­пе­чи­ва­ет до­ста­точ­ность ре­сур­сов под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не позд­нее 31 де­каб­ря го­да, пред­ше­ству­ю­ще­го го­ду, на ко­то­рый раз­ра­ба­ты­ва­ет­ся бюд­жет

5) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та го­до­во­го пла­на внут­рен­не­го ауди­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

еже­год­но

6) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния ре­ко­мен­да­ций УКО по на­зна­че­нию (пе­ре­на­зна­че­нию, осво­бож­де­нию от долж­но­сти) ру­ко­во­ди­те­ля под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та и ра­бот­ни­ков под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

7) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­тов внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка, пред­став­лен­ных УКО в це­лях обес­пе­че­ния внед­ре­ния по­ли­ти­ки внут­рен­не­го ауди­та, оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

8) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния ре­ко­мен­да­ций УКО о по­ощ­ре­ни­ях и воз­на­граж­де­ни­ях ра­бот­ни­кам, ре­а­ли­зу­ю­щим функ­цию внут­рен­не­го ауди­та, вклю­чая ру­ко­во­ди­те­ля под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та, оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние Со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

9) по ито­гам рас­смот­ре­ния ин­фор­ма­ции УКО о ре­зуль­та­тах кон­тро­ля за обес­пе­че­ни­ем под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та вза­и­мо­дей­ствия и ко­ор­ди­на­ции де­я­тель­но­сти по во­про­сам внут­рен­не­го и внеш­не­го ауди­та с прав­ле­ни­ем бан­ка оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в по­лу­го­дие

10) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния от­че­та (крат­ко­го от­че­та) о ре­зуль­та­тах внут­рен­не­го ауди­та и ре­ко­мен­да­ций УКО оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние за­се­да­ния со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка, со­дер­жа­щий ко­неч­ное ре­ше­ние о необ­хо­ди­мо­сти ис­пол­не­ния прав­ле­ни­ем бан­ка ре­ко­мен­да­ций внут­рен­не­го ауди­та ли­бо о при­ня­тии рис­ков, вы­яв­лен­ных в про­цес­се внут­рен­не­го ауди­та.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

1.26

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка обес­пе­чи­ва­ет внед­ре­ние по­ряд­ка, стан­дар­тов и прин­ци­пов внут­рен­не­го ауди­та в до­чер­них ор­га­ни­за­ци­ях бан­ка.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) ес­ли банк яв­ля­ет­ся ро­ди­тель­ской ор­га­ни­за­ци­ей, со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за:

внед­ре­ние по­ряд­ка, стан­дар­тов и прин­ци­пов внут­рен­не­го ауди­та в до­чер­них ор­га­ни­за­ци­ях бан­ка;

про­вер­ку внед­ре­ния по­ряд­ка, стан­дар­тов и прин­ци­пов внут­рен­не­го ауди­та в до­чер­них ор­га­ни­за­ци­ях бан­ка;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния ин­фор­ма­ции УКО о ре­зуль­та­тах про­вер­ки внед­ре­ния по­ряд­ка, стан­дар­тов и прин­ци­пов внут­рен­не­го ауди­та в до­чер­них ор­га­ни­за­ци­ях бан­ка оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в год

1.27

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка утвер­жда­ет по­ли­ти­ку (про­це­ду­ры) при­вле­че­ния внеш­не­го ауди­та.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за:

раз­ра­бот­ку и пред­став­ле­ние на утвер­жде­ние про­ек­та по­ли­ти­ки (про­це­ду­ры) при­вле­че­ния внеш­не­го ауди­та;

под­го­тов­ку ре­ко­мен­да­ций по на­зна­че­нию, пе­ре­на­зна­че­нию и осво­бож­де­нию от услуг внеш­не­го ауди­то­ра и за­клю­че­ния по оцен­ке и ана­ли­зу усло­вий до­го­во­ра с внеш­ним ауди­то­ром;

ко­ор­ди­на­цию и кон­троль про­цес­са еже­год­но­го обя­за­тель­но­го внеш­не­го ауди­та фи­нан­со­вой от­чет­но­сти;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та по­ли­ти­ки (про­це­ду­ры) при­вле­че­ния внеш­не­го ауди­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

3) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния ре­ко­мен­да­ций УКО по на­зна­че­нию, пе­ре­на­зна­че­нию и осво­бож­де­нию от услуг внеш­не­го ауди­то­ра, а та­к­же за­клю­че­ния по ре­зуль­та­там оцен­ки и ана­ли­за усло­вий до­го­во­ра с внеш­ним ауди­то­ром оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

4) по ито­гам рас­смот­ре­ния ин­фор­ма­ции УКО о ре­зуль­та­тах кон­тро­ля про­цес­са еже­год­но­го обя­за­тель­но­го внеш­не­го ауди­та фи­нан­со­вой от­чет­но­сти оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

1.28

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие и функ­ци­о­ни­ро­ва­ние си­сте­мы управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за:

раз­ра­бот­ку и пред­став­ле­ние на утвер­жде­ние про­ек­та внут­рен­не­го до­ку­мен­та, опре­де­ля­ю­ще­го по­ря­док пред­став­ле­ния со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции о де­я­тель­но­сти бан­ка и под­кон­троль­ных ему ор­га­ни­за­ций;

обес­пе­че­ние со­от­вет­ствия си­сте­мы управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции те­ку­щей ры­ноч­ной и эко­но­ми­че­ской си­ту­а­ции, про­фи­лю рис­ков, ви­дам и уров­ню слож­но­сти де­я­тель­но­сти бан­ка;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та внут­рен­не­го до­ку­мен­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

3) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния ин­фор­ма­ции УКО об оцен­ке со­от­вет­ствия си­сте­мы управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции те­ку­щей ры­ноч­ной и эко­но­ми­че­ской си­ту­а­ции, про­фи­лю рис­ков, ви­дам и уров­ню слож­но­сти де­я­тель­но­сти бан­ка оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в год

1.29

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка обес­пе­чи­ва­ет до­ве­де­ние до ру­ко­во­дя­щих ра­бот­ни­ков бан­ка и ра­бот­ни­ков бан­ка стра­те­гии, по­ли­тик и иных внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за:

раз­ра­бот­ку про­ек­та по­ряд­ка до­ве­де­ния стра­те­гии, по­ли­тик и иных внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка по­сле утвер­жде­ния и (или) вне­се­ния в них из­ме­не­ний и до­пол­не­ний до ру­ко­во­дя­щих ра­бот­ни­ков бан­ка и ра­бот­ни­ков бан­ка по за­креп­лен­ным за ним участ­кам де­я­тель­но­сти в це­лях эф­фек­тив­но­го осу­ществ­ле­ния сво­их обя­зан­но­стей;

мо­ни­то­ринг со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми тре­бо­ва­ний по­ряд­ка до­ве­де­ния стра­те­гии, по­ли­тик и иных внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка по­сле утвер­жде­ния и (или) вне­се­ния в них из­ме­не­ний и до­пол­не­ний до ру­ко­во­дя­щих ра­бот­ни­ков бан­ка и ра­бот­ни­ков бан­ка;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та по­ряд­ка оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

3) по ито­гам рас­смот­ре­ния ин­фор­ма­ции УКО о ре­зуль­та­тах мо­ни­то­рин­га оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

1.30

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за пол­но­той, до­сто­вер­но­стью и свое­вре­мен­но­стью фор­ми­ро­ва­ния и пред­став­ле­ния ре­гу­ля­тор­ной от­чет­но­сти.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за мо­ни­то­ринг и кон­троль за пол­но­той, до­сто­вер­но­стью и свое­вре­мен­но­стью фор­ми­ро­ва­ния и пред­став­ле­ния ре­гу­ля­тор­ной от­чет­но­сти.

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ито­гам мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

1.31

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг, кон­троль и оцен­ку де­я­тель­но­сти прав­ле­ния бан­ка.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка в це­лях осу­ществ­ле­ния мо­ни­то­рин­га, кон­тро­ля и оцен­ки де­я­тель­но­сти прав­ле­ния бан­ка утвер­жда­ет кри­те­рии оцен­ки де­я­тель­но­сти прав­ле­ния бан­ка, ко­то­рые вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся ни­же­сле­ду­ю­щим:

со­от­вет­ствие де­я­тель­но­сти бан­ка стра­те­гии, по­ли­ти­кам и иным внут­рен­ним до­ку­мен­там бан­ка;

устой­чи­вость фи­нан­со­во­го со­сто­я­ния бан­ка;

эф­фек­тив­ность бан­ков­ских опе­ра­ций;

ка­че­ство ра­бо­ты бан­ка по рас­смот­ре­нию об­ра­ще­ний кли­ен­тов, воз­ни­ка­ю­щих в про­цес­се предо­став­ле­ния бан­ков­ских услуг;

со­блю­де­ние тре­бо­ва­ний за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан;

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг со­от­вет­ствия про­фес­си­о­наль­но­го уров­ня прав­ле­ния бан­ка ви­дам, уров­ню слож­но­сти де­я­тель­но­сти бан­ка и про­фи­лю его рис­ков.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

3) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка по­лу­ча­ет управ­лен­че­скую ин­фор­ма­цию в со­от­вет­ствии с тре­бо­ва­ни­я­ми Пра­вил и за­слу­ши­ва­ет от­чет прав­ле­ния бан­ка о ре­зуль­та­тах де­я­тель­но­сти, ко­то­рый от­ве­ча­ет на сле­ду­ю­щие во­про­сы (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

о до­сти­же­нии прав­ле­ни­ем бан­ка це­лей, уста­нов­лен­ных в стра­те­гии бан­ка с ука­за­ни­ем, при на­ли­чии, при­чин, пре­пят­ству­ю­щих их до­сти­же­нию;

об оцен­ке внут­рен­них и внеш­них усло­вий функ­ци­о­ни­ро­ва­ния бан­ка и под­кон­троль­ных ему ор­га­ни­за­ций и их из­ме­не­ний;

о со­от­вет­ствии де­я­тель­но­сти бан­ка стра­те­гии и по­ли­ти­кам, утвер­жден­ным со­ве­том ди­рек­то­ров бан­ка;

об уровне устой­чи­во­сти/ во­ла­тиль­но­сти до­ход­но­сти бан­ка;

о до­ход­но­сти бан­ка, в ча­сти уста­нов­ле­ния то­го, что до­ход­ность бан­ка яв­ля­ет­ся ре­зуль­та­том ре­а­ли­за­ции стра­те­гии бан­ка или ре­зуль­та­том опе­ра­ций бан­ка, ко­то­рые уве­ли­чи­ва­ют крат­ко­сроч­ную до­ход­ность, но вы­зы­ва­ют риск в дол­го­сроч­ной пер­спек­ти­ве;

о со­сто­я­нии внут­рен­не­го кон­тро­ля, в ча­сти его спо­соб­но­стей поз­во­лять прав­ле­нию бан­ка свое­вре­мен­но вы­яв­лять некор­рект­ные, непол­ные или несанк­ци­о­ни­ро­ван­ные опе­ра­ции, недо­стат­ки в де­я­тель­но­сти по обес­пе­че­нию со­хран­но­сти ак­ти­вов, ошиб­ки в фор­ми­ро­ва­нии фи­нан­со­вой и ре­гу­ля­тор­ной от­чет­но­сти, на­ру­ше­ния внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка, за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, не до­пус­кать кон­флик­тов ин­те­ре­сов и внут­рен­них зло­упо­треб­ле­ний и мо­шен­ни­че­ства, зло­упо­треб­ле­ний в от­но­ше­нии свя­зан­ных струк­тур;

об эф­фек­тив­но­сти управ­ле­ния прав­ле­ни­ем бан­ка рис­ка­ми, при­су­щи­ми бан­ку;

о со­сто­я­нии и до­ста­точ­но­сти внут­рен­них мо­де­лей и ин­фор­ма­ци­он­ных си­стем для управ­ле­ния бан­ком и его рис­ка­ми, их спо­соб­но­стях эф­фек­тив­но осу­ществ­лять иден­ти­фи­ка­цию, из­ме­ре­ние, оцен­ку и управ­ле­ние рис­ка­ми, при­су­щи­ми бан­ку с ука­за­ни­ем, при необ­хо­ди­мо­сти, по­треб­но­стей в их оп­ти­ми­за­ции;

об оцен­ке до­ста­точ­но­сти ка­пи­та­ла бан­ка для под­дер­жа­ния сво­е­го риск-про­фи­ля и стра­те­гии;

о со­сто­я­нии фи­нан­со­вой от­чет­но­сти на пред­мет от­ра­же­ния в ней пол­ной, точ­ной и до­сто­вер­ной оцен­ки фи­нан­со­во­го со­сто­я­ния бан­ка;

о кон­тро­ле и мо­ни­то­рин­ге за предо­став­ле­ни­ем в упол­но­мо­чен­ный ор­ган ре­гу­ля­тор­ной от­чет­но­сти на пред­мет свое­вре­мен­но­сти, до­сто­вер­но­сти и пол­но­ты;

о со­от­вет­ствии ре­зуль­та­тов де­я­тель­но­сти и те­ку­ще­го риск-про­фи­ля до­пу­сти­мо­му уров­ню рис­ка, опре­де­лен­но­му в стра­те­гии бан­ка;

о свое­вре­мен­но­сти, пол­но­те и ка­че­стве устра­не­ния прав­ле­ни­ем бан­ка на­ру­ше­ний и недо­стат­ков, вы­яв­лен­ных под­раз­де­ле­ни­ем по ком­пла­енс-кон­тро­лю, внут­рен­ним кон­тро­лем, внут­рен­ним, внеш­ним ауди­том и упол­но­мо­чен­ным ор­га­ном;

об ис­пол­не­нии прав­ле­ни­ем бан­ка ре­ко­мен­да­ций под­раз­де­ле­ний по ком­пла­енс-кон­тро­лю, внут­рен­не­го ауди­та, а та­к­же внеш­не­го ауди­та и упол­но­мо­чен­но­го ор­га­на;

В за­ви­си­мо­сти от ито­гов ком­плекс­но­го об­суж­де­ния и оцен­ки, со­вет ди­рек­то­ров бан­ка вы­но­сит со­от­вет­ству­ю­щие ре­ше­ния по каж­до­му во­про­су, на­прав­лен­ные на улуч­ше­ние де­я­тель­но­сти бан­ка и обес­пе­че­ние фи­нан­со­вой устой­чи­во­сти бан­ка, с ука­за­ни­ем необ­хо­ди­мо­сти вы­ра­бот­ки и (или) ре­а­ли­за­ции кон­крет­ных мер, от­вет­ствен­ных лиц и сро­ков их ис­пол­не­ния, а та­к­же воз­ла­га­ет на со­от­вет­ству­ю­щее (со­от­вет­ству­ю­щие) УКО осу­ществ­ле­ние мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля ис­пол­не­ния ре­ше­ний со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

1.32

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка обес­пе­чи­ва­ет со­от­вет­ствие по­ли­тик и иных внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка стра­те­гии, те­ку­щей ры­ноч­ной и эко­но­ми­че­ской си­ту­а­ции, про­фи­лю рис­ков и тре­бо­ва­ни­ям за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка

1) со­вет ди­рек­то­ров бан­ка опре­де­ля­ет УКО от­вет­ствен­ным за мо­ни­то­ринг и оцен­ку со­от­вет­ствия по­ли­тик и иных внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка стра­те­гии, те­ку­щей ры­ноч­ной и эко­но­ми­че­ской си­ту­а­ции, про­фи­лю рис­ков и тре­бо­ва­ни­ям за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан.

Внут­рен­ний до­ку­мент/ Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

-

2) по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния ин­фор­ма­ции УКО оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в по­лу­го­дие

1.33

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, в ко­то­ром от­сут­ству­ет пред­ста­ви­тель упол­но­мо­чен­но­го ор­га­на, обес­пе­чи­ва­ет предо­став­ле­ние упол­но­мо­чен­но­му ор­га­ну пе­реч­ня во­про­сов, ко­то­рые бы­ли вы­не­се­ны на за­се­да­ния со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка и све­де­ний об уча­стии чле­нов со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, Кор­по­ра­тив­ный сек­ре­тарь

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, в ко­то­ром от­сут­ству­ет пред­ста­ви­тель упол­но­мо­чен­но­го ор­га­на, по­ру­ча­ет Кор­по­ра­тив­но­му сек­ре­та­рю обес­пе­чить свое­вре­мен­ное пред­став­ле­ние в упол­но­мо­чен­ный ор­ган пе­реч­ня во­про­сов, ко­то­рые бы­ли вы­не­се­ны на за­се­да­ния со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка и све­де­ний об уча­стии чле­нов со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Офи­ци­аль­ное пись­мо бан­ка в упол­но­мо­чен­ный ор­ган

до 10 чис­ла ме­ся­ца, сле­ду­ю­ще­го за от­чет­ным ме­ся­цем

2. Упол­но­мо­чен­ный кол­ле­ги­аль­ный ор­ган

2.1

УКО раз­ра­ба­ты­ва­ет про­ект внут­рен­не­го до­ку­мен­та бан­ка, опре­де­ля­ю­ще­го ком­пе­тен­цию ор­га­нов и долж­ност­ных лиц бан­ка по утвер­жде­нию внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка.

УКО

При раз­ра­бот­ке про­ек­та внут­рен­не­го до­ку­мен­та бан­ка УКО из­бе­га­ет кон­флик­та ин­те­ре­сов и учи­ты­ва­ет тре­бо­ва­ния за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ор­га­ни­за­ци­он­ную струк­ту­ру, раз­мер, ха­рак­тер и уро­вень слож­но­сти де­я­тель­но­сти бан­ка.

По ре­зуль­та­там раз­ра­бот­ки про­ек­та внут­рен­не­го до­ку­мен­та бан­ка оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО с при­ло­же­ни­ем про­ек­та

-

2.2

УКО обес­пе­чи­ва­ет со­от­вет­ствие уста­ва бан­ка дей­ству­ю­ще­му за­ко­но­да­тель­ству Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан.

УКО

УКО осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль со­от­вет­ствия уста­ва бан­ка дей­ству­ю­ще­му за­ко­но­да­тель­ству Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан.

По ито­гам мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля осу­ществ­ля­ет под­го­тов­ку от­че­та о ре­зуль­та­тах мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля с ре­ко­мен­да­ци­я­ми со­ве­ту ди­рек­то­ров.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

2.3

УКО обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ры бан­ка.

УКО

1) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ры на пред­мет чет­ко­го раз­де­ле­ния обя­зан­но­стей и ис­клю­че­ния кон­флик­та ин­те­ре­сов.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

2) УКО на пе­ри­о­ди­че­ской ос­но­ве осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг со­от­вет­ствия ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ры те­ку­щей ры­ноч­ной и эко­но­ми­че­ской си­ту­а­ции, про­фи­лю рис­ков и фи­нан­со­во­му по­тен­ци­а­лу бан­ка, и Пра­ви­лам.

По ре­зуль­та­там мо­ни­то­рин­га ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ры оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО.

Про­то­кол/

Ре­ше­ние УКО

не ре­же 1 ра­за в год

2.4

УКО обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку стра­те­гии бан­ка.

УКО

УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект стра­те­гии бан­ка.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та стра­те­гии оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не позд­нее 1 ок­тяб­ря го­да, пред­ше­ству­ю­ще­го пе­ри­о­ду, на ко­то­рый раз­ра­ба­ты­ва­ет­ся стра­те­гия

2.5

УКО обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку ме­то­ди­ки опре­де­ле­ния и рас­че­та до­пу­сти­мых уров­ней рис­ков бан­ка.

УКО

1) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект ме­то­ди­ки опре­де­ле­ния и рас­че­та до­пу­сти­мых уров­ней рис­ков бан­ка.

УКО по ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не позд­нее 1 ок­тяб­ря го­да, пред­ше­ству­ю­ще­го пе­ри­о­ду, на ко­то­рый раз­ра­ба­ты­ва­ет­ся стра­те­гия

2) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет ре­зуль­та­ты рас­че­та до­пу­сти­мых уров­ней рис­ков и их срав­не­ния с те­ку­щим уров­нем рис­ков бан­ка.

УКО по ито­гам рас­смот­ре­ния ре­зуль­та­тов рас­че­тов оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не позд­нее 1 ок­тяб­ря го­да, пред­ше­ству­ю­ще­го пе­ри­о­ду, на ко­то­рый раз­ра­ба­ты­ва­ет­ся стра­те­гия

2.6

УКО осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг ис­пол­не­ния стра­те­гии бан­ка и оцен­ку со­от­вет­ствия стра­те­гии бан­ка те­ку­щей ры­ноч­ной и эко­но­ми­че­ской си­ту­а­ции, про­фи­лю рис­ков и фи­нан­со­во­му по­тен­ци­а­лу, а та­к­же за­ко­но­да­тель­ству Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан.

УКО

УКО по­лу­ча­ет от прав­ле­ния бан­ка от­чет о ре­а­ли­за­ции стра­те­гии бан­ка, ко­то­рый со­дер­жит от­ве­ты на сле­ду­ю­щие во­про­сы (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

1) о до­сти­же­нии прав­ле­ни­ем бан­ка це­лей, по­став­лен­ных в про­цес­се пла­ни­ро­ва­ния с ука­за­ни­ем, при на­ли­чии, при­чин, пре­пят­ству­ю­щих их до­сти­же­нию;

2) о до­ход­но­сти бан­ка, в ча­сти уста­нов­ле­ния то­го, что до­ход­ность бан­ка яв­ля­ет­ся ре­зуль­та­том ре­а­ли­за­ции стра­те­гии бан­ка или ре­зуль­та­том опе­ра­ций бан­ка, ко­то­рые уве­ли­чи­ва­ют крат­ко­сроч­ную до­ход­ность, но вы­зы­ва­ют риск в дол­го­сроч­ной пер­спек­ти­ве;

3) о со­от­вет­ствии ре­зуль­та­тов де­я­тель­но­сти, на­прав­лен­ных на ре­а­ли­за­цию стра­те­гии бан­ка, до­пу­сти­мо­му уров­ню рис­ка, те­ку­щей ры­ноч­ной и эко­но­ми­че­ской си­ту­а­ции, про­фи­лю рис­ков, фи­нан­со­во­му по­тен­ци­а­лу, за­ко­но­да­тель­ству Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан;

4) о ре­а­ли­стич­но­сти стра­те­гии бан­ка с уче­том те­ку­щей ры­ноч­ной и эко­но­ми­че­ской си­ту­а­ции бан­ка, про­фи­ля рис­ков и фи­нан­со­во­го по­тен­ци­а­ла, за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан;

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния от­че­та осу­ществ­ля­ет под­го­тов­ку ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка об ис­пол­не­нии стра­те­гии бан­ка и ре­зуль­та­тах оцен­ки ее со­от­вет­ствия те­ку­щей ры­ноч­ной и эко­но­ми­че­ской си­ту­а­ции, про­фи­лю рис­ков и фи­нан­со­во­му по­тен­ци­а­лу, за­ко­но­да­тель­ству Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не ре­же 1 ра­за в по­лу­го­дие

2.7

УКО обес­пе­чи­ва­ет фор­ми­ро­ва­ние бюд­же­та и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг ис­пол­не­ния бюд­же­та.

УКО

1) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект бюд­же­та.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та бюд­же­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не позд­нее 31 де­каб­ря го­да, пред­ше­ству­ю­ще­го го­ду, на ко­то­рый раз­ра­ба­ты­ва­ет­ся бюд­жет

2) УКО за­слу­ши­ва­ет от­чет об ис­пол­не­нии бюд­же­та.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния от­че­та УКО ли­бо пред­ва­ри­тель­но одоб­ря­ет, ли­бо обес­пе­чи­ва­ет вне­се­ние кор­рек­ти­ро­вок в бюд­жет.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

2.8

УКО обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку кад­ро­вой по­ли­ти­ки бан­ка и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг ее со­от­вет­ствия стра­те­гии, ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ре, про­фи­лю рис­ков бан­ка, до­стиг­ну­тым ре­зуль­та­там и тре­бо­ва­ни­ям за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан.

УКО

1) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект кад­ро­вой по­ли­ти­ки бан­ка.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та кад­ро­вой по­ли­ти­ки оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

2) УКО по­лу­ча­ет ин­фор­ма­цию от прав­ле­ния бан­ка, при на­ли­чии - от под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та и осу­ществ­ля­ет оцен­ку со­от­вет­ствия кад­ро­вой по­ли­ти­ки стра­те­гии, ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ре, про­фи­лю рис­ков бан­ка, до­стиг­ну­тым ре­зуль­та­там, а та­к­же тре­бо­ва­ни­ям за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан.

По ито­гам оцен­ки оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не ре­же 1 ра­за в по­лу­го­дие

2.9

УКО обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку учет­ной по­ли­ти­ки и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за со­блю­де­ни­ем бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми учет­ной по­ли­ти­ки.

УКО

1) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект учет­ной по­ли­ти­ки бан­ка.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та учет­ной по­ли­ти­ки оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

2) УКО по­лу­ча­ет ин­фор­ма­цию от прав­ле­ния бан­ка, при на­ли­чии - от под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль эф­фек­тив­но­сти и по­ряд­ка и про­цес­сов ве­де­ния бух­гал­тер­ско­го уче­та для обес­пе­че­ния свое­вре­мен­ной, пол­ной, до­сто­вер­ной от­чет­но­сти для ру­ко­вод­ства и упол­но­мо­чен­но­го ор­га­на.

УКО за­слу­ши­ва­ет от­чет прав­ле­ния бан­ка о мо­ни­то­рин­ге со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми учет­ной по­ли­ти­ки.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния от­че­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

2.10

УКО обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку та­риф­ной по­ли­ти­ки и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за со­блю­де­ни­ем бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми та­риф­ной по­ли­ти­ки

УКО

1) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект та­риф­ной по­ли­ти­ки бан­ка.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та та­риф­ной по­ли­ти­ки оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

2) УКО по­лу­ча­ет ин­фор­ма­цию от прав­ле­ния бан­ка, при на­ли­чии - от под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль эф­фек­тив­но­сти по­ряд­ка и про­цес­сов це­но­об­ра­зо­ва­ния на бан­ков­ские опе­ра­ции в со­от­вет­ствии с их из­ме­не­ни­я­ми и ры­ноч­ной конъ­юнк­ту­рой.

УКО за­слу­ши­ва­ет от­чет прав­ле­ния бан­ка о мо­ни­то­рин­ге со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми та­риф­ной по­ли­ти­ки.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния от­че­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

2.11

УКО обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку кре­дит­ной по­ли­ти­ки и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за со­блю­де­ни­ем бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми кре­дит­ной по­ли­ти­ки.

УКО

1) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект кре­дит­ной по­ли­ти­ки бан­ка.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та кре­дит­ной по­ли­ти­ки оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

2) УКО по­лу­ча­ет ин­фор­ма­цию от прав­ле­ния бан­ка, при на­ли­чии - от под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та, и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль эф­фек­тив­но­сти про­цес­са кре­ди­то­ва­ния и про­це­дур, обес­пе­чи­ва­ю­щих эф­фек­тив­ное вы­яв­ле­ние, из­ме­ре­ние, мо­ни­то­ринг и кон­троль за кре­дит­ным риском бан­ка с це­лью обес­пе­че­ния до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла для его по­кры­тия.

УКО осу­ществ­ля­ет ана­лиз ка­че­ства кре­дит­но­го порт­фе­ля бан­ка.

УКО за­слу­ши­ва­ет от­чет прав­ле­ния бан­ка о мо­ни­то­рин­ге со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми кре­дит­ной по­ли­ти­ки, а та­к­же о со­сто­я­нии ка­че­ства кре­дит­но­го порт­фе­ля бан­ка.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния от­че­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

2.12

УКО ана­ли­зи­ру­ет и оце­ни­ва­ет це­ле­со­об­раз­ность вы­да­чи бан­ком зай­мов, пре­вы­ша­ю­щих пять про­цен­тов от соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла бан­ка.

УКО

УКО осу­ществ­ля­ет пред­ва­ри­тель­ный ана­лиз и оцен­ку це­ле­со­об­раз­но­сти вы­да­чи бан­ком зай­мов, пре­вы­ша­ю­щих пять про­цен­тов от соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла бан­ка.

По ре­зуль­та­там УКО осу­ществ­ля­ет под­го­тов­ку со­от­вет­ству­ю­щей ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, в том чис­ле со­дер­жа­щей ре­ко­мен­да­ции о це­ле­со­об­раз­но­сти вы­да­чи бан­ком зай­мов, пре­вы­ша­ю­щих пять про­цен­тов от соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла бан­ка.

Про­то­кол/

Ре­ше­ние УКО

-

2.13

УКО обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку по­ли­ти­ки управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за со­блю­де­ни­ем бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти.

УКО

1) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект по­ли­ти­ки управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти бан­ка.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

2) УКО по­лу­ча­ет ин­фор­ма­цию от прав­ле­ния бан­ка, при на­ли­чии - от под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль эф­фек­тив­но­сти про­цес­сов и про­це­дур, обес­пе­чи­ва­ю­щих эф­фек­тив­ное вы­яв­ле­ние, из­ме­ре­ние, мо­ни­то­ринг и кон­троль за риском лик­вид­но­сти бан­ка с уче­том внут­ри­г­руп­по­вых опе­ра­ций.

УКО за­слу­ши­ва­ет от­чет прав­ле­ния бан­ка о мо­ни­то­рин­ге со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния от­че­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

2.14

УКО обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку по­ли­ти­ки управ­ле­ния ры­ноч­ным риском и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за со­блю­де­ни­ем бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния ры­ноч­ным риском.

УКО

1) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект по­ли­ти­ки управ­ле­ния ры­ноч­ным риском.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния ры­ноч­ным риском оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

2) УКО по­лу­ча­ет ин­фор­ма­цию от прав­ле­ния бан­ка, при на­ли­чии - от под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль эф­фек­тив­но­сти про­цес­сов и про­це­дур, обес­пе­чи­ва­ю­щих эф­фек­тив­ное вы­яв­ле­ние, из­ме­ре­ние, мо­ни­то­ринг и кон­троль за ры­ноч­ным риском бан­ка с це­лью обес­пе­че­ния до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла для его по­кры­тия.

УКО за­слу­ши­ва­ет от­чет прав­ле­ния бан­ка о мо­ни­то­рин­ге со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния ры­ноч­ным риском.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния от­че­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

2.15

УКО обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку по­ли­ти­ки управ­ле­ния ка­пи­та­лом и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за со­блю­де­ни­ем бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния ка­пи­та­лом.

УКО

1) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект по­ли­ти­ки управ­ле­ния ка­пи­та­лом.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния ка­пи­та­лом оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

2) УКО по­лу­ча­ет ин­фор­ма­цию от прав­ле­ния бан­ка, при на­ли­чии - от под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль эф­фек­тив­но­сти про­цес­сов и про­це­дур, обес­пе­чи­ва­ю­щих эф­фек­тив­ное из­ме­ре­ние, мо­ни­то­ринг и кон­троль за уров­нем до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла бан­ка, в том чис­ле с уче­том внут­ри­г­руп­по­вых опе­ра­ций.

УКО за­слу­ши­ва­ет от­чет прав­ле­ния бан­ка о мо­ни­то­рин­ге со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния ка­пи­та­лом.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния от­че­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

2.16

УКО обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку по­ли­ти­ки управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за со­блю­де­ни­ем бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью.

УКО

1) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект по­ли­ти­ки управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

2) УКО по­лу­ча­ет ин­фор­ма­цию от прав­ле­ния бан­ка, при на­ли­чии - от под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль эф­фек­тив­но­сти про­цес­сов и про­це­дур управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью.

УКО за­слу­ши­ва­ет от­чет прав­ле­ния бан­ка о мо­ни­то­рин­ге со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния от­че­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

2.17

УКО обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку по­ли­ти­ки управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за со­блю­де­ни­ем бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском.

УКО

1) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект по­ли­ти­ки управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

2) УКО по­лу­ча­ет ин­фор­ма­цию от прав­ле­ния бан­ка, при на­ли­чии - от под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль эф­фек­тив­но­сти про­цес­сов и про­це­дур, обес­пе­чи­ва­ю­щих эф­фек­тив­ное вы­яв­ле­ние, из­ме­ре­ние, мо­ни­то­ринг и кон­троль за опе­ра­ци­он­ным риском бан­ка с це­лью обес­пе­че­ния до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла для его по­кры­тия.

УКО за­слу­ши­ва­ет от­чет прав­ле­ния бан­ка о мо­ни­то­рин­ге со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния от­че­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

2.18

УКО обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку по­ли­ти­ки управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за со­блю­де­ни­ем бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти.

УКО

1) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект по­ли­ти­ки управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

2) УКО по­лу­ча­ет ин­фор­ма­цию от прав­ле­ния бан­ка, при на­ли­чии - от под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль эф­фек­тив­но­сти про­цес­сов и про­це­дур, обес­пе­чи­ва­ю­щих непре­рыв­ность де­я­тель­но­сти бан­ка.

УКО за­слу­ши­ва­ет от­чет прав­ле­ния бан­ка о мо­ни­то­рин­ге со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния от­че­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не ре­же 1 ра­за в год

2.19

УКО обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за со­блю­де­ни­ем бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий.

УКО

1) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

2) УКО по­лу­ча­ет ин­фор­ма­цию от прав­ле­ния бан­ка, при на­ли­чии - от под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль эф­фек­тив­но­сти про­цес­сов и про­це­дур, обес­пе­чи­ва­ю­щих эф­фек­тив­ное вы­яв­ле­ние, из­ме­ре­ние, мо­ни­то­ринг и кон­троль за рис­ка­ми бан­ка, свя­зан­ны­ми с ин­фор­ма­ци­он­ны­ми тех­но­ло­ги­я­ми.

УКО за­слу­ши­ва­ет от­чет прав­ле­ния бан­ка о мо­ни­то­рин­ге со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния от­че­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

2.20

УКО обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за со­блю­де­ни­ем бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти.

УКО

1) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

2) УКО по­лу­ча­ет ин­фор­ма­цию от прав­ле­ния бан­ка, при на­ли­чии - от под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль эф­фек­тив­но­сти про­цес­сов и про­це­дур, обес­пе­чи­ва­ю­щих эф­фек­тив­ное вы­яв­ле­ние, из­ме­ре­ние, мо­ни­то­ринг и кон­троль за рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти.

УКО за­слу­ши­ва­ет от­чет прав­ле­ния бан­ка о мо­ни­то­рин­ге со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния от­че­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

2.21

УКО обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку по­ли­ти­ки управ­ле­ния ком­пла­енс-риском и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за со­блю­де­ни­ем бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния ком­пла­енс-риском.

УКО

1) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект по­ли­ти­ки управ­ле­ния ком­пла­енс-риском.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та по­ли­ти­ки управ­ле­ния ком­пла­енс-риском оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

2) УКО осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и под­го­тов­ку ре­ко­мен­да­ций по эф­фек­тив­но­сти ис­пол­не­ния прав­ле­ни­ем бан­ка по­ли­ти­ки управ­ле­ния ком­пла­енс-риском.

По ре­зуль­та­там мо­ни­то­рин­га оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

3) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект ком­пла­енс-про­грам­мы/пла­на.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та ком­пла­енс-про­грам­мы/пла­на оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

еже­год­но

4) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект внут­рен­не­го до­ку­мен­та, уста­нав­ли­ва­ю­ще­го под­хо­ды и по­ря­док опре­де­ле­ния су­ще­ствен­но­сти на­ру­ше­ний (со­бы­тий, сде­лок), ко­то­рые мо­гут при­ве­сти к воз­ник­но­ве­нию ком­пла­енс-рис­ка.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та внут­рен­не­го до­ку­мен­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

2.22

УКО обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку по­ряд­ка рас­смот­ре­ния об­ра­ще­ний кли­ен­тов, воз­ни­ка­ю­щих в про­цес­се предо­став­ле­ния бан­ков­ских услуг и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг за де­я­тель­но­стью Прав­ле­ния по рас­смот­ре­нию об­ра­ще­ний кли­ен­тов, воз­ни­ка­ю­щих в про­цес­се предо­став­ле­ния бан­ков­ских услуг.

УКО

1) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект по­ряд­ка рас­смот­ре­ния об­ра­ще­ний кли­ен­тов, воз­ни­ка­ю­щих в про­цес­се предо­став­ле­ния бан­ков­ских услуг.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та внут­рен­не­го до­ку­мен­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

2) УКО осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и под­го­тов­ку ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка по со­вер­шен­ство­ва­нию ра­бо­ты бан­ка по рас­смот­ре­нию об­ра­ще­ний кли­ен­тов, воз­ни­ка­ю­щих в про­цес­се предо­став­ле­ния бан­ков­ских услуг.

По ито­гам мо­ни­то­рин­га оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО.

Про­то­кол/

Ре­ше­ние УКО

не ре­же 1 ра­за в год

2.23

УКО обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку по­ли­ти­ки внут­рен­не­го кон­тро­ля и осу­ществ­ля­ет оцен­ку эф­фек­тив­но­сти ис­пол­не­ния прав­ле­ни­ем бан­ка по­ли­ти­ки внут­рен­не­го кон­тро­ля.

УКО

1) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект по­ли­ти­ки внут­рен­не­го кон­тро­ля бан­ка.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та по­ли­ти­ки внут­рен­не­го кон­тро­ля оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/

Ре­ше­ние УКО

-

2) УКО на пе­ри­о­ди­че­ской ос­но­ве осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и под­го­тов­ку ре­ко­мен­да­ций по эф­фек­тив­но­сти ис­пол­не­ния прав­ле­ни­ем бан­ка по­ли­ти­ки внут­рен­не­го кон­тро­ля в це­лях под­дер­жа­ния эф­фек­тив­ной си­сте­мы внут­рен­не­го кон­тро­ля, обес­пе­чи­ва­ю­щей уве­рен­ность со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка в сле­ду­ю­щих сфе­рах:

обес­пе­че­ние фи­нан­со­вой устой­чи­во­сти и управ­ле­ние рис­ка­ми;

со­от­вет­ствие де­я­тель­но­сти бан­ка за­ко­но­да­тель­ству Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан;

фи­нан­со­вая, ре­гу­ля­тор­ная и управ­лен­че­ская от­чет­ность;

со­блю­де­ние внут­рен­них по­ли­тик, пра­вил и про­це­дур;

эф­фек­тив­ность бан­ков­ских опе­ра­ций;

со­хран­ность ак­ти­вов;

ин­фор­ма­ци­он­ная без­опас­ность.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

2.24

УКО обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку внут­рен­не­го до­ку­мен­та, опре­де­ля­ю­ще­го про­це­ду­ры, по­сред­ством ко­то­рых ра­бот­ни­ки бан­ка мо­гут кон­фи­ден­ци­аль­но со­об­щать о на­ру­ше­ни­ях, ка­са­ю­щих­ся де­я­тель­но­сти бан­ка, и осу­ществ­ле­ние оцен­ки эф­фек­тив­но­сти та­ких про­це­дур.

УКО

1) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект внут­рен­не­го до­ку­мен­та, опре­де­ля­ю­ще­го про­це­ду­ры, по­сред­ством ко­то­рых ра­бот­ни­ки бан­ка мо­гут кон­фи­ден­ци­аль­но со­об­щать о на­ру­ше­ни­ях, ка­са­ю­щих­ся де­я­тель­но­сти бан­ка.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та внут­рен­не­го до­ку­мен­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/

Ре­ше­ние УКО

-

2) УКО осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг эф­фек­тив­но­сти про­це­дур, по­сред­ством ко­то­рых ра­бот­ни­ки бан­ка мо­гут кон­фи­ден­ци­аль­но со­об­щать о на­ру­ше­ни­ях, ка­са­ю­щих­ся де­я­тель­но­сти бан­ка, оце­ни­ва­ет их эф­фек­тив­ность.

По ре­зуль­та­там мо­ни­то­рин­га под­го­тав­ли­ва­ет ин­фор­ма­цию со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка с ре­ко­мен­да­ци­я­ми.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не ре­же 1 ра­за в год

2.25

УКО обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку по­ли­ти­ки внут­рен­не­го ауди­та, по­ло­же­ния о под­раз­де­ле­нии внут­рен­не­го ауди­та, го­до­во­го пла­на внут­рен­не­го ауди­та с уче­том тре­бо­ва­ний, уста­нов­лен­ных гла­вой 15 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния к Пра­ви­лам, ко­дек­са эти­ки внут­рен­не­го ауди­то­ра и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за со­блю­де­ни­ем бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки внут­рен­не­го ауди­та.

УКО

1) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ек­ты по­ли­ти­ки внут­рен­не­го ауди­та и ко­дек­са эти­ки внут­рен­не­го ауди­то­ра.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­тов по­ли­ти­ки внут­рен­не­го ауди­та и ко­дек­са эти­ки внут­рен­не­го ауди­то­ра оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

2) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект по­ло­же­ния о под­раз­де­ле­нии внут­рен­не­го ауди­та.

При рас­смот­ре­нии про­ек­та по­ло­же­ния о под­раз­де­ле­нии внут­рен­не­го ауди­та и опре­де­ле­нии ко­ли­че­ствен­но­го со­ста­ва под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та УКО учи­ты­ва­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми фак­то­ра­ми:

стра­те­гию бан­ка и ви­ды де­я­тель­но­сти бан­ка;

раз­мер, ха­рак­тер и слож­ность де­я­тель­но­сти бан­ка;

ор­га­ни­за­ци­он­ную струк­ту­ру бан­ка;

уро­вень и ви­ды рис­ков, при­су­щих де­я­тель­но­сти бан­ка.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та по­ло­же­ния о под­раз­де­ле­нии внут­рен­не­го ауди­та и опре­де­ле­ния ко­ли­че­ствен­но­го со­ста­ва под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

3) УКО при рас­смот­ре­нии про­ек­та бюд­же­та бан­ка обес­пе­чи­ва­ет до­ста­точ­ность ре­сур­сов под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та бюд­же­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/

Ре­ше­ние УКО

не позд­нее 31 де­каб­ря го­да, пред­ше­ству­ю­ще­го го­ду, на ко­то­рый раз­ра­ба­ты­ва­ет­ся бюд­жет

4) По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та го­до­во­го пла­на внут­рен­не­го ауди­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

еже­год­но

5) УКО, ру­ко­вод­ству­ясь кад­ро­вой по­ли­ти­кой бан­ка осу­ществ­ля­ет под­го­тов­ку ре­ко­мен­да­ций по на­зна­че­нию (пе­ре­на­зна­че­нию, осво­бож­де­нию от долж­но­сти) ру­ко­во­ди­те­ля под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та и ра­бот­ни­ков под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та, и на­прав­ля­ет ре­ко­мен­да­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка;

-

6) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ек­ты внут­рен­них до­ку­мен­тов, раз­ра­бо­тан­ные в це­лях обес­пе­че­ния внед­ре­ния по­ли­ти­ки внут­рен­не­го ауди­та с уче­том тре­бо­ва­ний, уста­нов­лен­ных в гла­ве 15 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния к Пра­ви­лам.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­тов внут­рен­них до­ку­мен­тов оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

7) УКО, ру­ко­вод­ству­ясь кад­ро­вой по­ли­ти­кой бан­ка, вклю­чая по­ря­док опла­ты тру­да ра­бот­ни­ков и оцен­ки эф­фек­тив­но­сти ра­бо­ты ра­бот­ни­ков под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та, осу­ществ­ля­ет под­го­тов­ку ре­ко­мен­да­ций о по­ощ­ре­ни­ях и воз­на­граж­де­ни­ях ра­бот­ни­кам, осу­ществ­ля­ю­щим функ­цию внут­рен­не­го ауди­та, вклю­чая ру­ко­во­ди­те­ля под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та, и на­прав­ля­ет ре­ко­мен­да­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

8) УКО осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за эф­фек­тив­но­стью про­цес­са вза­и­мо­дей­ствия и ко­ор­ди­на­ции де­я­тель­но­сти под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та с прав­ле­ни­ем бан­ка по во­про­сам внут­рен­не­го и внеш­не­го ауди­та.

По ито­гам мо­ни­то­рин­га на­прав­ля­ет со­от­вет­ству­ю­щую ин­фор­ма­цию со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не ре­же 1 ра­за в по­лу­го­дие

9) УКО рас­смат­ри­ва­ет пред­ва­ри­тель­но от­чет (крат­кий от­чет) о ре­зуль­та­тах внут­рен­не­го ауди­та.

По ито­гам рас­смот­ре­ния осу­ществ­ля­ет под­го­тов­ку ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

2.26

УКО обес­пе­чи­ва­ет внед­ре­ние по­ряд­ка, стан­дар­тов и прин­ци­пов внут­рен­не­го ауди­та в до­чер­них ор­га­ни­за­ци­ях бан­ка.

УКО

1) УКО по­ру­ча­ет до­чер­ним ор­га­ни­за­ци­ям бан­ка:

раз­ра­бо­тать по­ря­док, стан­дар­ты и прин­ци­пы внут­рен­не­го ауди­та в до­чер­них ор­га­ни­за­ци­ях бан­ка, ос­но­ван­ные на стан­дар­тах и прин­ци­пах внут­рен­не­го ауди­та бан­ка;

обес­пе­чить пред­став­ле­ние под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та до­чер­них ор­га­ни­за­ций не ре­же 1 ра­за в год от­че­тов о ре­зуль­та­тах сво­ей де­я­тель­но­сти под­раз­де­ле­нию внут­рен­не­го ауди­та бан­ка.

По ито­гам оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

2) УКО про­ве­ря­ет:

на­ли­чие в до­чер­них ор­га­ни­за­ци­ях под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та (в за­ви­си­мо­сти от раз­ме­ра, ха­рак­те­ра и уров­ня слож­но­сти де­я­тель­но­сти до­чер­них ор­га­ни­за­ций);

на­ли­чие в до­чер­них ор­га­ни­за­ци­ях бан­ка внут­рен­них до­ку­мен­тов по во­про­сам осу­ществ­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та (по­ли­ти­ки, про­це­ду­ры, про­цес­сы) и их со­от­вет­ствие стан­дар­там и прин­ци­пам ро­ди­тель­ско­го бан­ка.

По ито­гам про­вер­ки осу­ществ­ля­ет под­го­тов­ку со­от­вет­ству­ю­щей ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка и оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не ре­же 1 ра­за в год

2.27

УКО обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку по­ли­ти­ки/про­це­ду­ры при­вле­че­ния внеш­не­го ауди­та.

УКО

1) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект по­ли­ти­ки (про­це­дур) при­вле­че­ния внеш­не­го ауди­та.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та по­ли­ти­ки (про­це­ду­ры) при­вле­че­ния внеш­не­го ауди­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

2) УКО, ру­ко­вод­ству­ясь по­ли­ти­кой (про­це­ду­ра­ми) при­вле­че­ния внеш­не­го ауди­та, осу­ществ­ля­ет под­го­тов­ку ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка по на­зна­че­нию, пе­ре­на­зна­че­нию и осво­бож­де­нию от услуг внеш­не­го ауди­то­ра, а та­к­же осу­ществ­ля­ет оцен­ку и ана­лиз усло­вий до­го­во­ра с внеш­ним ауди­то­ром.

По ре­зуль­та­там оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

3) УКО осу­ществ­ля­ет ко­ор­ди­на­цию и кон­троль за про­цес­сом еже­год­но­го обя­за­тель­но­го внеш­не­го ауди­та фи­нан­со­вой от­чет­но­сти, в том чис­ле по­сред­ством:

обес­пе­че­ния ор­га­ни­за­ции ра­бот по под­го­тов­ке бан­ка к про­хож­де­нию про­це­ду­ры обя­за­тель­но­го ауди­та фи­нан­со­вой от­чет­но­сти;

об­суж­де­ния с внеш­ним ауди­то­ром во­про­сов, вы­те­ка­ю­щих в про­цес­се про­ве­де­ния обя­за­тель­но­го внеш­не­го ауди­та (в осо­бен­но­сти, по лю­бым вы­яв­лен­ным недо­стат­кам в си­сте­ме внут­рен­не­го кон­тро­ля и по во­про­сам, свя­зан­ным с фи­нан­со­вой от­чет­но­стью);

об­суж­де­ния пись­мен­ных за­яв­ле­ний внеш­не­го ауди­то­ра.

По ре­зуль­та­там УКО осу­ществ­ля­ет под­го­тов­ку ин­фор­ма­ции о ре­зуль­та­тах кон­тро­ля и оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

2.28

УКО обес­пе­чи­ва­ет внед­ре­ние си­сте­мы управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции и ее со­от­вет­ствие те­ку­щей ры­ноч­ной и эко­но­ми­че­ской си­ту­а­ции, про­фи­лю рис­ков, ви­дам и уров­ню слож­но­сти де­я­тель­но­сти бан­ка.

УКО

1) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект по­ряд­ка пред­став­ле­ния Со­ве­ту Ди­рек­то­ров управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции о де­я­тель­но­сти бан­ка и под­кон­троль­ных ему ор­га­ни­за­ций.

По ре­зуль­та­там рас­смот­ре­ния про­ек­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

2) УКО осу­ществ­ля­ет оцен­ку со­от­вет­ствия си­сте­мы управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции те­ку­щей ры­ноч­ной и эко­но­ми­че­ской си­ту­а­ции, про­фи­лю рис­ков, ви­дам и уров­ню слож­но­сти де­я­тель­но­сти бан­ка.

По ре­зуль­та­там оцен­ки осу­ществ­ля­ет под­го­тов­ку со­от­вет­ству­ю­щей ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка и оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не ре­же 1 ра­за в год

2.29

УКО обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку по­ряд­ка до­ве­де­ния стра­те­гии, по­ли­тик и иных внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка до ру­ко­во­дя­щих ра­бот­ни­ков бан­ка и ра­бот­ни­ков бан­ка и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг со­блю­де­ния его тре­бо­ва­ний бан­ком и ра­бот­ни­ка­ми бан­ка.

УКО

1) УКО пред­ва­ри­тель­но рас­смат­ри­ва­ет про­ект по­ряд­ка до­ве­де­ния стра­те­гии, по­ли­тик и иных внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка по­сле утвер­жде­ния и (или) вне­се­ния в них из­ме­не­ний и до­пол­не­ний до ру­ко­во­дя­щих ра­бот­ни­ков бан­ка и ра­бот­ни­ков бан­ка по за­креп­лен­ным за ним участ­кам де­я­тель­но­сти в це­лях эф­фек­тив­но­го осу­ществ­ле­ния сво­их обя­зан­но­стей;

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

-

2) УКО по­лу­ча­ет ин­фор­ма­цию от прав­ле­ния бан­ка, при на­ли­чии - от под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми тре­бо­ва­ний по­ряд­ка до­ве­де­ния стра­те­гии, по­ли­тик и иных внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка до ру­ко­во­дя­щих ра­бот­ни­ков бан­ка и ра­бот­ни­ков бан­ка.

По ре­зуль­та­там мо­ни­то­рин­га осу­ществ­ля­ет под­го­тов­ку ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка и оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

2.30

УКО осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за пол­но­той, до­сто­вер­но­стью и свое­вре­мен­но­стью фор­ми­ро­ва­ния и пред­став­ле­ния ре­гу­ля­тор­ной от­чет­но­сти.

УКО

УКО по­лу­ча­ет ин­фор­ма­цию от прав­ле­ния бан­ка, при на­ли­чии - от под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за пол­но­той, до­сто­вер­но­стью и свое­вре­мен­но­стью фор­ми­ро­ва­ния и пред­став­ле­ния ре­гу­ля­тор­ной от­чет­но­сти.

По ито­гам мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля осу­ществ­ля­ет под­го­тов­ку со­от­вет­ству­ю­щей ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка и оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

2.31

УКО осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и оцен­ку со­от­вет­ствия по­ли­тик и иных внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка стра­те­гии, те­ку­щей ры­ноч­ной и эко­но­ми­че­ской си­ту­а­ции, про­фи­лю рис­ков и тре­бо­ва­ни­ям за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан.

УКО

УКО ана­ли­зи­ру­ет те­ку­щую ры­ноч­ную и эко­но­ми­че­скую си­ту­а­цию, про­филь рис­ков бан­ка, из­ме­не­ния в за­ко­но­да­тель­стве Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан.

УКО осу­ществ­ля­ет оцен­ку по­ли­тик и иных внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка на пред­мет их со­от­вет­ствия стра­те­гии, те­ку­щей ры­ноч­ной и эко­но­ми­че­ской си­ту­а­ции, про­фи­лю рис­ков бан­ка и тре­бо­ва­ни­ям за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан.

По ито­гам ана­ли­за и оцен­ки осу­ществ­ля­ет под­го­тов­ку со­от­вет­ству­ю­щей ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка и оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние УКО.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние УКО

не ре­же 1 ра­за в по­лу­го­дие

3. Прав­ле­ние

3.1

Прав­ле­ние бан­ка раз­ра­ба­ты­ва­ет про­ект ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ры бан­ка, от­ве­ча­ю­щей сле­ду­ю­щим тре­бо­ва­ни­ям (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

яс­ное и чет­кое рас­пре­де­ле­ние обя­зан­но­стей и под­от­чет­ность;

осу­ществ­ле­ние эф­фек­тив­но­го кон­тро­ля и над­зо­ра со сто­ро­ны со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка и УКО, в том чис­ле, с уче­том си­стем управ­ле­ния рис­ка­ми, внут­рен­не­го кон­тро­ля, ком­плай­енс и внут­рен­не­го ауди­та;

непо­сред­ствен­ный ли­ней­ный кон­троль за все­ми ас­пек­та­ми де­я­тель­но­сти бан­ка;

ис­клю­че­ние кон­флик­та ин­те­ре­сов.

Прав­ле­ние бан­ка

Прав­ле­ние бан­ка, при раз­ра­бот­ке про­ек­та ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ры бан­ка учи­ты­ва­ет те­ку­щую ры­ноч­ную и эко­но­ми­че­скую си­ту­а­ции, про­филь рис­ков, фи­нан­со­вый по­тен­ци­ал, раз­мер, струк­ту­ру, ха­рак­тер и уро­вень слож­но­сти де­я­тель­но­сти бан­ка, и Пра­ви­ла.

Прав­ле­ние бан­ка по ито­гам раз­ра­бот­ки предо­став­ля­ет про­ект ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ры бан­ка УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­та ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ры бан­ка

-

3.2

Прав­ле­ние бан­ка раз­ра­ба­ты­ва­ет про­ект стра­те­гии бан­ка, со­дер­жа­щей сле­ду­ю­щее (но не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

1) це­ли и ос­нов­ные на­прав­ле­ния де­я­тель­но­сти бан­ка на пла­ни­ру­е­мый пе­ри­од;

2) на­ме­ре­ния (пла­ны) бан­ка от­но­си­тель­но ро­ста или со­кра­ще­ния ак­ти­вов бан­ка на за­пла­ни­ро­ван­ный пе­ри­од;

3) биз­нес-мо­де­ли бан­ка и це­ле­вые сег­мен­ты рын­ка, вклю­чая опре­де­ле­ние сек­то­ров эко­но­ми­ки, рын­ков, стран, ре­ги­о­нов, в ко­то­рых банк на­ме­ре­ва­ет­ся раз­ви­вать де­я­тель­ность;

4) стра­те­гию фи­нан­си­ро­ва­ния, обес­пе­чи­ва­ю­щую эф­фек­тив­ную ди­вер­си­фи­ка­цию сво­их ак­ти­вов, ис­точ­ни­ков фи­нан­си­ро­ва­ния, сро­ков по­га­ше­ния с уче­том вза­и­мо­свя­зи меж­ду ры­ноч­ны­ми усло­ви­я­ми и воз­мож­но­стя­ми до­сту­па к сред­ствам с раз­лич­ных ис­точ­ни­ков (ис­точ­ни­ки фи­нан­си­ро­ва­ния, их струк­ту­ру и пла­ни­ру­е­мые из­ме­не­ния);

5) ви­ды ин­ве­сти­ций, их струк­ту­ру и пла­ни­ру­е­мые из­ме­не­ния, в том чис­ле по внед­ре­нию и раз­ви­тию но­вых про­дук­тов и услуг с уче­том оцен­ки рис­ков и про­цес­сов, свя­зан­ных с их внед­ре­ни­ем и раз­ви­ти­ем, а та­к­же оцен­ки те­ку­щих воз­мож­но­стей бан­ка по внед­ре­нию и раз­ви­тию та­ких про­дук­тов;

6) стра­те­гию управ­ле­ния рис­ка­ми, в том чис­ле опре­де­ля­ю­щую до­пу­сти­мый уро­вень рис­ка и па­ра­мет­ры его опре­де­ля­ю­щие (ко­ли­че­ствен­ные и ка­че­ствен­ные);

7) на­ме­ре­ния бан­ка по из­ме­не­нию уров­ня ка­пи­та­ла с уче­том до­пу­сти­мо­го уров­ня рис­ков и стра­те­гии раз­ви­тия бан­ка;

8) на­ме­ре­ния (пла­ны) бан­ка в от­но­ше­нии ин­ве­сти­ций в до­чер­ние ор­га­ни­за­ции и их даль­ней­ше­го раз­ви­тия;

9) стра­те­гию раз­ви­тия ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий, вклю­ча­ю­щую:

по­зи­цию и роль ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий в де­я­тель­но­сти бан­ка;

опи­са­ние те­ку­ще­го со­сто­я­ния ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий, от­рас­ле­вых стан­дар­тов и тен­ден­ций раз­ви­тия ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

опре­де­ле­ние це­ле­во­го со­сто­я­ния ин­фор­ма­ци­он­ных си­стем для обес­пе­че­ния под­держ­ки биз­не­са в со­от­вет­ствии со стра­те­ги­че­ски­ми це­ля­ми биз­не­са (тре­бо­ва­ния к ин­фор­ма­ци­он­ным си­сте­мам с по­зи­ций стра­те­гии бан­ка);

об­ла­сти де­я­тель­но­сти бан­ка, под­ле­жа­щие ав­то­ма­ти­за­ции, и по­сле­до­ва­тель­ность ав­то­ма­ти­за­ции;

ана­лиз рас­хож­де­ний меж­ду це­ле­вым и те­ку­щим со­сто­я­ни­ем ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

ос­нов­ные прин­ци­пы и на­прав­ле­ния раз­ви­тия ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий, ос­нов­ные на­прав­ле­ния со­вер­шен­ство­ва­ния про­цес­сов управ­ле­ния ин­фор­ма­ци­он­ны­ми тех­но­ло­ги­я­ми и струк­ту­ры управ­ле­ния ин­фор­ма­ци­он­ны­ми тех­но­ло­ги­я­ми;

пе­ре­чень про­ек­тов по раз­ви­тию ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

бюд­жет, тре­бу­е­мый для вы­пол­не­ния стра­те­гии раз­ви­тия ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

оцен­ку ка­че­ства и це­ле­вые по­ка­за­те­ли ра­бо­ты ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

воз­мож­ные рис­ки и аль­тер­на­тив­ные ва­ри­ан­ты раз­ви­тия ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

ре­ко­мен­да­ции по управ­ле­нию ре­а­ли­за­ци­ей пла­на стра­те­ги­че­ско­го раз­ви­тия ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

10) аль­тер­на­ти­вы стра­те­ги­че­ско­го раз­ви­тия де­я­тель­но­сти бан­ка (нега­тив­ный, по­ло­жи­тель­ный и наи­бо­лее ве­ро­ят­ный ва­ри­ан­ты раз­ви­тия со­бы­тий).

Прав­ле­ние бан­ка

По ито­гам раз­ра­бот­ки прав­ле­ние бан­ка предо­став­ля­ет про­ект стра­те­гии УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­та стра­те­гии

не позд­нее 1 ок­тяб­ря, пред­ше­ству­ю­ще­го пе­ри­о­ду, на ко­то­рый раз­ра­ба­ты­ва­ет­ся стра­те­гия

3.3

Прав­ле­ние бан­ка раз­ра­ба­ты­ва­ет ме­то­ди­ку опре­де­ле­ния и рас­че­та до­пу­сти­мо­го уров­ня рис­ков бан­ка, преду­смат­ри­ва­ю­щую (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

по­ря­док рас­че­та и опре­де­ле­ния ко­ли­че­ствен­ных и ка­че­ствен­ных па­ра­мет­ров, ха­рак­те­ри­зу­ю­щих до­пу­сти­мый уро­вень рис­ков бан­ка;

ин­фор­ма­цию и ма­те­ри­а­лы, ме­то­ды и ин­стру­мен­ты, ис­поль­зу­е­мые для рас­че­та и опре­де­ле­ния до­пу­сти­мо­го уров­ня рис­ков бан­ка;

лиц\под­раз­де­ле­ний бан­ка, от­вет­ствен­ных и участ­ву­ю­щих в рас­че­те и опре­де­ле­нии до­пу­сти­мо­го уров­ня рис­ка бан­ка;

сро­ки рас­че­та и опре­де­ле­ния до­пу­сти­мо­го уров­ня рис­ка бан­ка;

про­це­ду­ры и лиц\под­раз­де­ле­ний бан­ка, от­вет­ствен­ных за кон­троль и мо­ни­то­ринг до­пу­сти­мо­го уров­ня рис­ка бан­ка;

усло­вия и ос­но­ва­ния, при ко­то­рых тре­бу­ет­ся кор­рек­ти­ров­ка до­пу­сти­мо­го уров­ня рис­ка.

Прав­ле­ние бан­ка

1) прав­ле­ние бан­ка по ито­гам раз­ра­бот­ки предо­став­ля­ет про­ект ме­то­ди­ки опре­де­ле­ния и рас­че­та до­пу­сти­мых уров­ней рис­ков бан­ка УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­та

-

2) прав­ле­ние бан­ка осу­ществ­ля­ет ме­ро­при­я­тия по опре­де­ле­нию (рас­че­ту) до­пу­сти­мо­го уров­ня рис­ка бан­ка.

Прав­ле­ние бан­ка при опре­де­ле­нии (рас­че­те) до­пу­сти­мо­го уров­ня рис­ка бан­ка учи­ты­ва­ет все при­су­щие бан­ку рис­ки, вклю­чая рис­ки за­ба­лан­со­вых опе­ра­ций.

По ито­гам опре­де­ле­ния (рас­че­та) до­пу­сти­мо­го уров­ня рис­ков прав­ле­ние бан­ка осу­ществ­ля­ет оцен­ку на пред­мет со­от­вет­ствия до­пу­сти­мо­го уров­ня рис­ков бан­ка раз­ме­ру, ха­рак­те­ру и уров­ню слож­но­сти биз­не­са бан­ка пу­тем рас­смот­ре­ния ре­зуль­та­тов оцен­ки фи­нан­со­вых и нефи­нан­со­вых по­след­ствий от всех при­су­щих бан­ку рис­ков, в том чис­ле по­сред­ством ис­поль­зо­ва­ния:

ре­зуль­та­тов ко­ли­че­ствен­но­го ана­ли­за;

ана­ли­за чув­стви­тель­но­сти и стресс-те­сти­ро­ва­ния;

изу­че­ния ис­то­ри­че­ско­го опы­та;

уста­нов­ле­ния ин­ди­ви­ду­аль­ных ли­ми­тов на от­дель­ные ви­ды рис­ков для по­сле­ду­ю­ще­го опре­де­ле­ния верх­не­го пре­де­ла со­во­куп­но­го уров­ня рис­ка, ко­то­рый го­тов при­нять банк.

Прав­ле­ние бан­ка под­го­тав­ли­ва­ет от­чет, со­дер­жа­щий:

ре­зуль­та­ты рас­че­та и опре­де­ле­ния до­пу­сти­мых уров­ней рис­ков и их срав­не­ния с те­ку­щим уров­нем рис­ков бан­ка;

уро­вень ка­пи­та­ла, ко­то­рый необ­хо­ди­мо бан­ку под­дер­жи­вать в слу­чае по­не­се­ния убыт­ков в за­ви­си­мо­сти от раз­ме­ра рис­ков;

пла­ни­ру­е­мые дей­ствия, ко­то­рые мо­жет пред­при­нять ру­ко­вод­ство для вос­ста­нов­ле­ния ка­пи­та­ла в слу­чае по­не­се­ния убыт­ков;

ре­зуль­та­ты оцен­ки до­пу­сти­мо­го уров­ня рис­ков на пред­мет со­от­вет­ствия раз­ме­ру, ха­рак­те­ру и уров­ню слож­но­сти биз­не­са бан­ка.

Прав­ле­ние бан­ка предо­став­ля­ет от­чет УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем от­че­та

не позд­нее 1 ок­тяб­ря го­да, пред­ше­ству­ю­ще­го пе­ри­о­ду, на ко­то­рый раз­ра­ба­ты­ва­ет­ся стра­те­гия

3.4

Прав­ле­ние бан­ка обес­пе­чи­ва­ет ис­пол­не­ние стра­те­гии бан­ка.

Прав­ле­ние бан­ка

Прав­ле­ние бан­ка осу­ществ­ля­ет под­го­тов­ку от­че­та о ре­а­ли­за­ции стра­те­гии и на­прав­ля­ет УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем от­че­та

не ре­же 1 ра­за по­лу­го­дие

3.5

Прав­ле­ние бан­ка фор­ми­ру­ет бюд­жет и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг за его ис­пол­не­ни­ем.

Прав­ле­ние бан­ка

1) прав­ле­ние бан­ка с уче­том те­ку­щей и бу­ду­щей кон­ку­рент­ной эко­но­ми­че­ской сре­ды и нор­ма­тив­ной пра­во­вой ба­зы раз­ра­ба­ты­ва­ет про­ект бюд­же­та.

Прав­ле­ние бан­ка по ито­гам раз­ра­бот­ки на­прав­ля­ет про­ект бюд­же­та УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­та бюд­же­та

не позд­нее 31 ок­тяб­ря го­да, пред­ше­ству­ю­ще­го го­ду, на ко­то­рый раз­ра­ба­ты­ва­ет­ся бюд­жет

2) прав­ле­ние бан­ка на еже­ме­сяч­ной ос­но­ве по­лу­ча­ет ин­фор­ма­цию по ис­пол­не­нию бюд­же­та. По ме­ре необ­хо­ди­мо­сти, Прав­ле­ние ини­ци­и­ру­ет вне­се­ние из­ме­не­ний в бюд­жет.

Прав­ле­ние бан­ка на­прав­ля­ет на рас­смот­ре­ние УКО от­чет об ис­пол­не­нии бюд­же­та для под­го­тов­ки ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка об ис­пол­не­нии бюд­же­та.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем от­че­та

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

3.6

Прав­ле­ние бан­ка раз­ра­ба­ты­ва­ет кад­ро­вую по­ли­ти­ку бан­ка и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг ее со­от­вет­ствия стра­те­гии, ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ре, про­фи­лю рис­ков бан­ка, до­стиг­ну­тым ре­зуль­та­там и тре­бо­ва­ни­ям за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан.

Кад­ро­вая по­ли­ти­ка уста­нав­ли­ва­ет стан­дар­ты, усло­вия и ме­ха­низ­мы, обес­пе­чи­ва­ю­щие во­вле­че­ние в бан­ков­скую де­я­тель­ность ком­пе­тент­ных ру­ко­во­дя­щих ра­бот­ни­ков и обес­пе­чи­ва­ет:

на­ли­чие пер­со­на­ла, об­ла­да­ю­ще­го необ­хо­ди­мым опы­том, ква­ли­фи­ка­ци­ей и без­упреч­ной де­ло­вой ре­пу­та­ци­ей, спо­соб­ных управ­лять про­цес­са­ми и рис­ка­ми, свя­зан­ны­ми с де­я­тель­но­стью бан­ка;

под­дер­жа­ние до­ста­точ­но­го ко­ли­че­ства ре­сур­сов и бюд­же­та для эф­фек­тив­но­го осу­ществ­ле­ния функ­ций и обя­зан­но­стей;

ис­клю­че­ние кон­флик­та ин­те­ре­сов в хо­де вы­пол­не­ния сво­их обя­зан­но­стей;

ми­ни­ми­за­цию рис­ка «клю­че­во­го со­труд­ни­ка»;

по­ря­док опла­ты тру­да ра­бот­ни­ков, вклю­чая по­ря­док вы­пла­ты воз­на­граж­де­ний, а та­к­же дру­гих ви­дов ма­те­ри­аль­но­го по­ощ­ре­ния;

про­ве­де­ние оцен­ки эф­фек­тив­но­сти ра­бо­ты ра­бот­ни­ков бан­ка.

Прав­ле­ние бан­ка

1) прав­ле­ние бан­ка по ито­гам раз­ра­бот­ки предо­став­ля­ет про­ект кад­ро­вой по­ли­ти­ки бан­ка УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­та кад­ро­вой по­ли­ти­ки

-

2) прав­ле­ние бан­ка про­во­дит мо­ни­то­ринг со­от­вет­ствия кад­ро­вой по­ли­ти­ки стра­те­гии, ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ре, про­фи­лю рис­ков бан­ка, до­стиг­ну­тым ре­зуль­та­там и тре­бо­ва­ни­ям за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, а та­к­же осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за со­блю­де­ни­ем бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми кад­ро­вой по­ли­ти­ки.

Прав­ле­ние бан­ка по ито­гам мо­ни­то­рин­га под­го­тав­ли­ва­ет от­чет и на­прав­ля­ет его УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем от­че­та

не ре­же 1 ра­за в по­лу­го­дие

3.7

Прав­ле­ние бан­ка раз­ра­ба­ты­ва­ет учет­ную по­ли­ти­ку и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми учет­ной по­ли­ти­ки.

Прав­ле­ние бан­ка

1) прав­ле­ние бан­ка по ито­гам раз­ра­бот­ки предо­став­ля­ет про­ект учет­ной по­ли­ти­ки бан­ка УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­та учет­ной по­ли­ти­ки

-

2) прав­ле­ние бан­ка по ито­гам мо­ни­то­рин­га фор­ми­ру­ет от­чет о со­блю­де­нии бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми учет­ной по­ли­ти­ки и на­прав­ля­ет его на рас­смот­ре­ние УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем от­че­та

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

3.8

Прав­ле­ние бан­ка раз­ра­ба­ты­ва­ет та­риф­ную по­ли­ти­ку и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми та­риф­ной по­ли­ти­ки.

Та­риф­ная по­ли­ти­ка вклю­ча­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми ком­по­нен­ты:

це­ли и за­да­чи та­риф­ной по­ли­ти­ки при осу­ществ­ле­нии бан­ком ак­тив­ных и пас­сив­ных опе­ра­ций с уче­том взве­шен­но­сти рис­ка;

по­ря­док и про­це­ду­ры про­ве­де­ния ры­ноч­но­го ана­ли­за спро­са и цен на бан­ков­ские услу­ги;

по­ря­док и про­це­ду­ры фор­ми­ро­ва­ния струк­ту­ры про­цент­ных ста­вок и та­ри­фов и рас­кры­тия ком­по­нен­тов, из ко­то­рых скла­ды­ва­ют­ся про­цент­ные став­ки и та­ри­фы по всем ви­дам бан­ков­ских услуг;

при­ем­ле­мые для бан­ка пре­дель­ные ниж­ние и верх­ние гра­ни­цы про­цент­ных ста­вок и та­ри­фов, а та­к­же тре­бо­ва­ния к по­ряд­ку их утвер­жде­ния с уче­том тре­бо­ва­ний за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, их при­ме­не­ния и пе­ри­о­ди­че­ско­го пе­ре­смот­ра;

кри­те­рии вы­бо­ра ме­то­да опре­де­ле­ния цен на бан­ков­ские услу­ги, а та­к­же тре­бо­ва­ния к ме­то­ди­кам, ос­но­ван­ным на оцен­ке ха­рак­те­ра и уров­ня слож­но­сти де­я­тель­но­сти бан­ка и рис­ков, при­су­щих бан­ку;

участ­ни­ки про­цес­са це­но­об­ра­зо­ва­ния и по­ря­док вза­и­мо­дей­ствия меж­ду ни­ми, вклю­чая об­мен ин­фор­ма­ци­ей;

по­ря­док и про­це­ду­ры свое­вре­мен­но­го ин­фор­ми­ро­ва­ния кли­ен­тов бан­ка об усло­ви­ях предо­став­ле­ния бан­ков­ских услуг с уче­том тре­бо­ва­ний за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чая об их из­ме­не­ни­ях.

Прав­ле­ние бан­ка

1) прав­ле­ние бан­ка по ито­гам раз­ра­бот­ки предо­став­ля­ет про­ект та­риф­ной по­ли­ти­ки бан­ка УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­та та­риф­ной по­ли­ти­ки

-

2) по ито­гам мо­ни­то­рин­га фор­ми­ру­ет от­чет о со­блю­де­нии бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми та­риф­ной по­ли­ти­ки и на­прав­ля­ет его на рас­смот­ре­ние УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем от­че­та

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

3.9

Прав­ле­ние бан­ка раз­ра­ба­ты­ва­ет кре­дит­ную по­ли­ти­ку с уче­том тре­бо­ва­ний, уста­нов­лен­ных гла­вой 4 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния к Пра­ви­лам, и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми кре­дит­ной по­ли­ти­ки.

Прав­ле­ние бан­ка

1) прав­ле­ние бан­ка по ито­гам раз­ра­бот­ки предо­став­ля­ет про­ект кре­дит­ной по­ли­ти­ки бан­ка УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­та по­ли­ти­ки

-

2) в це­лях ре­а­ли­за­ции кре­дит­ной по­ли­ти­ки прав­ле­ние бан­ка обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку и внед­ре­ние внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка с уче­том тре­бо­ва­ний, уста­нов­лен­ных гла­вой 4 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния к Пра­ви­лам;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­тов внут­рен­них до­ку­мен­тов

-

3) прав­ле­ние бан­ка про­во­дит мо­ни­то­ринг со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми кре­дит­ной по­ли­ти­ки, а та­к­же мо­ни­то­ринг и ана­лиз ка­че­ства кре­дит­но­го порт­фе­ля бан­ка.

Прав­ле­ние бан­ка по ито­гам мо­ни­то­рин­га фор­ми­ру­ет от­чет о со­блю­де­нии бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми кре­дит­ной по­ли­ти­ки, а та­к­же о со­сто­я­нии ка­че­ства кре­дит­но­го порт­фе­ля и на­прав­ля­ет его УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем от­че­та

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

3.10

Прав­ле­ние бан­ка раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти с уче­том тре­бо­ва­ний, уста­нов­лен­ных гла­вой 5 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния к Пра­ви­лам, и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти.

Прав­ле­ние бан­ка

1) прав­ле­ние бан­ка по ито­гам раз­ра­бот­ки предо­став­ля­ет про­ект по­ли­ти­ки управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти бан­ка УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­та по­ли­ти­ки

-

2) в це­лях ре­а­ли­за­ции по­ли­ти­ки управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти бан­ка прав­ле­ние бан­ка обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку и внед­ре­ние внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка с уче­том тре­бо­ва­ний, уста­нов­лен­ных гла­вой 5 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния к Пра­ви­лам;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­тов внут­рен­них до­ку­мен­тов

-

3) прав­ле­ние бан­ка по ито­гам мо­ни­то­рин­га фор­ми­ру­ет от­чет о со­блю­де­нии бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти и на­прав­ля­ет его УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем от­че­та

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

3.11

Прав­ле­ние бан­ка раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния ры­ноч­ным риском с уче­том тре­бо­ва­ний, уста­нов­лен­ных гла­вой 6 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния к Пра­ви­лам, и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния ры­ноч­ным риском.

Прав­ле­ние бан­ка

1) прав­ле­ние бан­ка по ито­гам раз­ра­бот­ки предо­став­ля­ет про­ект по­ли­ти­ки управ­ле­ния ры­ноч­ным риском бан­ка УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­та по­ли­ти­ки

-

2) в це­лях ре­а­ли­за­ции по­ли­ти­ки управ­ле­ния ры­ноч­ным риском прав­ле­ние бан­ка обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку и внед­ре­ние внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка с уче­том тре­бо­ва­ний, уста­нов­лен­ных гла­вой 6 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния к Пра­ви­лам;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­тов внут­рен­них до­ку­мен­тов

-

3) прав­ле­ние бан­ка по ито­гам мо­ни­то­рин­га фор­ми­ру­ет от­чет о со­блю­де­нии бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния ры­ноч­ным риском и на­прав­ля­ет его УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем от­че­та

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

3.12

Прав­ле­ние бан­ка раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния ка­пи­та­лом с уче­том тре­бо­ва­ний, уста­нов­лен­ных гла­вой 7 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния к Пра­ви­лам, и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния ка­пи­та­лом

Прав­ле­ние бан­ка

1) прав­ле­ние бан­ка по ито­гам раз­ра­бот­ки предо­став­ля­ет про­ект по­ли­ти­ки управ­ле­ния ка­пи­та­лом УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­та по­ли­ти­ки

-

2) в це­лях ре­а­ли­за­ции по­ли­ти­ки управ­ле­ния ка­пи­та­лом прав­ле­ние бан­ка обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку и внед­ре­ние внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка с уче­том тре­бо­ва­ний, уста­нов­лен­ных гла­вой 7 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния к Пра­ви­лам;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­тов внут­рен­них до­ку­мен­тов

-

3) прав­ле­ние бан­ка по ито­гам мо­ни­то­рин­га фор­ми­ру­ет от­чет о со­блю­де­нии бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния ка­пи­та­лом и на­прав­ля­ет его УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем от­че­та

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

3.13

Прав­ле­ние бан­ка раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью с уче­том тре­бо­ва­ний, уста­нов­лен­ных гла­вой 8 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния к Пра­ви­лам, и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью.

Прав­ле­ние бан­ка

1) прав­ле­ние бан­ка по ито­гам раз­ра­бот­ки предо­став­ля­ет про­ект по­ли­ти­ки управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­та по­ли­ти­ки

-

2) в це­лях ре­а­ли­за­ции по­ли­ти­ки управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью прав­ле­ние бан­ка обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку и внед­ре­ние внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка с уче­том тре­бо­ва­ний, уста­нов­лен­ных гла­вой 8 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния к Пра­ви­лам;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­тов внут­рен­них до­ку­мен­тов

-

3) прав­ле­ние бан­ка по ито­гам мо­ни­то­рин­га фор­ми­ру­ет от­чет о со­блю­де­нии бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью и на­прав­ля­ет его УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем от­че­та

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

3.14

Прав­ле­ние бан­ка раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском с уче­том тре­бо­ва­ний, уста­нов­лен­ных гла­вой 9 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния к Пра­ви­лам, и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском.

Прав­ле­ние бан­ка

1) прав­ле­ние по ито­гам раз­ра­бот­ки предо­став­ля­ет про­ект по­ли­ти­ки управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­та по­ли­ти­ки

-

2) в це­лях ре­а­ли­за­ции по­ли­ти­ки управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском прав­ле­ние бан­ка обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку и внед­ре­ние внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка с уче­том тре­бо­ва­ний, уста­нов­лен­ных гла­вой 9 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния к Пра­ви­лам;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­тов внут­рен­них до­ку­мен­тов

-

3) прав­ле­ние бан­ка по ито­гам мо­ни­то­рин­га фор­ми­ру­ет от­чет о со­блю­де­нии бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском и на­прав­ля­ет его УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем от­че­та

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

3.15

Прав­ле­ние бан­ка раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти с уче­том тре­бо­ва­ний, уста­нов­лен­ных гла­вой 10 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния к Пра­ви­лам, и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти.

Прав­ле­ние бан­ка

1) прав­ле­ние бан­ка по ито­гам раз­ра­бот­ки предо­став­ля­ет про­ект по­ли­ти­ки управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­та по­ли­ти­ки

-

2) в це­лях ре­а­ли­за­ции по­ли­ти­ки управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти прав­ле­ние бан­ка обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку и внед­ре­ние внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка с уче­том тре­бо­ва­ний, уста­нов­лен­ных гла­вой 10 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния к Пра­ви­лам;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­тов внут­рен­них до­ку­мен­тов

-

3) прав­ле­ние бан­ка по ито­гам мо­ни­то­рин­га фор­ми­ру­ет от­чет о со­блю­де­нии бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти и на­прав­ля­ет его УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем от­че­та

не ре­же 1 ра­за в год

3.16

Прав­ле­ние бан­ка раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий с уче­том тре­бо­ва­ний, уста­нов­лен­ных гла­вой 11 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния к Пра­ви­лам, и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий.

Прав­ле­ние бан­ка

1) прав­ле­ние бан­ка по ито­гам раз­ра­бот­ки предо­став­ля­ет про­ект по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­та по­ли­ти­ки

-

2) в це­лях ре­а­ли­за­ции по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий прав­ле­ние бан­ка обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку и внед­ре­ние внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка с уче­том тре­бо­ва­ний, уста­нов­лен­ных гла­вой 11 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния к Пра­ви­лам, а та­к­же обес­пе­чи­ва­ет до­ста­точ­ность ре­сур­сов для управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий при фор­ми­ро­ва­нии бюд­же­та бан­ка;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­тов внут­рен­них до­ку­мен­тов

-

3) прав­ле­ние бан­ка по ито­гам мо­ни­то­рин­га фор­ми­ру­ет от­чет о со­блю­де­нии бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий и на­прав­ля­ет от­чет УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем от­че­та

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

3.17

Прав­ле­ние бан­ка раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти с уче­том тре­бо­ва­ний, уста­нов­лен­ных гла­вой 12 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния к Пра­ви­лам, и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти.

Прав­ле­ние бан­ка

1) прав­ле­ние бан­ка по ито­гам раз­ра­бот­ки предо­став­ля­ет про­ект по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­та по­ли­ти­ки

-

2) в це­лях ре­а­ли­за­ции по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти прав­ле­ние бан­ка обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку и внед­ре­ние внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка с уче­том тре­бо­ва­ний, уста­нов­лен­ных гла­вой 12 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния к Пра­ви­лам, а та­к­же обес­пе­чи­ва­ет до­ста­точ­ность ре­сур­сов для управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти при фор­ми­ро­ва­нии бюд­же­та бан­ка;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­тов внут­рен­них до­ку­мен­тов

-

3) прав­ле­ние бан­ка по ито­гам мо­ни­то­рин­га фор­ми­ру­ет от­чет о со­блю­де­нии бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти и на­прав­ля­ет от­чет УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем от­че­та

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

3.18

Прав­ле­ние бан­ка раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния ком­пла­енс-риском с уче­том тре­бо­ва­ний, уста­нов­лен­ных гла­вой 13 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния к Пра­ви­лам, и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­ти­ки управ­ле­ния ком­пла­енс-риском.

Прав­ле­ние бан­ка

1) прав­ле­ние бан­ка по ито­гам раз­ра­бот­ки предо­став­ля­ет про­ект по­ли­ти­ки управ­ле­ния ком­пла­енс-риском УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­та по­ли­ти­ки

-

2) в це­лях ре­а­ли­за­ции по­ли­ти­ки управ­ле­ния ком­пла­енс-риском обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку и внед­ре­ние внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка с уче­том тре­бо­ва­ний, уста­нов­лен­ных гла­вой 13 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния к Пра­ви­лам;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­тов внут­рен­них до­ку­мен­тов

-

3) прав­ле­ние бан­ка по­лу­ча­ет от под­раз­де­ле­ния по ком­пла­енс-кон­тро­лю ин­фор­ма­цию о на­ру­ше­ни­ях и недо­стат­ках, вы­яв­лен­ных в про­цес­се управ­ле­ния ком­пла­енс-риском с ука­за­ни­ем при­чин их воз­ник­но­ве­ния, и ре­ко­мен­да­ци­ях по их устра­не­нию.

Прав­ле­ние бан­ка по ре­зуль­та­там ана­ли­за по­лу­чен­ной ин­фор­ма­ции обес­пе­чи­ва­ет при­ня­тие кор­рек­ти­ру­ю­щих или дис­ци­пли­нар­ных мер, на­прав­лен­ных на обес­пе­че­ние эф­фек­тив­но­сти функ­ци­о­ни­ро­ва­ния си­сте­мы управ­ле­ния ком­пла­енс-риском.

По ито­гам про­ве­ден­ной ра­бо­ты прав­ле­ние бан­ка под­го­тав­ли­ва­ет ин­фор­ма­цию УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем ин­фор­ма­ции

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

4) прав­ле­ние бан­ка раз­ра­ба­ты­ва­ет про­ект ком­пла­енс-про­грам­мы (пла­на).

Прав­ле­ние бан­ка по ито­гам раз­ра­бот­ки предо­став­ля­ет про­ект ком­пла­енс-про­грам­мы (пла­на) УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­та

еже­год­но

5) прав­ле­ние бан­ка раз­ра­ба­ты­ва­ет про­ект внут­рен­не­го до­ку­мен­та, уста­нав­ли­ва­ю­ще­го под­хо­ды и по­ря­док опре­де­ле­ния су­ще­ствен­но­сти на­ру­ше­ний (со­бы­тий, сде­лок), ко­то­рые мо­гут при­ве­сти к воз­ник­но­ве­нию ком­пла­енс-рис­ка.

По ито­гам раз­ра­бот­ки предо­став­ля­ет про­ект внут­рен­не­го до­ку­мен­та УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­та

-

6) прав­ле­ние бан­ка опе­ра­тив­но ин­фор­ми­ру­ет со­вет ди­рек­то­ров бан­ка о лю­бых су­ще­ствен­ных на­ру­ше­ни­ях (со­бы­ти­ях,сдел­ках), ко­то­рые мо­гут при­ве­сти к воз­ник­но­ве­нию ком­пла­енс-рис­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем ин­фор­ма­ции

-

3.19

Прав­ле­ние бан­ка раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ря­док рас­смот­ре­ния об­ра­ще­ний кли­ен­тов, воз­ни­ка­ю­щих в про­цес­се предо­став­ле­ния бан­ков­ских услуг и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми тре­бо­ва­ний дан­но­го по­ряд­ка.

По­ря­док рас­смот­ре­ния об­ра­ще­ний кли­ен­тов, воз­ни­ка­ю­щих в про­цес­се предо­став­ле­ния бан­ков­ских услуг, учи­ты­ва­ет тре­бо­ва­ния за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и опре­де­ля­ет:

1) про­це­ду­ры ве­де­ния де­ло­про­из­вод­ства по жа­ло­бам (за­яв­ле­ни­ям) кли­ен­тов, вклю­чая при­ем, пер­во­на­чаль­ную об­ра­бот­ку, ре­ги­стра­цию об­ра­ще­ний, по­сту­па­ю­щих в банк, и от­ве­тов на об­ра­ще­ния кли­ен­тов;

2) струк­тур­ное под­раз­де­ле­ние бан­ка, от­вет­ствен­ное за ве­де­ние де­ло­про­из­вод­ства по об­ра­ще­ни­ям кли­ен­тов;

3) про­це­ду­ры до­ве­де­ния (пе­ре­да­чи) по­сту­пив­ших об­ра­ще­ний ру­ко­во­дя­щим ра­бот­ни­кам бан­ка для опре­де­ле­ния от­вет­ствен­но­го ли­ца (струк­тур­но­го под­раз­де­ле­ния), ко­то­ро­му бу­дет по­ру­че­но осу­ще­ствить об­ра­бот­ку и под­го­тов­ку от­ве­та на об­ра­ще­ние кли­ен­та, и на­ло­же­ния со­от­вет­ству­ю­щей ре­зо­лю­ции;

4) сро­ки свое­вре­мен­ной об­ра­бот­ки об­ра­ще­ний кли­ен­тов и под­го­тов­ки от­ве­тов на об­ра­ще­ния кли­ен­тов;

5) по­ря­док вза­и­мо­дей­ствия струк­тур­ных под­раз­де­ле­ний бан­ка при рас­смот­ре­нии об­ра­ще­ний кли­ен­тов и под­го­тов­ке от­ве­тов на об­ра­ще­ния кли­ен­тов;

6) по­ря­док ор­га­ни­за­ции лич­но­го при­е­ма кли­ен­тов ру­ко­вод­ством бан­ка;

7) по­ря­док и про­це­ду­ры ве­де­ния клас­си­фи­ка­то­ра по­сту­пив­ших об­ра­ще­ний кли­ен­тов бан­ка.

Прав­ле­ние бан­ка

1) по ито­гам раз­ра­бот­ки предо­став­ля­ет про­ект по­ряд­ка рас­смот­ре­ния об­ра­ще­ний кли­ен­тов, воз­ни­ка­ю­щих в про­цес­се предо­став­ле­ния бан­ков­ских услуг УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­та

-

2) прав­ле­ние бан­ка еже­квар­таль­но по­лу­ча­ет от под­раз­де­ле­ния по ком­пла­енс-кон­тро­лю, от под­раз­де­ле­ния, от­вет­ствен­но­го за ве­де­ние де­ло­про­из­вод­ства по об­ра­ще­ни­ям кли­ен­тов и иных под­раз­де­ле­ний бан­ка со­от­вет­ству­ю­щую ин­фор­ма­цию.

По ре­зуль­та­там ана­ли­за по­лу­чен­ной ин­фор­ма­ции прав­ле­ние бан­ка обес­пе­чи­ва­ет при­ня­тие кор­рек­ти­ру­ю­щих или дис­ци­пли­нар­ных мер, на­прав­лен­ных на обес­пе­че­ние эф­фек­тив­но­сти ра­бо­ты по бан­ка рас­смот­ре­нию об­ра­ще­ний кли­ен­тов, воз­ни­ка­ю­щих в про­цес­се предо­став­ле­ния бан­ков­ских услуг.

По ито­гам про­ве­ден­ной ра­бо­ты прав­ле­ние бан­ка под­го­тав­ли­ва­ет ин­фор­ма­цию УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем ин­фор­ма­ции

не ре­же 1 ра­за в год

3.20

Прав­ле­ние бан­ка раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ли­ти­ку внут­рен­не­го кон­тро­ля де­я­тель­но­сти бан­ка с уче­том тре­бо­ва­ний, уста­нов­лен­ных гла­вой 14 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния к Пра­ви­лам, и обес­пе­чи­ва­ет эф­фек­тив­ность функ­ци­о­ни­ро­ва­ния си­сте­мы внут­рен­не­го кон­тро­ля.

Прав­ле­ние бан­ка

1) прав­ле­ние по ито­гам раз­ра­бот­ки предо­став­ля­ет про­ект по­ли­ти­ки внут­рен­не­го кон­тро­ля на рас­смот­ре­ние УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­та по­ли­ти­ки

-

2) в це­лях ре­а­ли­за­ции по­ли­ти­ки внут­рен­не­го кон­тро­ля прав­ле­ние бан­ка обес­пе­чи­ва­ет раз­ра­бот­ку и внед­ре­ние внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка с уче­том тре­бо­ва­ний, уста­нов­лен­ных гла­вой 14 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния к Пра­ви­лам;

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­тов внут­рен­них до­ку­мен­тов

-

3) прав­ле­ние бан­ка по­лу­ча­ет от струк­тур­ных под­раз­де­ле­ний бан­ка, осу­ществ­ля­ю­щих кон­троль­ные функ­ции, ин­фор­ма­цию о на­ру­ше­ни­ях и недо­стат­ках, вы­яв­лен­ных в про­цес­се осу­ществ­ле­ния внут­рен­не­го кон­тро­ля с ука­за­ни­ем при­чин их воз­ник­но­ве­ния, и ре­ко­мен­да­ци­ях по их устра­не­нию.

Прав­ле­ние бан­ка по ре­зуль­та­там ана­ли­за по­лу­чен­ной ин­фор­ма­ции обес­пе­чи­ва­ет при­ня­тие кор­рек­ти­ру­ю­щих или дис­ци­пли­нар­ных мер, на­прав­лен­ных на обес­пе­че­ние эф­фек­тив­но­сти функ­ци­о­ни­ро­ва­ния си­сте­мы внут­рен­не­го кон­тро­ля.

По ито­гам про­ве­ден­ной ра­бо­ты прав­ле­ние бан­ка под­го­тав­ли­ва­ет ин­фор­ма­цию УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем ин­фор­ма­ции

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

3.21

Прав­ле­ние бан­ка раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ний до­ку­мент, опре­де­ля­ю­щий про­це­ду­ры, по­сред­ством ко­то­рых ра­бот­ни­ки бан­ка мо­гут кон­фи­ден­ци­аль­но со­об­щать о на­ру­ше­ни­ях, ка­са­ю­щих­ся де­я­тель­но­сти бан­ка.

Прав­ле­ние бан­ка

Прав­ле­ние бан­ка по ито­гам раз­ра­бот­ки предо­став­ля­ет про­ект внут­рен­не­го до­ку­мен­та на рас­смот­ре­ние УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­та по­ли­ти­ки

-

3.22

Прав­ле­ние бан­ка обес­пе­чи­ва­ет устра­не­ние на­ру­ше­ний и недо­стат­ков, вы­яв­лен­ных по ре­зуль­та­там внут­рен­не­го и внеш­не­го ауди­та.

Прав­ле­ние бан­ка

Прав­ле­ние бан­ка рас­смат­ри­ва­ет и об­суж­да­ет от­чет о ре­зуль­та­тах внут­рен­не­го и внеш­не­го ауди­та.

По ито­гам рас­смот­ре­ния от­че­та о ре­зуль­та­тах внут­рен­не­го и внеш­не­го ауди­та оформ­ля­ет­ся Про­то­кол/Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка

-

3.23

Прав­ле­ние бан­ка раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ли­ти­ку (про­це­ду­ры) при­вле­че­ния внеш­не­го ауди­та, вклю­чая опре­де­ле­ние:

пе­реч­ня кри­те­ри­ев для от­бо­ра внеш­не­го ауди­то­ра бан­ка;

усло­вий най­ма внеш­не­го ауди­то­ра;

по­ряд­ка и усло­вий опла­ты услуг ауди­тор­ской ор­га­ни­за­ции за аудит фи­нан­со­вой от­чет­но­сти, а та­к­же за предо­став­ле­ние неа­уди­тор­ских услуг бан­ку и под­кон­троль­ным бан­ку ор­га­ни­за­ци­ям.

Прав­ле­ние бан­ка

Прав­ле­ние бан­ка по ито­гам раз­ра­бот­ки предо­став­ля­ет про­ект по­ли­ти­ки (про­це­ду­ры) при­вле­че­ния внеш­не­го ауди­та УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем по­ли­ти­ки/ про­це­ду­ры при­вле­че­ния внеш­не­го ауди­та

-

3.24

Прав­ле­ние бан­ка раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ря­док, опре­де­ля­ю­щий функ­ци­о­ни­ро­ва­ние си­сте­мы управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции, обес­пе­чи­ва­ю­щей пред­став­ле­ние на ре­гу­ляр­ной ос­но­ве со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка пол­ной, до­сто­вер­ной и свое­вре­мен­ной ин­фор­ма­ции о де­я­тель­но­сти бан­ка и под­кон­троль­ных ему ор­га­ни­за­ций в це­лях эф­фек­тив­но­го вы­пол­не­ния обя­зан­но­стей со­ве­том ди­рек­то­ров бан­ка.

По­ря­док, опре­де­ля­ю­щий функ­ци­о­ни­ро­ва­ние си­сте­мы управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции, вклю­ча­ет кри­те­рии, со­став, ча­сто­ту фор­ми­ро­ва­ния и фор­мы пред­став­ле­ния со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции о де­я­тель­но­сти бан­ка и под­кон­троль­ных ему струк­тур с ука­за­ни­ем лиц, струк­тур­ных под­раз­де­ле­ний, ор­га­нов бан­ка, от­вет­ствен­ных за свое­вре­мен­ную и в пол­ном объ­е­ме под­го­тов­ку и до­ве­де­ние ин­фор­ма­ции до со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка.

Фор­мы управ­лен­че­ской от­чет­но­сти со­дер­жат све­де­ния с уче­том тре­бо­ва­ний, опре­де­лен­ных в гла­вах 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14 и 15 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния к Пра­ви­лам, а та­к­же све­де­ния:

по ос­нов­ным по­ка­за­те­лям эф­фек­тив­но­сти де­я­тель­но­сти бан­ка;

по ре­зуль­та­там стресс-те­сти­ро­ва­ния и дру­гих ин­стру­мен­тов оцен­ки и вы­яв­ле­ния вза­и­мо­свя­зан­но­сти бан­ков­ских рис­ков меж­ду со­бой;

по оцен­ке вли­я­ния рис­ков на фи­нан­со­вое со­сто­я­ние бан­ка, в том чис­ле по оцен­ке из­ме­не­ний в до­хо­дах и рас­хо­дах бан­ка, оцен­ке раз­ме­ров и до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла, по вы­яв­ле­нию ос­нов­ных фак­то­ров и при­чин, вы­звав­ших из­ме­не­ния и вли­я­ю­щих на ос­нов­ные по­ка­за­те­ли эф­фек­тив­но­сти де­я­тель­но­сти.

Прав­ле­ние бан­ка

Прав­ле­ние бан­ка по ито­гам раз­ра­бот­ки предо­став­ля­ет про­ект УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­та

-

3.25

Прав­ле­ние бан­ка раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ря­док, опре­де­ля­ю­щий до­ве­де­ние стра­те­гии, по­ли­тик и иных внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка в те­че­ние 10 ка­лен­дар­ных дней со дня утвер­жде­ния и (или) вне­се­ния в них из­ме­не­ний и до­пол­не­ний до ру­ко­во­дя­щих ра­бот­ни­ков бан­ка и ра­бот­ни­ков бан­ка по за­креп­лен­ным за ним участ­кам де­я­тель­но­сти, и осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми тре­бо­ва­ний дан­но­го по­ряд­ка.

Прав­ле­ние бан­ка

1) по ре­зуль­та­там раз­ра­бот­ки про­ект на­прав­ля­ет­ся УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем про­ек­та

-

2) прав­ле­ние бан­ка осу­ществ­ля­ет кон­троль со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ряд­ка до­ве­де­ния стра­те­гии, по­ли­тик и иных внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка до ру­ко­во­дя­щих ра­бот­ни­ков и ра­бот­ни­ков бан­ка.

Прав­ле­ние бан­ка по ре­зуль­та­там обес­пе­чи­ва­ет при необ­хо­ди­мо­сти при­ня­тие кор­рек­ти­ру­ю­щих или дис­ци­пли­нар­ных мер.

По ито­гам мо­ни­то­рин­га прав­ле­ние бан­ка под­го­тав­ли­ва­ет со­от­вет­ству­ю­щую ин­фор­ма­цию и на­прав­ля­ет УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем ин­фор­ма­ции

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

3.26

Прав­ле­ние бан­ка обес­пе­чи­ва­ет свое­вре­мен­ное пред­став­ле­ние в упол­но­мо­чен­ный ор­ган до­сто­вер­ной и пол­ной ре­гу­ля­тор­ной от­чет­но­сти.

Прав­ле­ние бан­ка

Прав­ле­ние бан­ка на по­сто­ян­ной ос­но­ве осу­ществ­ля­ет кон­троль за свое­вре­мен­ным пред­став­ле­ни­ем в упол­но­мо­чен­ный ор­ган до­сто­вер­ной и пол­ной ре­гу­ля­тор­ной от­чет­но­сти.

По ре­зуль­та­там кон­тро­ля обес­пе­чи­ва­ет при необ­хо­ди­мо­сти при­ня­тие кор­рек­ти­ру­ю­щих или дис­ци­пли­нар­ных мер.

По ито­гам прав­ле­ние бан­ка под­го­тав­ли­ва­ет со­от­вет­ству­ю­щую ин­фор­ма­цию и на­прав­ля­ет УКО для рас­смот­ре­ния и вы­да­чи ре­ко­мен­да­ций со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем ин­фор­ма­ции

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

3.27

Прав­ле­ние бан­ка осу­ществ­ля­ет под­го­тов­ку От­че­та о ре­зуль­та­тах сво­ей де­я­тель­но­сти.

Прав­ле­ние бан­ка

Прав­ле­ние бан­ка по ито­гам под­го­тов­ки на­прав­ля­ет От­чет о ре­зуль­та­тах сво­ей де­я­тель­но­сти со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка для оцен­ки де­я­тель­но­сти прав­ле­ния бан­ка.

Ре­ше­ние прав­ле­ния бан­ка с при­ло­же­ни­ем От­че­та

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

4. Осо­бен­но­сти управ­ле­ния кре­дит­ным риском

4.1

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие си­сте­мы управ­ле­ния кре­дит­ным риском, ко­то­рая со­от­вет­ству­ет те­ку­щей ры­ноч­ной си­ту­а­ции, стра­те­гии, раз­ме­ру, уров­ню слож­но­сти опе­ра­ций бан­ка и обес­пе­чи­ва­ет эф­фек­тив­ное вы­яв­ле­ние, из­ме­ре­ние, мо­ни­то­ринг и кон­троль за кре­дит­ным риском бан­ка с уче­том внут­ри­г­руп­по­вых опе­ра­ций с це­лью обес­пе­че­ния до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла для его по­кры­тия.

Си­сте­ма управ­ле­ния кре­дит­ным риском вклю­ча­ет, как ми­ни­мум, сле­ду­ю­щие ком­по­нен­ты:

1) кре­дит­ную по­ли­ти­ку;

2) стан­дар­ты и про­це­ду­ры при­ня­тия кре­дит­ных ре­ше­ний;

3) кре­дит­ное ад­ми­ни­стри­ро­ва­ние;

4) кре­дит­ный мо­ни­то­ринг;

5) управ­ле­ние про­блем­ны­ми кре­ди­та­ми;

6) си­сте­му управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции;

7) внут­рен­ний кон­троль;

8) оцен­ку эф­фек­тив­но­сти си­сте­мы управ­ле­ния кре­дит­ным риском под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При ор­га­ни­за­ции си­сте­мы управ­ле­ния кре­дит­ным риском банк ана­ли­зи­ру­ет те­ку­щую ры­ноч­ную си­ту­а­цию, рас­смат­ри­ва­ет стра­те­гию и учи­ты­ва­ет раз­мер и уро­вень слож­но­сти опе­ра­ций бан­ка, и раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты, охва­ты­ва­ю­щие ком­по­нен­ты си­сте­мы управ­ле­ния кре­дит­ным риском.

-

-

4.1.1

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет кре­дит­ную по­ли­ти­ку, ко­то­рая вклю­ча­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

1) це­ли кре­дит­ной де­я­тель­но­сти бан­ка, обес­пе­чи­ва­ю­щие под­дер­жа­ние адек­ват­но­го ка­че­ства кре­дит­но­го порт­фе­ля с уче­том име­ю­щих­ся ре­сур­сов и ка­пи­та­ла;

2) на­прав­ле­ния кре­дит­ной де­я­тель­но­сти бан­ка, в том чис­ле ви­ды про­дук­тов и услуг кре­ди­то­ва­ния, ко­то­рые банк на­ме­ре­ва­ет­ся пред­став­лять, с ва­лю­той вы­да­чи, пре­дель­ны­ми раз­ме­ра­ми, сто­и­мо­стью, воз­врат­но­стью, сро­ка­ми кре­ди­то­ва­ния и по­ка­за­те­ля­ми оцен­ки кре­ди­то­спо­соб­но­сти за­ем­щи­ков (контр­аген­тов) с уче­том спе­ци­фи­че­ских осо­бен­но­стей про­дук­та, услу­ги, фор­мы и це­лей кре­ди­то­ва­ния;

3) до­пу­сти­мый уро­вень кре­дит­но­го рис­ка, вклю­чая раз­мер и ти­пы рис­ка;

4) си­сте­ма и по­ря­док при­ня­тия ре­ше­ний по де­я­тель­но­сти, свя­зан­ной с про­ве­де­ни­ем опе­ра­ций по кре­ди­то­ва­нию, и управ­ле­ни­ем кре­дит­ным риском, вклю­чая опре­де­ле­ние от­вет­ствен­ных лиц (ор­га­нов, под­раз­де­ле­ний) бан­ка, уров­ней от­вет­ствен­но­сти и под­от­чет­но­сти;

5) участ­ни­ков кре­дит­но­го про­цес­са и по­ря­док вза­и­мо­дей­ствия меж­ду ни­ми, вклю­чая об­мен ин­фор­ма­ци­ей, а та­к­же тре­бо­ва­ния к про­фес­си­о­наль­ным ка­че­ствам ра­бот­ни­ков, осу­ществ­ля­ю­щих кре­дит­ные функ­ции;

6) стан­дар­ты и про­це­ду­ры при­ня­тия кре­дит­ных ре­ше­ний, в том чис­ле, при­зна­ки, по­ря­док и про­це­ду­ры рас­смот­ре­ния, одоб­ре­ния, утвер­жде­ния и уче­та кре­ди­тов, в том чис­ле в от­но­ше­нии кре­ди­то­ва­ния лиц, свя­зан­ных с бан­ком осо­бы­ми от­но­ше­ни­я­ми, ли­ми­ты кре­ди­то­ва­ния в це­лях огра­ни­че­ния рис­ка кон­цен­тра­ции кре­дит­но­го рис­ка, про­це­ду­ры в от­но­ше­нии за­ло­го­во­го обес­пе­че­ния;

7) про­це­ду­ры и по­ря­док раз­ра­бот­ки, со­гла­со­ва­ния и утвер­жде­ния до­го­во­ров, свя­зан­ных с предо­став­ле­ни­ем кре­ди­тов, вклю­чая по­ря­док вне­се­ния в них из­ме­не­ний и до­пол­не­ний, в том чис­ле по кре­ди­там, пре­вы­ша­ю­щим пять и бо­лее про­цен­тов соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла бан­ка, и кре­ди­там, вы­дан­ным ли­цам, свя­зан­ным с бан­ком осо­бы­ми от­но­ше­ни­я­ми;

8) ме­то­ды управ­ле­ния кре­дит­ным риском, вклю­чая ин­стру­мен­ты обес­пе­че­ния воз­врат­но­сти кре­ди­тов, а та­к­же про­це­ду­ры кон­тро­ля за их при­ме­не­ни­ем;

9) ме­то­ди­ку опре­де­ле­ния при­ем­ле­мо­сти к ис­поль­зо­ва­нию ме­то­дов управ­ле­ния кре­дит­ным риском. Для опре­де­ле­ния при­ем­ле­мо­сти к ис­поль­зо­ва­нию то­го или ино­го ме­то­да кон­тро­ля банк учи­ты­ва­ет сле­ду­ю­щие фак­то­ры:

соб­ствен­ные зна­ния и опыт в ис­поль­зо­ва­нии ме­то­да;

эко­но­ми­че­скую эф­фек­тив­ность;

тип за­ем­щи­ка\контр­аген­тов и фи­нан­со­вое со­сто­я­ние за­ем­щи­ков\контр­аген­тов;

слож­ность и сте­пень рис­ка, при­су­ще­го то­му или ино­му ви­ду кре­ди­то­ва­ния;

10) по­ря­док и про­це­ду­ры кре­дит­но­го ад­ми­ни­стри­ро­ва­ния и мо­ни­то­рин­га;

11) по­ря­док осу­ществ­ле­ния стресс-те­сти­ро­ва­ния кре­дит­но­го рис­ка, вклю­чая ме­то­до­ло­гию стресс-те­сти­ро­ва­ния;

12) тре­бо­ва­ния к оцен­щи­кам (внут­рен­ние, внеш­ние);

13) про­це­ду­ры управ­ле­ния про­блем­ны­ми кре­ди­та­ми.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При раз­ра­бот­ке кре­дит­ной по­ли­ти­ки банк учи­ты­ва­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми фак­то­ра­ми:

стра­те­гию бан­ка и ви­ды де­я­тель­но­сти, под­вер­га­ю­щие банк кре­дит­но­му рис­ку;

до­пу­сти­мый уро­вень рис­ка бан­ка;

раз­мер, ха­рак­тер и слож­ность биз­не­са бан­ка;

раз­мер под­вер­жен­но­сти бан­ка кре­дит­но­му рис­ку и оцен­ку его воз­дей­ствия на фи­нан­со­вое со­сто­я­ние бан­ка;

ре­зуль­та­ты оцен­ки рис­ка, в том чис­ле по­лу­чен­ные по­сред­ством осу­ществ­ле­ния ана­ли­за чув­стви­тель­но­сти и стресс-те­сти­ро­ва­ния;

эф­фек­тив­ность при­ме­нен­ных бан­ком в про­шлом про­це­дур управ­ле­ния кре­дит­ным риском;

ожи­да­ния в от­но­ше­нии лю­бых по­тен­ци­аль­ных внут­рен­них ор­га­ни­за­ци­он­ных из­ме­не­ний и (или) внеш­них из­ме­не­ний ры­ноч­ных усло­вий;

за­ко­но­да­тель­ство Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

4.1.2

Банк осу­ществ­ля­ет кре­дит­ную де­я­тель­ность в со­от­вет­ствии со стан­дар­та­ми и про­це­ду­ра­ми при­ня­тия кре­дит­ных ре­ше­ний, ко­то­рые вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся сле­ду­ю­щим:

1) усло­вия предо­став­ле­ния кре­ди­тов фи­зи­че­ским и юри­ди­че­ским ли­цам (в том чис­ле ли­цам, свя­зан­ным с бан­ком осо­бы­ми от­но­ше­ни­я­ми и ра­бот­ни­кам бан­ка) по каж­до­му ви­ду кре­ди­то­ва­ния, вклю­чая тре­бо­ва­ния к по­тен­ци­аль­ным за­ем­щи­кам\контр­аген­там;

2) тре­бо­ва­ния к ин­фор­ма­ции за­ем­щи­ка\контр­аген­та, в том чис­ле фи­нан­со­вой ин­фор­ма­ции, необ­хо­ди­мой для при­ня­тия ре­ше­ния о вы­да­че кре­ди­та;

3) ме­то­до­ло­гию кор­по­ра­тив­но­го кре­ди­то­ва­ния, преду­смат­ри­ва­ю­щую ана­лиз сек­то­ра кре­ди­то­ва­ния, кре­дит­ную ис­то­рию за­ем­щи­ка, а та­к­же рей­тин­го­вую си­сте­му на ос­но­ве ко­ли­че­ствен­ных и ка­че­ствен­ных фак­то­ров, поз­во­ля­ю­щих обес­пе­чи­вать де­та­ли­зи­ро­ван­ную оцен­ку ка­че­ства кре­ди­тов;

4) ме­то­до­ло­гию кре­дит­но­го ско­рин­га, ос­но­ван­но­го на ко­ли­че­ствен­ных и ка­че­ствен­ных ха­рак­те­ри­сти­ках, и по­ря­док его ис­поль­зо­ва­ния;

5) уста­нов­ле­ние ми­ни­маль­но­го до­пу­сти­мо­го уров­ня рей­тин­га, при ко­то­ром вы­да­ет­ся кре­дит;

6) по­ря­док и про­це­ду­ры одоб­ре­ния, утвер­жде­ния, ана­ли­за и мо­ни­то­рин­га от­кло­не­ний от кре­дит­ной по­ли­ти­ки, стан­дар­тов, про­це­дур, ли­ми­тов;

7) уста­нов­ле­ние кре­дит­ных ли­ми­тов и ста­вок воз­на­граж­де­ния по кре­ди­там с уче­том рей­тин­гов и (или) ско­рин­го­вой оцен­ки за­ем­щи­ков;

Ли­ми­ты кре­ди­то­ва­ния, в том чис­ле по блан­ко­вым кре­ди­там, уста­нав­ли­ва­ют­ся по ва­лю­там, стра­нам, от­рас­лям, ка­те­го­ри­ям за­ем­щи­ков (контр­аген­тов) (фи­нан­со­вые ор­га­ни­за­ции, кор­по­ра­тив­ное, роз­нич­ное кре­ди­то­ва­ние), про­дук­там, груп­пам свя­зан­ных сто­рон и на од­но­го за­ем­щи­ка;

8) по­ря­док и про­це­ду­ры рас­смот­ре­ния, одоб­ре­ния за­яв­ле­ний о вы­да­че кре­ди­тов, при­ня­тия ре­ше­ний о вы­да­че (от­ка­зе в вы­да­че), в том чис­ле в от­но­ше­нии свя­зан­но­го кре­ди­то­ва­ния;

9) про­це­ду­ры в от­но­ше­нии за­ло­го­во­го обес­пе­че­ния, опре­де­ля­ю­щие:

1) ви­ды за­ло­га и кри­те­рии их при­ем­ле­мо­сти;

2) тре­бо­ва­ния к струк­ту­ре за­ло­га;

3) ли­ми­ты по ви­дам за­ло­га;

4) до­ля вы­со­ко­лик­вид­но­го за­ло­га в об­щей струк­ту­ре обес­пе­че­ния, ко­эф­фи­ци­ент, ха­рак­те­ри­зу­ю­щий от­но­ше­ние сум­мы зай­ма к сто­и­мо­сти за­ло­га;

5) про­це­ду­ры обес­пе­че­ния юри­ди­че­ской си­лы за­ло­го­во­го обес­пе­че­ния;

6) опе­ра­тив­ные ме­то­ды оцен­ки до­ста­точ­но­сти за­ло­го­во­го обес­пе­че­ния, с уче­том из­ме­не­ния по­ка­за­те­лей про­из­вод­ствен­ной де­я­тель­но­сти за­ем­щи­ка, со­хран­но­сти обес­пе­че­ния, в том чис­ле, его под­вер­жен­но­сти форс-ма­жор­ным об­сто­я­тель­ствам.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

4.1.3

Банк осу­ществ­ля­ет кре­дит­ное ад­ми­ни­стри­ро­ва­ние в со­от­вет­ствии с по­ряд­ком и про­це­ду­ра­ми кре­дит­но­го ад­ми­ни­стри­ро­ва­ния, ко­то­рые вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся сле­ду­ю­щим:

1) про­це­ду­ры про­вер­ки со­от­вет­ствия пред­став­лен­ных кре­дит­ных до­ку­мен­тов усло­ви­ям предо­став­ле­ния кре­ди­тов;

2) про­це­ду­ры про­вер­ки со­от­вет­ствия за­клю­чен­ных кре­дит­ных до­го­во­ров усло­ви­ям кре­дит­ных ре­ше­ний;

3) фор­ми­ро­ва­ние и ве­де­ние кре­дит­но­го до­сье;

4) про­це­ду­ры уче­та кре­ди­тов;

5) про­це­ду­ры ак­ту­а­ли­за­ции све­де­ний о за­ем­щи­ках\контр­аген­тах для це­лей управ­ле­ния кре­дит­ным риском.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

4.1.4

Банк осуществляет кредитный мониторинг в соответствии с порядком и процедурами кредитного мониторинга, которые включают, но не ограничиваются следующим:

1) порядок и процедуры выявления, измерения, мониторинга и контроля за кредитным риском;

2) методику расчета провизий (резервов), содержащую признаки обесценения по кредитам с учетом требований уполномоченного органа и международных стандартов финансовой отчетности (далее – МСФО), обеспечивающую обоснованный и адекватный расчет провизий (резервов) по ним;

3) порядок и процедуры классификации кредитов;

4) периодический пересмотр рейтингов заемщиков/контрагентов/эмитентов на основе количественных и качественных факторов, позволяющих обеспечивать детализированную оценку качества кредитов, обоснованные классификацию и формирование провизий.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

4.​1.​4.​1

Банк на пе­ри­о­ди­че­ской ос­но­ве про­во­дит стресс-те­сти­ро­ва­ние для вы­яв­ле­ния ис­точ­ни­ков по­тен­ци­аль­ной угро­зы кре­дит­но­го рис­ка и оцен­ки воз­мож­ных ожи­да­е­мых по­терь вслед­ствие ре­а­ли­за­ции стрес­со­вых си­ту­а­ций.

Стресс-те­сти­ро­ва­ние про­во­дит­ся бан­ком пу­тем ис­поль­зо­ва­ния, сле­ду­ю­щих ме­то­дов (но не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

сце­нар­ный ана­лиз;

ана­лиз чув­стви­тель­но­сти.

Банк при осу­ществ­ле­нии стресс-те­сти­ро­ва­ния ис­поль­зу­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми сце­на­ри­я­ми стресс-те­сти­ро­ва­ния:

об­ще­эко­но­ми­че­ский сце­на­рий, ко­то­рый ос­но­вы­ва­ет­ся на оцен­ке вли­я­ния сни­же­ния эко­но­ми­че­ской конъ­юнк­ту­ры стра­ны, вклю­чая спад эко­но­ми­че­ско­го ро­ста в це­лом и по от­дель­ным от­рас­лям эко­но­ми­ки. Стресс-те­сти­ро­ва­ние по об­ще­эко­но­ми­че­ско­му сце­на­рию про­во­дит­ся не ре­же од­но­го ра­за в год;

сце­на­рий, спе­ци­фич­ный для биз­не­са бан­ка, ко­то­рый ос­но­вы­ва­ет­ся на оцен­ке вли­я­ния ло­каль­ных стрес­со­вых фак­то­ров, в том чис­ле свя­зан­ных с осо­бен­но­стя­ми кре­дит­ной де­я­тель­но­сти бан­ка и струк­ту­рой его кре­дит­но­го порт­фе­ля. Стресс-те­сти­ро­ва­ние по сце­на­рию, спе­ци­фич­но­му для биз­не­са бан­ка, про­во­дит­ся не ре­же двух раз в год.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Сце­нар­ный ана­лиз поз­во­ля­ет оце­нить по­тен­ци­аль­ное од­но­вре­мен­ное воз­дей­ствие ря­да фак­то­ров рис­ка на де­я­тель­ность бан­ка в слу­чае на­ступ­ле­ния ис­клю­чи­тель­но­го, но воз­мож­но­го со­бы­тия.

Ана­лиз чув­стви­тель­но­сти оце­ни­ва­ет непо­сред­ствен­ное воз­дей­ствие на кре­дит­ный порт­фель бан­ка из­ме­не­ний за­дан­но­го фак­то­ра рис­ка.

При осу­ществ­ле­нии стресс-те­сти­ро­ва­ния обес­пе­чи­ва­ет­ся оцен­ка вли­я­ния стресс-сце­на­ри­ев на все на­прав­ле­ния кре­дит­ной де­я­тель­но­сти бан­ка с це­лью вы­яв­ле­ния мак­си­маль­но­го объ­е­ма воз­мож­ных по­терь по кре­дит­но­му порт­фе­лю.

До­пу­ще­ния, ис­поль­зу­е­мые при раз­ра­бот­ке сце­на­ри­ев стресс-те­сти­ро­ва­ния, опре­де­ля­ют­ся бан­ком са­мо­сто­я­тель­но, в том чис­ле на ос­но­ве ана­ли­за ис­то­ри­че­ских со­бы­тий.

Вре­мен­ной го­ри­зонт стресс-те­сти­ро­ва­ния при ис­поль­зо­ва­нии ме­то­да сце­нар­но­го ана­ли­за со­став­ля­ет не ме­нее од­но­го го­да, и до од­но­го го­да - при ис­поль­зо­ва­нии ана­ли­за чув­стви­тель­но­сти.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

4.​1.​4.​2

Банк на ре­гу­ляр­ной ос­но­ве осу­ществ­ля­ет пе­ре­смотр сце­на­ри­ев стресс-те­сти­ро­ва­ния кре­дит­но­го рис­ка.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк оце­ни­ва­ет из­ме­не­ния об­ще­эко­но­ми­че­ской и ры­ноч­ной конъ­юнк­ту­ры, риск-про­фи­ля бан­ка.

Ре­зуль­та­ты оцен­ки с пред­ло­же­ни­я­ми, при необ­хо­ди­мо­сти, по из­ме­не­нию сце­на­ри­ев стресс-те­сти­ро­ва­ния пред­став­ля­ют­ся прав­ле­нию бан­ка и УКО для рас­смот­ре­ния и со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка - для утвер­жде­ния.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в год

4.1.5

Банк осу­ществ­ля­ет управ­ле­ние про­блем­ны­ми кре­ди­та­ми в со­от­вет­ствии с по­ряд­ком и про­це­ду­ра­ми управ­ле­ния про­блем­ны­ми кре­ди­та­ми, ко­то­рые вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся сле­ду­ю­щим:

1) опре­де­ле­ние при­зна­ков про­блем­ных кре­ди­тов и за­ем­щи­ков с неудо­вле­тво­ри­тель­ным фи­нан­со­вым по­ло­же­ни­ем;

2) про­це­ду­ры и по­ря­док управ­ле­ния про­блем­ны­ми кре­ди­та­ми, вклю­чая на­ли­чие спе­ци­а­ли­зи­ро­ван­но­го струк­тур­но­го под­раз­де­ле­ния, си­сте­мы ран­не­го пре­ду­пре­жде­ния о про­блем­ных кре­ди­тах;

3) про­цесс пе­ре­да­чи про­блем­ных кре­ди­тов в спе­ци­а­ли­зи­ро­ван­ное струк­тур­ное под­раз­де­ле­ние бан­ка и\или сто­рон­ним ор­га­ни­за­ци­ям по ра­бо­те с про­блем­ны­ми кре­ди­та­ми;

4) по­ря­док вос­ста­нов­ле­ния про­ви­зий;

5) по­ря­док пе­ри­о­ди­че­ско­го (не ре­же 1 ра­за в квар­тал) от­сле­жи­ва­ния по­ка­за­те­лей фи­нан­со­вой и про­из­вод­ствен­ной де­я­тель­но­сти за­ем­щи­ков с неудо­вле­тво­ри­тель­ным фи­нан­со­вым по­ло­же­ни­ем, при необ­хо­ди­мо­сти, с при­вле­че­ни­ем неза­ви­си­мых экс­пер­тов и (или) внеш­них ауди­то­ров, за ис­клю­че­ни­ем за­ем­щи­ков в от­но­ше­нии ко­то­рых на­ча­та ис­ко­вая де­я­тель­ность;

6) про­це­ду­ры ре­струк­ту­ри­за­ции, ме­то­ды взыс­ка­ния про­блем­ных кре­ди­тов.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

4.1.6

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие си­сте­мы управ­лен­че­ской от­чет­но­сти, вклю­ча­ю­щей, но не огра­ни­чи­ва­ю­щей­ся уста­нов­ле­ни­ем по­ряд­ка, опре­де­ля­ю­ще­го:

кри­те­рии, со­став и ча­сто­ту от­чет­но­сти по управ­ле­нию кре­дит­ным риском, пред­став­ля­е­мую раз­лич­ным по­лу­ча­те­лям, от­вет­ствен­ных лиц (под­раз­де­ле­ний) бан­ка за под­го­тов­ку и до­ве­де­ние ин­фор­ма­ции до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние Бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ний до­ку­мент.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

4.​1.​6.​1

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет фор­мы управ­лен­че­ской от­чет­но­сти, ко­то­рые, вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся сле­ду­ю­щей ин­фор­ма­ци­ей:

1) о кре­дит­ном порт­фе­ле и его ка­че­стве, пред­став­лен­ную, в том чис­ле, в раз­ре­зе про­дук­тов, сек­то­ров, ва­лют, ре­зи­дент­ства и ди­на­ми­ке их из­ме­не­ний;

2) об объ­е­ме вы­дан­ных кре­ди­тов за пе­ри­од в раз­ре­зе ви­дов и на­прав­ле­ний кре­ди­то­ва­ния;

3) о про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти;

4) о раз­ме­ре (уровне) под­вер­жен­но­сти кре­дит­но­му рис­ку, в том чис­ле вклю­чая оцен­ку при­бли­же­ния со­во­куп­ной под­вер­жен­но­сти к уста­нов­лен­ным в бан­ке ли­ми­там по раз­лич­ным ви­дам кре­ди­тов (пред­ли­мит­ный под­ход);

5) о под­вер­жен­но­сти кре­дит­но­му рис­ку в от­но­ше­нии груп­пы свя­зан­ных за­ем­щи­ков и ди­на­ми­ке ее из­ме­не­ния;

6) об оцен­ке по­ве­де­ния кре­дит­ных про­дук­тов и кре­дит­но­го порт­фе­ля, вклю­чая их рен­та­бель­ность;

7) о ка­че­стве кре­ди­тов, пре­вы­ша­ю­щих пять про­цен­тов соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла бан­ка и ди­на­ми­ке его из­ме­не­ния;

8) о де­мо­гра­фи­че­ском про­фи­ле за­ем­щи­ков в от­но­ше­нии по­тре­би­тель­ско­го кре­ди­то­ва­ния, уро­вень до­хо­дов;

9) о внут­рен­них рей­тин­гах за­ем­щи­ков (контр­аген­тов) и ди­на­ми­ке их из­ме­не­ния, о мо­ни­то­рин­ге ка­че­ства кре­ди­тов по рей­тин­гам за­ем­щи­ков (конт­парт­не­ров) и его пе­ри­о­дич­ность;

10) о ви­дах, сто­и­мо­сти и уровне по­кры­тия кре­ди­тов за­ло­го­вым обес­пе­че­ни­ем;

11) о раз­ме­ре про­ви­зий и оцен­ке уров­ня адек­ват­но­сти про­ви­зий;

12) о став­ках воз­на­граж­де­ния, в том чис­ле в раз­ре­зе ви­дов и ва­лю­ты кре­ди­то­ва­ния;

13) о ре­струк­ту­ри­ру­е­мых и про­блем­ных кре­ди­тах;

14) от­чет о мо­ни­то­рин­ге и кон­тро­ле за со­блю­де­ни­ем ли­ми­тов;

15) от­чет об от­кло­не­ни­ях от по­ли­ти­ки и ли­ми­тов;

16) о ре­зуль­та­тах стресс-те­сти­ро­ва­ния;

17) ре­зуль­та­ты ауди­тор­ских про­ве­рок - при на­ли­чии.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк до­во­дит ин­фор­ма­цию до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей в со­от­вет­ствии с внут­рен­ним до­ку­мен­том.

При раз­ра­бот­ке внут­рен­не­го до­ку­мен­та банк опре­де­ля­ет пред­став­ле­ние ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО и прав­ле­нию бан­ка в пол­ном объ­е­ме в со­от­вет­ствии с тре­бо­ва­ни­я­ми на­сто­я­ще­го пунк­та.

Сро­ки пред­став­ле­ния ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО и прав­ле­нию бан­ка о ре­зуль­та­тах стресс-те­сти­ро­ва­ния кре­дит­но­го рис­ка опре­де­ля­ют­ся бан­ком са­мо­сто­я­тель­но с уче­том тре­бо­ва­ний к пе­ри­о­дич­но­сти про­ве­де­ния стресс-те­сти­ро­ва­ния кре­дит­но­го рис­ка.

ин­фор­ма­ция со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

ин­фор­ма­ция прав­ле­нию бан­ка

не ре­же 1 ра­за в ме­сяц, за ис­клю­че­ни­ем ин­фор­ма­ции, ука­зан­ной в под­пунк­тах 6), 8) на­сто­я­ще­го пунк­та, предо­став­ля­е­мой не ре­же 1 ра­за в квар­тал

ин­фор­ма­ция под­раз­де­ле­нию, осу­ществ­ля­ю­ще­му управ­ле­ние кре­дит­ным риском

не ре­же 1 ра­за в ме­сяц, за ис­клю­че­ни­ем ин­фор­ма­ции, ука­зан­ной в под­пунк­тах 6), 8) на­сто­я­ще­го пунк­та, предо­став­ля­е­мой не ре­же 1 ра­за в квар­тал

5. Осо­бен­но­сти управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти

5.1.

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие си­сте­мы управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти, ко­то­рая со­от­вет­ству­ет те­ку­щей ры­ноч­ной си­ту­а­ции, стра­те­гии, раз­ме­ру, уров­ню слож­но­сти опе­ра­ций бан­ка и обес­пе­чи­ва­ет эф­фек­тив­ное вы­яв­ле­ние, из­ме­ре­ние, мо­ни­то­ринг и кон­троль за риском лик­вид­но­сти бан­ка с уче­том внут­ри­г­руп­по­вых опе­ра­ций.

Си­сте­ма управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти вклю­ча­ет сле­ду­ю­щие ком­по­нен­ты (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

1) по­ли­ти­ку по управ­ле­нию риском лик­вид­но­сти;

2) про­це­ду­ры вы­яв­ле­ния, из­ме­ре­ния, мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля за риском лик­вид­но­сти;

3) на­ли­чие пла­на на слу­чай непред­ви­ден­ных об­сто­я­тельств;

4) си­сте­му управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции;

5) внут­рен­ний кон­троль;

6) оцен­ку эф­фек­тив­но­сти си­сте­мы управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При ор­га­ни­за­ции си­сте­мы управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти банк ана­ли­зи­ру­ет те­ку­щую ры­ноч­ную си­ту­а­цию, рас­смат­ри­ва­ет стра­те­гию и учи­ты­ва­ет раз­мер и уро­вень слож­но­сти опе­ра­ций бан­ка, и раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты, охва­ты­ва­ю­щие ком­по­нен­ты си­сте­мы управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти.

-

-

5.1.1.

Банк с уче­том по­треб­но­стей в лик­вид­но­сти, как в нор­маль­ных, так и в стрес­со­вых усло­ви­ях раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти, ко­то­рая вклю­ча­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

1) це­ли, за­да­чи, прин­ци­пы управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти;

2) до­пу­сти­мый уро­вень рис­ка лик­вид­но­сти;

3) огра­ни­че­ние кон­цен­тра­ции в от­дель­ных ак­ти­вах и ис­точ­ни­ках фи­нан­си­ро­ва­ния (ди­вер­си­фи­ка­ция ис­точ­ни­ков фи­нан­си­ро­ва­ния);

4) опре­де­ле­ние ста­биль­ных ис­точ­ни­ков фон­ди­ро­ва­ния;

5) про­це­ду­ры\ме­ха­низ­мы управ­ле­ния и мо­ни­то­рин­га риском лик­вид­но­сти бан­ка, с уче­том внут­ри­г­руп­по­вых опе­ра­ций;

6) опре­де­ле­ние участ­ни­ков про­цес­са управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти, их пол­но­мо­чия и от­вет­ствен­ность с чет­ким опре­де­ле­ни­ем струк­ту­ры под­от­чет­но­сти;

7) под­хо­ды к вы­яв­ле­нию, из­ме­ре­нию, мо­ни­то­рин­гу и кон­тро­лю за риском лик­вид­но­сти, в том чис­ле ин­стру­мен­ты\ин­ди­ка­то­ры;

8) ли­ми­ты для кон­тро­ля за риском лик­вид­но­сти;

9) ин­ди­ка­то­ры ран­не­го пре­ду­пре­жде­ния о рис­ке лик­вид­но­сти;

10) по­ря­док об­ме­на ин­фор­ма­ци­ей меж­ду участ­ни­ка­ми про­цес­са управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти, вклю­чая ви­ды, фор­мы и сро­ки пред­став­ле­ния ин­фор­ма­ции.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При раз­ра­бот­ке по­ли­ти­ки управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти банк оце­ни­ва­ет со­во­куп­ную по­треб­ность в лик­вид­но­сти, как в нор­маль­ных, так и в стрес­со­вых усло­ви­ях и учи­ты­ва­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми фак­то­ра­ми:

стра­те­гию бан­ка и ви­ды де­я­тель­но­сти, под­вер­га­ю­щие банк рис­ку лик­вид­но­сти;

до­пу­сти­мый уро­вень рис­ка бан­ка;

раз­мер, ха­рак­тер и слож­ность биз­не­са бан­ка;

раз­мер под­вер­жен­но­сти бан­ка рис­ку лик­вид­но­сти и оцен­ку его воз­дей­ствия на фи­нан­со­вое со­сто­я­ние бан­ка;

ре­зуль­та­ты оцен­ки рис­ка, в том чис­ле по­лу­чен­ные по­сред­ством осу­ществ­ле­ния ана­ли­за чув­стви­тель­но­сти и стресс-те­сти­ро­ва­ния;

эф­фек­тив­ность при­ме­нен­ных бан­ком в про­шлом про­це­дур управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти;

ожи­да­ния в от­но­ше­нии лю­бых по­тен­ци­аль­ных внут­рен­них ор­га­ни­за­ци­он­ных из­ме­не­ний и (или) внеш­них из­ме­не­ний ры­ноч­ных усло­вий;

за­ко­но­да­тель­ство Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

5.1.2

Банк вы­яв­ля­ет, из­ме­ря­ет, осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за риском лик­вид­но­сти по­сред­ством сле­ду­ю­ще­го (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

1) ин­стру­мен­тов и ин­ди­ка­то­ров для ана­ли­за рис­ка лик­вид­но­сти;

2) ли­ми­тов кон­тро­ля за риском лик­вид­но­сти;

3) ин­ди­ка­то­ров ран­не­го пре­ду­пре­жде­ния о рис­ке лик­вид­но­сти;

4) стресс-те­сти­ро­ва­ния;

5) управ­ле­ния ва­лют­ной лик­вид­но­стью;

6) ди­вер­си­фи­ка­ции ис­точ­ни­ков фон­ди­ро­ва­ния;

7) под­дер­жа­ния за­па­са лик­вид­ных ак­ти­вов;

8) управ­ле­ния за­ло­го­вым обес­пе­че­ни­ем;

9) управ­ле­ния внут­ри­днев­ным риском лик­вид­но­сти;

10) управ­ле­ния внут­ри­г­руп­по­вым риском лик­вид­но­сти.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

5.​1.​2.​1

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет на­бор ин­стру­мен­тов и ин­ди­ка­то­ров для ана­ли­за рис­ка лик­вид­но­сти, ко­то­рый вклю­ча­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

1) ГЭП-ана­лиз, ос­но­ван­ный, как на до­го­вор­ных сро­ках, остав­ших­ся до по­га­ше­ния, так и на ожи­да­е­мых де­неж­ных по­то­ках;

2) про­гно­зи­ро­ва­ние бу­ду­щих де­неж­ных по­то­ков и вы­яв­ле­ние по­тен­ци­аль­ных раз­ры­вов в фон­ди­ро­ва­нии при нор­маль­ных и стрес­со­вых усло­ви­ях в те­че­ние раз­лич­ных вре­мен­ных го­ри­зон­тов (как ми­ни­мум, на пред­сто­я­щий ме­сяц);

3) оцен­ку спо­соб­но­стей к при­вле­че­нию фон­ди­ро­ва­ния, а та­к­же оцен­ка уяз­ви­мо­сти и уров­ня кон­цен­тра­ции ос­нов­ных ис­точ­ни­ков фон­ди­ро­ва­ния;

4) оцен­ку по­тен­ци­аль­но­го рис­ка лик­вид­но­сти, при­су­ще­го струк­ту­ре ба­лан­са и биз­нес-на­прав­ле­ни­ям бан­ка, в том чис­ле воз­ни­ка­ю­ще­го в бо­лее дол­го­сроч­ном пе­ри­о­де;

5) вы­яв­ле­ние уяз­ви­мо­стей бан­ка к из­ме­не­ни­ям кур­сов ино­стран­ных ва­лют и уяз­ви­мо­сти кон­цен­тра­ции ос­нов­ных ис­точ­ни­ков фон­ди­ро­ва­ния в ино­стран­ных ва­лю­тах;

6) ин­фор­ма­цию о струк­ту­ре и ка­че­стве ис­точ­ни­ков фон­ди­ро­ва­ния и уро­вень кон­цен­тра­ции ис­точ­ни­ков фон­ди­ро­ва­ния по ос­нов­ным контр­аген­там, вклю­чая роз­нич­ные и не роз­нич­ные ис­точ­ни­ки фон­ди­ро­ва­ния;

7) ин­фор­ма­цию о раз­ме­ре, струк­ту­ре и ха­рак­те­ри­сти­ках за­па­са лик­вид­но­сти, поз­во­ля­ю­щую оце­ни­вать по­тен­ци­аль­ные воз­мож­но­сти по­лу­че­ния лик­вид­но­сти по­сред­ством про­да­жи или предо­став­ле­ния обес­пе­че­ния по за­им­ство­ва­ни­ям в ко­рот­кие сро­ки и\или в усло­ви­ях стрес­са;

8) иные ин­ди­ка­то­ры оцен­ки, поз­во­ля­ю­щие бан­ку осу­ществ­лять свое­вре­мен­ное вы­яв­ле­ние, из­ме­ре­ние, мо­ни­то­ринг и кон­троль за риском лик­вид­но­сти.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При раз­ра­бот­ке ин­стру­мен­тов и ин­ди­ка­то­ров банк учи­ты­ва­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

со­от­вет­ствие струк­ту­ре, слож­но­сти биз­не­са, про­фи­лю рис­ков бан­ка;

охват всех ви­ды ак­ти­вов, обя­за­тельств, вне­ба­лан­со­вых по­зи­ций;

обес­пе­че­ние эф­фек­тив­но­го управ­ле­ния лик­вид­но­стью, в том чис­ле на еже­днев­ной ос­но­ве, и струк­тур­ны­ми раз­ры­ва­ми лик­вид­но­сти бан­ка с уче­том внут­ри­г­руп­по­вых опе­ра­ций, в том чис­ле в стрес­со­вых усло­ви­ях.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты

-

5.​1.​2.​2

Банк уста­нав­ли­ва­ет ли­ми­ты кон­тро­ля за риском лик­вид­но­сти бан­ка, в том чис­ле с уче­том внут­ри­г­руп­по­вых опе­ра­ций, как на уровне бан­ка, так и в раз­ре­зе биз­нес-на­прав­ле­ний и под­раз­де­ле­ний бан­ка, вклю­чая, но, не огра­ни­чи­ва­ясь сле­ду­ю­щим:

ли­ми­ты на ГЭП в раз­ре­зе раз­лич­ных вре­мен­ных го­ри­зон­тов (как ми­ни­мум, ме­ся­ца);

ли­ми­ты по ви­дам ва­лют.

Ли­ми­ты уста­нав­ли­ва­ют­ся бан­ком на уровне, поз­во­ля­ю­щем обес­пе­чи­вать непре­рыв­ность де­я­тель­но­сти бан­ка, в том чис­ле в стрес­со­вых усло­ви­ях.

Банк, вхо­дя­щий в со­став груп­пы, уста­нав­ли­ва­ет внут­рен­ние ли­ми­ты на внут­ри­г­руп­по­вой риск лик­вид­но­сти для огра­ни­че­ния за­ви­си­мо­сти фон­ди­ро­ва­ния от дру­гих участ­ни­ков груп­пы, в том чис­ле в раз­ре­зе ва­лют.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При уста­нов­ле­нии ли­ми­тов банк обес­пе­чи­ва­ет их со­от­вет­ствие де­я­тель­но­сти бан­ка и его опе­ра­ци­ям, а та­к­же до­пу­сти­мо­му уров­ню рис­ка лик­вид­но­сти.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

5.​1.​2.​3

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние и ры­ноч­ные ин­ди­ка­то­ры ран­не­го пре­ду­пре­жде­ния о рис­ке лик­вид­но­сти.

1) Внут­рен­ние ин­ди­ка­то­ры вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся сле­ду­ю­щим:

опре­де­ле­ние во­ла­тиль­но­сти ис­точ­ни­ков фон­ди­ро­ва­ния;

быст­рый рост ак­ти­вов, в осо­бен­но­сти фи­нан­си­ру­е­мых за счет по­тен­ци­аль­но во­ла­тиль­ных обя­за­тельств;

уве­ли­че­ние кон­цен­тра­ции в от­дель­ных ак­ти­вах, обя­за­тель­ствах;

уве­ли­че­ние ГЭП в на­ци­о­наль­ной и ино­стран­ных ва­лю­тах;

уве­ли­че­ние рас­хо­дов, свя­зан­ных с под­дер­жа­ни­ем лик­вид­но­сти на при­ем­ле­мом уровне, за ис­клю­че­ни­ем тех рас­хо­дов, ко­то­рые вы­зва­ны по­вы­ше­ни­ем про­цент­ных ста­вок;

из­ме­не­ние де­неж­ных по­то­ков или струк­тур­ной по­зи­ции по лик­вид­но­сти, о ко­то­рых сви­де­тель­ству­ет рас­ши­ре­ние от­ри­ца­тель­но­го ГЭП, в осо­бен­но­сти в крат­ко­сроч­ном пе­ри­о­де;

сни­же­ние сред­не­взве­шен­но­го сро­ка по­га­ше­ния обя­за­тельств;

при­бли­же­ние к кри­ти­че­ским зна­че­ни­ям внут­рен­них ли­ми­тов бан­ка или пру­ден­ци­аль­ных нор­ма­ти­вов, уста­нов­лен­ных упол­но­мо­чен­ным ор­га­ном (пред­ли­мит­ный под­ход);

нега­тив­ные тен­ден­ции или по­вы­шен­ный риск, та­кие как уве­ли­че­ние нера­бо­та­ю­щих кре­ди­тов, убыт­ков, свя­зан­ных с опре­де­лен­ным ви­дом биз­не­са или ви­да бан­ков­ской де­я­тель­но­сти;

сни­же­ние до­хо­дов, ухуд­ше­ние ка­че­ства ак­ти­вов и фи­нан­со­во­го со­сто­я­ния бан­ка;

ин­ди­ка­то­ры, пре­ду­пре­жда­ю­щие о по­вы­ше­нии ве­ро­ят­но­сти воз­ник­но­ве­ния рис­ков, ко­то­рые бу­дут тре­бо­вать до­пол­ни­тель­ной лик­вид­но­сти для вне­ба­лан­со­вых по­зи­ций;

2) Ры­ноч­ные ин­ди­ка­то­ры вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся сле­ду­ю­щим:

ин­фор­ма­цию, в том чис­ле в сред­ствах мас­со­вой ин­фор­ма­ции, свя­зан­ную с бан­ком или его ра­бот­ни­ка­ми, ко­то­рая нега­тив­но вли­я­ет на банк и его ре­пу­та­цию;

рас­ту­щую сто­и­мость опто­во­го или роз­нич­но­го фон­ди­ро­ва­ния;

по­ни­же­ние кре­дит­но­го рей­тин­га;

сни­же­ние сто­и­мо­сти ак­ций;

уве­ли­че­ние тре­бо­ва­ний контр­аген­тов по предо­став­ле­нию до­пол­ни­тель­но­го обес­пе­че­ния и\или от­ка­зы по но­вым сдел­кам без обес­пе­че­ния и по про­лон­га­ции сро­ков;

сни­же­ние до­ступ­но­сти кре­дит­ных ли­ний от бан­ков-кор­ре­спон­ден­тов;

по­вы­ше­ние тен­ден­ций по сня­тию роз­нич­ных де­по­зи­тов;

труд­но­сти в при­вле­че­нии дол­го­сроч­но­го фи­нан­си­ро­ва­ния и\или раз­ме­ще­нии дол­го­вых цен­ных бу­маг бан­ка.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При раз­ра­бот­ке ин­ди­ка­то­ров ран­не­го пре­ду­пре­жде­ния банк ис­поль­зу­ет ко­ли­че­ствен­ные и ка­че­ствен­ные по­ка­за­те­ли.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

5.​1.​2.​4

Банк на пе­ри­о­ди­че­ской ос­но­ве (не ре­же 1 ра­за в год) про­во­дит стресс-те­сти­ро­ва­ние для опре­де­ле­ния необ­хо­ди­мо­го уров­ня лик­вид­но­сти в те­че­ние стрес­со­во­го пе­ри­о­да по каж­до­му ви­ду сце­на­рия и поз­во­ля­ет осу­ществ­лять:

вы­яв­ле­ние ис­точ­ни­ков по­тен­ци­аль­ной угро­зы рис­ка лик­вид­но­сти;

оцен­ку обес­пе­че­ния то­го, что те­ку­щая под­вер­жен­ность рис­ку лик­вид­но­сти оста­ет­ся адек­ват­ной в от­но­ше­нии уста­нов­лен­но­го до­пу­сти­мо­го уров­ня рис­ка лик­вид­но­сти;

ана­лиз лю­бо­го воз­мож­но­го вли­я­ния бу­ду­щих стрес­сов лик­вид­но­сти на де­неж­ные по­то­ки, уро­вень лик­вид­но­сти и до­ход­но­сти, фи­нан­со­вую устой­чи­вость бан­ка.

Банк про­во­дит стресс-те­сти­ро­ва­ние как в от­дель­ной ва­лю­те, так и в со­во­куп­но­сти по всем ви­дам ва­лют, в ко­то­рых у бан­ка есть зна­чи­тель­ные по­зи­ции, и учи­ты­ва­ет вза­и­мо­дей­ствие рис­ка лик­вид­но­сти с дру­ги­ми ви­да­ми рис­ков, при­су­щих де­я­тель­но­сти бан­ка.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк про­во­дит стресс-те­сти­ро­ва­ние, струк­ту­ра и ча­сто­та ко­то­ро­го со­от­вет­ству­ют раз­ме­ру, слож­но­сти биз­не­са бан­ка и сте­пе­ни его под­вер­жен­но­сти рис­ку лик­вид­но­сти, а та­к­же ро­ли\зна­чи­мо­сти бан­ка в фи­нан­со­вой си­сте­ме.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

5.​1.​2.​4.1

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет сце­на­рии стресс-те­сти­ро­ва­ния, ко­то­рые (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

охва­ты­ва­ют спе­ци­фич­ные для бан­ка и об­ще­ры­ноч­ные сце­на­рии, как в от­дель­но­сти, так и в их ком­би­на­ции;

охва­ты­ва­ют крат­ко­сроч­ные и бо­лее дли­тель­ные пе­ри­о­ды стрес­сов лик­вид­но­сти;

про­во­дят­ся на ос­но­ве ве­ро­ят­ных, но ре­а­ли­стич­ных до­пу­ще­ний.

Спе­ци­фич­ные для бан­ка стресс-сце­на­рии охва­ты­ва­ют си­ту­а­ции, ко­то­рые мо­гут воз­ник­нуть в ре­зуль­та­те на­ли­чия у бан­ка ре­аль­ных и по­тен­ци­аль­ных про­блем, в том чис­ле свя­зан­ных с:

ка­че­ством ак­ти­вов бан­ка;

пла­те­же­спо­соб­но­стью кли­ен­тов (контр­аген­тов) бан­ка;

су­ще­ствен­ным сни­же­ни­ем кре­дит­но­го рей­тин­га бан­ка;

по­яв­ле­ни­ем нега­тив­ной ин­фор­ма­ции о бан­ке, вли­я­ю­щей на уро­вень до­ве­рия к бан­ку.

Об­ще­ры­ноч­ные стресс-сце­на­рии охва­ты­ва­ют си­ту­а­ции, ко­то­рые мо­гут воз­ник­нуть в ре­зуль­та­те на­ли­чия у бан­ка ре­аль­ных и по­тен­ци­аль­ных про­блем, в том чис­ле свя­зан­ных с:

суже­ни­ем лик­вид­но­сти в мас­шта­бах все­го рын­ка с су­ще­ствен­ным со­кра­ще­ни­ем до­сту­па к обес­пе­чен­но­му и необес­пе­чен­но­му фон­ди­ро­ва­нию и од­но­вре­мен­ным ис­то­ще­ни­ем лик­вид­но­сти на от­дель­ных вы­со­ко­лик­вид­ных рын­ках;

де­фол­том контр­аген­та\-ов, в том чис­ле на меж­бан­ков­ском рын­ке;

воз­мож­ным воз­ник­но­ве­ни­ем по­треб­но­сти в су­ще­ствен­ных дис­кон­тах для про­да­жи ак­ти­вов и (или) осу­ществ­ле­ния ре­по;

огра­ни­че­ни­ем кон­вер­ти­ру­е­мо­сти ва­лю­ты;

опе­ра­ци­он­ны­ми сбо­я­ми в пла­теж­ной си­сте­ме.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

В за­ви­си­мо­сти от ви­да сце­на­рия, банк рас­смат­ри­ва­ет ряд до­пу­ще­ний, вклю­ча­ю­щих сле­ду­ю­щий пе­ре­чень:

от­ток роз­нич­но­го фи­нан­си­ро­ва­ния;

недо­ступ­ность обес­пе­чен­ных и необес­пе­чен­ных ис­точ­ни­ков опто­во­го фи­нан­си­ро­ва­ния;

ве­ро­ят­ность уста­нов­ле­ния до­пол­ни­тель­ной мар­жи и за­ло­га;

ве­ро­ят­ность из­ме­не­ния сро­ков фи­нан­си­ро­ва­ния;

услов­ные обя­за­тель­ства по вне­ба­лан­со­вым ин­стру­мен­там и опе­ра­ци­ям, вклю­чая кре­дит­ные ли­нии;

на­ли­чие кре­дит­ных ли­ний, предо­став­лен­ных бан­ку;

пла­ни­ру­е­мые из­ме­не­ния в объ­е­ме ак­ти­вов.

Спе­ци­фич­ные для бан­ка стресс-сце­на­рии поз­во­ля­ют оце­нить по­ве­де­ние де­неж­ных по­то­ков в тя­же­лых стрес­со­вых усло­ви­ях, в том чис­ле:

уве­ли­че­ние тре­бо­ва­ний кли­ен­тов по до­сроч­но­му изъ­я­тию сроч­ных де­по­зи­тов;

невоз­об­нов­ля­е­мость меж­бан­ков­ских вкла­дов;

от­сут­ствие до­сту­па к но­во­му обес­пе­чен­но­му или необес­пе­чен­но­му фи­нан­си­ро­ва­нию;

воз­мож­ное воз­ник­но­ве­ние необ­хо­ди­мо­сти про­да­жи лик­вид­ных цен­ных бу­маг с дис­кон­том.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

5.​1.​2.​4.2

Банк на ре­гу­ляр­ной ос­но­ве осу­ществ­ля­ет пе­ре­смотр сце­на­ри­ев стресс-те­сти­ро­ва­ния.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк оце­ни­ва­ет из­ме­не­ния ры­ноч­ной конъ­юнк­ту­ры, из­ме­не­ния ха­рак­те­ра и мас­шта­бов де­я­тель­но­сти бан­ка, а та­к­же име­ю­щий­ся фак­ти­че­ский опыт де­я­тель­но­сти бан­ка в стрес­со­вых си­ту­а­ци­ях.

Ре­зуль­та­ты оцен­ки с пред­ло­же­ни­я­ми при необ­хо­ди­мо­сти по из­ме­не­нию сце­на­ри­ев стресс-те­сти­ро­ва­ния на­прав­ля­ют­ся прав­ле­нию бан­ка и УКО для рас­смот­ре­ния и со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка - для утвер­жде­ния.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние Со­ве­та Ди­рек­то­ров

не ре­же 1 ра­за в год

5.​1.​2.​5

Банк осу­ществ­ля­ет управ­ле­ние ва­лют­ной лик­вид­но­стью и уста­нав­ли­ва­ет внут­рен­ние ли­ми­ты по ва­лют­ной лик­вид­но­сти, учи­ты­вая, сле­ду­ю­щие фак­то­ры (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

1) раз­мер обя­за­тельств в ино­стран­ной ва­лю­те, ко­то­рый мо­жет быть ис­поль­зо­ван для фи­нан­си­ро­ва­ния ак­ти­вов в на­ци­о­наль­ной ва­лю­те, или на­о­бо­рот;

2) кон­вер­ти­ру­е­мость и во­ла­тиль­ность кур­сов ино­стран­ных ва­лют, сро­ки до­сту­па к фон­ди­ро­ва­нию в этих ва­лю­тах;

3) воз­мож­ность суже­ния или пол­но­го за­кры­тия рын­ков ва­лют­ных сво­пов для от­дель­ных ва­лют­ных пар в слу­чае ры­ноч­ной де­ста­би­ли­за­ции;

4) усло­вия на ва­лют­ных рын­ках, вклю­чая глу­би­ну и лик­вид­ность рын­ков, а та­к­же уро­вень про­цент­ных ста­вок;

5) спо­соб­но­сти бан­ка к при­вле­че­нию средств с ва­лют­ных рын­ков и об­ме­ну из­бы­точ­ной лик­вид­но­сти из од­ной ва­лю­ты в дру­гую;

6) раз­ли­чия в по­ве­де­нии вклад­чи­ков и за­ем­щи­ков, име­ю­щих тре­бо­ва­ния и обя­за­тель­ства в ино­стран­ной ва­лю­те по срав­не­нию с по­ве­де­ни­ем вклад­чи­ков и за­ем­щи­ков, име­ю­щих тре­бо­ва­ния и обя­за­тель­ства в на­ци­о­наль­ной ва­лю­те;

7) устой­чи­вость ва­лют­ных де­по­зи­тов в стрес­со­вых усло­ви­ях;

8) на­ли­чие ре­зер­ва в ино­стран­ной ва­лю­те на слу­чай огра­ни­че­ния (от­сут­ствия) до­сту­па к фон­ди­ро­ва­нию в от­дель­ных ино­стран­ных ва­лю­тах;

9) спо­соб­ность за­ем­щи­ков по­га­шать обя­за­тель­ства в ино­стран­ной ва­лю­те в стрес­со­вых усло­ви­ях, в том чис­ле в слу­чае нега­тив­ных ко­ле­ба­ний про­цент­ных ста­вок и ва­лют­ных кур­сов.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

В це­лях управ­ле­ния ва­лют­ной лик­вид­но­стью банк:

оце­ни­ва­ет со­во­куп­ную по­треб­ность в лик­вид­но­сти в ино­стран­ной ва­лю­те, как при нор­маль­ных, так и в стрес­со­вых усло­ви­ях;

кон­тро­ли­ру­ет под­дер­жа­ние ва­лют­ной ГЭП-по­зи­ции на при­ем­ле­мом для бан­ка уровне;

осу­ществ­ля­ет оцен­ку и мо­ни­то­ринг рис­ка непред­ви­ден­ных нега­тив­ных ко­ле­ба­ний об­мен­но­го кур­са, спо­соб­ных по­вли­ять на рез­кое уве­ли­че­ние те­ку­щих раз­ры­вов лик­вид­но­сти и сни­зить эф­фек­тив­ность стра­те­гии хеджи­ро­ва­ния ва­лют­но­го рис­ка;

оце­ни­ва­ет воз­мож­ную кон­вер­та­цию ва­лю­ты и до­ступ к за­ру­беж­ным ва­лют­ным рын­кам для за­ме­ны фон­ди­ро­ва­ния с од­ной ва­лю­ты на дру­гую;

уста­нав­ли­ва­ет и ре­гу­ляр­но пе­ре­смат­ри­ва­ет на пред­мет эф­фек­тив­но­сти внут­рен­ние ли­ми­ты для кон­тро­ля ку­му­ля­тив­но­го ГЭПа в раз­лич­ных вре­мен­ных го­ри­зон­тах по каж­дой ино­стран­ной ва­лю­те, в за­ви­си­мо­сти от ее зна­чи­мо­сти в струк­ту­ре ба­лан­са бан­ка.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

5.​1.​2.​6

Банк ди­вер­си­фи­ци­ру­ет ис­точ­ни­ки фон­ди­ро­ва­ния и уста­нав­ли­ва­ет внут­рен­ние ли­ми­ты на кон­цен­тра­цию, учи­ты­вая, сле­ду­ю­щие фак­то­ры (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

1) сро­ки и ви­ды ак­ти­вов в раз­ре­зе про­дук­тов, ин­стру­мен­тов, рын­ков;

2) ха­рак­те­ри­сти­ки эми­тен­та, контр­аген­та или кре­ди­то­ра, в том чис­ле сек­тор эко­но­ми­ки, гео­гра­фи­че­ское рас­по­ло­же­ние;

3) ва­лю­ту ис­точ­ни­ков фон­ди­ро­ва­ния.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

В це­лях обес­пе­че­ния ди­вер­си­фи­ка­ции ис­точ­ни­ков фон­ди­ро­ва­ния банк опре­де­ля­ет в по­ли­ти­ке на­бор ста­биль­ных ис­точ­ни­ков фон­ди­ро­ва­ния (в том чис­ле, вклю­чая при­ем­ле­мый уро­вень лик­вид­ных ак­ти­вов) для под­дер­жа­ния лик­вид­но­сти в раз­лич­ных вре­мен­ных го­ри­зон­тах.

При обес­пе­че­нии ди­вер­си­фи­ка­ции ис­точ­ни­ков фон­ди­ро­ва­ния банк учи­ты­ва­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

1) про­филь сроч­но­сти и чув­стви­тель­ность обя­за­тельств к раз­лич­ным из­ме­не­ни­ям;

2) до­ступ бан­ка к со­от­вет­ству­ю­щим рын­кам;

3) на­ли­чие бла­го­при­ят­ных от­но­ше­ний с кре­ди­то­ра­ми;

4) воз­мож­ность укреп­ле­ния при­сут­ствия на вы­бран­ных рын­ках фи­нан­си­ро­ва­ния;

5) со­от­но­ше­ние обес­пе­чен­но­го и необес­пе­чен­но­го фи­нан­си­ро­ва­ния;

6) сте­пень за­ви­си­мо­сти от од­но­го кре­ди­то­ра или груп­пы свя­зан­ных кре­ди­то­ров, от от­дель­ных рын­ков, ин­стру­мен­тов или про­дук­тов, внут­ри­г­руп­по­во­го фи­нан­си­ро­ва­ния;

7) гео­гра­фи­че­ское рас­по­ло­же­ние, при­над­леж­ность кре­ди­то­ров к от­дель­но­му сек­то­ру эко­но­ми­ки;

8) ва­лю­та ис­точ­ни­ков фи­нан­си­ро­ва­ния.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

5.​1.​2.​7

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие необ­хо­ди­мо­го за­па­са лик­вид­но­сти, ко­то­рый:

со­от­вет­ству­ет уста­нов­лен­но­му уров­ню до­пу­сти­мо­го рис­ка лик­вид­но­сти;

со­сто­ит из наи­бо­лее вы­со­ко­лик­вид­ных необре­ме­нен­ных ак­ти­вов, ко­то­рые мож­но в крат­чай­шие сро­ки ис­поль­зо­вать без зна­чи­тель­ных по­терь и дис­кон­тов при раз­лич­ных усло­ви­ях функ­ци­о­ни­ро­ва­ния бан­ка;

до­ста­то­чен для обес­пе­че­ния свое­вре­мен­но­го вы­пол­не­ния еже­днев­ных пла­теж­ных и рас­чет­ных обя­за­тельств бан­ка в стрес­со­вые пе­ри­о­ды;

до­ста­то­чен для по­кры­тия де­фи­ци­та лик­вид­но­сти, вы­яв­ля­е­мо­го в ре­зуль­та­те осу­ществ­ле­ния стресс-те­сти­ро­ва­ния, как ми­ни­мум, на 30 дней.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк опре­де­ля­ет ин­стру­мен­ты, обес­пе­чи­ва­ю­щие за­пас лик­вид­ных ак­ти­вов, с уче­том, сле­ду­ю­щих ха­рак­те­ри­стик (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

1) необре­ме­нен­ность;

2) низ­кий уро­вень под­вер­жен­но­сти кре­дит­но­му и ры­ноч­но­му рис­кам;

3) низ­кая кор­ре­ля­ция с рис­ко­ван­ны­ми ак­ти­ва­ми;

4) лег­кость опре­де­ле­ния сто­и­мо­сти;

5) уро­вень чув­стви­тель­но­сти к воз­мож­ным стрес­со­вым усло­ви­ям.

При фор­ми­ро­ва­нии за­па­са лик­вид­ных ак­ти­вов банк учи­ты­ва­ет до­пу­ще­ния:

о ве­ли­чине раз­ры­вов в по­то­ках на­лич­но­сти;

о воз­мож­ных стрес­со­вых со­бы­ти­ях;

о сто­и­мо­сти ак­ти­вов, ко­то­рые мо­гут быть ис­поль­зо­ва­ны бан­ком в ка­че­стве за­ло­га (то есть рас­чет­ные объ­е­мы на­лич­но­сти, ко­то­рые мо­жет по­лу­чить банк в слу­чае ре­а­ли­за­ции ак­ти­вов или ис­поль­зо­ва­ния их в ка­че­стве за­ло­га) в стрес­со­вых усло­ви­ях.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

5.​1.​2.​8

Банк управ­ля­ет за­ло­го­вым обес­пе­че­ни­ем по­сред­ством про­це­дур, опре­де­ля­ю­щих (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

по­ря­док вы­яв­ле­ния и оцен­ки по­треб­но­стей бан­ка в ак­ти­вах, ко­то­рые мо­гут быть ис­поль­зо­ва­ны в ка­че­стве за­ло­га, в том чис­ле обре­ме­нен­ные ак­ти­вы с уче­том сро­ков их вы­сво­бож­де­ния;

по­ря­док оцен­ки при­ем­ле­мо­сти то­го или ино­го ви­да ак­ти­ва для ис­поль­зо­ва­ния в ка­че­стве за­ло­го­во­го обес­пе­че­ния по от­но­ше­нию к каж­до­му ти­пу кре­ди­то­ров и рын­ков обес­пе­чен­но­го фи­нан­си­ро­ва­ния, вклю­чая от­вет­ствен­ных лиц (ор­га­нов, под­раз­де­ле­ний) бан­ка;

по­ря­док мо­ни­то­рин­га за­ло­го­во­го обес­пе­че­ния в раз­ре­зе эми­тен­тов, гео­гра­фи­че­ско­го рас­по­ло­же­ния, ва­лют, вклю­чая ли­ца (под­раз­де­ле­ния, ор­га­ны) бан­ка, от­вет­ствен­ные за мо­ни­то­ринг, в це­лях осу­ществ­ле­ния оцен­ки то­го как опе­ра­тив­но мо­гут быть мо­би­ли­зо­ва­ны ак­ти­вы в слу­чае необ­хо­ди­мо­сти.

по­ря­док ди­вер­си­фи­ка­ции ис­точ­ни­ков за­ло­го­во­го обес­пе­че­ния во из­бе­жа­ние чрез­мер­ной кон­цен­тра­ции на от­дель­ных кре­ди­то­рах и\или рын­ках.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Управ­ле­ние за­ло­го­вым обес­пе­че­ни­ем ос­но­вы­ва­ет­ся на осве­дом­лен­но­сти о воз­мож­ных за­тра­тах ис­поль­зо­ва­ния за­ло­го­во­го обес­пе­че­ния, как в нор­маль­ных, так и в стрес­со­вых усло­ви­ях.

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие до­ста­точ­но­го за­ло­го­во­го обес­пе­че­ния для удо­вле­тво­ре­ния ожи­да­е­мых и непред­ви­ден­ных по­треб­но­стей в лик­вид­но­сти в раз­ре­зе раз­лич­ных вре­мен­ных го­ри­зон­тов (внут­ри­днев­ной, крат­ко- и дол­го­сроч­ный).

При опре­де­ле­нии ак­ти­вов, ко­то­рые мо­гут быть ис­поль­зо­ва­ны в ка­че­стве за­ло­га, банк учи­ты­ва­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

необре­ме­нен­ность;

до­ступ­ность в лю­бое вре­мя при на­ступ­ле­нии неожи­дан­ных по­треб­но­стей в фи­нан­си­ро­ва­нии.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

5.​1.​2.​9

Банк управ­ля­ет внут­ри­днев­ным риском лик­вид­но­сти по­сред­ством про­це­дур, ко­то­рые вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся сле­ду­ю­щим:

от­сле­жи­ва­ние днев­ных по­зи­ций лик­вид­но­сти с уче­том ожи­да­е­мых де­неж­ных по­то­ков и име­ю­щих­ся в на­ли­чии ис­точ­ни­ков лик­вид­но­сти для оцен­ки по­треб­но­стей в при­вле­че­нии до­пол­ни­тель­ной днев­ной лик­вид­но­сти или огра­ни­че­ния от­то­ков лик­вид­но­сти;

управ­ле­ние ак­ти­ва­ми бан­ка, ко­то­рые мо­гут быть ис­поль­зо­ва­ны в ка­че­стве за­ло­га в слу­чае необ­хо­ди­мо­сти по­лу­че­ния днев­ных за­ем­ных средств;

план ре­а­ги­ро­ва­ния бан­ка в слу­чае непред­ви­ден­но­го воз­ник­но­ве­ния раз­ры­вов в днев­ных по­то­ках лик­вид­но­сти, вклю­чая ме­ры по обес­пе­че­нию непре­рыв­но­сти де­я­тель­но­сти.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние про­це­ду­ры по управ­ле­нию еже­днев­ной лик­вид­но­стью.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

5.​1.​2.​10

Банк управ­ля­ет внут­ри­г­руп­по­вым риском лик­вид­но­сти по­сред­ством про­це­дур, ко­то­рые вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся сле­ду­ю­щим:

под­хо­ды в от­но­ше­нии внут­ри­г­руп­по­вой лик­вид­но­сти и до­пу­ще­ний по внут­ри­г­руп­по­вой за­ви­си­мо­сти для це­лей осу­ществ­ле­ния про­гно­зи­ро­ва­ния де­неж­ных по­то­ков. При оцен­ке по­треб­но­стей в фон­ди­ро­ва­нии, в осо­бен­но­сти, в стрес­со­вых усло­ви­ях, учи­ты­ва­ют­ся:

фи­нан­си­ро­ва­ние, предо­став­ля­е­мое участ­ни­ка­ми груп­пы;

пра­во­вые, ре­гу­ля­тор­ные и иные пре­пят­ствия, огра­ни­чи­ва­ю­щие в слу­чае необ­хо­ди­мо­сти до­ступ бан­ка к лик­вид­но­сти от участ­ни­ков груп­пы;

уста­нов­ле­ние ли­ми­тов на внут­ри­г­руп­по­вой риск лик­вид­но­сти для сни­же­ния рис­ка «за­ра­же­ния» бан­ка от дру­гих участ­ни­ков груп­пы, в осо­бен­но­сти, в слу­ча­ях, ко­гда они ис­пы­ты­ва­ют про­бле­мы с лик­вид­но­стью;

уста­нов­ле­ние огра­ни­че­ний на пе­ре­ме­ще­ние лик­вид­но­сти внут­ри груп­пы;

уста­нов­ле­ние ли­ми­тов на внут­ри­г­руп­по­вой риск лик­вид­но­сти по ино­стран­ным ва­лю­там, по ко­то­рым спо­соб­но­сти к кон­вер­та­ции яв­ля­ют­ся неопре­де­лен­ны­ми, в осо­бен­но­сти, в стрес­со­вых си­ту­а­ци­ях;

уста­нов­ле­ние ли­ми­тов, огра­ни­чи­ва­ю­щих за­ви­си­мость фон­ди­ро­ва­ния до­чер­них ор­га­ни­за­ций и фи­ли­а­лов бан­ка из дру­гих ис­точ­ни­ков в груп­пе;

ме­ха­низ­мы под­держ­ки внут­рен­ней лик­вид­но­сти участ­ни­ка­ми груп­пы.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Управ­ле­ние внут­ри­г­руп­по­вым риском лик­вид­но­сти осу­ществ­ля­ет­ся с це­лью обес­пе­че­ния осве­дом­лен­но­сти и по­ни­ма­ния от­но­си­тель­но вли­я­ния на лик­вид­ность бан­ка про­блем с лик­вид­но­стью, име­ю­щих­ся у дру­гих участ­ни­ков груп­пы.

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет про­це­ду­ры, опре­де­ля­ю­щие по­ря­док управ­ле­ния внут­ри­г­руп­по­вым лик­вид­но­сти.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

5.1.3

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие Пла­на фи­нан­си­ро­ва­ния на слу­чай непред­ви­ден­ных об­сто­я­тельств, ко­то­рый опре­де­ля­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

на­бор про­це­дур и ме­ро­при­я­тий, спо­соб­ству­ю­щих свое­вре­мен­но­му ре­а­ги­ро­ва­нию бан­ка в слу­чае стрес­со­вых си­ту­а­ций с лик­вид­но­стью, в том чис­ле опре­де­ля­е­мых в ре­зуль­та­те стресс-те­сти­ро­ва­ния;

по­тен­ци­аль­ные ис­точ­ни­ки фи­нан­си­ро­ва­ния и раз­мер средств, ко­то­рые мо­гут быть по­лу­че­ны из этих ис­точ­ни­ков. Раз­мер средств, под­ле­жа­щий из­вле­че­нию бан­ком из по­тен­ци­аль­ных ис­точ­ни­ков фи­нан­си­ро­ва­ния, мо­жет быть уста­нов­лен в опре­де­лен­ном диа­па­зоне, как в аб­со­лют­ном, так и в от­но­си­тель­ном вы­ра­же­нии;

на­бор раз­лич­ных мер по под­держ­ке и обес­пе­че­нию бан­ка лик­вид­но­стью в непред­ви­ден­ных об­сто­я­тель­ствах, ко­то­рый мо­жет вклю­чать:

1) сред­ства ак­ци­о­не­ров;

2) уве­ли­че­ние тем­па ро­ста де­по­зи­тов;

3) про­лон­га­цию сро­ков по­га­ше­ния обя­за­тельств;

4) эмис­сию крат­ко- и дол­го­сроч­ных дол­го­вых ин­стру­мен­тов;

5) про­да­жу до­чер­них ор­га­ни­за­ций;

6) се­кью­ри­ти­за­цию ак­ти­вов;

7) про­да­жу ак­ти­вов или опе­ра­ции ре­по;

8) за­им­ство­ва­ние у цен­траль­но­го бан­ка;

9) за­мед­ле­ние ро­ста кре­дит­но­го порт­фе­ля;

10) при­оста­нов­ле­ние вы­пла­ты ди­ви­ден­дов;

усло­вия, при ко­то­рых мо­би­ли­зу­ют­ся те или иные ис­точ­ни­ки фи­нан­си­ро­ва­ния, а та­к­же сро­ки, в те­че­ние ко­то­рых, необ­хо­ди­мо их за­дей­ство­вать;

опе­ра­ци­он­ные про­це­ду­ры, ре­гла­мен­ти­ру­ю­щие:

1) фор­ми­ро­ва­ние со­ста­ва лиц (ор­га­нов, под­раз­де­ле­ний) бан­ка, от­вет­ствен­ных за раз­ра­бот­ку и внед­ре­ние Пла­на фи­нан­си­ро­ва­ния на слу­чай непред­ви­ден­ных си­ту­а­ций, с ука­за­ни­ем пол­но­мо­чий и сфер их от­вет­ствен­но­сти с це­лью обес­пе­че­ния внут­рен­ней ко­ор­ди­на­ции и ком­му­ни­ка­ции;

2) по­дроб­ный ал­го­ритм дей­ствий и их при­о­ри­те­за­цию в от­но­ше­нии то­го ка­кие дей­ствия необ­хо­ди­мо пред­при­нять, кто от­вет­стве­нен за их при­ня­тие, ко­гда и ка­ким об­ра­зом мо­гут и долж­ны быть за­пу­ще­ны эти дей­ствия.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При фор­ми­ро­ва­нии Пла­на фи­нан­си­ро­ва­ния на слу­чай непред­ви­ден­ных си­ту­а­ций банк учи­ты­ва­ет те­ку­щее со­сто­я­ние опе­ра­ци­он­ных про­це­дур бан­ка, необ­хо­ди­мых для мо­би­ли­за­ции лик­вид­но­сти и за­ло­го­во­го обес­пе­че­ния с уче­том име­ю­щих­ся за­ко­но­да­тель­ных, ре­гу­ля­тор­ных, опе­ра­ци­он­ных и вре­мен­ных огра­ни­че­ний, дей­ству­ю­щих в от­но­ше­нии та­кой мо­би­ли­за­ции.

План фи­нан­си­ро­ва­ния на слу­чай непред­ви­ден­ных об­сто­я­тельств:

со­дер­жит под­хо­ды и дей­ствия бан­ка при раз­лич­ных кри­зис­ных си­ту­а­ци­ях с лик­вид­но­стью бан­ка;

со­от­вет­ству­ет слож­но­сти биз­не­са, про­фи­лю рис­ков, раз­ме­ру и ро­ли бан­ка в фи­нан­со­вой си­сте­ме;

охва­ты­ва­ет уро­вень лик­вид­но­сти бан­ка в раз­ре­зе раз­лич­ных вре­мен­ных го­ри­зон­тов.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

5.​1.​3.​1

Банк на ре­гу­ляр­ной ос­но­ве осу­ществ­ля­ет ана­лиз Пла­на фи­нан­си­ро­ва­ния на слу­чай непред­ви­ден­ных си­ту­а­ций.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк осу­ществ­ля­ет ана­лиз Пла­на фи­нан­си­ро­ва­ния на слу­чай непред­ви­ден­ных си­ту­а­ций на пред­мет обес­пе­че­ния его опе­ра­ци­он­ной эф­фек­тив­но­сти и опе­ра­ци­он­ной вы­пол­ня­е­мо­сти и, при необ­хо­ди­мо­сти, - об­нов­ля­ет его.

Ре­зуль­та­ты ана­ли­за с пред­ло­же­ни­я­ми при необ­хо­ди­мо­сти по вне­се­нию из­ме­не­ний в План фи­нан­си­ро­ва­ния на слу­чай непред­ви­ден­ных си­ту­а­ций на­прав­ля­ют­ся прав­ле­нию бан­ка и УКО для рас­смот­ре­ния и со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка - для утвер­жде­ния.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние Со­ве­та Ди­рек­то­ров

не ре­же 1 ра­за в по­лу­го­дие

5.1.4

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие си­сте­мы управ­лен­че­ской от­чет­но­сти, вклю­ча­ю­щей, но не огра­ни­чи­ва­ю­щей­ся, уста­нов­ле­ни­ем по­ряд­ка, опре­де­ля­ю­ще­го:

кри­те­рии, со­став и ча­сто­ту от­чет­но­сти по управ­ле­нию риском лик­вид­но­сти, пред­став­ля­е­мую раз­лич­ным по­лу­ча­те­лям,

от­вет­ствен­ных лиц\под­раз­де­ле­ний за под­го­тов­ку и до­ве­де­ние ин­фор­ма­ции до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ний до­ку­мент и при раз­ра­бот­ке учи­ты­ва­ет, что управ­лен­че­ская от­чет­ность:

1) охва­ты­ва­ет все ис­точ­ни­ки рис­ка лик­вид­но­сти, вклю­чая рис­ки по услов­ным обя­за­тель­ствам, а та­к­же рис­ки, свя­зан­ные с воз­ник­но­ве­ни­ем со­бы­тий, ко­то­рые мо­гут по­влечь за со­бой до­сроч­ное по­га­ше­ние обя­за­тельств и по­треб­ность в опре­де­лен­ном объ­е­ме лик­вид­но­сти по со­от­вет­ству­ю­щим ис­точ­ни­кам;

2) обес­пе­чи­ва­ет пред­став­ле­ние ин­фор­ма­ции по по­зи­ци­ям лик­вид­но­сти в раз­ре­зе раз­лич­ных вре­мен­ных го­ри­зон­тов;

3) обес­пе­чи­ва­ет из­ме­ре­ние рис­ка для мо­ни­то­рин­га по­зи­ций по лик­вид­но­сти, как в нор­маль­ных, так и в стрес­со­вых усло­ви­ях, по ви­дам ва­лют, в ко­то­рых у бан­ка есть зна­чи­тель­ные по­зи­ции, как на ин­ди­ви­ду­аль­ной, так и на аг­ре­ги­ро­ван­ной ос­но­ве;

4) поз­во­ля­ет осу­ществ­лять мо­ни­то­ринг и ана­лиз ди­на­ми­ки необре­ме­нен­ных вы­со­ко­лик­вид­ных ак­ти­вов, ко­то­рые мож­но про­дать или ис­поль­зо­вать в ка­че­стве за­ло­га для при­вле­че­ния средств при на­ступ­ле­нии стрес­со­вых си­ту­а­ций;

5) поз­во­ля­ет осу­ществ­лять мо­ни­то­ринг и ана­лиз ин­фор­ма­ции о фак­то­рах, вли­я­ю­щих на уро­вень за­па­са лик­вид­ных ак­ти­вов;

6) обес­пе­чи­ва­ет оцен­ку и про­гно­зи­ро­ва­ние бу­ду­щих де­неж­ных по­то­ков в раз­ре­зе раз­лич­ных вре­мен­ных го­ри­зон­тов, в том чис­ле с уче­том ре­зуль­та­тов стресс-те­сти­ро­ва­ния по раз­лич­ным сце­на­ри­ям;

7) преду­смат­ри­ва­ет обес­пе­че­ние бо­лее де­таль­ной и ак­ту­аль­ной ин­фор­ма­ци­ей на бо­лее частой ос­но­ве в пе­ри­о­ды стрес­са.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

5.​1.​4.​1

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет фор­мы управ­лен­че­ской от­чет­но­сти, ко­то­рые вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся сле­ду­ю­щей ин­фор­ма­ци­ей:

1) о те­ку­щем со­сто­я­нии уров­ня лик­вид­но­сти бан­ка;

2) о ре­зуль­та­тах мо­ни­то­рин­га вы­пол­не­ния обя­за­тель­ных нор­ма­ти­вов по лик­вид­но­сти;

3) об ана­ли­зе струк­ту­ры тре­бо­ва­ний и обя­за­тельств бан­ка в раз­ре­зе сро­ков, ва­лют, ин­стру­мен­тов, в том чис­ле от­дель­но по круп­ным ак­ти­вам и обя­за­тель­ствам;

4) о ста­ти­сти­че­ском и по­ве­ден­че­ском ана­ли­зе де­по­зит­ной ба­зы для об­на­ру­же­ния при­зна­ков, сви­де­тель­ству­ю­щих о со­кра­ще­нии сред­не­го сро­ка де­по­зи­тов или сни­же­нии уров­ня ста­биль­но­сти де­по­зит­ной ба­зы;

5) об ожи­да­е­мых де­неж­ных по­то­ках;

6) о раз­ме­ре и со­сто­я­нии ак­ти­вов бан­ка, ко­то­рые мо­гут быть ис­поль­зо­ва­ны в ка­че­стве за­ло­го­во­го обес­пе­че­ния;

7) об уровне за­па­са лик­вид­ных ак­ти­вов бан­ка;

8) об ин­ди­ка­то­рах ран­не­го пре­ду­пре­жде­ния о рис­ке лик­вид­но­сти;

9) о со­блю­де­нии внут­рен­них ли­ми­тов и огра­ни­че­ний по рис­ку лик­вид­но­сти;

10) о мо­ни­то­рин­ге от­кло­не­ний от по­ли­тик и ли­ми­тов;

11) об оцен­ке внут­ри- и внеш­не­эко­но­ми­че­ских усло­вий, по­тен­ци­аль­но вли­я­ю­щих на уро­вень лик­вид­но­сти бан­ка;

12) о ре­зуль­та­тах стресс-те­сти­ро­ва­ния;

13) о ре­зуль­та­тах ауди­тор­ских про­ве­рок - при на­ли­чии.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк до­во­дит ин­фор­ма­цию до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей в со­от­вет­ствии с внут­рен­ним до­ку­мен­том.

При раз­ра­бот­ке внут­рен­не­го до­ку­мен­та банк опре­де­ля­ет пред­став­ле­ние ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО и прав­ле­нию бан­ка в пол­ном объ­е­ме в со­от­вет­ствии с тре­бо­ва­ни­я­ми на­сто­я­ще­го пунк­та.

Сро­ки пред­став­ле­ния ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО и прав­ле­нию бан­ка о ре­зуль­та­тах стресс-те­сти­ро­ва­ния рис­ка лик­вид­но­сти опре­де­ля­ют­ся бан­ком са­мо­сто­я­тель­но с уче­том тре­бо­ва­ний к пе­ри­о­дич­но­сти про­ве­де­ния стресс-те­сти­ро­ва­ния рис­ка лик­вид­но­сти.

ин­фор­ма­ция со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

ин­фор­ма­ция прав­ле­нию бан­ка

не ре­же 1 ра­за в ме­сяц

ин­фор­ма­ция под­раз­де­ле­нию, осу­ществ­ля­ю­ще­му управ­ле­ние риском лик­вид­но­сти

не ре­же 1 ра­за в ме­сяц

6. Осо­бен­но­сти управ­ле­ния ры­ноч­ным риском

6.1

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие си­сте­мы управ­ле­ния ры­ноч­ным риском, ко­то­рая со­от­вет­ству­ет те­ку­щей ры­ноч­ной си­ту­а­ции, стра­те­гии, раз­ме­ру и уров­ню слож­но­сти опе­ра­ций бан­ка и обес­пе­чи­ва­ет эф­фек­тив­ное вы­яв­ле­ние, из­ме­ре­ние, мо­ни­то­ринг и кон­троль за ры­ноч­ным риском бан­ка с уче­том внут­ри­г­руп­по­вых опе­ра­ций с це­лью обес­пе­че­ния до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла для его по­кры­тия.

Си­сте­ма управ­ле­ния ры­ноч­ным риском вклю­ча­ет (но не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

1) по­ли­ти­ку управ­ле­ния ры­ноч­ным риском;

2) про­це­ду­ры вы­яв­ле­ния, из­ме­ре­ния, мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля за ры­ноч­ным риском;

3) си­сте­му управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции;

4) внут­рен­ний кон­троль;

5) оцен­ку эф­фек­тив­но­сти си­сте­мы управ­ле­ния ры­ноч­ным риском под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При ор­га­ни­за­ции си­сте­мы управ­ле­ния ры­ноч­ным риском банк ана­ли­зи­ру­ет те­ку­щую ры­ноч­ную си­ту­а­цию, рас­смат­ри­ва­ет стра­те­гию и учи­ты­ва­ет раз­мер и уро­вень слож­но­сти опе­ра­ций бан­ка, и раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты, охва­ты­ва­ю­щие ком­по­нен­ты си­сте­мы управ­ле­ния ры­ноч­ным риском.

-

-

6.1.1

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния ры­ноч­ным риском, ко­то­рая вклю­ча­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

1) це­ли, за­да­чи, прин­ци­пы управ­ле­ния ры­ноч­ным риском;

2) до­пу­сти­мый уро­вень ры­ноч­но­го рис­ка бан­ка;

3)участ­ни­ков про­цес­са управ­ле­ния ры­ноч­ным риском, их пол­но­мо­чия и от­вет­ствен­ность с чет­ким опре­де­ле­ни­ем струк­ту­ры под­от­чет­но­сти;

4) по­ря­док об­ме­на ин­фор­ма­ци­ей меж­ду участ­ни­ка­ми про­цес­са управ­ле­ния ры­ноч­ным риском, вклю­чая ви­ды, фор­мы и сро­ки пред­став­ле­ния ин­фор­ма­ции;

5) по­ря­док и про­це­ду­ры вы­яв­ле­ния, из­ме­ре­ния, оцен­ки, мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля за уров­нем ры­ноч­но­го рис­ка с уче­том внут­ри­г­руп­по­вых опе­ра­ций;

6) пе­ре­чень ино­стран­ных ва­лют, фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов, с ко­то­ры­ми раз­ре­ше­но осу­ществ­лять опе­ра­ции, с ука­за­ни­ем це­лей их ис­поль­зо­ва­ния;

7) тре­бо­ва­ния и кри­те­рии к фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там, в том чис­ле к объ­е­му, со­ста­ву и усло­ви­ям;

8) ви­ды сде­лок по фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там, по ко­то­рым тре­бу­ет­ся раз­ра­бот­ка стан­дарт­ных (ти­по­вых) форм до­го­во­ров, та­ри­фов, про­це­дур;

9) про­це­ду­ры управ­ле­ния ры­ноч­ным риском при:

из­ме­не­нии струк­ту­ры фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов, их ко­ли­че­ствен­ных и сто­и­мост­ных по­ка­за­те­лей;

раз­ра­бот­ке и внед­ре­нии но­вых тех­но­ло­гий и усло­вий осу­ществ­ле­ния бан­ков­ских опе­ра­ций и дру­гих сде­лок, иных фи­нан­со­вых ин­но­ва­ций и тех­но­ло­гий;

при вы­хо­де на но­вые рын­ки;

10) ме­то­ды и кри­те­рии хеджи­ро­ва­ния рис­ков, вклю­чая уста­нов­ле­ние кри­те­ри­ев эф­фек­тив­но­сти (оп­ти­маль­но­сти) и сто­и­мо­сти хеджи­ро­ва­ния;

11) по­ря­док и про­це­ду­ры мо­ни­то­рин­га до­ход­но­сти бан­ка от ис­поль­зо­ва­ния фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов;

12) по­ря­док и про­це­ду­ры оцен­ки и обес­пе­че­ния адек­ват­но­сти ка­пи­та­ла на по­кры­тие по­терь, свя­зан­ных с ры­ноч­ным риском;

13) про­це­ду­ры осу­ществ­ле­ния стресс-те­сти­ро­ва­ния в це­лях оцен­ки ры­ноч­но­го рис­ка, вклю­чая по­ря­док ис­поль­зо­ва­ния их ре­зуль­та­тов в рам­ках осу­ществ­ле­ния про­цес­са управ­ле­ния рис­ка­ми;

14) си­сте­му ли­ми­тов, обес­пе­чи­ва­ю­щую под­дер­жа­ние до­пу­сти­мо­го уров­ня ры­ноч­но­го рис­ка, по­ря­док опре­де­ле­ния ли­ми­тов, их ви­ды по ва­лю­там, ин­стру­мен­там, опе­ра­ци­ям;

15) си­сте­му ин­ди­ка­то­ров ран­не­го об­на­ру­же­ния под­вер­жен­но­сти ры­ноч­но­му рис­ку, в том чис­ле ос­но­ван­ной на пред­ли­мит­ном под­хо­де;

16) про­це­ду­ры одоб­ре­ния, утвер­жде­ния, ана­ли­за и мо­ни­то­рин­га от­кло­не­ний от по­ли­ти­ки, про­це­дур, ли­ми­тов;

17) про­це­ду­ры вне­се­ния из­ме­не­ний во внут­рен­ние до­ку­мен­ты и про­це­ду­ры бан­ка в слу­ча­ях из­ме­не­ния ры­ноч­ных усло­вий, вли­я­ю­щих на уро­вень под­вер­жен­но­сти бан­ка ры­ноч­но­му рис­ку.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При раз­ра­бот­ке по­ли­ти­ки управ­ле­ния ры­ноч­ным риском банк учи­ты­ва­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми фак­то­ра­ми:

стра­те­гию бан­ка и ви­ды де­я­тель­но­сти, под­вер­га­ю­щие банк ры­ноч­но­му рис­ку;

до­пу­сти­мый уро­вень рис­ка бан­ка;

раз­мер, ха­рак­тер и слож­ность биз­не­са бан­ка;

раз­мер под­вер­жен­но­сти бан­ка ры­ноч­но­му рис­ку и оцен­ку его воз­дей­ствия на фи­нан­со­вое со­сто­я­ние бан­ка;

ре­зуль­та­ты оцен­ки рис­ка, в том чис­ле по­лу­чен­ные по­сред­ством осу­ществ­ле­ния ана­ли­за чув­стви­тель­но­сти и стресс-те­сти­ро­ва­ния;

эф­фек­тив­ность при­ме­нен­ных бан­ком в про­шлом про­це­дур управ­ле­ния ры­ноч­ным риском;

ожи­да­ния в от­но­ше­нии лю­бых по­тен­ци­аль­ных внут­рен­них ор­га­ни­за­ци­он­ных из­ме­не­ний и (или) внеш­них из­ме­не­ний ры­ноч­ных усло­вий;

за­ко­но­да­тель­ство Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

6.1.2

Банк вы­яв­ля­ет, из­ме­ря­ет, осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за ры­ноч­ным риском по­сред­ством сле­ду­ю­ще­го (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

1) оцен­ки уров­ня от­кры­тых по­зи­ций бан­ка и ре­зуль­та­тов их вли­я­ния на фи­нан­со­вое со­сто­я­ние бан­ка;

2) при­ме­не­ния мо­де­лей и ме­то­дик, ис­поль­зу­е­мых для из­ме­ре­ния ры­ноч­но­го рис­ка, в том чис­ле ана­лиз чув­стви­тель­но­сти и стресс-те­сти­ро­ва­ние;

3) раз­ра­бот­ки до­пу­ще­ний, ис­поль­зу­е­мых в мо­де­лях и ме­то­ди­ках из­ме­ре­ния ры­ноч­но­го рис­ка;

4) уста­нов­ле­ния ли­ми­тов, в том чис­ле:

VAR-ли­ми­ты;

ли­ми­ты кон­тро­ля по­терь;

ли­ми­ты на ва­лют­ный и про­цент­ный рис­ки;

ли­ми­ты на кон­цен­тра­цию по фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При раз­ра­бот­ке про­це­дур вы­яв­ле­ния, из­ме­ре­ния мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля за ры­ноч­ным риском банк учи­ты­ва­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми фак­то­ра­ми:

1) раз­мер, ха­рак­тер и слож­ность биз­не­са бан­ка;

2) до­ступ­ность ры­ноч­ных дан­ных для ис­поль­зо­ва­ния в ка­че­стве ис­ход­ной ин­фор­ма­ции;

3) со­сто­я­ние ин­фор­ма­ци­он­ных си­стем и их воз­мож­но­сти;

4) ква­ли­фи­ка­цию и опыт пер­со­на­ла, во­вле­чен­но­го в про­цесс управ­ле­ния ры­ноч­ным риском.

Про­це­ду­ры вы­яв­ле­ния, из­ме­ре­ния, мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля за ры­ноч­ным риском:

охва­ты­ва­ют все ви­ды ак­ти­вов, обя­за­тельств, вне­ба­лан­со­вые по­зи­ции;

охва­ты­ва­ют все ви­ды ры­ноч­но­го рис­ка (ва­лют­ный, це­но­вой рис­ки и риск про­цент­ной став­ки) и их ис­точ­ни­ки;

поз­во­ля­ют про­во­дить на ре­гу­ляр­ной ос­но­ве оцен­ку и мо­ни­то­ринг из­ме­не­ний фак­то­ров, вли­я­ю­щих на уро­вень ры­ноч­но­го рис­ка, вклю­чая став­ки, це­ны и дру­гие ры­ноч­ные усло­вия;

поз­во­ля­ют свое­вре­мен­но иден­ти­фи­ци­ро­вать ры­ноч­ный риск и при­ни­мать ме­ры в от­вет на небла­го­при­ят­ные из­ме­не­ния ры­ноч­ных усло­вий.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

6.​1.​2.​1

Банк управ­ля­ет ры­ноч­ным риском, вклю­чая:

1) управ­ле­ние риском про­цент­ной став­ки по­сред­ством:

осу­ществ­ле­ния ГЭП-ана­ли­за;

осу­ществ­ле­ния стресс-те­сти­ро­ва­ния;

уста­нов­ле­ния ли­ми­тов на про­цент­ный ГЭП;

2) управ­ле­ние ва­лют­ным риском по­сред­ством:

из­ме­ре­ния ва­лют­но­го рис­ка бан­ка, в том чис­ле рас­чет от­кры­той ва­лют­ной по­зи­ции;

уче­та ва­лют­но­го рис­ка при управ­ле­нии лик­вид­но­стью бан­ка, в част­но­сти, при ис­поль­зо­ва­нии бан­ком на­ци­о­наль­ной или дру­гой ва­лю­ты для по­куп­ки тре­тьей ва­лю­ты;

оцен­ки вли­я­ния ко­ле­ба­ний ва­лют­ных кур­сов на фи­нан­со­вое со­сто­я­ние бан­ка;

3) управ­ле­ние це­но­вым риском по­сред­ством уста­нов­ле­ния, сле­ду­ю­щих ли­ми­тов (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

ли­ми­тов на до­лю опре­де­лен­ных ви­дов бу­маг в тор­го­вом и ин­ве­сти­ци­он­ном порт­фе­ле;

ли­ми­тов на од­но­род­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты;

ли­ми­тов кон­тро­ля по­терь.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При управ­ле­нии ры­ноч­ным риском банк опре­де­ля­ет про­це­ду­ры управ­ле­ния ры­ноч­ным риском в за­ви­си­мо­сти от при­ро­ды и слож­но­сти рис­ка, воз­ни­ка­ю­ще­го в де­я­тель­но­сти бан­ка.

Стресс-те­сти­ро­ва­ние про­во­дит­ся бан­ком пу­тем ис­поль­зо­ва­ния, сле­ду­ю­щих ме­то­дов (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

- сце­нар­ный ана­лиз (не ре­же 1 ра­за в год);

- ана­лиз чув­стви­тель­но­сти (не ре­же 2 раз в год).

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

6.​1.​2.​2

Банк на ре­гу­ляр­ной ос­но­ве осу­ществ­ля­ет бэк-те­стинг про­це­дур управ­ле­ния ры­ноч­ным риском.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк про­во­дит бэк-те­стинг на пред­мет про­вер­ки на­деж­но­сти и эф­фек­тив­но­сти про­це­дур управ­ле­ния ры­ноч­ным риском и, при необ­хо­ди­мо­сти, - со­вер­шен­ству­ют их.

Ре­зуль­та­ты бэк-те­стин­га с пред­ло­же­ни­я­ми при необ­хо­ди­мо­сти по со­вер­шен­ство­ва­нию про­це­дур управ­ле­ния ры­ноч­ным риском на­прав­ля­ют­ся прав­ле­нию бан­ка и УКО для рас­смот­ре­ния и со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка - для утвер­жде­ния.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в год

6.1.3

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие си­сте­мы управ­лен­че­ской от­чет­но­сти вклю­ча­ю­щей, но не огра­ни­чи­ва­ю­щей­ся, уста­нов­ле­ни­ем по­ряд­ка, опре­де­ля­ю­ще­го:

кри­те­рии, со­став и ча­сто­ту от­чет­но­сти по управ­ле­нию ры­ноч­ным риском, пред­став­ля­е­мую раз­лич­ным по­лу­ча­те­лям, от­вет­ствен­ных лиц\под­раз­де­ле­ний за под­го­тов­ку и до­ве­де­ние ин­фор­ма­ции до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ний до­ку­мент

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

6.​1.​3.​1

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет фор­мы управ­лен­че­ской от­чет­но­сти, ко­то­рые вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся сле­ду­ю­щей ин­фор­ма­ци­ей:

1) о те­ку­щем со­сто­я­нии ры­ноч­но­го рис­ка, в том чис­ле о со­сто­я­нии от­кры­тых по­зи­ций бан­ка в раз­ре­зе ва­лют, фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов;

2) о ре­зуль­та­тах мо­ни­то­рин­га вы­пол­не­ния обя­за­тель­ных нор­ма­ти­вов по ва­лют­ной по­зи­ции;

3) о ре­зуль­та­тах мо­ни­то­рин­га до­ход­но­сти бан­ка от ис­поль­зо­ва­ния фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов;

4) о ре­зуль­та­тах стресс-те­сти­ро­ва­ния;

5) об ин­ди­ка­то­рах ран­не­го пре­ду­пре­жде­ния о ры­ноч­ном рис­ке;

6) о внут­рен­них ли­ми­тах и огра­ни­че­ни­ях по ры­ноч­но­му рис­ку и их ис­пол­не­нии;

7) о ре­зуль­та­тах мо­ни­то­рин­га от­кло­не­ний от по­ли­тик и ли­ми­тов;

8) об оцен­ке внут­ри- и внеш­не­эко­но­ми­че­ских усло­вий, по­тен­ци­аль­но вли­я­ю­щих на уро­вень ры­ноч­но­го рис­ка бан­ка;

9) о ре­зуль­та­тах бэк-те­стин­га (не ре­же 1 ра­за в год);

10) ре­зуль­та­ты ауди­тор­ских про­ве­рок - при на­ли­чии.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк до­во­дит ин­фор­ма­цию до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей в со­от­вет­ствии с внут­рен­ним до­ку­мен­том.

При раз­ра­бот­ке внут­рен­не­го до­ку­мен­та банк опре­де­ля­ет пред­став­ле­ние ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО и прав­ле­нию бан­ка в пол­ном объ­е­ме в со­от­вет­ствии с тре­бо­ва­ни­я­ми на­сто­я­ще­го пунк­та.

Сро­ки пред­став­ле­ния ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО и прав­ле­нию бан­ка о ре­зуль­та­тах стресс-те­сти­ро­ва­ния ры­ноч­но­го рис­ка опре­де­ля­ют­ся бан­ком са­мо­сто­я­тель­но с уче­том тре­бо­ва­ний к пе­ри­о­дич­но­сти про­ве­де­ния стресс-те­сти­ро­ва­ния ры­ноч­но­го рис­ка.

ин­фор­ма­ция со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

ин­фор­ма­ция прав­ле­нию бан­ка

не ре­же 1 ра­за в ме­сяц

ин­фор­ма­ция под­раз­де­ле­нию, осу­ществ­ля­ю­ще­му управ­ле­ние ры­ноч­ным риском

не ре­же 1 ра­за в ме­сяц

7. Осо­бен­но­сти управ­ле­ния ка­пи­та­лом

7.1.

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие си­сте­мы управ­ле­ния ка­пи­та­лом, ко­то­рая со­от­вет­ству­ет те­ку­щей ры­ноч­ной си­ту­а­ции, стра­те­гии, раз­ме­ру и уров­ню слож­но­сти опе­ра­ций бан­ка и обес­пе­чи­ва­ет эф­фек­тив­ный мо­ни­то­ринг и кон­троль за уров­нем до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла бан­ка, в том чис­ле с уче­том внут­ри­г­руп­по­вых опе­ра­ций.

Си­сте­ма управ­ле­ния ка­пи­та­лом вклю­ча­ет (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

1) по­ли­ти­ку управ­ле­ния ка­пи­та­лом;

2) про­це­ду­ры мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля за уров­нем до­ста­точ­но­сти ка­пи­та­ла;

3) си­сте­му управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции;

4) внут­рен­ний кон­троль;

5) оцен­ку эф­фек­тив­но­сти си­сте­мы управ­ле­ния ка­пи­та­лом под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При ор­га­ни­за­ции си­сте­мы управ­ле­ния ка­пи­та­лом банк ана­ли­зи­ру­ет те­ку­щую ры­ноч­ную си­ту­а­цию, рас­смат­ри­ва­ет стра­те­гию и учи­ты­ва­ет раз­мер и уро­вень слож­но­сти опе­ра­ций бан­ка, и раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты, охва­ты­ва­ю­щие ком­по­нен­ты си­сте­мы управ­ле­ния ка­пи­та­лом.

-

-

7.1.1

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния ка­пи­та­лом, ко­то­рая вклю­ча­ет (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

1) про­це­ду­ры по про­ве­де­нию ана­ли­за до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла с уче­том те­ку­ще­го риск-про­фи­ля и бу­ду­щих пла­нов раз­ви­тия бан­ка, а та­к­же ре­зуль­та­тов стресс-те­сти­ро­ва­ния при­су­щих бан­ку рис­ков, вклю­чая, кре­дит­ный риск, риск лик­вид­но­сти и ры­ноч­ный риск (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими), и их вза­и­мо­свя­зи, для вы­яв­ле­ния по­тен­ци­аль­ных по­треб­но­стей в соб­ствен­ном ка­пи­та­ле;

2) про­це­ду­ры обес­пе­че­ния до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла с уче­том те­ку­ще­го риск-про­фи­ля и бу­ду­щих пла­нов раз­ви­тия бан­ка, а та­к­же ре­зуль­та­тов стресс-те­сти­ро­ва­ния при­су­щих бан­ку рис­ков, вклю­чая, кре­дит­ный риск, риск лик­вид­но­сти и ры­ноч­ный риск (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими);

3) опре­де­ле­ние участ­ни­ков про­цес­са управ­ле­ния ка­пи­та­лом, их пол­но­мо­чия и от­вет­ствен­ность с чет­ким опре­де­ле­ни­ем струк­ту­ры под­от­чет­но­сти;

4) по­ря­док об­ме­на ин­фор­ма­ци­ей меж­ду участ­ни­ка­ми про­цес­са управ­ле­ния ка­пи­та­лом, вклю­чая ви­ды, фор­мы и сро­ки пред­став­ле­ния ин­фор­ма­ции;

5) при пер­вич­ном раз­ме­ще­нии ак­ций:

про­цесс при­ня­тия ре­ше­ний по опре­де­ле­нию це­ны раз­ме­ще­ния ак­ций;

кри­те­рии и усло­вия при­вле­че­ния ан­дер­рай­те­ра;

по­ря­док уве­дом­ле­ния упол­но­мо­чен­ных ор­га­нов и иных за­ин­те­ре­со­ван­ных лиц\ор­га­ни­за­ций об из­ме­не­нии раз­ме­ра до­лей круп­ных ак­ци­о­не­ров;

про­це­ду­ры ана­ли­за по­тен­ци­аль­ных дол­го­сроч­ных ис­точ­ни­ков фон­ди­ро­ва­ния (вы­пуск ак­ций ли­бо об­ли­га­ций);

про­це­ду­ры по вы­ку­пу ак­ций и раз­ме­ще­нию ра­нее вы­куп­лен­ных бан­ком ак­ций;

про­це­ду­ры на­чис­ле­ния и вы­пла­ты ди­ви­ден­дов по про­стым и при­ви­ле­ги­ро­ван­ным ак­ци­ям.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

7.1.2

Банк осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за уров­нем до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла по­сред­ством сле­ду­ю­ще­го (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

1) под­го­тов­ки от­че­тов, на ос­но­ве ко­то­рых про­во­дит­ся пе­ри­о­ди­че­ская оцен­ка и ана­лиз уров­ня до­ста­точ­но­сти ка­пи­та­ла с уче­том те­ку­ще­го риск-про­фи­ля и бу­ду­щих пла­нов раз­ви­тия бан­ка, а та­к­же ре­зуль­та­тов стресс-те­сти­ро­ва­ния рис­ков;

2) про­це­дур обес­пе­че­ния свое­вре­мен­ной, точ­ной, ин­фор­ма­тив­ной управ­лен­че­ской от­чет­но­стью для мо­ни­то­рин­га уров­ня до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла и его струк­ту­ры;

3) про­це­дур кон­тро­ля за пра­виль­но­стью на­чис­ле­ния и вы­пла­ты ди­ви­ден­дов и вы­пол­не­ни­ем всех обя­за­тельств по при­ви­ле­ги­ро­ван­ным ак­ци­ям.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

7.1.3

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие си­сте­мы управ­лен­че­ской от­чет­но­сти вклю­ча­ю­щей, но не огра­ни­чи­ва­ю­щей­ся, уста­нов­ле­ни­ем по­ряд­ка, опре­де­ля­ю­ще­го:

кри­те­рии, со­став и ча­сто­ту от­чет­но­сти по управ­ле­нию ка­пи­та­лом, пред­став­ля­е­мую раз­лич­ным по­лу­ча­те­лям;

от­вет­ствен­ных лиц\под­раз­де­ле­ний за под­го­тов­ку и до­ве­де­ние ин­фор­ма­ции до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ний до­ку­мент.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

7.​1.​3.​1

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет фор­мы управ­лен­че­ской от­чет­но­сти, ко­то­рые вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся сле­ду­ю­щей ин­фор­ма­ци­ей:

1) о струк­ту­ре и ка­че­стве соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла, со­здан­ных ре­зер­вах, в ди­на­ми­ке;

2) о ре­зуль­та­тах мо­ни­то­рин­га вы­пол­не­ния обя­за­тель­ных нор­ма­ти­вов по до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла;

3) об оцен­ке вли­я­ния те­ку­щих рис­ков бан­ка на уро­вень до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла бан­ка;

4) о ре­зуль­та­тах стресс-те­сти­ро­ва­ния рис­ков бан­ка и оцен­ки их со­во­куп­но­го вли­я­ния на уро­вень до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла бан­ка;

5) о ко­ли­че­стве ак­ций бан­ка, при­над­ле­жа­щих долж­ност­ным ли­цам бан­ка и ли­цам, аф­фи­ли­и­ро­ван­ным с ни­ми;

6) о ре­зуль­та­тах ауди­тор­ских про­ве­рок - при на­ли­чии.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк до­во­дит ин­фор­ма­цию до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей в со­от­вет­ствии с внут­рен­ним до­ку­мен­том.

При раз­ра­бот­ке внут­рен­не­го до­ку­мен­та банк опре­де­ля­ет пред­став­ле­ние ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО и прав­ле­нию бан­ка в пол­ном объ­е­ме в со­от­вет­ствии с тре­бо­ва­ни­я­ми на­сто­я­ще­го пунк­та.

Сро­ки пред­став­ле­ния ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО и прав­ле­нию бан­ка о ре­зуль­та­тах стресс-те­сти­ро­ва­ния рис­ков и оцен­ки их со­во­куп­но­го вли­я­ния на уро­вень до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла бан­ка опре­де­ля­ют­ся бан­ком са­мо­сто­я­тель­но с уче­том тре­бо­ва­ний к пе­ри­о­дич­но­сти про­ве­де­ния стресс-те­сти­ро­ва­ния рис­ков, вклю­чая, кре­дит­ный риск, риск лик­вид­но­сти, ры­ноч­ный риск (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими).

ин­фор­ма­ция со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

ин­фор­ма­ция прав­ле­нию бан­ка

не ре­же 1 ра­за в ме­сяц

ин­фор­ма­ция за­ин­те­ре­со­ван­ным под­раз­де­ле­ни­ям

не ре­же 1 ра­за в ме­сяц

8. Осо­бен­но­сти управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью

8.1

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие си­сте­мы управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью, ко­то­рая со­от­вет­ству­ет те­ку­щей ры­ноч­ной си­ту­а­ции, стра­те­гии, раз­ме­ру и уров­ню слож­но­сти опе­ра­ций бан­ка и обес­пе­чи­ва­ет эф­фек­тив­ный мо­ни­то­ринг и кон­троль за уров­нем рен­та­бель­но­сти.

Си­сте­ма управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью вклю­ча­ет (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

1) по­ли­ти­ку управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью;

2) про­це­ду­ры мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля за уров­нем рен­та­бель­но­сти;

3) си­сте­му управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции;

4) внут­рен­ний кон­троль;

5) оцен­ку эф­фек­тив­но­сти си­сте­мы управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При ор­га­ни­за­ции си­сте­мы управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью банк ана­ли­зи­ру­ет те­ку­щую ры­ноч­ную си­ту­а­цию, рас­смат­ри­ва­ет стра­те­гию и учи­ты­ва­ет раз­мер и уро­вень слож­но­сти опе­ра­ций бан­ка, и раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты, охва­ты­ва­ю­щие ком­по­нен­ты си­сте­мы управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью.

-

-

8.1.1

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью, ко­то­рая со­дер­жит (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

1) прин­ци­пы управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью;

2) про­це­ду­ры мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля за ис­пол­не­ни­ем бюд­же­та в ча­сти до­хо­дов и рас­хо­дов;

3) пе­ре­чень клю­че­вых по­ка­за­те­лей де­я­тель­но­сти для ана­ли­за рен­та­бель­но­сти и по­ря­док их рас­че­та;

4) опре­де­ле­ние участ­ни­ков про­цес­са управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью, их пол­но­мо­чия и от­вет­ствен­ность с чет­ким опре­де­ле­ни­ем струк­ту­ры под­от­чет­но­сти;

5) по­ря­док об­ме­на ин­фор­ма­ци­ей меж­ду участ­ни­ка­ми про­цес­са управ­ле­ния рен­та­бель­но­стью, вклю­чая ви­ды, фор­мы и сро­ки пред­став­ле­ния ин­фор­ма­ции.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

8.1.2

Банк осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за уров­нем рен­та­бель­но­сти по­сред­ством сле­ду­ю­ще­го (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

1) по­ряд­ка про­ве­де­ния ана­ли­за ис­пол­не­ния бюд­же­та в ча­сти до­хо­дов и рас­хо­дов;

2) по­ряд­ка дей­ствий бан­ка в слу­чае вы­яв­ле­ния зна­чи­тель­ных от­кло­не­ний от бюд­же­та;

3) под­го­тов­ки от­че­тов, на ос­но­ве ко­то­рых про­во­дит­ся пе­ри­о­ди­че­ская оцен­ка и ана­лиз уров­ня рен­та­бель­но­сти;

4) обес­пе­че­ния свое­вре­мен­ной, точ­ной, ин­фор­ма­тив­ной управ­лен­че­ской от­чет­но­стью для мо­ни­то­рин­га уров­ня рен­та­бель­но­сти.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

8.1.3

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие си­сте­мы управ­лен­че­ской от­чет­но­сти вклю­ча­ю­щей, но не огра­ни­чи­ва­ю­щей­ся уста­нов­ле­ни­ем по­ряд­ка, опре­де­ля­ю­ще­го:

кри­те­рии, со­став и ча­сто­ту от­чет­но­сти по управ­ле­нию рен­та­бель­но­стью, пред­став­ля­е­мую раз­лич­ным по­лу­ча­те­лям;

от­вет­ствен­ных лиц (под­раз­де­ле­ний) бан­ка за под­го­тов­ку и до­ве­де­ние ин­фор­ма­ции до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ний до­ку­мент.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

8.​1.​3.​1

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет фор­мы управ­лен­че­ской от­чет­но­сти, ко­то­рые вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся сле­ду­ю­щей ин­фор­ма­ци­ей:

1) об ана­ли­зе до­хо­дов и рас­хо­дов, их струк­ту­ры;

2) об ис­пол­не­нии бюд­же­та в ча­сти до­хо­дов и рас­хо­дов;

3) о клю­че­вых по­ка­за­те­лях эф­фек­тив­но­сти де­я­тель­но­сти бан­ка, в том чис­ле по­ка­за­те­ли рен­та­бель­но­сти ак­ти­вов, спр­эд, чи­стая про­цент­ная мар­жа, нор­ма воз­вра­та на ка­пи­тал, чи­стый до­ход на од­но­го ра­бот­ни­ка;

4) о ре­зуль­та­тах вли­я­ния на уро­вень рен­та­бель­но­сти бан­ка:

ли­ми­тов, уста­нов­лен­ных бан­ком, вклю­чая ли­ми­ты кон­тро­ля по­терь, ли­ми­ты по про­дук­там (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими);

та­ри­фов и ста­вок воз­на­граж­де­ний;

внед­ре­ния но­вых бан­ков­ских про­дук­тов и услуг;

из­ме­не­ния кур­сов ва­лют;

ре­зуль­та­тов стресс-те­сти­ро­ва­ния;

5) о ре­зуль­та­тах ауди­тор­ских про­ве­рок - при на­ли­чии.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк до­во­дит ин­фор­ма­цию до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей в со­от­вет­ствии с внут­рен­ним до­ку­мен­том.

При раз­ра­бот­ке внут­рен­не­го до­ку­мен­та банк опре­де­ля­ет пред­став­ле­ние ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО и прав­ле­нию бан­ка в пол­ном объ­е­ме в со­от­вет­ствии с тре­бо­ва­ни­я­ми на­сто­я­ще­го пунк­та.

ин­фор­ма­ция со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

ин­фор­ма­ция прав­ле­нию бан­ка

не ре­же 1 ра­за в ме­сяц

ин­фор­ма­ция упол­но­мо­чен­ным под­раз­де­ле­ни­ям

не ре­же 1 ра­за в ме­сяц

9. Осо­бен­но­сти управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском

9.1.

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие си­сте­мы управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском, ко­то­рая со­от­вет­ству­ет внеш­ней опе­ра­ци­он­ной сре­де, стра­те­гии, раз­ме­ру и уров­ню слож­но­сти опе­ра­ций бан­ка и обес­пе­чи­ва­ет эф­фек­тив­ное вы­яв­ле­ние, из­ме­ре­ние, мо­ни­то­ринг и кон­троль за опе­ра­ци­он­ным риском бан­ка с це­лью обес­пе­че­ния до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла для его по­кры­тия.

Си­сте­ма управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском вклю­ча­ет (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

1) по­ли­ти­ку управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском;

2) про­це­ду­ры вы­яв­ле­ния, из­ме­ре­ния, мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля за опе­ра­ци­он­ным риском;

3) си­сте­му управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции;

4) внут­рен­ний кон­троль;

5) оцен­ку эф­фек­тив­но­сти си­сте­мы управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та.

Си­сте­ма управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском ос­но­вы­ва­ет­ся на трех ли­ни­ях за­щи­ты: 1) управ­ле­ние опе­ра­ци­он­ным риском струк­тур­ны­ми под­раз­де­ле­ни­я­ми бан­ка; 2) управ­ле­ние опе­ра­ци­он­ным риском неза­ви­си­мым под­раз­де­ле­ни­ем по управ­ле­нию опе­ра­ци­он­ным риском; 3) неза­ви­си­мая про­вер­ка эф­фек­тив­но­сти си­сте­мы управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При ор­га­ни­за­ции си­сте­мы управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском банк ана­ли­зи­ру­ет внеш­нюю опе­ра­ци­он­ную сре­ду, в ко­то­рой функ­ци­о­ни­ру­ет банк, рас­смат­ри­ва­ет стра­те­гию, оце­ни­ва­ет раз­мер и уро­вень слож­но­сти опе­ра­ций бан­ка и раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты, охва­ты­ва­ю­щие ком­по­нен­ты си­сте­мы управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском.

-

-

9.1.1

Банк разрабатывает политику управления операционным риском, которая включает, но не ограничивается следующими компонентами:

1) цели и задачи управления операционным риском;

2) основные принципы управления операционным риском;

3) классификацию типов событий операционного риска и основные виды операционных рисков;

4) допустимый уровень операционного риска банка;

5) определение участников процесса управления операционным риском на основе трех линий защиты, их полномочия, ответственность с четким определением структуры подотчетности;

6) определение порядка и процедур выявления, измерения, мониторинга и контроля за операционным риском, в том числе:

а) определение ключевых индикаторов операционного риска;

б) определение процедур и механизмов управления операционным риском;

7) порядок обмена информацией между участниками процесса управления операционным риском по трем линиям защиты, включая виды, формы и сроки представления информации;

8) процедуры одобрения, утверждения, анализа и мониторинга отклонений от политики, процедур, лимитов;

9) порядок и процедуры одобрения новых продуктов, видов деятельности, процессов и систем и (или) внесения значительных изменений в действующие продукты, виды деятельности, процессы и системы;

10) требования по внесению изменений во внутренние документы и процедуры в случаях обнаружения недостатков в управлении операционным риском и (или) возникновения условий, влияющих на уровень подверженности банка операционному риску;

11) программа принятия и обслуживания клиентов (customer acceptance policy). Банк при разработке и реализации процедур принятия решения о приеме клиента на обслуживание учитывает присущие факторы риска;

12) процедуры и порядок отказа от проведения высокорисковых операций, включая операции с величинами, создаваемыми и учитываемыми в децентрализованной информационной системе с применением средств криптографии и (или) компьютерных вычислений, не являющимися в соответствии с гражданским законодательством Республики Казахстан финансовыми инструментами или финансовыми активами, и не содержащими право требования к кому-либо, а также расторжения деловых отношений с клиентом разрабатываются с учетом присущих факторов риска.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При раз­ра­бот­ке по­ли­ти­ки управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском банк учи­ты­ва­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми фак­то­ра­ми:

стра­те­гию бан­ка и ви­ды де­я­тель­но­сти, под­вер­га­ю­щие банк опе­ра­ци­он­но­му рис­ку;

до­пу­сти­мый уро­вень рис­ка бан­ка;

раз­мер, ха­рак­тер и слож­ность биз­не­са бан­ка;

слож­ность ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ры бан­ка;

уро­вень и ви­ды рис­ков, при­су­щих де­я­тель­но­сти бан­ка;

раз­мер под­вер­жен­но­сти бан­ка опе­ра­ци­он­но­му рис­ку и оцен­ку его воз­дей­ствия на фи­нан­со­вое со­сто­я­ние бан­ка;

эф­фек­тив­ность при­ме­нен­ных бан­ком в про­шлом про­це­дур управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском;

ожи­да­ния в от­но­ше­нии лю­бых по­тен­ци­аль­ных внут­рен­них ор­га­ни­за­ци­он­ных из­ме­не­ний и (или) внеш­них из­ме­не­ний ры­ноч­ных усло­вий;

за­ко­но­да­тель­ство Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан.

При раз­ра­бот­ке по­ли­ти­ки управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском банк ру­ко­вод­ству­ет­ся ос­нов­ны­ми прин­ци­па­ми управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском, ко­то­рые пред­по­ла­га­ют, что во внут­рен­них до­ку­мен­тах бан­ка долж­ны най­ти от­ра­же­ние:

по­ря­док, пра­ви­ла и про­це­ду­ры со­вер­ше­ния бан­ков­ских опе­ра­ций и дру­гих сде­лок;

функ­ци­о­ни­ро­ва­ние ин­фор­ма­ци­он­ных и дру­гих си­стем;

ор­га­ни­за­ция внут­рен­них про­цес­сов, раз­де­ле­ние пол­но­мо­чий, функ­ци­о­наль­ных обя­зан­но­стей;

ме­ры по обес­пе­че­нию фи­зи­че­ской без­опас­но­сти, в том чис­ле вклю­ча­ю­щие тре­бо­ва­ния к по­ме­ще­нию, в ко­то­рых рас­по­ла­га­ют­ся банк, его фи­ли­а­лы, хра­ни­ли­ще, сей­фы, до­ку­мен­ты, ар­хи­вы;

ме­ры по за­щи­те ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий и обес­пе­че­нию ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

по­ря­док вза­и­мо­дей­ствия под­раз­де­ле­ний и ра­бот­ни­ков бан­ка;

по­ря­док пред­став­ле­ния от­чет­но­сти и об­ме­на ин­фор­ма­ци­ей.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

9.1.2

Банк опре­де­ля­ет участ­ни­ков про­цес­са управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском на ос­но­ве трех ли­ний за­щи­ты.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Пер­вая ли­ния за­щи­ты обес­пе­чи­ва­ет­ся са­ми­ми струк­тур­ны­ми под­раз­де­ле­ни­я­ми бан­ка. Это озна­ча­ет, что ру­ко­во­ди­те­ли струк­тур­ных под­раз­де­ле­ний несут от­вет­ствен­ность за вы­яв­ле­ние, из­ме­ре­ние, мо­ни­то­ринг и кон­троль за опе­ра­ци­он­ным риском, при­су­щим их де­я­тель­но­сти, в том чис­ле, свя­зан­ным с пер­со­на­лом, про­дук­та­ми, про­цес­са­ми и си­сте­ма­ми.

Вто­рая ли­ния за­щи­ты обес­пе­чи­ва­ет­ся неза­ви­си­мым под­раз­де­ле­ни­ем по управ­ле­нию опе­ра­ци­он­ным риском.

Тре­тья ли­ния за­щи­ты обес­пе­чи­ва­ет­ся под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та по­сред­ством неза­ви­си­мой оцен­ки эф­фек­тив­но­сти си­сте­мы управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском бан­ка.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

9.​1.​2.​1

Банк на­зна­ча­ет риск-ко­ор­ди­на­то­ров по опе­ра­ци­он­но­му рис­ку, в функ­ции, ко­то­рых вхо­дят, сле­ду­ю­щее (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

1) вза­и­мо­дей­ствие с под­раз­де­ле­ни­ем по управ­ле­нию опе­ра­ци­он­ным риском;

2) со­дей­ствие ру­ко­во­ди­те­лю струк­тур­но­го под­раз­де­ле­ния в осу­ществ­ле­нии кон­тро­ля по со­блю­де­нию струк­тур­ным под­раз­де­ле­ни­ем по­ли­ти­ки и про­це­дур по управ­ле­нию опе­ра­ци­он­ным риском;

3) ко­ор­ди­на­ция во­про­сов обу­че­ния и обес­пе­че­ния осве­дом­лен­но­сти ра­бот­ни­ков струк­тур­но­го под­раз­де­ле­ния о тре­бо­ва­ни­ях по­ли­ти­ки и про­це­дур по управ­ле­нию опе­ра­ци­он­ным риском;

4) ко­ор­ди­на­ция под­го­тов­ки и про­ве­де­ния са­мо­оцен­ки опе­ра­ци­он­ных рис­ков в струк­тур­ном под­раз­де­ле­нии;

5) обес­пе­че­ние пол­но­го и свое­вре­мен­но­го сбо­ра и пред­став­ле­ния ин­фор­ма­ции о со­бы­ти­ях опе­ра­ци­он­но­го рис­ка в рам­ках сво­е­го под­раз­де­ле­ния в ба­зе дан­ных по опе­ра­ци­он­ным рис­кам;

6) со­дей­ствие под­раз­де­ле­нию по управ­ле­нию опе­ра­ци­он­ным риском в фор­ми­ро­ва­нии клю­че­вых ин­ди­ка­то­ров рис­ка;

7) обес­пе­че­ние пол­но­го и свое­вре­мен­но­го сбо­ра и пред­став­ле­ния ин­фор­ма­ции о клю­че­вых ин­ди­ка­то­рах рис­ка в под­раз­де­ле­ние по управ­ле­нию опе­ра­ци­он­ным риском.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Для обес­пе­че­ния эф­фек­тив­но­го функ­ци­о­ни­ро­ва­ния си­сте­мы управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском в пер­вой ли­нии за­щи­ты в струк­тур­ных под­раз­де­ле­ни­ях бан­ка на­зна­ча­ют­ся риск-ко­ор­ди­на­то­ры по опе­ра­ци­он­но­му рис­ку, опре­де­ля­ет­ся по­ря­док их вза­и­мо­дей­ствия с под­раз­де­ле­ни­я­ми по управ­ле­нию опе­ра­ци­он­ным риском и внут­рен­не­му ауди­ту.

При на­зна­че­нии риск-ко­ор­ди­на­то­ров по опе­ра­ци­он­но­му рис­ку учи­ты­ва­ют­ся раз­мер бан­ка, ви­ды де­я­тель­но­сти и слож­ность биз­нес-про­цес­сов и ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ры бан­ка.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

9.​1.​2.​2

Банк со­зда­ет неза­ви­си­мое под­раз­де­ле­ние по управ­ле­нию опе­ра­ци­он­ным риском, в функ­ции ко­то­ро­го вхо­дят (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

раз­ра­бот­ка, внед­ре­ние и по­сто­ян­ное раз­ви­тие си­сте­мы управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском;

мо­ни­то­ринг и оцен­ка уров­ня опе­ра­ци­он­но­го рис­ка бан­ка, в том чис­ле на ос­но­ве ин­фор­ма­ции, по­лу­ча­е­мой от дру­гих ли­ний за­щи­ты;

фор­ми­ро­ва­ние и предо­став­ле­ние от­чет­но­сти или иной ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО и (или) прав­ле­нию бан­ка по управ­ле­нию опе­ра­ци­он­ным риском;

вза­и­мо­дей­ствие и кон­суль­ти­ро­ва­ние струк­тур­ных под­раз­де­ле­ний по во­про­сам управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском;

ко­ор­ди­на­ция во­про­сов обу­че­ния и обес­пе­че­ния осве­дом­лен­но­сти ра­бот­ни­ков бан­ка о тре­бо­ва­ни­ях по­ли­ти­ки и про­це­дур по управ­ле­нию опе­ра­ци­он­ным риском;

осу­ществ­ле­ние фор­ми­ро­ва­ния свод­ной от­чет­но­сти о со­бы­ти­ях опе­ра­ци­он­но­го рис­ка и от­сле­жи­ва­ние ис­пол­не­ния пла­на ме­ро­при­я­тий по их устра­не­нию;

осу­ществ­ле­ние кон­тро­ля за свое­вре­мен­ным за­не­се­ни­ем ин­фор­ма­ции по со­бы­ти­ям опе­ра­ци­он­ных рис­ков в ба­зу дан­ных по опе­ра­ци­он­ным рис­кам риск-ко­ор­ди­на­то­ра­ми;

пла­ни­ро­ва­ние, ко­ор­ди­на­ция про­ве­де­ния и ана­лиз ре­зуль­та­тов са­мо­оцен­ки опе­ра­ци­он­ных рис­ков;

раз­ра­бот­ка сов­мест­но со струк­тур­ны­ми под­раз­де­ле­ни­я­ми клю­че­вых ин­ди­ка­то­ров опе­ра­ци­он­но­го рис­ка и по­ро­го­вых зна­че­ний по ним;

пла­ни­ро­ва­ние и ко­ор­ди­на­ция ра­бот по про­ве­де­нию сце­нар­но­го ана­ли­за;

раз­ра­бот­ка и фор­ми­ро­ва­ние кар­ты рис­ков;

осу­ществ­ле­ние на пе­ри­о­ди­че­ской ос­но­ве (не ре­же 1 ра­за в год) срав­ни­тель­но­го ана­ли­за ин­стру­мен­тов оцен­ки опе­ра­ци­он­но­го рис­ка;

вза­и­мо­дей­ствие с внут­рен­ним ауди­том.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк обес­пе­чи­ва­ет неза­ви­си­мость под­раз­де­ле­ния по управ­ле­нию опе­ра­ци­он­ным риском от струк­тур­ных под­раз­де­ле­ний, со­став­ля­ю­щих первую ли­нию за­щи­ты.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

9.1.3

Банк вы­яв­ля­ет, из­ме­ря­ет, осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за опе­ра­ци­он­ным риском по­сред­ством сле­ду­ю­ще­го (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

про­ве­де­ния са­мо­оцен­ки опе­ра­ци­он­но­го рис­ка;

при­ме­не­ния клю­че­вых ин­ди­ка­то­ров рис­ка;

про­ве­де­ния сце­нар­но­го ана­ли­за;

фор­ми­ро­ва­ния кар­ты рис­ков;

осу­ществ­ле­ния сбо­ра и ана­ли­за внут­рен­них дан­ных по убыт­кам;

осу­ществ­ле­ния сбо­ра и ана­ли­за внеш­них дан­ных по убыт­кам;

опи­са­ния (ре­гла­мен­та­ции) биз­нес-про­цес­сов;

ис­поль­зо­ва­ния ре­зуль­та­тов ауди­тор­ских про­ве­рок.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При раз­ра­бот­ке про­це­дур вы­яв­ле­ния, из­ме­ре­ния мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля за опе­ра­ци­он­ным риском банк учи­ты­ва­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми фак­то­ра­ми:

1) раз­мер, ха­рак­тер и слож­ность биз­не­са бан­ка;

2) до­ступ­ность внут­рен­них и внеш­них дан­ных для ис­поль­зо­ва­ния в ка­че­стве ис­ход­ной ин­фор­ма­ции;

3) со­сто­я­ние ин­фор­ма­ци­он­ных си­стем и их воз­мож­но­сти;

4) ква­ли­фи­ка­цию и опыт пер­со­на­ла, во­вле­чен­но­го в про­цесс управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском.

Клю­че­вы­ми ин­ди­ка­то­ра­ми рис­ка мо­гут яв­лять­ся: те­ку­честь кад­ров, ча­сто­та и се­рьез­ность оши­боч­ных опе­ра­ций, про­дол­жи­тель­ность про­стоя ин­фор­ма­ци­он­но-тех­но­ло­ги­че­ских си­стем.

Сбор и ана­лиз внут­рен­них дан­ных по убыт­кам (ве­де­ние ба­зы дан­ных по убыт­кам) - про­цесс, поз­во­ля­ю­щий оце­нить под­вер­жен­ность опе­ра­ци­он­но­му рис­ку и эф­фек­тив­ность внут­рен­не­го кон­тро­ля на ос­но­ве ин­фор­ма­ции об опе­ра­ци­он­ных убыт­ках. Ана­лиз слу­ча­ев воз­ник­но­ве­ния убыт­ков да­ет пред­став­ле­ние о при­чи­нах круп­ных убыт­ков и ин­фор­ма­цию о том, яв­ля­ют­ся ли сбои в си­сте­ме кон­тро­ля эпи­зо­ди­че­ски­ми или си­стем­ны­ми.

Сбор и ана­лиз внеш­них дан­ных по убыт­кам - про­цесс оцен­ки сте­пе­ни под­вер­жен­но­сти бан­ка рис­ку на ос­но­ве сбо­ра и ана­ли­за ин­фор­ма­ции о слу­ча­ях воз­ник­но­ве­ния убыт­ков в дру­гих ор­га­ни­за­ци­ях. Банк мо­жет со­по­став­лять внеш­ние дан­ные об убыт­ках с внут­рен­ни­ми дан­ны­ми об убыт­ках для вы­яв­ле­ния по­тен­ци­аль­ных недо­стат­ков в си­сте­ме кон­тро­ля или рис­ков.

Опи­са­ние (ре­гла­мен­та­ция) биз­нес-про­цес­сов - про­цесс, в рам­ках ко­то­ро­го струк­тур­ны­ми под­раз­де­ле­ни­я­ми, со­став­ля­ю­щи­ми первую ли­нию за­щи­ты, опре­де­ля­ют­ся ос­нов­ные эта­пы биз­нес-про­цес­сов, ви­ды де­я­тель­но­сти, ор­га­ни­за­ци­он­ные функ­ции. Опи­са­ние (ре­гла­мен­та­ция) биз­нес-про­цес­сов спо­соб­ству­ет вы­яв­ле­нию от­дель­ных рис­ков, вза­и­мо­за­ви­си­мо­стей меж­ду рис­ка­ми, недо­стат­ков кон­тро­ля и управ­ле­ния рис­ка­ми.

Ре­зуль­та­ты ауди­тор­ских про­ве­рок яв­ля­ют­ся до­пол­ни­тель­ным ис­точ­ни­ком ин­фор­ма­ции в про­цес­се управ­ле­ния опе­ра­ци­он­ным риском бан­ка.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

9.1.4

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие про­цес­са одоб­ре­ния но­вых про­дук­тов, ви­дов де­я­тель­но­сти, про­цес­сов и си­стем и (или) вне­се­ния зна­чи­тель­ных из­ме­не­ний в дей­ству­ю­щие про­дук­ты, ви­ды де­я­тель­но­сти, про­цес­сы и си­сте­мы

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк пу­тем рас­пре­де­ле­ния обя­зан­но­стей меж­ду струк­тур­ны­ми под­раз­де­ле­ни­я­ми обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие про­це­дур одоб­ре­ния но­вых про­дук­тов, ви­дов де­я­тель­но­сти, про­цес­сов и си­стем или вне­се­ния зна­чи­тель­ных из­ме­не­ний в дей­ству­ю­щие про­дук­ты, ви­ды де­я­тель­но­сти, про­цес­сы и си­сте­мы, обес­пе­чи­ва­ю­щих:

оцен­ку рис­ков, при­су­щих но­вым про­дук­там, ви­дам де­я­тель­но­сти, про­цес­сам и си­сте­мам или в слу­чае вне­се­ния зна­чи­тель­ных из­ме­не­ний в дей­ству­ю­щие про­дук­ты, ви­ды де­я­тель­но­сти, про­цес­сы и си­сте­мы;

осу­ществ­ле­ние ана­ли­за за­трат и вы­год от внед­ре­ния;

оцен­ку из­ме­не­ний до­пу­сти­мо­го уров­ня опе­ра­ци­он­но­го рис­ка бан­ка;

на­ли­чие необ­хо­ди­мых ме­ха­низ­мов кон­тро­ля, про­цес­са управ­ле­ния рис­ка­ми;

на­ли­чие ин­фор­ма­ции об уровне оста­точ­ных рис­ков;

вне­се­ние из­ме­не­ний в со­от­вет­ству­ю­щие ли­ми­ты или огра­ни­че­ния на все ви­ды рис­ков;

на­ли­чие про­це­дур и ме­то­дов для вы­яв­ле­ния, из­ме­ре­ния, мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля рис­ков, при­су­щих но­вым про­дук­там, ви­дам де­я­тель­но­сти, про­цес­сам и си­сте­мам или в слу­чае вне­се­ния зна­чи­тель­ных из­ме­не­ний в дей­ству­ю­щие про­дук­ты, ви­ды де­я­тель­но­сти, про­цес­сы и си­сте­мы;

оцен­ку воз­мож­но­стей бан­ка по осу­ществ­ле­нию ин­ве­сти­ций в че­ло­ве­че­ские ре­сур­сы и тех­но­ло­ги­че­скую ин­фра­струк­ту­ру бан­ка пе­ред внед­ре­ни­ем но­вых про­дук­тов, ви­дов де­я­тель­но­сти, про­цес­сов и си­стем или в слу­чае вне­се­ния зна­чи­тель­ных из­ме­не­ний в дей­ству­ю­щие про­дук­ты, ви­ды де­я­тель­но­сти, про­цес­сы и си­сте­мы.

Внут­рен­ние До­ку­мен­ты бан­ка

-

9.1.5

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие си­сте­мы управ­лен­че­ской от­чет­но­сти, вклю­ча­ю­щей, но, не огра­ни­чи­ва­ю­щей­ся уста­нов­ле­ни­ем по­ряд­ка, опре­де­ля­ю­ще­го (ими):

кри­те­рии, со­став и ча­сто­ту от­чет­но­сти по управ­ле­нию опе­ра­ци­он­ным риском, пред­став­ля­е­мую раз­лич­ным по­лу­ча­те­лям, от­вет­ствен­ных лиц (под­раз­де­ле­ний) бан­ка за под­го­тов­ку и до­ве­де­ние ин­фор­ма­ции до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ний до­ку­мент, ко­то­рый обес­пе­чи­ва­ет свое­вре­мен­ное фор­ми­ро­ва­ние и пред­став­ле­ние ин­фор­ма­ции по управ­ле­нию опе­ра­ци­он­ным риском для осу­ществ­ле­ния мо­ни­то­рин­га опе­ра­ци­он­но­го рис­ка, как в нор­маль­ных, так и в стрес­со­вых усло­ви­ях.

При опре­де­ле­нии пе­ри­о­дич­но­сти фор­ми­ро­ва­ния и пред­став­ле­ния управ­лен­че­ской от­чет­но­сти учи­ты­ва­ет­ся сте­пень под­вер­жен­но­сти бан­ка опе­ра­ци­он­ным рис­кам, а та­к­же тем­пы и ха­рак­тер ее из­ме­не­ний в опе­ра­ци­он­ной сре­де бан­ка.

Внут­рен­ний до­ку­мент

-

9.​1.​5.​1

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет фор­мы управ­лен­че­ской от­чет­но­сти, ко­то­рые, вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся сле­ду­ю­щей ин­фор­ма­ци­ей:

о внут­рен­них фи­нан­со­вых и опе­ра­ци­он­ных по­ка­за­те­лях;

о со­бы­ти­ях опе­ра­ци­он­но­го рис­ка, свя­зан­ных с несо­блю­де­ни­ем внут­рен­них пра­вил и тре­бо­ва­ний за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан;

о внеш­них со­бы­ти­ях, в том чис­ле о рын­ке и о со­бы­ти­ях и усло­ви­ях, име­ю­щих су­ще­ствен­ное вли­я­ние для при­ня­тия ре­ше­ний;

о на­ру­ше­ни­ях до­пу­сти­мо­го уров­ня рис­ка бан­ка, а та­к­же пре­де­лов и\или ли­ми­тов, уста­нов­лен­ных в бан­ке;

о по­след­них су­ще­ствен­ных слу­ча­ях воз­ник­но­ве­ния опе­ра­ци­он­но­го рис­ка и убыт­ков в бан­ке в раз­бив­ке по объ­ек­там рис­ка (на­прав­ле­ни­ям де­я­тель­но­сти), о раз­ме­ре ущер­ба с ука­за­ни­ем при­чин, ти­пов со­бы­тий, по­след­ствий опе­ра­ци­он­но­го рис­ка;

о при­ни­ма­е­мых кор­рек­ти­ру­ю­щих ме­рах по су­ще­ствен­ным слу­ча­ям воз­ник­но­ве­ния опе­ра­ци­он­но­го рис­ка и (или) об оцен­ке эф­фек­тив­но­сти при­ня­тых мер;

о ре­зуль­та­тах са­мо­оцен­ки опе­ра­ци­он­но­го рис­ка;

о ре­зуль­та­тах мо­ни­то­рин­га клю­че­вых ин­ди­ка­то­ров рис­ка;

о ре­зуль­та­тах сце­нар­но­го ана­ли­за;

о кар­те рис­ков и ре­зуль­та­тах срав­ни­тель­но­го ана­ли­за;

о ре­зуль­та­тах ауди­тор­ских про­ве­рок - при на­ли­чии.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк до­во­дит ин­фор­ма­цию до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей в со­от­вет­ствии с внут­рен­ним до­ку­мен­том.

При раз­ра­бот­ке внут­рен­не­го до­ку­мен­та банк опре­де­ля­ет пред­став­ле­ние ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО и прав­ле­нию бан­ка в пол­ном объ­е­ме в со­от­вет­ствии с тре­бо­ва­ни­я­ми на­сто­я­ще­го пунк­та.

ин­фор­ма­ция со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

ин­фор­ма­ция прав­ле­нию бан­ка

не ре­же 1 ра­за в ме­сяц

ин­фор­ма­ция за­ин­те­ре­со­ван­ным под­раз­де­ле­ни­ям

не ре­же 1 ра­за в ме­сяц

10. Осо­бен­но­сти управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти бан­ка

10.1

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие си­сте­мы управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти бан­ка, ко­то­рая со­от­вет­ству­ет те­ку­щей ры­ноч­ной си­ту­а­ции, стра­те­гии, раз­ме­ру, уров­ню слож­но­сти опе­ра­ций бан­ка.

Си­сте­ма управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти вклю­ча­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми ком­по­нен­та­ми:

1) по­ли­ти­ку управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти бан­ка;

2) про­це­ду­ры управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти бан­ка;

3) си­сте­му управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции;

4) оцен­ку эф­фек­тив­но­сти си­сте­мы управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При ор­га­ни­за­ции си­сте­мы управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти банк ана­ли­зи­ру­ет те­ку­щую ры­ноч­ную си­ту­а­цию, рас­смат­ри­ва­ет стра­те­гию и оце­ни­ва­ет раз­мер и уро­вень слож­но­сти опе­ра­ций бан­ка и раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты, охва­ты­ва­ю­щие ком­по­нен­ты си­сте­мы управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти.

-

-

10.1.1

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти бан­ка, ко­то­рая охва­ты­ва­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми про­цес­са­ми:

1) ор­га­ни­за­ци­он­ную де­я­тель­ность, вклю­чая уста­нов­ле­ние тре­бо­ва­ний и пол­но­го цик­ла непре­рыв­но­сти де­я­тель­но­сти от раз­ра­бот­ки, внед­ре­ния и до пер­во­на­чаль­ной про­вер­ки спо­соб­но­сти бан­ка к непре­рыв­но­сти де­я­тель­но­сти;

2) под­держ­ку спо­соб­но­сти к обес­пе­че­нию непре­рыв­но­сти де­я­тель­но­сти, ко­то­рые вклю­ча­ют в се­бя:

управ­ле­ние непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти;

про­ве­де­ние ре­гу­ляр­ных уче­ний по при­ме­не­нию пла­нов обес­пе­че­ния непре­рыв­но­сти де­я­тель­но­сти;

ак­ту­а­ли­за­цию пла­на обес­пе­че­ния непре­рыв­но­сти де­я­тель­но­сти, осо­бен­но в слу­ча­ях воз­ник­но­ве­ния су­ще­ствен­ных из­ме­не­ний в про­из­вод­ствен­ных и тех­но­ло­ги­че­ских про­цес­сах, ры­ноч­ных\внеш­них усло­ви­ях.

По­ли­ти­ка управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти вклю­ча­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

це­ли и за­да­чи управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти;

под­хо­ды и кри­те­рии бан­ка по опре­де­ле­нию кри­тич­ных биз­нес-про­цес­сов (опе­ра­ций);

пе­ре­чень кри­тич­ных со­бы­тий, свя­зан­ных с угро­зой воз­ник­но­ве­ния по­след­ствий, пре­пят­ству­ю­щих бес­пе­ре­бой­но­му функ­ци­о­ни­ро­ва­нию бан­ка;

участ­ни­ков про­цес­са управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти, их пол­но­мо­чия и от­вет­ствен­ность с чет­ким опре­де­ле­ни­ем струк­ту­ры под­от­чет­но­сти;

ме­ро­при­я­тия по обес­пе­че­нию и под­дер­жа­нию непре­рыв­но­сти де­я­тель­но­сти.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При раз­ра­бот­ке по­ли­ти­ки управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти банк учи­ты­ва­ет ха­рак­тер, мас­штаб, слож­ность, гео­гра­фию и кри­тич­ность ви­дов де­я­тель­но­сти бан­ка, вза­и­мо­свя­зан­ные об­ла­сти и де­ло­вую сре­ду.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

10.1.2

Банк управ­ля­ет непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти по­сред­ством сле­ду­ю­щих про­це­дур (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

1) ана­ли­за вли­я­ния на де­я­тель­ность бан­ка;

2) иден­ти­фи­ка­ции кри­тич­ных ви­дов де­я­тель­но­сти;

3) опре­де­ле­ния ре­сур­сов, необ­хо­ди­мых для под­дер­жа­ния кри­тич­ных ви­дов де­я­тель­но­сти;

4) ана­ли­за рис­ков непред­ви­ден­ных об­сто­я­тельств;

5) опре­де­ле­ния мер управ­ле­ния рис­ка­ми непред­ви­ден­ных об­сто­я­тельств;

6) раз­ра­бот­ки пла­на (пла­нов) по обес­пе­че­нию непре­рыв­но­сти де­я­тель­но­сти.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

10.​1.​2.​1

Банк осу­ществ­ля­ет по ме­то­ду, опре­де­лен­но­му во внут­рен­нем до­ку­мен­те бан­ка, ана­лиз вли­я­ния на де­я­тель­ность, по­сред­ством ко­то­ро­го осу­ществ­ля­ет­ся оцен­ка:

воз­дей­ствий по­вре­жде­ний или по­терь на пер­со­нал, по­ме­ще­ния, тех­но­ло­гии или ин­фор­ма­цию бан­ка;

воз­дей­ствий на­ру­ше­ния за­ко­но­да­тель­ных тре­бо­ва­ний Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан;

по­те­ри ре­пу­та­ции.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Ана­лиз вли­я­ния на де­я­тель­ность бан­ка про­во­дит­ся для опре­де­ле­ния вре­мен­ных ра­мок вос­ста­нов­ле­ния кри­тич­ных ви­дов де­я­тель­но­сти, а та­к­же вы­яв­ле­ния ре­сур­сов, необ­хо­ди­мых для воз­об­нов­ле­ния и про­дол­же­ния клю­че­вой де­я­тель­но­сти в слу­чае непред­ви­ден­ных об­сто­я­тельств (кри­тич­ных ре­сур­сов).

Для про­ве­де­ния ана­ли­за вли­я­ния на де­я­тель­ность банк (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

1) оце­ни­ва­ет объ­ем воз­мож­ных по­терь в свя­зи с про­сто­ем предо­став­ле­ния кри­тич­ных про­дук­тов и услуг во вре­ме­ни;

2) уста­нав­ли­ва­ет мак­си­маль­но при­ем­ле­мый пе­ри­од про­стоя каж­до­го ви­да де­я­тель­но­сти пу­тем иден­ти­фи­ка­ции:

мак­си­маль­но­го пе­ри­о­да вре­ме­ни, в пре­де­лах ко­то­ро­го де­я­тель­ность долж­на быть воз­об­нов­ле­на;

пе­ри­о­да вре­ме­ни, в пре­де­лах ко­то­ро­го дол­жен быть воз­об­нов­лен нор­маль­ный уро­вень осу­ществ­ле­ния де­я­тель­но­сти;

3) вы­яв­ля­ет ви­ды и уров­ни вы­пол­не­ния де­я­тель­но­сти, ак­ти­вы или иные ре­сур­сы, ко­то­рые необ­хо­ди­мо непре­рыв­но под­дер­жи­вать в ми­ни­маль­ном ра­бо­то­спо­соб­ном со­сто­я­нии и (или) вос­ста­нав­ли­вать в уста­нов­лен­ные сро­ки для предо­став­ле­ния кри­тич­ных про­дук­тов и услуг;

4) опре­де­ля­ет объ­ем ре­сур­сов, ми­ни­маль­но необ­хо­ди­мых для вос­ста­нов­ле­ния и даль­ней­ше­го осу­ществ­ле­ния кри­тич­ных ви­дов де­я­тель­но­сти в ава­рий­ном ре­жи­ме;

5) уста­нав­ли­ва­ет це­ле­вое вре­мя вос­ста­нов­ле­ния каж­до­го из кри­тич­ных ви­дов де­я­тель­но­сти. Це­ле­вое вре­мя вос­ста­нов­ле­ния долж­но быть мень­ше мак­си­маль­но до­пу­сти­мо­го вре­ме­ни про­стоя со­от­вет­ству­ю­ще­го про­дук­та или услу­ги;

6) уста­нав­ли­ва­ет це­ле­вую точ­ку вос­ста­нов­ле­ния меж­ду по­след­ним ре­зер­ви­ро­ва­ни­ем дан­ных и на­ча­лом про­стоя кри­тич­но­го ви­да де­я­тель­но­сти;

7) ран­жи­ру­ет кри­тич­ные ви­ды де­я­тель­но­сти по це­ле­во­му вре­ме­ни вос­ста­нов­ле­ния, вы­де­ляя при­о­ри­тет­ные;

8) вы­яв­ля­ет по­став­щи­ков, контр­аген­тов, про­чих за­ин­те­ре­со­ван­ных сто­рон, от ко­то­рых за­ви­сят кри­тич­ные ви­ды де­я­тель­но­сти бан­ка и как они мо­гут ока­зать по­мощь бан­ку при на­ступ­ле­нии непред­ви­ден­ных об­сто­я­тельств.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

10.​1.​2.​2

Банк иден­ти­фи­ци­ру­ет кри­тич­ные ви­ды де­я­тель­но­сти

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Иден­ти­фи­ци­ро­ван­ная в про­цес­се ана­ли­за вли­я­ния на де­я­тель­ность, по­те­ря ко­то­рой мо­жет ока­зать в крат­ко­сроч­ный пе­ри­од вре­ме­ни мак­си­маль­ное нега­тив­ное воз­дей­ствие на банк и под­ле­жит вос­ста­нов­ле­нию в крат­чай­шие сро­ки, яв­ля­ет­ся кри­тич­ным ви­дом де­я­тель­но­сти.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

10.​1.​2.​3

Банк опре­де­ля­ет ре­сур­сы, необ­хо­ди­мые для под­дер­жа­ния кри­тич­ных ви­дов де­я­тель­но­сти, ко­то­рые вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся сле­ду­ю­щим:

1) пер­со­нал;

2) по­ме­ще­ния;

3) тех­но­ло­гии;

4) ин­фор­ма­ция;

5) по­став­щи­ки, внеш­ние услу­ги и снаб­же­ние;

6) фи­нан­со­вые ре­сур­сы.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При опре­де­ле­нии пер­со­на­ла, как ре­сур­са, необ­хо­ди­мо­го для под­дер­жа­ния кри­тич­ных ви­дов де­я­тель­но­сти банк опре­де­ля­ет:

необ­хо­ди­мое для под­дер­жа­ния кри­тич­ных ви­дов де­я­тель­но­сти ко­ли­че­ство ра­бот­ни­ков;

необ­хо­ди­мые на­вы­ки и ком­пе­тен­ции дан­ных ра­бот­ни­ков для ра­бо­ты в ава­рий­ном ре­жи­ме.

При опре­де­ле­нии по­ме­ще­ний, как ре­сур­са, необ­хо­ди­мо­го для под­дер­жа­ния кри­тич­ных ви­дов де­я­тель­но­сти банк опре­де­ля­ет:

ос­нов­ные и аль­тер­на­тив­ные пло­щад­ки;

по­ме­ще­ния, тре­бу­ю­щие по­вы­шен­ной за­щи­ты.

При опре­де­ле­нии тех­но­ло­гий, как ре­сур­са, необ­хо­ди­мо­го для под­дер­жа­ния кри­тич­ных ви­дов де­я­тель­но­сти банк опре­де­ля­ет:

ин­фор­ма­ци­он­но-тех­но­ло­ги­че­ские услу­ги, под­дер­жи­ва­ю­щие кри­тич­ные ви­ды де­я­тель­но­сти;

те­ле­ком­му­ни­ка­ци­он­ные услу­ги, под­дер­жи­ва­ю­щие кри­тич­ные ви­ды де­я­тель­но­сти;

про­чие тех­но­ло­гии, под­дер­жи­ва­ю­щие кри­тич­ные ви­ды де­я­тель­но­сти, в том чис­ле охра­на пе­ри­мет­ра, тех­но­ло­гии ин­кас­са­ции.

При опре­де­ле­нии ин­фор­ма­ции, как ре­сур­са, необ­хо­ди­мо­го для под­дер­жа­ния кри­тич­ных ви­дов де­я­тель­но­сти банк опре­де­ля­ет:

ин­фор­ма­цию, необ­хо­ди­мую для вы­пол­не­ния кри­тич­ных ви­дов де­я­тель­но­сти, вклю­чая внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка;

объ­ем ин­фор­ма­ции, тре­бу­ю­щей вос­ста­нов­ле­ния (це­ле­вая точ­ка вос­ста­нов­ле­ния);

ме­то­ды хра­не­ния, за­щи­ты и вос­ста­нов­ле­ния этой ин­фор­ма­ции.

При опре­де­ле­нии по­став­щи­ков, внеш­них услуг и снаб­же­ния, как ре­сур­са, необ­хо­ди­мо­го для под­дер­жа­ния кри­тич­ных ви­дов де­я­тель­но­сти банк опре­де­ля­ет по­став­щи­ков, внеш­ние услу­ги и снаб­же­ние, от ко­то­рых за­ви­сит вы­пол­не­ние кри­тич­ных ви­дов де­я­тель­но­сти.

При опре­де­ле­нии фи­нан­со­вых ре­сур­сов, необ­хо­ди­мых для под­дер­жа­ния кри­тич­ных ви­дов де­я­тель­но­сти банк опре­де­ля­ет объ­ем фи­нан­со­вых ре­сур­сов, по­тен­ци­аль­но до­ступ­ный для ис­пол­не­ния пла­на обес­пе­че­ния непре­рыв­но­сти и вос­ста­нов­ле­ния де­я­тель­но­сти бан­ка в слу­чае воз­ник­но­ве­ния непред­ви­ден­ных об­сто­я­тельств.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

10.​1.​2.​4

Банк осу­ществ­ля­ет ана­лиз рис­ков непред­ви­ден­ных об­сто­я­тельств

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Ана­лиз рис­ков непред­ви­ден­ных об­сто­я­тельств поз­во­ля­ет оце­нить угро­зы и уяз­ви­мость в кри­тич­ных ви­дах де­я­тель­но­сти и ис­поль­зу­е­мых ими ре­сур­сах.

В ка­че­стве угроз, ко­то­рые мо­гут ока­зать нега­тив­ное воз­дей­ствие на ре­сур­сы, банк рас­смат­ри­ва­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

недо­ступ­ность ра­бот­ни­ков;

недо­ступ­ность тех­но­ло­гий, в том чис­ле ин­фор­ма­ци­он­ных и ком­му­ни­ка­ци­он­ных тех­но­ло­гий (ком­пью­тер­ные ви­ру­сы, от­каз ком­пью­тер­ных ап­па­рат­ных средств, по­те­ря свя­зи);

недо­ступ­ность снаб­же­ния (во­ды, элек­три­че­ства);

от­сут­ствие до­сту­па к зда­ни­ям (по­ме­ще­ни­ям);

недо­ступ­ность клю­че­вых по­став­щи­ков, контр­аген­тов;

недо­ступ­ность клю­че­вой ин­фор­ма­ции;

недо­ступ­ность фи­нан­со­вых ре­сур­сов.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

10.​1.​2.​5

Банк опре­де­ля­ет ме­ры управ­ле­ния рис­ка­ми непред­ви­ден­ных об­сто­я­тельств, ко­то­рые охва­ты­ва­ют (но, не огра­ни­чи­ва­ясь) сле­ду­ю­щие клю­че­вые ре­сур­сы:

1) пер­со­нал;

2) по­ме­ще­ния;

3) тех­но­ло­гии;

4) ин­фор­ма­цию;

5) по­став­щи­ков, контр­аген­тов и ка­на­лы снаб­же­ния.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При вы­бо­ре мер управ­ле­ния рис­ка­ми непред­ви­ден­ных об­сто­я­тельств банк учи­ты­ва­ет ре­зуль­та­ты ана­ли­за вли­я­ния на де­я­тель­ность бан­ка и опре­де­ля­ет, в том чис­ле по­ря­док вза­и­мо­дей­ствия с внеш­ни­ми по­став­щи­ка­ми, участ­ву­ю­щи­ми в вос­ста­но­ви­тель­ных ра­бо­тах, с внеш­ни­ми контр­аген­та­ми (вклад­чи­ка­ми, кре­ди­то­ра­ми), ак­ци­о­не­ра­ми бан­ка, с упол­но­мо­чен­ным ор­га­ном и ины­ми ор­га­на­ми вла­сти, а та­к­же со сред­ства­ми мас­со­вой ин­фор­ма­ции и дру­ги­ми за­ин­те­ре­со­ван­ны­ми сто­ро­на­ми.

При вы­бо­ре мер управ­ле­ния рис­ка­ми непред­ви­ден­ных об­сто­я­тельств банк учи­ты­ва­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми фак­то­ра­ми:

мак­си­маль­но при­ем­ле­мый пе­ри­од про­стоя кри­тич­но­го ви­да де­я­тель­но­сти;

за­тра­ты на ре­а­ли­за­цию пла­на обес­пе­че­ния непре­рыв­но­сти и вос­ста­нов­ле­ния де­я­тель­но­сти;

по­след­ствия без­дей­ствия;

ре­а­ли­стич­ность рис­ков и ве­ли­чи­ну по­терь от их ре­а­ли­за­ции;

со­гла­со­ван­ность с уста­нов­лен­ны­ми це­ля­ми си­сте­мы управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти;

со­гла­со­ван­ность с по­ли­ти­ка­ми и про­це­ду­ра­ми по управ­ле­нию рис­ка­ми бан­ка.

Банк опре­де­ля­ет ме­ры по под­дер­жа­нию клю­че­вых зна­ний и ком­пе­тен­ций для обес­пе­че­ния непре­рыв­но­сти сво­ей де­я­тель­но­сти. Эти ме­ры вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся сле­ду­ю­щи­ми ва­ри­ан­та­ми:

ре­гла­мен­ти­ро­ва­ние по­ряд­ка осу­ществ­ле­ния кри­тич­ных ви­дов де­я­тель­но­сти;

ве­де­ние спис­ка до­пол­ни­тель­ных ком­пе­тен­ций пер­со­на­ла, не ис­поль­зу­ю­щих­ся в по­все­днев­ной де­я­тель­но­сти, для пе­ре­рас­пре­де­ле­ния функ­ций в усло­ви­ях нехват­ки ра­бот­ни­ков;

обу­че­ние пер­со­на­ла до­пол­ни­тель­ным про­фес­си­о­наль­ным на­вы­кам, вклю­чая про­ве­де­ние кросс-функ­ци­о­наль­ных тре­нин­гов;

вос­ста­нов­ле­ние необ­хо­ди­мой чис­лен­но­сти пер­со­на­ла.

Банк опре­де­ля­ет ме­ры по сни­же­нию вли­я­ния на предо­став­ле­ние кри­тич­ных про­дук­тов и услуг в свя­зи с от­сут­стви­ем ос­нов­ных по­ме­ще­ний. Эти ме­ры вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся сле­ду­ю­щи­ми ва­ри­ан­та­ми:

предо­став­ле­ние аль­тер­на­тив­ных по­ме­ще­ний;

пе­ре­вод пер­со­на­ла в дру­гие по­ме­ще­ния бан­ка;

ис­поль­зо­ва­ние ра­бо­чих мест ра­бот­ни­ков, вы­пол­ня­ю­щих некри­тич­ную ра­бо­ту;

ра­бо­та на до­му или в уда­лен­ных по­ме­ще­ни­ях.

При вы­бо­ре аль­тер­на­тив­но­го по­ме­ще­ния банк учи­ты­ва­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми осо­бен­но­стя­ми:

за­щи­щен­ность по­ме­ще­ния;

до­ступ к по­ме­ще­нию;

бли­зость от ос­нов­но­го по­ме­ще­ния;

на­ли­чие необ­хо­ди­мых ком­му­ни­ка­ций.

Банк опре­де­ля­ет ме­ры по под­дер­жа­нию ра­бо­то­спо­соб­но­сти в ин­фор­ма­ци­он­но-тех­но­ло­ги­че­ских и ком­му­ни­ка­ци­он­ных услуг, необ­хо­ди­мых для обес­пе­че­ния непре­рыв­но­сти де­я­тель­но­сти, ко­то­рые вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся сле­ду­ю­щим:

предо­став­ле­ние ин­фор­ма­ци­он­но-тех­но­ло­ги­че­ских и ком­му­ни­ка­ци­он­ных услуг внут­ри бан­ка;

предо­став­ле­ние ин­фор­ма­ци­он­но-тех­но­ло­ги­че­ских и ком­му­ни­ка­ци­он­ных услуг из аль­тер­на­тив­но­го по­ме­ще­ния;

предо­став­ле­ние ин­фор­ма­ци­он­но-тех­но­ло­ги­че­ских и ком­му­ни­ка­ци­он­ных услуг сто­рон­ней ор­га­ни­за­ци­ей.

Ме­ры по вос­ста­нов­ле­нию ин­фор­ма­ци­он­но-тех­но­ло­ги­че­ских и ком­му­ни­ка­ци­он­ных услуг со­от­вет­ству­ют це­ле­во­му вре­ме­ни вос­ста­нов­ле­ния клю­че­вых ин­фор­ма­ци­он­но-тех­но­ло­ги­че­ских и те­ле­ком­му­ни­ка­ци­он­ных услуг, вклю­ча­ют (но, не огра­ни­чи­ва­ясь) сле­ду­ю­щее:

«Го­ря­чий ре­зерв» - рас­пре­де­ле­ние и ре­зер­ви­ро­ва­ние тех­но­ло­ги­че­ских ре­ше­ний, что обес­пе­чи­ва­ет непре­рыв­ное предо­став­ле­ние ин­фор­ма­ци­он­но-тех­но­ло­ги­че­ских и те­ле­ком­му­ни­ка­ци­он­ных услуг на за­пас­ной пло­щад­ке в слу­чае кру­ше­ния ос­нов­ной;

«Теп­лый ре­зерв» - вос­ста­нов­ле­ние тех­но­ло­ги­че­ско­го ре­ше­ния на за­пас­ной пло­щад­ке, ча­стич­но осна­щен­ной ин­фор­ма­ци­он­но-тех­но­ло­ги­че­ской и те­ле­ком­му­ни­ка­ци­он­ной ин­фра­струк­ту­рой;

«Хо­лод­ный ре­зерв» - вос­ста­нов­ле­ние ин­фор­ма­ци­он­но-тех­но­ло­ги­че­ской и те­ле­ком­му­ни­ка­ци­он­ной ин­фра­струк­ту­ры «с ну­ля» на за­пас­ной пло­щад­ке;

«Сроч­ные по­став­ки» - за­клю­че­ние до­го­во­ра с внеш­ним по­став­щи­ком на сроч­ную по­став­ку за­пас­но­го обо­ру­до­ва­ния;

«Ком­би­ни­ро­ван­ная стра­те­гия» - стра­те­гия, со­сто­я­щая из со­че­та­ния вы­ше­ука­зан­ных ва­ри­ан­тов.

Банк обес­пе­чи­ва­ет це­лост­ность, до­ступ­ность и кон­фи­ден­ци­аль­ность ин­фор­ма­ции, необ­хо­ди­мой для обес­пе­че­ния непре­рыв­но­сти де­я­тель­но­сти, в слу­чае кри­тич­но­го со­бы­тия.

Спо­соб хра­не­ния и вос­ста­нов­ле­ния ин­фор­ма­ции со­гла­со­вы­ва­ет­ся с ре­зуль­та­та­ми ана­ли­за вли­я­ния на де­я­тель­ность и учи­ты­ва­ет:

тре­бо­ва­ния к объ­е­му вос­ста­нав­ли­ва­е­мой ин­фор­ма­ции, це­ле­вые точ­ки и сро­ки вос­ста­нов­ле­ния ин­фор­ма­ции;

за­щи­щен­ность хра­не­ния и пе­ре­да­чи ин­фор­ма­ции;

спо­со­бы и на­деж­ность ме­ха­низ­ма вос­ста­нов­ле­ния;

ча­сто­ту и объ­ем ре­зер­ви­ру­е­мой ин­фор­ма­ции.

Банк опре­де­ля­ет пе­ре­чень ис­поль­зу­е­мых ре­сур­сов (вклю­чая ма­те­ри­аль­ное снаб­же­ние, фи­нан­со­вые ре­сур­сы) и ме­ро­при­я­тия по обес­пе­че­нию их на­ли­чия, в том чис­ле от внеш­них по­став­щи­ков и контр­аген­тов и иных за­ин­те­ре­со­ван­ных лиц в слу­чае кри­тич­но­го со­бы­тия, ко­то­рые мо­гут вклю­чать:

хра­не­ние до­пол­ни­тель­ных ре­сур­сов, в том чис­ле тех­но­ло­ги­че­ско­го и те­ле­ком­му­ни­ка­ци­он­но­го обо­ру­до­ва­ния, в склад­ских по­ме­ще­ни­ях;

со­гла­ше­ния с по­став­щи­ком о сроч­ной до­став­ке (за­мене) ре­сур­сов на скла­де;

на­ли­чие аль­тер­на­тив­ных по­став­щи­ков ре­сур­сов.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

10.​1.​2.​6

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие пла­на (пла­нов) по обес­пе­че­нию непре­рыв­но­сти де­я­тель­но­сти, ко­то­рый дол­жен:

1) быть по­нят­ным от­вет­ствен­ным ли­цам;

2) быть до­ступ­ным для ис­поль­зо­ва­ния от­вет­ствен­ны­ми ли­ца­ми;

3) иметь це­ли и об­ласть при­ме­не­ния, со­от­вет­ству­ю­щие по­ли­ти­ке управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти, вклю­чая:

спи­сок кри­тич­ных ви­дов де­я­тель­но­сти бан­ка, а та­к­же мак­си­маль­ное до­пу­сти­мое вре­мя про­стоя, в том чис­ле тре­бу­ю­щих вос­ста­нов­ле­ния;

це­ле­вое вре­мя вос­ста­нов­ле­ния этих ви­дов де­я­тель­но­сти, в том чис­ле для ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий и те­ле­ком­му­ни­ка­ций;

ме­ры по ми­ни­ми­за­ции рис­ка по­те­ри ре­пу­та­ции;

4) со­гла­со­вы­вать­ся с дей­стви­я­ми внеш­них ор­га­ни­за­ций;

5) со­дер­жать опи­са­ние функ­ций и от­вет­ствен­но­сти пер­со­на­ла, участ­ву­ю­ще­го в обес­пе­че­нии непре­рыв­но­сти и вос­ста­нов­ле­ния де­я­тель­но­сти;

6) иметь схе­му ак­ти­ва­ции, в том чис­ле:

про­це­ду­ру при­ня­тия ре­ше­ния об ак­ти­ва­ции, вклю­чая спи­сок ра­бот­ни­ков, от­вет­ствен­ных за под­твер­жде­ние ак­ти­ва­ции и усло­вия, при ко­то­рых тре­бу­ет­ся ак­ти­ва­ция пла­на;

спи­сок ра­бот­ни­ков, ин­фор­ми­ру­е­мых об ак­ти­ва­ции пла­на;

7) со­дер­жать схе­му ава­рий­ных внеш­них и внут­рен­них ком­му­ни­ка­ций, уде­ляя вни­ма­ние:

ком­му­ни­ка­ци­ям внут­ри ко­ман­ды ра­бот­ни­ков, участ­ву­ю­щих в вос­ста­нов­ле­нии и ава­рий­ном предо­став­ле­нии кри­тич­ных про­дук­тов и услуг;

ком­му­ни­ка­ци­ям с внеш­ни­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, участ­ву­ю­щи­ми в обес­пе­че­нии непре­рыв­но­сти де­я­тель­но­сти;

ком­му­ни­ка­ци­ям с упол­но­мо­чен­ным ор­га­ном;

ком­му­ни­ка­ци­ям со сред­ства­ми мас­сой ин­фор­ма­ции и кли­ен­та­ми;

ком­му­ни­ка­ци­ям с контр­аген­та­ми и про­чи­ми за­ин­те­ре­со­ван­ны­ми сто­ро­на­ми в хо­де вос­ста­но­ви­тель­ных ра­бот;

ме­то­дам ком­му­ни­ка­ции;

8) со­дер­жать тре­бо­ва­ния к ми­ни­маль­но­му объ­е­му ре­сур­сов и по­став­щи­ков, необ­хо­ди­мых в раз­лич­ные мо­мен­ты вре­ме­ни для вос­ста­нов­ле­ния и ава­рий­но­го предо­став­ле­ния кри­тич­ных ви­дов де­я­тель­но­сти;

9) со­дер­жать по­сле­до­ва­тель­ность дей­ствий по вос­ста­нов­ле­нию и непре­рыв­но­му предо­став­ле­нию кри­тич­ных ви­дов де­я­тель­но­сти, в том чис­ле:

схе­му во­вле­че­ния сто­рон­них ор­га­ни­за­ций в про­цесс вос­ста­нов­ле­ния;

схе­му во­вле­че­ния контр­аген­тов и за­ин­те­ре­со­ван­ных лиц бан­ка в про­цесс вос­ста­нов­ле­ния де­я­тель­но­сти бан­ка;

по­сле­до­ва­тель­ность и ме­ста вос­ста­нов­ле­ния кри­тич­ных ви­дов де­я­тель­но­сти бан­ка;

сро­ки и ме­ста вос­ста­нов­ле­ния кри­тич­ных ин­фор­ма­ци­он­но-тех­но­ло­ги­че­ских услуг, а та­к­же по­сле­до­ва­тель­ность дей­ствий по их вос­ста­нов­ле­нию, в том чис­ле вос­ста­нов­ле­ние се­те­вой ин­фра­струк­ту­ры в но­вом зда­нии, вос­ста­нов­ле­ние ба­зо­вой функ­ци­о­наль­но­сти, при­ло­же­ний и баз дан­ных, син­хро­ни­за­ции, ре­зерв­но­го ко­пи­ро­ва­ния, те­ле­ком­му­ни­ка­ций;

сро­ки и ме­ста мо­би­ли­за­ции необ­хо­ди­мых ре­сур­сов.

10) со­дер­жать все необ­хо­ди­мые де­та­ли, в том чис­ле рас­по­ло­же­ние за­пас­ных по­ме­ще­ний, марш­ру­ты сле­до­ва­ния, кон­так­ты упол­но­мо­чен­но­го ор­га­на и иных ор­га­нов вла­сти, ор­га­ни­за­ций, участ­ву­ю­щих в вос­ста­нов­ле­нии де­я­тель­но­сти бан­ка, а та­к­же спо­со­бы свя­зи с ни­ми;

11) со­дер­жать ме­тод до­ку­мен­ти­ро­ва­ния клю­че­вой ин­фор­ма­ции о хо­де ра­бот, при­ня­тых ре­ше­ни­ях и при­ня­тых ме­рах;

12) иметь схе­му:

от­ме­ны ава­рий­но­го ре­жи­ма ра­бо­ты, вклю­чая кри­те­рии, поз­во­ля­ю­щие при­нять ре­ше­ние о за­вер­ше­нии ра­бо­ты в ава­рий­ном ре­жи­ме;

пе­ре­хо­да к ре­жи­му по­все­днев­но­го функ­ци­о­ни­ро­ва­ния;

вос­ста­нов­ле­ния на­ру­шен­ных внут­рен­них бан­ков­ских про­цес­сов по­сле лик­ви­да­ции по­след­ствий непред­ви­ден­ных об­сто­я­тельств;

13) иметь един­ствен­но­го вла­дель­ца пла­на, от­вет­ствен­но­го за под­дер­жа­ние и пе­ре­смотр.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

План по обес­пе­че­нию непре­рыв­но­сти де­я­тель­но­сти - план (-ы), опре­де­ля­ю­щие це­ли, за­да­чи, по­ря­док, спо­со­бы и сро­ки осу­ществ­ле­ния ком­плек­са ме­ро­при­я­тий, при­ме­ня­е­мых во вре­мя и (или) по­сле кри­тич­но­го со­бы­тия для экс­трен­но­го воз­об­нов­ле­ния и предо­став­ле­ния кри­тич­ных ви­дов де­я­тель­но­сти бан­ка на за­ра­нее со­гла­со­ван­ном ми­ни­маль­ном (ава­рий­ном) уровне.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

10.​1.​2.​6.1

Банк осу­ществ­ля­ет пе­ри­о­ди­че­ское те­сти­ро­ва­ние пла­нов по обес­пе­че­нию непре­рыв­но­сти де­я­тель­но­сти.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк те­сти­ру­ет пла­ны по обес­пе­че­нию непре­рыв­но­сти де­я­тель­но­сти, в це­лях опре­де­ле­ния то­го, что:

кри­тич­ные ви­ды де­я­тель­но­сти за­щи­ще­ны вне за­ви­си­мо­сти от се­рьез­но­сти кри­тич­но­го со­бы­тия;

дан­ные пла­ны обес­пе­чи­ва­ют де­я­тель­ность бан­ка в усло­ви­ях непред­ви­ден­ных об­сто­я­тельств и пе­ре­ход в ре­жим по­все­днев­но­го функ­ци­о­ни­ро­ва­ния.

Банк:

осу­ществ­ля­ет те­сти­ро­ва­ние и в слу­чае зна­чи­тель­ных из­ме­не­ний в де­я­тель­но­сти бан­ка;

осу­ществ­ля­ет те­сти­ро­ва­ние, как от­дель­ных эле­мен­тов си­сте­мы управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти, так и в со­во­куп­но­сти, в це­лях про­вер­ки на­деж­но­сти си­сте­мы в це­лом;

осу­ществ­ля­ет пла­ни­ро­ва­ние те­сти­ро­ва­ния та­ким об­ра­зом, что­бы ми­ни­ми­зи­ро­вать вли­я­ние кри­тич­ных со­бы­тий, ко­то­рые мо­гут воз­ник­нуть в хо­де про­ве­де­ния ис­пы­та­ний;

опре­де­ля­ет це­ли и за­да­чи каж­до­го те­сти­ро­ва­ния;

опре­де­ля­ет груп­пу на­блю­да­те­лей (кон­тро­ле­ров те­сти­ро­ва­ния) из чис­ла ра­бот­ни­ков бан­ка, от­вет­ствен­ных за раз­ра­бот­ку пла­нов по обес­пе­че­нию непре­рыв­но­сти де­я­тель­но­сти, ра­бот­ни­ков, осу­ществ­ля­ю­щих внут­рен­ний кон­троль, и в слу­чае необ­хо­ди­мо­сти, неза­ви­си­мых спе­ци­а­ли­стов из ор­га­ни­за­ций, спе­ци­а­ли­зи­ру­ю­щих­ся на ока­за­нии кон­суль­та­ци­он­ных услуг в сфе­ре обес­пе­че­ния непре­рыв­но­сти де­я­тель­но­сти и ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти бан­ка. Груп­па на­блю­да­те­лей (кон­тро­ле­ров те­сти­ро­ва­ния) осу­ществ­ля­ет:

кон­троль вы­пол­не­ния каж­до­го те­ста;

оцен­ку ре­зуль­та­тов те­сти­ро­ва­ния;

со­став­ле­ние про­то­ко­ла о про­ве­де­нии те­стов, его ре­зуль­та­тах и от­зы­вах, вклю­чая необ­хо­ди­мые кор­рек­ти­ру­ю­щие дей­ствия;

со­гла­со­ва­ние про­то­ко­ла с ру­ко­во­ди­те­ля­ми под­раз­де­ле­ний бан­ка, за­дей­ство­ван­ных в те­сти­ро­ва­нии пла­нов по обес­пе­че­нию непре­рыв­но­сти де­я­тель­но­сти.

со­став­ля­ет и со­гла­со­вы­ва­ет от­чет по ито­гам про­ве­де­ния те­сти­ро­ва­ния на ос­но­ва­нии со­гла­со­ван­но­го про­то­ко­ла про­вер­ки, ко­то­рый в том чис­ле вклю­ча­ет ана­лиз ре­зуль­та­тов те­сти­ро­ва­ния, пред­ло­же­ния по устра­не­нию вы­яв­лен­ных недо­стат­ков и со­вер­шен­ство­ва­нию пла­нов и дру­гих эле­мен­тов си­сте­мы управ­ле­ния непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти бан­ка.

Ре­зуль­та­ты те­сти­ро­ва­ния с пред­ло­же­ни­я­ми при необ­хо­ди­мо­сти по со­вер­шен­ство­ва­нию пла­нов по обес­пе­че­нию непре­рыв­но­сти де­я­тель­но­сти на­прав­ля­ют­ся прав­ле­нию бан­ка и УКО для рас­смот­ре­ния и со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка - для утвер­жде­ния.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка

не ре­же 1 ра­за в год

10.1.3

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие си­сте­мы управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции, вклю­ча­ю­щей, но не огра­ни­чи­ва­ю­щей­ся уста­нов­ле­ни­ем по­ряд­ка, опре­де­ля­ю­ще­го:

кри­те­рии, со­став и ча­сто­ту от­чет­но­сти по управ­ле­нию непре­рыв­но­стью де­я­тель­но­сти бан­ка, пред­став­ля­е­мой раз­лич­ным по­лу­ча­те­лям, от­вет­ствен­ных лиц\под­раз­де­ле­ний за под­го­тов­ку и до­ве­де­ние ин­фор­ма­ции до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ний до­ку­мент.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

10.​1.​3.​1

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет фор­мы управ­лен­че­ской от­чет­но­сти, ко­то­рые вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся сле­ду­ю­щей ин­фор­ма­ци­ей:

о ре­зуль­та­тах ана­ли­за вли­я­ния на де­я­тель­ность бан­ка;

о ре­зуль­та­тах ана­ли­за рис­ков непред­ви­ден­ных об­сто­я­тельств;

о ре­зуль­та­тах те­сти­ро­ва­ния пла­нов по обес­пе­че­нию непре­рыв­но­сти де­я­тель­но­сти бан­ка;

о при­ни­ма­е­мых кор­рек­ти­ру­ю­щих ме­рах и (или) об оцен­ке эф­фек­тив­но­сти при­ня­тых мер;

о ре­зуль­та­тах ауди­тор­ских про­ве­рок - при на­ли­чии.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк до­во­дит ин­фор­ма­цию до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей в со­от­вет­ствии с внут­рен­ним до­ку­мен­том.

При раз­ра­бот­ке внут­рен­не­го до­ку­мен­та банк опре­де­ля­ет пред­став­ле­ние ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО и прав­ле­нию бан­ка в пол­ном объ­е­ме в со­от­вет­ствии с тре­бо­ва­ни­я­ми на­сто­я­ще­го пунк­та.

ин­фор­ма­ция со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­нию бан­ка, упол­но­мо­чен­ным под­раз­де­ле­ни­ям

не ре­же 1 ра­за в год

11. Осо­бен­но­сти управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий

11.1

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие си­сте­мы управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий, ко­то­рая со­от­вет­ству­ет внеш­ней опе­ра­ци­он­ной сре­де, стра­те­гии, ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ре, раз­ме­ру, ха­рак­те­ру и уров­ню слож­но­сти опе­ра­ций бан­ка и обес­пе­чи­ва­ет:

эф­фек­тив­ность, кон­фи­ден­ци­аль­ность, це­лост­ность, до­ступ­ность, до­сто­вер­ность ин­фор­ма­ции и ее со­от­вет­ствие за­ко­но­да­тель­ным тре­бо­ва­ни­ям Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан;

до­ста­точ­ность ре­сур­сов, вклю­чая при­ло­же­ния, ин­фор­ма­цию, ин­фра­струк­ту­ру и пер­со­нал;

ми­ни­ми­за­цию рис­ков в де­я­тель­но­сти бан­ка, свя­зан­ных с ин­фор­ма­ци­он­ны­ми тех­но­ло­ги­я­ми.

Си­сте­ма управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий вклю­ча­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

1) по­ли­ти­ку управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

2) про­це­ду­ры управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

3) си­сте­му управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции;

4) внут­рен­ний кон­троль;

5) оцен­ку эф­фек­тив­но­сти си­сте­мы управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При ор­га­ни­за­ции си­сте­мы управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий банк ана­ли­зи­ру­ет внеш­нюю опе­ра­ци­он­ную сре­ду, в ко­то­рой функ­ци­о­ни­ру­ет банк, рас­смат­ри­ва­ет стра­те­гию, ор­га­ни­за­ци­он­ную струк­ту­ру бан­ка, оце­ни­ва­ет раз­мер, ха­рак­тер, уро­вень слож­но­сти бан­ков­ских опе­ра­ций и раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты, охва­ты­ва­ю­щие ком­по­нен­ты си­сте­мы управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий.

-

-

11.2

Банк опре­де­ля­ет сле­ду­ю­щих участ­ни­ков си­сте­мы управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

под­раз­де­ле­ние по управ­ле­нию рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий или ра­бот­ник, от­вет­ствен­ный за ор­га­ни­за­цию и ко­ор­ди­на­цию управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий бан­ка;

под­раз­де­ле­ние по ин­фор­ма­ци­он­ным тех­но­ло­ги­ям.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

11.2.1

Банк со­зда­ет струк­тур­ное под­раз­де­ле­ние по управ­ле­нию рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий или на­зна­ча­ет ра­бот­ни­ка, от­вет­ствен­но­го за ор­га­ни­за­цию и ко­ор­ди­на­цию управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий бан­ка, для вы­пол­не­ния сле­ду­ю­щих функ­ций:

раз­ра­бот­ка, внед­ре­ние и по­сто­ян­ное раз­ви­тие си­сте­мы управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

раз­ра­бот­ка про­це­дур по управ­ле­нию рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

уча­стие в раз­ра­бот­ке пла­нов ме­ро­при­я­тий по ре­а­ли­за­ции стра­те­гии бан­ка в ча­сти раз­ви­тия ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

ана­лиз про­цес­сов в об­ла­сти ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

мо­ни­то­ринг и оцен­ка уров­ня рис­ков ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

вза­и­мо­дей­ствие и кон­суль­ти­ро­ва­ние струк­тур­ных под­раз­де­ле­ний бан­ка по во­про­сам управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

пла­ни­ро­ва­ние про­ве­де­ния и ана­лиз ре­зуль­та­тов са­мо­оцен­ки рис­ков ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

раз­ра­бот­ка и фор­ми­ро­ва­ние кар­ты рис­ков;

осу­ществ­ле­ние фор­ми­ро­ва­ния свод­ной от­чет­но­сти о со­бы­ти­ях рис­ков ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий и мо­ни­то­ринг ис­пол­не­ния пла­на ме­ро­при­я­тий по их устра­не­нию;

фор­ми­ро­ва­ние и предо­став­ле­ние от­чет­но­сти или иной ин­фор­ма­ции Со­ве­ту Ди­рек­то­ров, УКО и (или) Прав­ле­нию по управ­ле­нию рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

вза­и­мо­дей­ствие с внут­рен­ним ауди­том.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк при со­зда­нии струк­тур­но­го под­раз­де­ле­ния по управ­ле­нию рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий или на­зна­че­нии ра­бот­ни­ка, от­вет­ствен­но­го за ор­га­ни­за­цию и ко­ор­ди­на­цию управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий бан­ка обес­пе­чи­ва­ет неза­ви­си­мость струк­тур­но­го под­раз­де­ле­ния по управ­ле­нию рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий или ра­бот­ни­ка, от­вет­ствен­но­го за ор­га­ни­за­цию и ко­ор­ди­на­цию управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий бан­ка, от струк­тур­ных под­раз­де­ле­ний бан­ка по ин­фор­ма­ци­он­ным тех­но­ло­ги­ям и ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

11.2.2

Банк со­зда­ет струк­тур­ное под­раз­де­ле­ние по ин­фор­ма­ци­он­ным тех­но­ло­ги­ям, ко­то­рое вы­пол­ня­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми функ­ци­я­ми:

ре­а­ли­за­ция про­це­дур по управ­ле­нию рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

раз­ра­бот­ка пла­нов ме­ро­при­я­тий по ре­а­ли­за­ции стра­те­гии бан­ка в ча­сти раз­ви­тия ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

опре­де­ле­ние про­цес­сов в об­ла­сти ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

раз­ра­бот­ка про­це­дур по ав­то­ма­ти­за­ции и под­держ­ке.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

11.3

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий, ко­то­рая со­дер­жит, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

1) це­ли, за­да­чи и прин­ци­пы управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

2) ос­нов­ные об­ла­сти управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий (риск-ори­ен­ти­ро­ван­ный под­ход);

3) ос­нов­ные ви­ды угроз, свя­зан­ных с рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

4) опре­де­ле­ние участ­ни­ков си­сте­мы управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий, их пол­но­мо­чия, от­вет­ствен­ность с чет­ким опре­де­ле­ни­ем струк­ту­ры под­от­чет­но­сти;

5) по­ря­док и про­це­ду­ры управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

6) тре­бо­ва­ния к про­фес­си­о­наль­ным ка­че­ствам ра­бот­ни­ков под­раз­де­ле­ния, осу­ществ­ля­ю­ще­го функ­ции управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При раз­ра­бот­ке по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий банк учи­ты­ва­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

все ви­ды де­я­тель­но­сти бан­ка;

спе­ци­фи­ку, раз­мер, ха­рак­тер и уро­вень слож­но­сти де­я­тель­но­сти бан­ка;

ор­га­ни­за­ци­он­ную струк­ту­ру бан­ка.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

11.4

Банк вы­яв­ля­ет, из­ме­ря­ет, осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий по­сред­ством сле­ду­ю­ще­го (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

при­ме­не­ния ме­то­до­ло­гии управ­ле­ния рис­ка­ми в сфе­ре ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

при­ме­не­ния ме­то­до­ло­гии управ­ле­ния рис­ка­ми про­ек­тов;

раз­ра­бот­ки пла­нов ме­ро­при­я­тий по ре­а­ли­за­ции стра­те­гии бан­ка в ча­сти раз­ви­тия ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При раз­ра­бот­ке про­це­дур управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий банк учи­ты­ва­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми фак­то­ра­ми:

1) раз­мер, ха­рак­тер и слож­ность биз­не­са бан­ка;

2) со­сто­я­ние ин­фор­ма­ци­он­ных си­стем, тех­но­ло­гий и их воз­мож­но­сти, в том чис­ле с уче­том раз­ви­тия биз­не­са;

3) ква­ли­фи­ка­цию и опыт пер­со­на­ла, во­вле­чен­но­го в про­цесс управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

11.4.1

Банк управ­ля­ет рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий и раз­ра­ба­ты­ва­ет ме­то­до­ло­гию управ­ле­ния рис­ка­ми в сфе­ре ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий, ко­то­рая со­от­вет­ству­ет стра­те­гии и вклю­ча­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

1) опре­де­ле­ние внут­рен­них и внеш­них фак­то­ров для оцен­ки каж­до­го из рис­ков ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

2) сбор, ре­ги­стра­цию и хра­не­ние све­де­ний о внут­рен­них со­бы­ти­ях рис­ков ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

3) иден­ти­фи­ка­цию со­бы­тий (су­ще­ствен­ные ре­а­ли­стич­ные угро­зы, ко­то­рые мо­гут ре­а­ли­зо­вать­ся на наи­бо­лее уяз­ви­мом участ­ке) с точ­ки зре­ния по­тен­ци­аль­но­го нега­тив­но­го воз­дей­ствия на це­ли или те­ку­щую де­я­тель­ность бан­ка, вклю­чая кор­по­ра­тив­ные, нор­ма­тив­ные, тех­но­ло­ги­че­ские, до­го­вор­ные, кад­ро­вые и опе­ра­ци­он­ные ас­пек­ты;

4) еже­год­ную оцен­ку рис­ков по ре­зуль­та­там иден­ти­фи­ка­ции со­бы­тий и фор­ми­ро­ва­ние кар­ты рис­ков;

5) ре­гу­ляр­ную оцен­ку ве­ро­ят­но­сти и по­след­ствий всех вы­яв­лен­ных рис­ков, при­ме­няя ка­че­ствен­ные и (или) ко­ли­че­ствен­ные ме­то­ды оцен­ки. Ве­ро­ят­ность и по­след­ствия, свя­зан­ные с внут­рен­ни­ми (при­су­щи­ми при­ро­де про­цес­са) и оста­точ­ны­ми рис­ка­ми опре­де­ля­ют­ся ин­ди­ви­ду­аль­но по ка­те­го­ри­ям и на аг­ре­ги­ро­ван­ной ос­но­ве;

6) про­це­ду­ры ре­а­ги­ро­ва­ния на рис­ки, ко­то­рые мо­гут вклю­чать, в том чис­ле ме­ро­при­я­тия по ухо­ду от рис­ков, ми­ни­ми­за­ции, раз­де­ле­нию или при­ня­тию рис­ков с ука­за­ни­ем сро­ков и от­вет­ствен­ных ис­пол­ни­те­лей;

7) мо­ни­то­ринг ис­пол­не­ния ме­ро­при­я­тий по ре­а­ги­ро­ва­нию на рис­ки.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

11.4.2

Банк управ­ля­ет рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий и раз­ра­ба­ты­ва­ет ме­то­до­ло­гию управ­ле­ния рис­ка­ми про­ек­тов по ин­фор­ма­ци­он­ным тех­но­ло­ги­ям, ко­то­рая со­от­вет­ству­ет стра­те­гии и вклю­ча­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

1) по­ря­док пла­ни­ро­ва­ния про­ек­тов;

2) по­ря­док оцен­ки ре­сур­сов;

3) по­ря­док опре­де­ле­ния це­ле­вых ре­зуль­та­тов;

4) по­ря­док со­гла­со­ва­ния с участ­ни­ка­ми про­ек­тов;

5) по­ря­док кон­тро­ля ре­зуль­та­тов по эта­пам;

6) по­ря­док пла­ни­ро­ва­ния те­сти­ро­ва­ния;

7) фор­ми­ро­ва­ние от­че­та о ре­зуль­та­тах те­сти­ро­ва­ния;

8) про­ве­де­ние ана­ли­за ре­зуль­та­тов про­ек­та по­сле внед­ре­ния.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

11.4.3

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет пла­ны ме­ро­при­я­тий по ре­а­ли­за­ции стра­те­гии бан­ка в ча­сти раз­ви­тия ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий, ко­то­рые рас­кры­ва­ют, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

опре­де­ле­ние по­треб­но­стей в ре­сур­сах, в том чис­ле опре­де­ле­ние бюд­же­та, свя­зан­но­го с раз­ви­ти­ем ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

опи­са­ние тре­бу­е­мых ме­ро­при­я­тий в об­ла­сти ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий с ука­за­ни­ем сро­ков и от­вет­ствен­ных за их ре­а­ли­за­цию.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

На ос­но­ве стра­те­гии бан­ка под­раз­де­ле­ни­ем по ин­фор­ма­ци­он­ным тех­но­ло­ги­ям раз­ра­ба­ты­ва­ют­ся и утвер­жда­ют­ся Прав­ле­ни­ем еже­год­ные пла­ны ме­ро­при­я­тий по ре­а­ли­за­ции стра­те­гии бан­ка в ча­сти раз­ви­тия ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий.

Струк­тур­ное под­раз­де­ле­ние по управ­ле­нию рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий или от­вет­ствен­ный ра­бот­ник бан­ка по во­про­сам ор­га­ни­за­ции и ко­ор­ди­на­ции управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий в хо­де уча­стия в про­цес­се раз­ра­бот­ки пла­нов ме­ро­при­я­тий:

про­во­дит ана­лиз по вы­яв­ле­нию воз­мож­ных рис­ков ин­фор­ма­ци­он­ных си­стем и про­цес­сов, свя­зан­ных с ин­фор­ма­ци­он­ны­ми тех­но­ло­ги­я­ми;

при необ­хо­ди­мо­сти раз­ра­ба­ты­ва­ет ре­ко­мен­да­ции по кор­рек­ти­ров­ке пла­нов ме­ро­при­я­тий по ре­а­ли­за­ции стра­те­гии бан­ка в ча­сти раз­ви­тия ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

11.5

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие си­сте­мы управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции, вклю­ча­ю­щей, но не огра­ни­чи­ва­ю­щей­ся уста­нов­ле­ни­ем по­ряд­ка, опре­де­ля­ю­ще­го:

кри­те­рии, со­став и ча­сто­ту от­чет­но­сти по управ­ле­нию рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий бан­ка, пред­став­ля­е­мой раз­лич­ным по­лу­ча­те­лям, от­вет­ствен­ных лиц\под­раз­де­ле­ний за под­го­тов­ку и до­ве­де­ние ин­фор­ма­ции до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ний до­ку­мент.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

11.5.1

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет фор­мы управ­лен­че­ской от­чет­но­сти, ко­то­рые вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся сле­ду­ю­щей ин­фор­ма­ци­ей:

о внут­рен­них со­бы­ти­ях рис­ков ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

о ре­зуль­та­тах оцен­ки рис­ков и фор­ми­ро­ва­ния кар­ты рис­ков;

о ре­зуль­та­тах мо­ни­то­рин­га ис­пол­не­ния ме­ро­при­я­тий по управ­ле­нию рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий;

о ре­зуль­та­тах ауди­тор­ских про­ве­рок - при на­ли­чии.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк до­во­дит ин­фор­ма­цию до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей в со­от­вет­ствии с внут­рен­ним до­ку­мен­том.

При раз­ра­бот­ке внут­рен­не­го до­ку­мен­та банк опре­де­ля­ет пред­став­ле­ние ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО и прав­ле­нию бан­ка в пол­ном объ­е­ме в со­от­вет­ствии с тре­бо­ва­ни­я­ми на­сто­я­ще­го пунк­та.

ин­фор­ма­ция со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­нию бан­ка

не ре­же 1 ра­за в год

ин­фор­ма­ция под­раз­де­ле­нию по управ­ле­нию рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий (от­вет­ствен­но­му ра­бот­ни­ку бан­ка по во­про­сам ор­га­ни­за­ции и ко­ор­ди­на­ции управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий)

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

12. Осо­бен­но­сти управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти

12.1

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие си­сте­мы управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти, ко­то­рая со­от­вет­ству­ет внеш­ней опе­ра­ци­он­ной сре­де, стра­те­гии, ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ре, раз­ме­ру, ха­рак­те­ру и уров­ню слож­но­сти опе­ра­ций бан­ка и на­прав­ле­на на ми­ни­ми­за­цию рис­ков в де­я­тель­но­сти бан­ка, свя­зан­ных с на­ру­ше­ни­ем це­лост­но­сти, кон­фи­ден­ци­аль­но­сти и до­ступ­но­сти ин­фор­ма­ци­он­ных ак­ти­вов, воз­ник­ших вслед­ствие пред­на­ме­рен­но­го де­струк­тив­но­го воз­дей­ствия со сто­ро­ны ра­бот­ни­ков бан­ка и (или) тре­тьих лиц.

Си­сте­ма управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­стью вклю­ча­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

1) по­ли­ти­ку управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

2) про­це­ду­ры управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

3) си­сте­му управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции;

4) внут­рен­ний кон­троль;

5) оцен­ку эф­фек­тив­но­сти си­сте­мы управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При ор­га­ни­за­ции си­сте­мы управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти банк ана­ли­зи­ру­ет внеш­нюю опе­ра­ци­он­ную сре­ду, в ко­то­рой функ­ци­о­ни­ру­ет банк, рас­смат­ри­ва­ет стра­те­гию, ор­га­ни­за­ци­он­ную струк­ту­ру бан­ка, оце­ни­ва­ет раз­мер, ха­рак­тер, уро­вень слож­но­сти бан­ков­ских опе­ра­ций и раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты, охва­ты­ва­ю­щие ком­по­нен­ты си­сте­мы управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти.

-

-

12.2

Банк опре­де­ля­ет сле­ду­ю­щих участ­ни­ков си­сте­мы управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

под­раз­де­ле­ние по управ­ле­нию рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти или ра­бот­ник, от­вет­ствен­ный за ор­га­ни­за­цию и ко­ор­ди­на­цию про­цес­са управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти бан­ка;

под­раз­де­ле­ние по ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

12.2.1

Банк со­зда­ет струк­тур­ное под­раз­де­ле­ние по управ­ле­нию рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти или на­зна­ча­ет ра­бот­ни­ка, от­вет­ствен­но­го за ор­га­ни­за­цию и ко­ор­ди­на­цию про­цес­са управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти бан­ка, для вы­пол­не­ния сле­ду­ю­щих функ­ций:

раз­ра­бот­ка, внед­ре­ние и по­сто­ян­ное раз­ви­тие си­сте­мы управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

раз­ра­бот­ка про­це­дур по управ­ле­нию рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

уча­стие в раз­ра­бот­ке пла­нов ме­ро­при­я­тий по ре­а­ли­за­ции стра­те­гии бан­ка в ча­сти раз­ви­тия ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

ана­лиз про­цес­сов в об­ла­сти ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

мо­ни­то­ринг и оцен­ка уров­ня рис­ков ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

вза­и­мо­дей­ствие и кон­суль­ти­ро­ва­ние струк­тур­ных под­раз­де­ле­ний бан­ка по во­про­сам управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

пла­ни­ро­ва­ние про­ве­де­ния и ана­лиз ре­зуль­та­тов са­мо­оцен­ки рис­ков ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

раз­ра­бот­ка и фор­ми­ро­ва­ние кар­ты рис­ков;

осу­ществ­ле­ние фор­ми­ро­ва­ния свод­ной от­чет­но­сти о со­бы­ти­ях рис­ков ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти и мо­ни­то­ринг ис­пол­не­ния пла­на ме­ро­при­я­тий по их устра­не­нию;

фор­ми­ро­ва­ние и предо­став­ле­ние от­чет­но­сти или иной ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО и (или) прав­ле­нию бан­ка по управ­ле­нию рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

вза­и­мо­дей­ствие с внут­рен­ним ауди­том.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк при со­зда­нии струк­тур­но­го под­раз­де­ле­ния по управ­ле­нию рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти или на­зна­че­нии ра­бот­ни­ка, от­вет­ствен­но­го за ор­га­ни­за­цию и ко­ор­ди­на­цию управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти бан­ка обес­пе­чи­ва­ет неза­ви­си­мость струк­тур­но­го под­раз­де­ле­ния по управ­ле­нию рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти или ра­бот­ни­ка, от­вет­ствен­но­го за ор­га­ни­за­цию и ко­ор­ди­на­цию управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти бан­ка, от струк­тур­ных под­раз­де­ле­ний бан­ка по ин­фор­ма­ци­он­ным тех­но­ло­ги­ям и ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

12.2.2

Банк со­зда­ет струк­тур­ное под­раз­де­ле­ние по ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти, ко­то­рое вы­пол­ня­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми функ­ци­я­ми:

ре­а­ли­за­ция про­це­дур по управ­ле­нию рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

раз­ра­бот­ка пла­нов ме­ро­при­я­тий, на­прав­лен­ных на управ­ле­ние рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти, ука­зан­ных в кар­те рис­ков;

опре­де­ле­ние про­цес­сов в об­ла­сти обес­пе­че­ния ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

12.3

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти, ко­то­рая вклю­ча­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

це­ли, за­да­чи и прин­ци­пы управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

ос­нов­ные об­ла­сти управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти (риск-ори­ен­ти­ро­ван­ный под­ход);

опре­де­ле­ние участ­ни­ков си­сте­мы управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти, их пол­но­мо­чия, от­вет­ствен­ность с чет­ким опре­де­ле­ни­ем струк­ту­ры под­от­чет­но­сти;

ос­нов­ные ви­ды угроз и мо­де­ли по­тен­ци­аль­ных на­ру­ши­те­лей ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

по­ря­док и про­це­ду­ры управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При раз­ра­бот­ке по­ли­ти­ки управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти банк учи­ты­ва­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

все ви­ды де­я­тель­но­сти бан­ка;

спе­ци­фи­ку, раз­мер, ха­рак­тер и уро­вень слож­но­сти де­я­тель­но­сти бан­ка;

ор­га­ни­за­ци­он­ную струк­ту­ру бан­ка;

за­ко­но­да­тель­ство Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

12.4

Банк вы­яв­ля­ет, из­ме­ря­ет, осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти и раз­ра­ба­ты­ва­ет сле­ду­ю­щее (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

1) внут­рен­ний до­ку­мент, опре­де­ля­ю­щий про­це­ду­ры управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

2) пла­ны ме­ро­при­я­тий, на­прав­лен­ные на управ­ле­ние рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти, ука­зан­ных в кар­те рис­ков.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При раз­ра­бот­ке про­це­дур управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти струк­тур­ное под­раз­де­ле­ние по управ­ле­нию рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти или ра­бот­ник, от­вет­ствен­ный за ор­га­ни­за­цию и ко­ор­ди­на­цию про­цес­са управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти учи­ты­ва­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми фак­то­ра­ми:

1) раз­мер, ха­рак­тер и слож­ность биз­не­са бан­ка;

2) со­сто­я­ние ин­фор­ма­ци­он­ных си­стем, тех­но­ло­гий и их воз­мож­но­сти;

3) ква­ли­фи­ка­цию и опыт пер­со­на­ла, во­вле­чен­но­го в про­цесс управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

4) за­ко­но­да­тель­ство Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

12.4.1

Банк управ­ля­ет рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти и раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ний до­ку­мент, опре­де­ля­ю­щий по­ря­док:

вы­яв­ле­ния, из­ме­ре­ния, кон­тро­ля и мо­ни­то­рин­га рис­ков ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

сбо­ра, ре­ги­стра­ции и хра­не­ния све­де­ний о внут­рен­них со­бы­ти­ях рис­ков ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

иден­ти­фи­ка­ции и клас­си­фи­ка­ции групп ак­ти­вов, кри­тич­ных ин­фор­ма­ци­он­ных си­стем бан­ка и их вла­дель­цев;

опре­де­ле­ния по­тен­ци­аль­ных угроз в от­но­ше­нии групп ак­ти­вов кри­тич­ных ин­фор­ма­ци­он­ных си­стем;

иден­ти­фи­ка­ции уяз­ви­мо­стей, ко­то­рые уве­ли­чи­ва­ют ве­ро­ят­ность ре­а­ли­за­ции угроз;

про­гно­зи­ро­ва­ния по­след­ствий на­ру­ше­ния кон­фи­ден­ци­аль­но­сти, це­лост­но­сти и до­ступ­но­сти ин­фор­ма­ци­он­ных ак­ти­вов и ре­сур­сов;

еже­год­ной оцен­ки рис­ков и фор­ми­ро­ва­ния кар­ты рис­ков;

ре­гу­ляр­ной оцен­ки ве­ро­ят­но­сти и по­след­ствий всех вы­яв­лен­ных рис­ков, при­ме­няя ка­че­ствен­ные и (или) ко­ли­че­ствен­ные ме­то­ды оцен­ки.

Ре­а­ги­ро­ва­ния на рис­ки ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти, ко­то­рые мо­гут вклю­чать, в том чис­ле ме­ро­при­я­тия по ухо­ду от рис­ков, ми­ни­ми­за­ции, раз­де­ле­нию или при­ня­тию рис­ков ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти с ука­за­ни­ем сро­ков и от­вет­ствен­ных ис­пол­ни­те­лей;

мо­ни­то­рин­га ис­пол­не­ния ме­ро­при­я­тий ре­а­ги­ро­ва­ния на рис­ки ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ний до­ку­мент.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

12.4.2

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет пла­ны ме­ро­при­я­тий, на­прав­лен­ные на управ­ле­ние рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти, ука­зан­ных в кар­те рис­ков, и рас­кры­ва­ю­щие, но не огра­ни­чи­ва­ю­щи­е­ся сле­ду­ю­щим:

опре­де­ле­ние по­треб­но­стей в ре­сур­сах, в том чис­ле опре­де­ле­ние бюд­же­та, свя­зан­но­го с раз­ви­ти­ем ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти и управ­ле­ни­ем рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

опи­са­ние тре­бу­е­мых ме­ро­при­я­тий в об­ла­сти ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти с ука­за­ни­ем сро­ков и от­вет­ствен­ных ис­пол­ни­те­лей за их ре­а­ли­за­цию.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

На ос­но­ве кар­ты рис­ков ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти под­раз­де­ле­ни­ем по ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти раз­ра­ба­ты­ва­ют­ся и прав­ле­ни­ем бан­ка утвер­жда­ют­ся еже­год­ные пла­ны ме­ро­при­я­тий, на­прав­лен­ные на управ­ле­ние иден­ти­фи­ци­ро­ван­ны­ми рис­ка­ми.

Струк­тур­ное под­раз­де­ле­ние по управ­ле­нию рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти или от­вет­ствен­ный ра­бот­ник бан­ка по во­про­сам ор­га­ни­за­ции и ко­ор­ди­на­ции про­цес­са управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти, в хо­де уча­стия в про­цес­се раз­ра­бот­ки пла­нов ме­ро­при­я­тий:

про­во­дит ана­лиз до­ста­точ­но­сти ме­ро­при­я­тий управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти, необ­хо­ди­мых ре­сур­сов и сро­ков их ре­а­ли­за­ции;

при необ­хо­ди­мо­сти раз­ра­ба­ты­ва­ет ре­ко­мен­да­ции по кор­рек­ти­ров­ке пла­нов ме­ро­при­я­тий, на­прав­лен­ных на управ­ле­ние рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти, ука­зан­ных в кар­те рис­ков.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

12. 5

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие си­сте­мы управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции, вклю­ча­ю­щей, но не огра­ни­чи­ва­ю­щей­ся уста­нов­ле­ни­ем по­ряд­ка, опре­де­ля­ю­ще­го:

кри­те­рии, со­став и ча­сто­ту от­чет­но­сти по управ­ле­нию рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти бан­ка, пред­став­ля­е­мой раз­лич­ным по­лу­ча­те­лям, от­вет­ствен­ных лиц\под­раз­де­ле­ний за под­го­тов­ку и до­ве­де­ние ин­фор­ма­ции до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ний до­ку­мент.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

12.5.1

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет фор­мы управ­лен­че­ской от­чет­но­сти, ко­то­рые, вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся сле­ду­ю­щей ин­фор­ма­ци­ей:

о внут­рен­них ин­ци­ден­тах ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

о ре­зуль­та­тах оцен­ки рис­ков и сфор­ми­ро­ван­ную кар­ту рис­ков ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

о ре­зуль­та­тах мо­ни­то­рин­га ис­пол­не­ния пла­нов ме­ро­при­я­тий по управ­ле­нию рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

о ре­зуль­та­тах ауди­тор­ских про­ве­рок - при на­ли­чии.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк до­во­дит ин­фор­ма­цию до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей в со­от­вет­ствии с внут­рен­ним до­ку­мен­том.

При раз­ра­бот­ке внут­рен­не­го до­ку­мен­та банк опре­де­ля­ет пред­став­ле­ние ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО и прав­ле­нию бан­ка в пол­ном объ­е­ме в со­от­вет­ствии с тре­бо­ва­ни­я­ми на­сто­я­ще­го пунк­та.

ин­фор­ма­ция со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­нию бан­ка

не ре­же 1 ра­за в год

под­раз­де­ле­нию по управ­ле­нию рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти (от­вет­ствен­но­му ра­бот­ни­ку бан­ка по во­про­сам ор­га­ни­за­ции и ко­ор­ди­на­ции про­цес­са управ­ле­ния рис­ка­ми ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти)

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

13. Осо­бен­но­сти управ­ле­ния ком­пла­енс-риском

13.1

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие си­сте­мы управ­ле­ния ком­пла­енс-риском, ко­то­рая со­от­вет­ству­ет те­ку­щей ры­ноч­ной си­ту­а­ции, стра­те­гии, раз­ме­ру, уров­ню слож­но­сти опе­ра­ций бан­ка.

Си­сте­ма управ­ле­ния ком­пла­енс-риском вклю­ча­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

1) по­ли­ти­ку управ­ле­ния ком­пла­енс-риском;

2) про­це­ду­ры управ­ле­ния ком­пла­енс-риском;

3) порядок и процедуры принятия решений об отказе в предоставлении банковских услуг, в том числе в осуществлении операций, связанных с величинами, создаваемыми и учитываемыми в децентрализованной информационной системе с применением средств криптографии и (или) компьютерных вычислений, не являющимися в соответствии с гражданским законодательством Республики Казахстан финансовыми инструментами или финансовыми активами, и не содержащими право требования к кому-либо;

4) внут­рен­ний кон­троль;

5) оцен­ку эф­фек­тив­но­сти си­сте­мы управ­ле­ния ком­пла­енс-риском под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та.

Си­сте­ма управ­ле­ния ком­пла­енс-риском ос­но­вы­ва­ет­ся на трех ли­ни­ях за­щи­ты: 1) все ра­бот­ни­ки бан­ка; 2) под­раз­де­ле­ние по ком­пла­енс-кон­тро­лю; 3) неза­ви­си­мая оцен­ка эф­фек­тив­но­сти управ­ле­ния ком­пла­енс-риском под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При ор­га­ни­за­ции си­сте­мы управ­ле­ния ком­пла­енс-риском банк ана­ли­зи­ру­ет те­ку­щую ры­ноч­ную си­ту­а­цию, рас­смат­ри­ва­ет стра­те­гию бан­ка, оце­ни­ва­ет раз­мер, уро­вень слож­но­сти бан­ков­ских опе­ра­ций и раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты, охва­ты­ва­ю­щие ком­по­нен­ты си­сте­мы управ­ле­ния ком­пла­енс-риском.

-

-

13.1.1

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния ком­пла­енс-риском, ко­то­рая вклю­ча­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

1) це­ли и за­да­чи управ­ле­ния ком­пла­енс- риском;

2)прин­ци­пы управ­ле­ния ком­пла­енс-риском, в том чис­ле прин­ци­пы со­зда­ния ком­пла­енс-куль­ту­ры в бан­ке (куль­ту­ры со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми тре­бо­ва­ний за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, за­ко­но­да­тель­ства ино­стран­ных го­су­дарств, ока­зы­ва­ю­щих вли­я­ние на де­я­тель­ность бан­ка, и внут­рен­них до­ку­мен­тов, ре­гу­ли­ру­ю­щих де­я­тель­ность бан­ка);

3) по­ря­док, спо­со­бы и про­це­ду­ры управ­ле­ния ком­пла­енс-риском, в том чис­ле ос­но­ван­ных на риск-ори­ен­ти­ро­ван­ном под­хо­де;

4) по­ря­док, спо­со­бы и про­це­ду­ры управ­ле­ния рис­ка­ми пред­на­ме­рен­но­го или непред­на­ме­рен­но­го во­вле­че­ния бан­ка в про­цес­сы ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма, или иную пре­ступ­ную де­я­тель­ность, (рис­ки ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма);

5)участ­ни­ков си­сте­мы управ­ле­ния ком­пла­енс-риском на ос­но­ве трех ли­ний за­щи­ты, их пол­но­мо­чия, от­вет­ствен­ность с чет­ким опре­де­ле­ни­ем струк­ту­ры под­от­чет­но­сти;

6) пол­но­мо­чия и от­вет­ствен­ность глав­но­го ком­пла­енс-кон­тро­ле­ра, ру­ко­во­ди­те­ля под­раз­де­ле­ния по ком­пла­енс-кон­тро­лю;

7) тре­бо­ва­ния к про­фес­си­о­наль­ным ка­че­ствам ра­бот­ни­ков под­раз­де­ле­ния по ком­пла­енс-кон­тро­лю;

8) по­ря­док вза­и­мо­дей­ствия и об­ме­на ин­фор­ма­ци­ей меж­ду участ­ни­ка­ми си­сте­мы управ­ле­ния ком­пла­енс-риском.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При раз­ра­бот­ке по­ли­ти­ки управ­ле­ния ком­пла­енс-риском банк учи­ты­ва­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми фак­то­ра­ми:

стра­те­гию бан­ка и ви­ды де­я­тель­но­сти, под­вер­га­ю­щие банк ком­пла­енс-рис­ку;

до­пу­сти­мый уро­вень рис­ка бан­ка;

раз­мер, ха­рак­тер и слож­ность биз­не­са бан­ка;

слож­ность ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ры бан­ка;

уро­вень и ви­ды рис­ков, при­су­щих де­я­тель­но­сти бан­ка;

эф­фек­тив­ность при­ме­нен­ных бан­ком в про­шлом про­це­дур управ­ле­ния ком­пла­енс-риском;

ожи­да­ния в от­но­ше­нии лю­бых по­тен­ци­аль­ных внут­рен­них ор­га­ни­за­ци­он­ных из­ме­не­ний и (или) внеш­них из­ме­не­ний ры­ноч­ных усло­вий;

за­ко­но­да­тель­ство Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ре­гла­мен­ти­ру­ю­щее во­про­сы ока­за­ния бан­ком услуг и про­ве­де­ния опе­ра­ций на фи­нан­со­вом рын­ке, а та­к­же за­ко­но­да­тель­ство ино­стран­ных го­су­дарств, ока­зы­ва­ю­щее вли­я­ние на де­я­тель­ность бан­ка.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

13.1.2

Банк опре­де­ля­ет участ­ни­ков си­сте­мы управ­ле­ния ком­пла­енс-риском на ос­но­ве трех ли­ний за­щи­ты.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Пер­вая ли­ния за­щи­ты обес­пе­чи­ва­ет­ся все­ми ра­бот­ни­ка­ми бан­ка.

Ра­бот­ни­ки струк­тур­ных под­раз­де­ле­ний несут от­вет­ствен­ность за свое­вре­мен­ное до­ве­де­ние до под­раз­де­ле­ния по ком­пла­енс-кон­тро­лю ин­фор­ма­ции о на­ру­ше­ни­ях (недо­стат­ках, со­бы­ти­ях, сдел­ках), ко­то­рые мо­гут при­ве­сти к воз­ник­но­ве­нию ком­пла­енс-рис­ков бан­ка.

Ру­ко­во­ди­те­ли струк­тур­ных под­раз­де­ле­ний несут от­вет­ствен­ность за ор­га­ни­за­цию и осу­ществ­ле­ние управ­ле­ния ком­пла­енс-риском в струк­тур­ном под­раз­де­ле­нии, в том чис­ле за осу­ществ­ле­ние ме­ро­при­я­тий по устра­не­нию вы­яв­лен­ных на­ру­ше­ний и недо­стат­ков.

Вто­рая ли­ния за­щи­ты обес­пе­чи­ва­ет­ся под­раз­де­ле­ни­ем по ком­пла­енс-кон­тро­лю.

От­дель­ные функ­ции вто­рой ли­нии за­щи­ты в со­от­вет­ствии с внут­рен­ни­ми до­ку­мен­та­ми бан­ка мо­гут быть де­ле­ги­ро­ва­ны иным струк­тур­ным под­раз­де­ле­ни­ям бан­ка при усло­вии от­сут­ствия кон­флик­та ин­те­ре­сов.

Ру­ко­во­ди­тель под­раз­де­ле­ния по ком­пла­енс-кон­тро­лю несет от­вет­ствен­ность за де­я­тель­ность под­раз­де­ле­ния по ком­пла­енс-кон­тро­лю.

Тре­тья ли­ния за­щи­ты обес­пе­чи­ва­ет­ся под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та по­сред­ством неза­ви­си­мой оцен­ки эф­фек­тив­но­сти си­сте­мы управ­ле­ния ком­пла­енс-риском.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

13.​1.​2.​1

Банк на­зна­ча­ет ра­бот­ни­ка, от­вет­ствен­но­го за ор­га­ни­за­цию и ко­ор­ди­на­цию управ­ле­ния ком­пла­енс-риском (Глав­ный ком­пла­енс-кон­тро­лер), ко­то­рый яв­ля­ет­ся чле­ном прав­ле­ния бан­ка, не осу­ществ­ля­ю­щим функ­ции, свя­зан­ные с управ­ле­ни­ем биз­нес-под­раз­де­ле­ни­я­ми, или ли­цом, под­от­чет­ным на­пря­мую со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка (Пред­се­да­те­лю прав­ле­ния бан­ка), на­пря­мую не ку­ри­ру­ю­ще­му биз­нес-под­раз­де­ле­ния бан­ка.

Глав­ный ком­пла­енс-кон­тро­лер мо­жет сов­ме­щать функ­ции ру­ко­во­ди­те­ля под­раз­де­ле­ния по ком­пла­енс-кон­тро­лю.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Глав­ный ком­пла­енс-кон­тро­лер ин­фор­ми­ру­ет на пе­ри­о­ди­че­ской ос­но­ве Пред­се­да­те­ля прав­ле­ния бан­ка и прав­ле­ние бан­ка о со­сто­я­нии си­сте­мы управ­ле­ния ком­пла­енс-риском в бан­ке, вклю­чая ин­фор­ма­цию о вы­яв­лен­ных ком­пла­енс-рис­ках, о на­ру­ше­ни­ях или несо­блю­де­нии бан­ком и (или) его ра­бот­ни­ка­ми тре­бо­ва­ний внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка по во­про­сам управ­ле­ния ком­пла­енс-рис­ка­ми.

В слу­чае непри­ня­тия Пред­се­да­те­лем прав­ле­ния бан­ка и прав­ле­ни­ем бан­ка мер по устра­не­нию на­ру­ше­ний и недо­стат­ков, вы­яв­лен­ных в про­цес­се ком­пла­енс-кон­тро­ля, Глав­ный ком­пла­енс-кон­тро­лер об­ра­ща­ет­ся к со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Про­то­кол/ Ре­ше­ние Со­ве­та Ди­рек­то­ров

-

13.​1.​2.​2

Банк со­зда­ет под­раз­де­ле­ние по ком­пла­енс-кон­тро­лю, ко­то­рое осу­ществ­ля­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми функ­ци­я­ми:

раз­ра­бот­ка по­ряд­ка, спо­со­бов и про­це­дур вы­яв­ле­ния, из­ме­ре­ния, мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля за ком­пла­енс-рис­ка­ми бан­ка, в том чис­ле на кон­со­ли­ди­ро­ван­ной ос­но­ве;

фор­ми­ро­ва­ние ком­пла­енс-про­грам­мы (пла­на), опре­де­ля­ю­щей пла­ни­ру­е­мую де­я­тель­ность под­раз­де­ле­ния по ком­пла­енс-кон­тро­лю, в том чис­ле:

1) по осу­ществ­ле­нию внед­ре­ния и (или) про­вер­ке со­от­вет­ству­ю­щих по­ли­тик и про­це­дур бан­ка;

2) по осу­ществ­ле­нию пе­ри­о­ди­че­ских про­ве­рок (не ре­же 1 ра­за в квар­тал) со­блю­де­ния бан­ком за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ре­гла­мен­ти­ру­ю­ще­го во­про­сы ока­за­ния бан­ком услуг и про­ве­де­ния опе­ра­ций на фи­нан­со­вом рын­ке, а та­к­же за­ко­но­да­тель­ства ино­стран­ных го­су­дарств, ока­зы­ва­ю­ще­го вли­я­ние на де­я­тель­ность бан­ка в це­лях опре­де­ле­ния сте­пе­ни под­вер­жен­но­сти бан­ка ком­пла­енс-рис­ку;

3) по обу­че­нию пер­со­на­ла по во­про­сам управ­ле­ния ком­пла­енс-риском;

со­дей­ствие прав­ле­нию бан­ка в управ­ле­нии ком­пла­енс-риском бан­ка;

про­ве­де­ние мо­ни­то­рин­га со­от­вет­ствия де­я­тель­но­сти бан­ка и его ра­бот­ни­ков за­ко­но­да­тель­ству Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан;

кон­троль за ор­га­ни­за­ци­ей ра­бо­ты бан­ка по рас­смот­ре­нию жа­лоб (за­яв­ле­ний) кли­ен­тов бан­ка;

кон­суль­ти­ро­ва­ние ру­ко­вод­ства и ра­бот­ни­ков бан­ка о за­ко­нах, пра­ви­лах и стан­дар­тах, при­ме­ня­е­мых к бан­ку и име­ю­щих от­но­ше­ние к управ­ле­нию ком­пла­енс-рис­ка­ми, в том чис­ле о по­след­них из­ме­не­ни­ях в них;

кон­троль ор­га­ни­за­ции в бан­ке ра­бо­ты по озна­ком­ле­нию всех ра­бот­ни­ков бан­ка с тре­бо­ва­ни­я­ми внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка, ре­гла­мен­ти­ру­ю­щих по­ря­док ока­за­ния бан­ком услуг и про­ве­де­ния опе­ра­ций на фи­нан­со­вом рын­ке;

ор­га­ни­за­ция обу­че­ния ра­бот­ни­ков бан­ка по во­про­сам ком­пла­енс-кон­тро­ля;

ко­ор­ди­на­ция де­я­тель­но­сти до­чер­них ор­га­ни­за­ций бан­ка по во­про­сам управ­ле­ния ком­пла­енс-риском, в том чис­ле рис­ка­ми ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма;

обя­за­тель­ное уча­стие в про­цес­се внед­ре­ния но­вых бан­ков­ских про­дук­тов и услуг;

раз­ра­бот­ка и осу­ществ­ле­ние ме­ро­при­я­тий по кон­тро­лю за ис­поль­зо­ва­ни­ем ин­сай­дер­ской и кон­фи­ден­ци­аль­ной ин­фор­ма­ции;

раз­ра­бот­ка и осу­ществ­ле­ние ме­ро­при­я­тий по вы­яв­ле­нию, оцен­ке и кон­тро­лю кон­флик­тов ин­те­ре­сов;

раз­ра­бот­ка са­мо­сто­я­тель­но или сов­мест­но со струк­тур­ны­ми под­раз­де­ле­ни­я­ми и долж­ност­ны­ми ли­ца­ми бан­ка ре­ко­мен­да­ций по устра­не­нию вы­яв­лен­ных на­ру­ше­ний и недо­стат­ков в ра­бо­те бан­ка, свя­зан­ных с управ­ле­ни­ем ком­пла­енс-риском и пред­став­ле­ние со­от­вет­ству­ю­щей ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка (УКО, прав­ле­нию бан­ка);

мо­ни­то­ринг со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­тик и про­це­дур управ­ле­ния ком­пла­енс-риском;

раз­ра­бот­ка и ве­де­ние си­сте­мы от­чет­но­сти по ком­пла­енс-рис­кам и предо­став­ле­ние на пе­ри­о­ди­че­ской ос­но­ве ин­фор­ма­ции по во­про­сам управ­ле­ния ком­пла­енс-рис­ка­ми бан­ка со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка (УКО, прав­ле­нию бан­ка);

раз­ра­бот­ка по­ряд­ка вза­и­мо­дей­ствия и ко­ор­ди­на­ции ра­бо­ты управ­ле­нию ком­пла­енс-рис­ка­ми со струк­тур­ны­ми под­раз­де­ле­ни­я­ми бан­ка, в том чис­ле с под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Под­раз­де­ле­ние по ком­пла­енс-кон­тро­лю яв­ля­ет­ся от­вет­ствен­ным за раз­ра­бот­ку, осу­ществ­ле­ние управ­ле­ния ком­пла­енс-риском и ко­ор­ди­на­цию де­я­тель­но­сти бан­ка по управ­ле­нию ком­пла­енс-рис­ка­ми.

Под­раз­де­ле­ние по ком­пла­енс-кон­тро­лю яв­ля­ет­ся струк­тур­ным под­раз­де­ле­ни­ем бан­ка, неза­ви­си­мым от ка­кой-ли­бо де­я­тель­но­сти струк­тур­ных под­раз­де­ле­ний бан­ка, со­став­ля­ю­щих первую ли­нию за­щи­ты.

Неза­ви­си­мость обес­пе­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми фак­то­ра­ми:

под­раз­де­ле­ние по ком­пла­енс-кон­тро­лю име­ет ста­тус са­мо­сто­я­тель­но­го струк­тур­но­го под­раз­де­ле­ния;

под­раз­де­ле­ние по ком­пла­енс-кон­тро­лю воз­глав­ля­ет­ся ру­ко­во­ди­те­лем, ко­то­рый под­от­че­тен Глав­но­му ком­пла­енс-кон­тро­ле­ру;

ра­бот­ни­ки под­раз­де­ле­ния по ком­пла­енс-кон­тро­лю не мо­гут за­ни­мать долж­но­сти по сов­ме­сти­тель­ству в иных струк­тур­ных под­раз­де­ле­ни­ях бан­ка;

ру­ко­во­ди­тель и ра­бот­ни­ки под­раз­де­ле­ния по ком­пла­енс-кон­тро­лю не долж­ны ока­зать­ся в си­ту­а­ции, ко­гда воз­мо­жен кон­фликт ин­те­ре­сов меж­ду их обя­зан­но­стя­ми по управ­ле­нию ком­пла­енс-рис­ка­ми и лю­бы­ми дру­ги­ми воз­ло­жен­ны­ми на них обя­зан­но­стя­ми;

ра­бот­ни­ки под­раз­де­ле­ния по ком­пла­енс-кон­тро­лю в рам­ках сво­ей ком­пе­тен­ции впра­ве за­тре­бо­вать лю­бую ин­фор­ма­цию у струк­тур­ных под­раз­де­ле­ний, до­чер­них ор­га­ни­за­ций бан­ка и впра­ве при­вле­кать лю­бых ра­бот­ни­ков бан­ка и его до­чер­них ор­га­ни­за­ций для со­дей­ствия вы­пол­не­нию функ­ции ком­пла­енс-кон­тро­ля.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

13.1.3

Банк вы­яв­ля­ет, из­ме­ря­ет, осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и кон­троль за ком­пла­енс-риском и раз­ра­ба­ты­ва­ет про­це­ду­ры управ­ле­ния ком­пла­енс-риском, ко­то­рые вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся сле­ду­ю­щим:

раз­ра­бот­ку внут­рен­них ру­ко­водств (ин­струк­ций) для ра­бот­ни­ков бан­ка по во­про­сам управ­ле­ния ком­пла­енс-риском, в том чис­ле рис­ка­ми ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма, по­сред­ством под­го­тов­ки внут­рен­них до­ку­мен­тов;

мо­ни­то­ринг со­блю­де­ния бан­ком и его ра­бот­ни­ка­ми по­ли­тик и про­це­дур управ­ле­ния ком­пла­енс-риском;

сбор дан­ных о со­бы­ти­ях ком­пла­енс-рис­ка;

ана­лиз жа­лоб (за­яв­ле­ний) кли­ен­тов (контр­аген­тов) на дей­ствия бан­ка или его ра­бот­ни­ков на пред­мет на­ли­чия ком­пла­енс-рис­ка и при­ня­тия мер по его устра­не­нию (предот­вра­ще­нию);

раз­ра­бот­ка и ана­лиз ко­ли­че­ствен­ных и ка­че­ствен­ных по­ка­за­те­лей, ха­рак­те­ри­зу­ю­щих сте­пень под­вер­жен­но­сти бан­ка ком­пла­енс-рис­ку;

про­ве­де­ние рас­сле­до­ва­ний (про­ве­рок) са­мо­сто­я­тель­но или сов­мест­но со струк­тур­ны­ми под­раз­де­ле­ни­я­ми и (или) долж­ност­ны­ми ли­ца­ми бан­ка фак­тов на­ру­ше­ния ра­бот­ни­ка­ми бан­ка за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ре­гла­мен­ти­ру­ю­ще­го во­про­сы ока­за­ния бан­ком услуг и про­ве­де­ния опе­ра­ций на фи­нан­со­вом рын­ке, а та­к­же за­ко­но­да­тель­ства ино­стран­ных го­су­дарств, ока­зы­ва­ю­ще­го вли­я­ние на де­я­тель­ность бан­ка, со­глас­но по­ряд­ку, опре­де­лен­но­му внут­рен­ним до­ку­мен­том бан­ка;

предо­став­ле­ние кон­суль­та­ций по за­про­сам от­но­си­тель­но со­от­вет­ствия кон­крет­ной опе­ра­ции (сдел­ки) бан­ка или ее ча­сти за­ко­но­да­тель­ству Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ре­гла­мен­ти­ру­ю­ще­му во­про­сы ока­за­ния бан­ком услуг и про­ве­де­ния опе­ра­ций на фи­нан­со­вом рын­ке, а та­к­же за­ко­но­да­тель­ству ино­стран­ных го­су­дарств, ока­зы­ва­ю­ще­му вли­я­ние на де­я­тель­ность бан­ка.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При раз­ра­бот­ке про­це­дур вы­яв­ле­ния, из­ме­ре­ния мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля за ком­пла­енс-риском банк учи­ты­ва­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми фак­то­ра­ми:

1) раз­мер, ха­рак­тер и слож­ность биз­не­са бан­ка;

2) до­ступ­ность дан­ных для ис­поль­зо­ва­ния в ка­че­стве ис­ход­ной ин­фор­ма­ции;

3) со­сто­я­ние ин­фор­ма­ци­он­ных си­стем и их воз­мож­но­сти;

4) ква­ли­фи­ка­цию и опыт пер­со­на­ла, во­вле­чен­но­го в про­цесс управ­ле­ния ком­пла­енс-риском.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

13.1.4

Банк осу­ществ­ля­ет кон­троль за ор­га­ни­за­ци­ей ра­бо­ты бан­ка по рас­смот­ре­нию жа­лоб (за­яв­ле­ний) кли­ен­тов бан­ка.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

В це­лях кон­тро­ля за ор­га­ни­за­ци­ей ра­бо­ты бан­ка по рас­смот­ре­нию жа­лоб (за­яв­ле­ний) кли­ен­тов бан­ка под­раз­де­ле­ние по ком­пла­енс-кон­тро­лю:

про­во­дит си­сте­ма­ти­че­ский ана­лиз по­сту­пив­ших жа­лоб (за­яв­ле­ний) кли­ен­тов для вы­яв­ле­ния и устра­не­ния при­чин, по­слу­жив­ших при­чи­ной жа­лоб (за­яв­ле­ний) кли­ен­тов и на пе­ри­о­ди­че­ской ос­но­ве до­во­дит его ре­зуль­та­ты со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка (УКО, прав­ле­нию бан­ка);

раз­ра­ба­ты­ва­ет ре­ко­мен­да­ции по устра­не­нию на­ру­ше­ний и недо­стат­ков в ра­бо­те бан­ка, в том чис­ле по вне­се­нию из­ме­не­ний и (или) до­пол­не­ний во внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка по ре­зуль­та­там вы­яв­ле­ния недо­стат­ков в ра­бо­те бан­ка и (или) в слу­ча­ях воз­ник­но­ве­ния усло­вий, вли­я­ю­щих на сте­пень под­вер­жен­но­сти бан­ка ком­пла­енс-рис­ку или ре­пу­та­цию бан­ка;

осу­ществ­ля­ет кон­троль за устра­не­ни­ем на­ру­ше­ний и недо­стат­ков в ра­бо­те бан­ка, вы­яв­лен­ных по ре­зуль­та­там ана­ли­за жа­лоб (за­яв­ле­ний) кли­ен­тов, и пред­став­ля­ет со­от­вет­ству­ю­щую ин­фор­ма­цию со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка (УКО, прав­ле­нию бан­ка).

Про­то­кол/ Ре­ше­ние Со­ве­та Ди­рек­то­ров

-

13.1.5

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты, ре­гла­мен­ти­ру­ю­щие по­ря­док управ­ле­ния рис­ка­ми и осу­ществ­ле­ния фи­нан­со­во­го мо­ни­то­рин­га в це­лях про­ти­во­дей­ствия ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­нию) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­нию тер­ро­риз­ма.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

По­ря­док, спо­со­бы и про­це­ду­ры управ­ле­ния рис­ка­ми ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма со­от­вет­ству­ют ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ре, спе­ци­фи­ке, ха­рак­те­ру и уров­ню слож­но­сти де­я­тель­но­сти бан­ка, объ­е­мам и струк­ту­ре кли­ент­ской ба­зы бан­ка, тре­бо­ва­ни­ям за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в сфе­ре про­ти­во­дей­ствия ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­нию) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­нию тер­ро­риз­ма.

Ос­нов­ны­ми прин­ци­па­ми раз­ра­бот­ки и ре­а­ли­за­ции внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка по управ­ле­нию рис­ка­ми и осу­ществ­ле­нию фи­нан­со­во­го мо­ни­то­рин­га в це­лях про­ти­во­дей­ствия ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­нию) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­нию тер­ро­риз­ма яв­ля­ет­ся обес­пе­че­ние:

осу­ществ­ле­ния ра­бот­ни­ка­ми бан­ка (в пре­де­лах их ком­пе­тен­ции) иден­ти­фи­ка­ции и изу­че­ния (над­ле­жа­щей про­вер­ки) кли­ен­тов на ос­но­ве риск-ори­ен­ти­ро­ван­но­го под­хо­да;

вы­яв­ле­ния ра­бот­ни­ка­ми бан­ка (в пре­де­лах их ком­пе­тен­ции) опе­ра­ций, под­ле­жа­щих фи­нан­со­во­му мо­ни­то­рин­гу, а та­к­же опе­ра­ций, в от­но­ше­нии ко­то­рых воз­ни­ка­ют по­до­зре­ния об их со­вер­ше­нии (по­пыт­ке со­вер­ше­ния) с це­лью ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма (по­до­зри­тель­ные опе­ра­ции).

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка, ре­гла­мен­ти­ру­ю­щие по­ря­док осу­ществ­ле­ния фи­нан­со­во­го мо­ни­то­рин­га струк­тур­ным под­раз­де­ле­ни­ем бан­ка, от­вет­ствен­ным по во­про­сам про­ти­во­дей­ствия ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­нию) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­нию тер­ро­риз­ма, яв­ля­ют­ся до­ку­мен­та­ми с огра­ни­чен­ным до­сту­пом.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

13.​1.​5.​1

Банк в це­лях про­ти­во­дей­ствия ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­нию) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­нию тер­ро­риз­ма ис­поль­зу­ет ав­то­ма­ти­зи­ро­ван­ную ин­фор­ма­ци­он­ную си­сте­му и про­це­ду­ры, поз­во­ля­ю­щие вы­яв­лять опе­ра­ции, под­ле­жа­щие фи­нан­со­во­му мо­ни­то­рин­гу, в том чис­ле по­до­зри­тель­ные опе­ра­ции, и свое­вре­мен­но на­прав­лять со­от­вет­ству­ю­щие све­де­ния и ин­фор­ма­цию в КФМ.

Ав­то­ма­ти­зи­ро­ван­ная ин­фор­ма­ци­он­ная си­сте­ма со­дер­жит сле­ду­ю­щее (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

пе­ре­чень ор­га­ни­за­ций и лиц, свя­зан­ных с фи­нан­си­ро­ва­ни­ем тер­ро­риз­ма и экс­тре­миз­ма;

кри­те­рии и по­ка­за­те­ли для опре­де­ле­ния уров­ней рис­ков кли­ен­тов в со­от­вет­ствии с Про­грам­мой оцен­ки рис­ков;

вход­ные (вы­ход­ные) дан­ные и ин­фор­ма­ци­он­ные ис­точ­ни­ки для про­ве­де­ния оцен­ки рис­ков ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма;

ал­го­ритм (мо­дель) про­ве­де­ния оцен­ки рис­ков ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма в со­от­вет­ствии с Про­грам­мой оцен­ки рис­ков.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Ав­то­ма­ти­зи­ро­ван­ная ин­фор­ма­ци­он­ная си­сте­ма бан­ка обес­пе­чи­ва­ет:

ве­де­ние ан­кет кли­ен­тов бан­ка и свя­зан­ных с ни­ми лиц, вклю­чая вно­си­мые в них из­ме­не­ния (до­пол­не­ния);

вы­яв­ле­ние сче­тов, при­над­ле­жа­щих кли­ен­ту, и опе­ра­ций, со­вер­ша­е­мых са­мим кли­ен­том ли­бо в его поль­зу;

аг­ре­ги­ро­ва­ние ин­фор­ма­ции (по кли­ен­там, про­дук­там (услу­гам), вре­мен­ным пе­ри­о­дам, на­ли­чию ин­фор­ма­ци­он­ных свя­зей), вклю­чая уста­нов­ле­ние уров­ня рис­ка кли­ен­та и управ­ле­ние сиг­на­ла­ми (тре­во­га­ми) с уче­том ре­зуль­та­тов оцен­ки рис­ков ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма в бан­ке;

вы­яв­ле­ние опе­ра­ций, под­ле­жа­щих фи­нан­со­во­му мо­ни­то­рин­гу по по­ро­го­вым сум­мам, необыч­ных и по­до­зри­тель­ных опе­ра­ций по за­ра­нее за­дан­ным кри­те­ри­ям (сце­на­ри­ям) с уче­том ре­зуль­та­тов оцен­ки рис­ков ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма в бан­ке, а та­к­же тре­бо­ва­ний за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в сфе­ре про­ти­во­дей­ствия ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­нию) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­нию тер­ро­риз­ма;

филь­тра­цию от­прав­лен­ных в КФМ со­об­ще­ний по на­име­но­ва­нию кли­ен­тов, по­ро­го­вым сум­мам, ви­дам опе­ра­ций, да­там про­ве­де­ния опе­ра­ций и иным кри­те­ри­ям;

от­сут­ствие воз­мож­но­сти ис­клю­че­ния ин­фор­ма­ции из ба­зы дан­ных бан­ка по ан­ке­там кли­ен­тов, про­ве­ден­ным опе­ра­ци­ям, от­прав­лен­ным со­об­ще­ни­ям в КФМ;

ре­а­ли­за­цию тре­бо­ва­ний за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в сфе­ре про­ти­во­дей­ствия ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­нию) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­нию тер­ро­риз­ма и внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка по во­про­сам осу­ществ­ле­ния фи­нан­со­во­го мо­ни­то­рин­га в це­лях про­ти­во­дей­ствия ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­нию) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­нию тер­ро­риз­ма;

на­ли­чие си­сте­мы ре­зерв­но­го ко­пи­ро­ва­ния и хра­не­ния ин­фор­ма­ции;

ве­де­ние про­то­ко­ла ра­бо­ты каж­до­го поль­зо­ва­те­ля, за­щи­щен­но­го от мо­ди­фи­ка­ции.

-

-

13.​1.​5.​2

Банк в це­лях ор­га­ни­за­ции управ­ле­ния рис­ка­ми ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма раз­ра­ба­ты­ва­ет Про­грам­му оцен­ки рис­ков, ко­то­рая вклю­ча­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

1) по­ря­док ор­га­ни­за­ции управ­ле­ния рис­ка­ми бан­ка в раз­ре­зе его струк­тур­ных под­раз­де­ле­ний в ча­сти про­ти­во­дей­ствия ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­нию) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­нию тер­ро­риз­ма;

2) опре­де­ле­ние струк­ту­ры и функ­ци­о­наль­ных обя­зан­но­стей ра­бот­ни­ков по всем на­прав­ле­ни­ям де­я­тель­но­сти бан­ка в про­цес­се об­слу­жи­ва­ния кли­ен­тов с уче­том осо­бен­но­стей оцен­ки рис­ков кли­ен­тов (на всех эта­пах об­слу­жи­ва­ния) и рис­ков ис­поль­зо­ва­ния услуг бан­ка для ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма (риск-ори­ен­ти­ро­ван­ный под­ход);

2) ме­то­ди­ку оцен­ки рис­ков ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма с уче­том ос­нов­ных со­став­ля­ю­щих рис­ка (по ти­пу кли­ен­та, рис­ку услу­ги и гео­гра­фи­че­ско­му рис­ку) в от­но­ше­нии:

уров­ня рис­ка кли­ен­та;

сте­пе­ни под­вер­жен­но­сти про­дук­тов (услуг) бан­ка рис­кам ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма;

3) по­ря­док осу­ществ­ле­ния (не ре­же 1 ра­за в квар­тал) мо­ни­то­рин­га, ана­ли­за и кон­тро­ля за рис­ка­ми кли­ен­тов и сте­пе­нью под­вер­жен­но­сти про­дук­тов (услуг) бан­ка рис­кам ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма, ко­то­рый преду­смат­ри­ва­ет:

а) пе­ре­чень пре­ду­пре­ди­тель­ных ме­ро­при­я­тий (над­ле­жа­щих ме­ро­при­я­тий), по­ря­док и сро­ки их про­ве­де­ния, кон­троль за ре­зуль­та­та­ми в со­от­вет­ствии с при­ня­ты­ми ме­ра­ми;

б) по­ря­док про­ве­де­ния обу­че­ния ра­бот­ни­ков от­но­си­тель­но прак­ти­че­ской ре­а­ли­за­ции Про­грам­мы оцен­ки рис­ков;

4) по­ря­док при­сво­е­ния, сро­ки и ос­но­ва­ния для пе­ре­смот­ра уров­ней рис­ков кли­ен­тов;

5) по­ря­док фик­си­ро­ва­ния и уче­та ре­зуль­та­тов оцен­ки рис­ков ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма в ча­сти сте­пе­ни под­вер­жен­но­сти про­дук­тов (услуг) бан­ка рис­кам ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма при при­ня­тии ре­ше­ний ру­ко­вод­ством бан­ка (ме­ро­при­я­тия по ми­ни­ми­за­ции рис­ков ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма при опре­де­ле­нии стра­те­гии раз­ви­тия, внед­ре­нии но­вых про­дук­тов (услуг), обу­че­нии ра­бот­ни­ков, прак­ти­че­ской ре­а­ли­за­ции при­ня­тых ре­ше­ний по ми­ни­ми­за­ции рис­ков);

6) по­ря­док про­вер­ки (не ре­же 1 ра­за в год) эф­фек­тив­но­сти Про­грам­мы оцен­ки рис­ков по­сред­ством со­по­став­ле­ния ре­зуль­та­тов оцен­ки рис­ков ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма с ре­зуль­та­та­ми про­ве­рок бан­ка по во­про­сам про­ти­во­дей­ствия ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­нию) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­нию тер­ро­риз­ма, про­ве­ден­ных под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та и (или) упол­но­мо­чен­ным ор­га­ном.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк в це­лях управ­ле­ния рис­ка­ми ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма ис­поль­зу­ет Про­грам­му оцен­ки рис­ков.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

13.1.6

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие си­сте­мы управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции, вклю­ча­ю­щей, но не огра­ни­чи­ва­ю­щей­ся уста­нов­ле­ни­ем по­ряд­ка, опре­де­ля­ю­ще­го:

кри­те­рии, со­став и ча­сто­ту от­чет­но­сти по управ­ле­нию ком­пла­енс-риском, пред­став­ля­е­мой раз­лич­ным по­лу­ча­те­лям, от­вет­ствен­ных лиц\под­раз­де­ле­ний за под­го­тов­ку и до­ве­де­ние ин­фор­ма­ции до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ний до­ку­мент.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

13.​1.​6.​1

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет фор­мы управ­лен­че­ской от­чет­но­сти, ко­то­рые вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся сле­ду­ю­щей ин­фор­ма­ци­ей:

о вы­яв­лен­ных ком­пла­енс-рис­ках, о на­ру­ше­ни­ях или несо­блю­де­нии бан­ком и (или) его ра­бот­ни­ка­ми тре­бо­ва­ний за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ре­гла­мен­ти­ру­ю­ще­го во­про­сы ока­за­ния бан­ком услуг и про­ве­де­ния опе­ра­ций на фи­нан­со­вом рын­ке, а та­к­же за­ко­но­да­тель­ства ино­стран­ных го­су­дарств, ока­зы­ва­ю­ще­го вли­я­ние на де­я­тель­ность бан­ка, внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка по во­про­сам управ­ле­ния ком­пла­енс-рис­ка­ми;

о ре­зуль­та­тах ана­ли­за жа­лоб (за­яв­ле­ний) кли­ен­тов (контр­аген­тов) на дей­ствия бан­ка или его ра­бот­ни­ков на пред­мет на­ли­чия ком­пла­енс-рис­ка;

об оцен­ке ко­ли­че­ствен­ных и ка­че­ствен­ных по­ка­за­те­лей, ха­рак­те­ри­зу­ю­щих сте­пень под­вер­жен­но­сти бан­ка ком­пла­енс-рис­ку;

о ре­зуль­та­тах рас­сле­до­ва­ний (про­ве­рок) фак­тов на­ру­ше­ния ра­бот­ни­ка­ми бан­ка за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ре­гла­мен­ти­ру­ю­ще­го во­про­сы ока­за­ния бан­ком услуг и про­ве­де­ния опе­ра­ций на фи­нан­со­вом рын­ке, а та­к­же за­ко­но­да­тель­ства ино­стран­ных го­су­дарств, ока­зы­ва­ю­ще­го вли­я­ние на де­я­тель­ность бан­ка;

об ана­ли­зе ре­зуль­та­тов мо­ни­то­рин­га рис­ков кли­ен­тов и оцен­ки сте­пе­ни под­вер­жен­но­сти про­дук­тов (услуг) бан­ка рис­кам от­мы­ва­ния до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма на уровне бан­ка (в це­лом) и в раз­ре­зе его струк­тур­ных под­раз­де­ле­ний (как на тер­ри­то­рии Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, так и за ее пре­де­ла­ми);

о ре­ко­мен­да­ци­ях от­но­си­тель­но пре­ду­пре­ди­тель­ных ме­ро­при­я­тий по ми­ни­ми­за­ции рис­ков от­мы­ва­ния до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма, вклю­чая сро­ки ис­пол­не­ния пред­ло­жен­ных ме­ро­при­я­тий;

о ре­ко­мен­да­ци­ях по устра­не­нию на­ру­ше­ний и недо­стат­ков в ра­бо­те бан­ка, вы­яв­лен­ных в про­цес­се ком­пла­енс-кон­тро­ля, вклю­чая во­про­сы про­ти­во­дей­ствия ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­нию) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­нию тер­ро­риз­ма;

о при­ня­тых ме­рах по устра­не­нию до­пу­щен­ных на­ру­ше­ний, вы­яв­лен­ных под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та и (или) упол­но­мо­чен­ным ор­га­ном по ре­зуль­та­там про­ве­рок эф­фек­тив­но­сти си­сте­мы управ­ле­ния ком­пла­енс-рис­ка­ми бан­ка, вклю­чая во­про­сы про­ти­во­дей­ствия ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­нию) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­нию тер­ро­риз­ма, и их ре­зуль­та­тах, ли­бо о непри­ня­тии та­ких мер - при на­ли­чии;

о ре­зуль­та­тах ауди­тор­ских про­ве­рок - при на­ли­чии.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк до­во­дит ин­фор­ма­цию до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей в со­от­вет­ствии с внут­рен­ним до­ку­мен­том.

При раз­ра­бот­ке внут­рен­не­го до­ку­мен­та банк опре­де­ля­ет пред­став­ле­ние ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО и прав­ле­нию бан­ка в пол­ном объ­е­ме в со­от­вет­ствии с тре­бо­ва­ни­я­ми на­сто­я­ще­го пунк­та.

ин­фор­ма­ция со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

ин­фор­ма­ция прав­ле­нию бан­ка

не ре­же 1 ра­за в ме­сяц

ин­фор­ма­ция Глав­но­му ком­пла­енс-кон­тро­ле­ру и под­раз­де­ле­нию по ком­пла­енс- кон­тро­лю

не ре­же 1 ра­за в ме­сяц

14. Си­сте­ма внут­рен­не­го кон­тро­ля

14.1

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие си­сте­мы внут­рен­не­го кон­тро­ля, ко­то­рая со­от­вет­ству­ет те­ку­щей ры­ноч­ной си­ту­а­ции, стра­те­гии, раз­ме­ру, уров­ню слож­но­сти опе­ра­ций бан­ка.

Си­сте­ма внут­рен­не­го кон­тро­ля ос­но­вы­ва­ет­ся на трех ли­ни­ях за­щи­ты:

1) все струк­тур­ные под­раз­де­ле­ния бан­ка;

2) струк­тур­ные под­раз­де­ле­ния бан­ка, осу­ществ­ля­ю­щие кон­троль­ные функ­ции;

3) неза­ви­си­мая про­вер­ка эф­фек­тив­но­сти си­сте­мы внут­рен­не­го кон­тро­ля под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та.

Си­сте­ма внут­рен­не­го кон­тро­ля вклю­ча­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

1) по­ли­ти­ку внут­рен­не­го кон­тро­ля;

2) про­це­ду­ры внут­рен­не­го кон­тро­ля;

3) си­сте­му управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции;

4) оцен­ку эф­фек­тив­но­сти си­сте­мы внут­рен­не­го кон­тро­ля под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При ор­га­ни­за­ции си­сте­мы внут­рен­не­го кон­тро­ля банк ана­ли­зи­ру­ет те­ку­щую ры­ноч­ную си­ту­а­цию, рас­смат­ри­ва­ет стра­те­гию и оце­ни­ва­ет раз­мер, уро­вень слож­но­сти опе­ра­ций бан­ка и раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ние до­ку­мен­ты, охва­ты­ва­ю­щие ком­по­нен­ты си­сте­мы внут­рен­не­го кон­тро­ля.

Внут­рен­ний кон­троль - про­цесс, встро­ен­ный в по­все­днев­ную де­я­тель­ность, осу­ществ­ля­е­мую ор­га­на­ми управ­ле­ния, струк­тур­ны­ми под­раз­де­ле­ни­я­ми и все­ми ра­бот­ни­ка­ми бан­ка при ис­пол­не­нии сво­их обя­зан­но­стей, и на­прав­лен­ный на вы­пол­не­ние сле­ду­ю­щих це­лей:

обес­пе­че­ние эф­фек­тив­но­сти де­я­тель­но­сти бан­ка, вклю­чая эф­фек­тив­ность управ­ле­ния бан­ков­ски­ми рис­ка­ми, ак­ти­ва­ми и пас­си­ва­ми, обес­пе­че­ние со­хран­но­сти ак­ти­вов;

обес­пе­че­ние пол­но­ты, до­сто­вер­но­сти и свое­вре­мен­но­сти фи­нан­со­вой, ре­гу­ля­тор­ной и дру­гой от­чет­но­сти для внут­рен­них и внеш­них поль­зо­ва­те­лей, а та­к­же ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

обес­пе­че­ние со­блю­де­ния бан­ком за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка, в том чис­ле по во­про­сам про­ти­во­дей­ствия ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­нию) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­нию тер­ро­риз­ма.

Эф­фек­тив­ный внут­рен­ний кон­троль обес­пе­чи­ва­ет­ся пу­тем фор­ми­ро­ва­ния над­ле­жа­ще­го управ­лен­че­ско­го кон­тро­ля и куль­ту­ры кон­тро­ля (кон­троль­ной сре­ды).

Управ­лен­че­ский кон­троль и куль­ту­ра кон­тро­ля (кон­троль­ная сре­да) ха­рак­те­ри­зу­ют об­щее от­но­ше­ние, осве­дом­лен­ность и прак­ти­че­ские дей­ствия со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка и прав­ле­ния бан­ка, на­прав­лен­ные на со­зда­ние и эф­фек­тив­ное функ­ци­о­ни­ро­ва­ние си­сте­мы внут­рен­не­го кон­тро­ля.

Управ­лен­че­ский кон­троль и куль­ту­ра кон­тро­ля (кон­троль­ная сре­да) фор­ми­ру­ют­ся со­ве­том ди­рек­то­ров и прав­ле­ни­ем бан­ка на ос­но­ве сле­до­ва­ния эти­че­ским прин­ци­пам, стан­дар­там про­фес­си­о­наль­ной де­я­тель­но­сти и кор­по­ра­тив­но­го управ­ле­ния, что в со­во­куп­но­сти с их за­ко­но­да­тель­но уста­нов­лен­ны­ми обя­зан­но­стя­ми и от­вет­ствен­но­стью обес­пе­чи­ва­ют адек­ват­ный кон­троль со сто­ро­ны ор­га­нов управ­ле­ния бан­ка, вклю­чая кон­троль за:

ор­га­ни­за­ци­ей де­я­тель­но­сти бан­ка, вклю­чая раз­ра­бот­ку и ре­а­ли­за­цию стра­те­гии бан­ка, внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка;

функ­ци­о­ни­ро­ва­ни­ем си­сте­мы управ­ле­ния бан­ков­ски­ми рис­ка­ми и оцен­ку бан­ков­ских рис­ков;

рас­пре­де­ле­ни­ем пол­но­мо­чий при со­вер­ше­нии бан­ков­ских опе­ра­ций и дру­гих сде­лок (ор­га­ни­за­ци­он­ная струк­ту­ра);

управ­ле­ни­ем ин­фор­ма­ци­он­ны­ми по­то­ка­ми (по­лу­че­ние и пе­ре­да­ча ин­фор­ма­ции) и обес­пе­че­ние ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти;

со­зда­ни­ем и функ­ци­о­ни­ро­ва­ни­ем си­сте­мы внут­рен­не­го кон­тро­ля.

-

-

14.1.1

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ли­ти­ку внут­рен­не­го кон­тро­ля бан­ка, ко­то­рая вклю­ча­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

1) це­ли и за­да­чи си­сте­мы внут­рен­не­го кон­тро­ля;

2) прин­ци­пы ор­га­ни­за­ции си­сте­мы внут­рен­не­го кон­тро­ля;

3) тре­бо­ва­ния к про­фес­си­о­наль­ным ка­че­ствам ра­бот­ни­ков, осу­ществ­ля­ю­щих функ­ции внут­рен­не­го кон­тро­ля в струк­тур­ном под­раз­де­ле­нии;

4) по­ря­док и про­це­ду­ры осу­ществ­ле­ния внут­рен­не­го кон­тро­ля;

5) опре­де­ле­ние участ­ни­ков си­сте­мы внут­рен­не­го кон­тро­ля на ос­но­ве трех ли­ний за­щи­ты, их пол­но­мо­чия, от­вет­ствен­ность с чет­ким опре­де­ле­ни­ем струк­ту­ры под­от­чет­но­сти;

6) по­ря­док вза­и­мо­дей­ствия и об­ме­на ин­фор­ма­ци­ей меж­ду участ­ни­ка­ми си­сте­мы внут­рен­не­го кон­тро­ля по трем ли­ни­ям за­щи­ты;

7) про­це­ду­ры вне­се­ния из­ме­не­ний во внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка в слу­ча­ях об­на­ру­же­ния недо­стат­ков в про­цес­се осу­ществ­ле­ния внут­рен­не­го кон­тро­ля.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

При раз­ра­бот­ке по­ли­ти­ки внут­рен­не­го кон­тро­ля банк учи­ты­ва­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми фак­то­ра­ми:

стра­те­гию бан­ка и ви­ды де­я­тель­но­сти;

до­пу­сти­мый уро­вень рис­ка бан­ка;

раз­мер, ха­рак­тер и слож­ность биз­не­са бан­ка;

слож­ность ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ры бан­ка;

уро­вень и ви­ды рис­ков, при­су­щих де­я­тель­но­сти бан­ка;

эф­фек­тив­ность при­ме­нен­ных бан­ком в про­шлом про­це­дур внут­рен­не­го кон­тро­ля;

за­ко­но­да­тель­ство Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан.

При раз­ра­бот­ке по­ли­ти­ки внут­рен­не­го кон­тро­ля банк ру­ко­вод­ству­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми прин­ци­па­ми:

уча­стие в про­цес­се внут­рен­не­го кон­тро­ля всех струк­тур­ных под­раз­де­ле­ний и ра­бот­ни­ков бан­ка и ор­га­ни­за­ции внут­рен­не­го кон­тро­ля как по­все­днев­ной де­я­тель­но­сти на всех уров­нях управ­ле­ния;

охват внут­рен­ним кон­тро­лем всех на­прав­ле­ний де­я­тель­но­сти и биз­нес-про­цес­сов и ре­гла­мен­та­ции про­це­дур внут­рен­не­го кон­тро­ля по всем на­прав­ле­ни­ям и биз­нес-про­цес­сам бан­ка;

осу­ществ­ле­ние внут­рен­не­го кон­тро­ля на по­сто­ян­ной ос­но­ве (непре­рыв­ность).

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

14.1.2

Банк опре­де­ля­ет участ­ни­ков си­сте­мы внут­рен­не­го кон­тро­ля на ос­но­ве трех ли­ний за­щи­ты.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Пер­вая ли­ния за­щи­ты обес­пе­чи­ва­ет­ся са­ми­ми струк­тур­ны­ми под­раз­де­ле­ни­я­ми бан­ка. Это озна­ча­ет, что ру­ко­во­ди­те­ли струк­тур­ных под­раз­де­ле­ний несут от­вет­ствен­ность за ор­га­ни­за­цию и осу­ществ­ле­ние внут­рен­не­го кон­тро­ля в струк­тур­ном под­раз­де­ле­нии.

Вто­рая ли­ния за­щи­ты обес­пе­чи­ва­ет­ся под­раз­де­ле­ни­я­ми по управ­ле­нию рис­ка­ми, ком­пла­енс-кон­тро­лем, юри­ди­че­ским под­раз­де­ле­ни­ем, под­раз­де­ле­ни­ем по ра­бо­те с пер­со­на­лом, под­раз­де­ле­ни­ем фи­нан­со­во­го кон­тро­ля и ины­ми струк­тур­ны­ми под­раз­де­ле­ни­я­ми бан­ка, осу­ществ­ля­ю­щи­ми кон­троль­ные функ­ции.

Для осу­ществ­ле­ния ко­ор­ди­на­ции де­я­тель­но­сти и ме­то­ди­че­ской под­держ­ки по во­про­сам внут­рен­не­го кон­тро­ля банк впра­ве опре­де­лить УКО (струк­тур­ное под­раз­де­ле­ние).

Тре­тья ли­ния за­щи­ты обес­пе­чи­ва­ет­ся под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та по­сред­ством неза­ви­си­мой оцен­ки эф­фек­тив­но­сти си­сте­мы внут­рен­не­го кон­тро­ля.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

14.​1.​2.​1

Банк для осу­ществ­ле­ния внут­рен­не­го кон­тро­ля на пер­вой ли­нии за­щи­ты опре­де­ля­ет внут­рен­не­го кон­тро­ле­ра (внут­рен­них кон­тро­ле­ров), в функ­ции ко­то­рых вхо­дит сле­ду­ю­щее (но не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

1) осу­ществ­ле­ние про­вер­ки со­от­вет­ствия де­я­тель­но­сти струк­тур­но­го под­раз­де­ле­ния тре­бо­ва­ни­ям за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка;

2) со­дей­ствие ру­ко­во­ди­те­лю струк­тур­но­го под­раз­де­ле­ния в осу­ществ­ле­нии кон­тро­ля по со­блю­де­нию струк­тур­ным под­раз­де­ле­ни­ем по­ли­ти­ки, про­це­дур по внут­рен­не­му кон­тро­лю и тре­бо­ва­ний внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка;

3) вза­и­мо­дей­ствие со струк­тур­ны­ми под­раз­де­ле­ни­я­ми, охва­ты­ва­ю­щи­ми вто­рую и тре­тью ли­нии за­щи­ты;

4) ко­ор­ди­на­ция во­про­сов обу­че­ния и обес­пе­че­ния осве­дом­лен­но­сти ра­бот­ни­ков струк­тур­но­го под­раз­де­ле­ния о тре­бо­ва­ни­ях по­ли­тик, про­це­дур по внут­рен­не­му кон­тро­лю и иных внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка, ре­гла­мен­ти­ру­ю­щих де­я­тель­ность струк­тур­но­го под­раз­де­ле­ния;

5) обес­пе­че­ние пол­но­го и свое­вре­мен­но­го сбо­ра и пред­став­ле­ния ру­ко­во­ди­те­лю струк­тур­но­го под­раз­де­ле­ния ин­фор­ма­ции о на­ру­ше­ни­ях и недо­стат­ках, вы­яв­лен­ных в про­цес­се осу­ществ­ле­ния внут­рен­не­го кон­тро­ля, а та­к­же ре­ко­мен­да­ций по их устра­не­нию.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Для обес­пе­че­ния эф­фек­тив­но­го функ­ци­о­ни­ро­ва­ния си­сте­мы внут­рен­не­го кон­тро­ля в пер­вой ли­нии за­щи­ты ру­ко­во­ди­тель каж­до­го струк­тур­но­го под­раз­де­ле­ния осу­ществ­ля­ет функ­ции внут­рен­не­го кон­тро­ля и (или) на­зна­ча­ет внут­рен­не­го кон­тро­ле­ра (внут­рен­них кон­тро­ле­ров) в струк­тур­ном под­раз­де­ле­нии, ко­то­рый мо­жет сов­ме­щать функ­ции риск-ко­ор­ди­на­то­ра.

При на­зна­че­нии внут­рен­не­го кон­тро­ле­ра учи­ты­ва­ют­ся раз­мер струк­тур­но­го под­раз­де­ле­ния бан­ка, ви­ды де­я­тель­но­сти и слож­ность биз­нес-про­цес­сов.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

14.1.3

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет про­це­ду­ры осу­ществ­ле­ния внут­рен­не­го кон­тро­ля, ос­но­ван­ные на сле­ду­ю­щих вза­и­мо­свя­зан­ных эле­мен­тах:

1) кон­троль за управ­ле­ни­ем рис­ка­ми;

2) кон­троль­ные дей­ствия и раз­де­ле­ние пол­но­мо­чий;

3) ин­фор­ма­ция и вза­и­мо­дей­ствие;

4) мо­ни­то­ринг и ис­прав­ле­ние недо­стат­ков.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

1) Си­сте­ма внут­рен­не­го кон­тро­ля обес­пе­чи­ва­ет кон­троль за свое­вре­мен­ным вы­яв­ле­ни­ем и оцен­кой на по­сто­ян­ной ос­но­ве рис­ков, при­су­щих бан­ку, и при­ня­ти­ем свое­вре­мен­ных мер по их ми­ни­ми­за­ции в со­от­вет­ствии с внут­рен­ни­ми до­ку­мен­та­ми бан­ка.

С по­зи­ций внут­рен­не­го кон­тро­ля про­ве­ря­ет­ся, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

обес­пе­че­ние рас­смот­ре­ния и уче­та в хо­де оцен­ки рис­ков внут­рен­них фак­то­ров (слож­ность ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ры бан­ка, ха­рак­тер его де­я­тель­но­сти, ка­че­ствен­ные ха­рак­те­ри­сти­ки пер­со­на­ла, ор­га­ни­за­ци­он­ные из­ме­не­ния, те­ку­честь кад­ров), а та­к­же внеш­них фак­то­ров (из­ме­не­ния эко­но­ми­че­ских усло­вий и си­ту­а­ции в бан­ков­ской сфе­ре, тех­но­ло­ги­че­ские нов­ше­ства), ко­то­рые мо­гут нега­тив­но ска­зать­ся на до­сти­же­нии по­став­лен­ных бан­ком це­лей;

обес­пе­че­ние осу­ществ­ле­ния оцен­ки рис­ков как по от­дель­ным на­прав­ле­ни­ям де­я­тель­но­сти бан­ка, а та­к­же в це­лом с уче­том всех ор­га­ни­за­ций, яв­ля­ю­щих­ся по от­но­ше­нию к бан­ку до­чер­ни­ми или за­ви­си­мы­ми;

обес­пе­че­ние про­ве­де­ния бан­ком но­вых опе­ра­ций и услуг при усло­вии на­ли­чия утвер­жден­ных со­от­вет­ству­ю­щих по­ли­тик и про­це­дур по их осу­ществ­ле­нию;

обес­пе­че­ние свое­вре­мен­но­го ин­фор­ми­ро­ва­ния лиц (под­раз­де­ле­ний, ор­га­нов бан­ка), опре­де­лен­ных в со­от­вет­ству­ю­щих внут­рен­них до­ку­мен­тах бан­ка, о фак­то­рах, вли­я­ю­щих на уро­вень под­вер­жен­но­сти бан­ка рис­кам.

Си­сте­ма внут­рен­не­го кон­тро­ля долж­на под­вер­гать­ся кор­рек­ти­ров­ке по ме­ре вы­яв­ле­ния лю­бых но­вых или некон­тро­ли­ру­е­мых рис­ков, в том чис­ле свя­зан­ных с внед­ре­ни­ем но­вых фи­нан­со­вых услуг и про­дук­тов.

2) Кон­троль­ные дей­ствия вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся сле­ду­ю­щим:

кон­троль, осу­ществ­ля­е­мый со­ве­том ди­рек­то­ров бан­ка, прав­ле­ни­ем бан­ка и УКО, в це­лях вы­яв­ле­ния и устра­не­ния недо­стат­ков внут­рен­не­го кон­тро­ля, на­ру­ше­ний, оши­бок;

кон­троль, осу­ществ­ля­е­мый ру­ко­во­ди­те­ля­ми струк­тур­ных под­раз­де­ле­ний;

кон­троль фи­зи­че­ско­го на­ли­чия и до­сту­па к ма­те­ри­аль­ным цен­но­стям, обес­пе­че­ния охра­ны по­ме­ще­ний для хра­не­ния ма­те­ри­аль­ных цен­но­стей;

про­вер­ку со­блю­де­ния уста­нов­лен­ных ли­ми­тов;

си­сте­му со­гла­со­ва­ния и де­ле­ги­ро­ва­ния прав и пол­но­мо­чий;

про­вер­ку свое­вре­мен­но­го и кор­рект­но­го от­ра­же­ния опе­ра­ций и сде­лок бан­ка в бух­гал­тер­ском уче­те и от­чет­но­сти;

про­вер­ку со­блю­де­ния по­ли­тик и про­це­дур бан­ка при со­вер­ше­нии опе­ра­ций и сде­лок.

Кон­троль­ные дей­ствия в рам­ках раз­де­ле­ния обя­зан­но­стей долж­ны спо­соб­ство­вать ис­клю­че­нию кон­флик­та ин­те­ре­сов и усло­вий его воз­ник­но­ве­ния, со­вер­ше­ния про­ти­во­прав­ных дей­ствий, а та­к­же недо­пу­ще­ние предо­став­ле­ния од­но­му и то­му же струк­тур­но­му под­раз­де­ле­нию и (или) ра­бот­ни­ку воз­мож­но­сти:

со­вер­шать бан­ков­ские опе­ра­ции и дру­гие сдел­ки и од­но­вре­мен­но осу­ществ­лять их от­ра­же­ние в уче­те;

санк­ци­о­ни­ро­вать вы­пла­ту де­нег и осу­ществ­лять их фак­ти­че­скую вы­пла­ту с уче­том ли­ми­тов, уста­нов­лен­ных внут­рен­ни­ми до­ку­мен­та­ми бан­ка;

про­во­дить опе­ра­ции по сче­там кли­ен­тов бан­ка и сче­там, от­ра­жа­ю­щим соб­ствен­ную фи­нан­со­во-хо­зяй­ствен­ную де­я­тель­ность бан­ка;

оце­ни­вать до­сто­вер­ность и пол­но­ту до­ку­мен­тов, пред­став­ля­е­мых при вы­да­че кре­ди­та, и осу­ществ­лять мо­ни­то­ринг воз­вра­та кре­ди­та;

со­вер­шать дей­ствия в лю­бых дру­гих сфе­рах де­я­тель­но­сти, где мо­жет воз­ни­кать кон­фликт ин­те­ре­сов.

В за­ви­си­мо­сти от опе­ра­ций бан­ка при­ме­ня­ют­ся сле­ду­ю­щие ме­то­ды кон­тро­ля:

двой­ной кон­троль (прин­цип «че­ты­рех глаз» и «сов­мест­но­го до­сту­па»).

Прин­цип «че­ты­рех глаз» тре­бу­ет, что­бы ра­бо­та од­но­го ра­бот­ни­ка бы­ла про­ве­ре­на (одоб­ре­на) дру­гим ра­бот­ни­ком с це­лью во­вле­че­ния вто­ро­го ра­бот­ни­ка в про­вер­ку пра­виль­но­сти рас­че­та, санк­ци­о­ни­ро­ва­ния и до­ку­мен­ти­ро­ва­ния опе­ра­ции.

Прин­цип «сов­мест­но­го до­сту­па» пред­по­ла­га­ет про­це­ду­ру, при ко­то­рой два или бо­лее ра­бот­ни­ков в оди­на­ко­вой ме­ре от­вет­ствен­ны за фи­зи­че­скую за­щи­ту цен­но­стей и до­ку­мен­тов. От­вет­ствен­ность долж­на быть уста­нов­ле­на со­от­вет­ству­ю­щим рас­по­ря­же­ни­ем по бан­ку и до­ве­де­на до све­де­ния всех ра­бот­ни­ков;

ана­лиз опе­ра­ций.

Пред­ва­ри­тель­ный ана­лиз опе­ра­ции на пред­мет пре­ду­пре­жде­ния непра­виль­ной или несанк­ци­о­ни­ро­ван­ной опе­ра­ции.

По­сле­ду­ю­щий ана­лиз по­сле ее со­вер­ше­ния с це­лью вскры­тия фак­та про­ве­де­ния несанк­ци­о­ни­ро­ван­ной опе­ра­ции.

Для обес­пе­че­ния эф­фек­тив­но­сти ана­ли­за необ­хо­ди­мо, что­бы ли­цо, осу­ществ­ля­ю­щее ана­лиз, долж­но быть неза­ви­си­мым от ра­бот­ни­ков, про­из­во­дя­ще­го эту опе­ра­цию;

от­че­ты о ре­зуль­та­тах опе­ра­ций для обес­пе­че­ния ру­ко­вод­ства бан­ка ин­фор­ма­ци­ей о по­ка­за­те­лях ра­бо­ты бан­ка, фи­нан­со­вых усло­ви­ях и от­кло­не­ни­ях от бюд­же­та для под­твер­жде­ния са­мо­го фак­та про­ве­де­ния опе­ра­ций и ис­пол­не­ния со­от­вет­ству­ю­щих управ­лен­че­ских ре­ше­ний;

обу­че­ние пер­со­на­ла бан­ка при­е­мам кон­тро­ля и вы­яв­ле­ния оши­бок;

обес­пе­че­ние за­щи­ты дан­ных;

обес­пе­че­ние за­щи­ты от оши­бок пер­со­на­ла;

про­вер­ка на на­ли­чие оши­бок в це­лях их свое­вре­мен­но­го об­на­ру­же­ния.

3) с по­зи­ции внут­рен­не­го кон­тро­ля обес­пе­чи­ва­ет­ся на­ли­чие до­сто­вер­ной и по­дроб­ной ин­фор­ма­ции фи­нан­со­во­го, опе­ра­ци­он­но­го ха­рак­те­ра и све­де­ний о со­блю­де­нии уста­нов­лен­ных нор­ма­тив­ных тре­бо­ва­ний, а та­к­же по­сту­па­ю­щей извне ры­ноч­ной ин­фор­ма­ции о со­бы­ти­ях и усло­ви­ях, име­ю­щих от­но­ше­ние к при­ня­тию ре­ше­ний.

Сбор, ана­лиз ин­фор­ма­ции и пе­ре­да­ча ее по на­зна­че­нию пред­по­ла­га­ет обес­пе­че­ние:

1) со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка, прав­ле­ния бан­ка и лиц (под­раз­де­ле­ний, ор­га­нов бан­ка), опре­де­лен­ных в со­от­вет­ству­ю­щих внут­рен­них до­ку­мен­тах, ин­фор­ма­ци­ей для при­ня­тия ре­ше­ний и ис­пол­не­ния сво­их обя­зан­но­стей;

2) на­ли­чия ин­фор­ма­ци­он­ных по­то­ков, обес­пе­чи­ва­ю­щих це­лост­ность, без­опас­ность и до­ступ­ность ин­фор­ма­ции внут­ри и вне бан­ка;

3) адек­ват­но­го кон­тро­ля за управ­ле­ни­ем ин­фор­ма­ци­он­ны­ми по­то­ка­ми и ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­стью бан­ка.

Внут­рен­ний кон­троль функ­ци­о­ни­ро­ва­ния ин­фор­ма­ци­он­ных си­стем и тех­ни­че­ских средств преду­смат­ри­ва­ет кон­троль ин­фор­ма­ци­он­но-тех­но­ло­ги­че­ских си­стем, про­во­ди­мый с це­лью обес­пе­че­ния их за­щи­щен­но­сти, бес­пе­ре­бой­ной и непре­рыв­ной ра­бо­ты.

С по­зи­ции внут­рен­не­го кон­тро­ля обес­пе­чи­ва­ет­ся обя­за­тель­ный учет всех опе­ра­ций и сде­лок бан­ка.

Кон­троль обес­пе­че­ния свое­вре­мен­но­сти, до­сто­вер­но­сти и до­ста­точ­но­сти фи­нан­со­вой ин­фор­ма­ции бан­ка тре­бу­ет про­вер­ки сле­ду­ю­ще­го (но, не огра­ни­чи­ва­ясь ими):

си­сте­мы бух­гал­тер­ско­го уче­та в бан­ке на пред­мет со­от­вет­ствия МС­ФО;

на­ли­чия в бан­ке внут­рен­не­го до­ку­мен­та по про­ве­де­нию бух­гал­тер­ских за­пи­сей;

осу­ществ­ле­ния бух­гал­тер­ских за­пи­сей на еже­днев­ной ос­но­ве и от­ра­же­ния каж­дой опе­ра­ции бан­ка;

обес­пе­че­ния фор­ми­ро­ва­ния от­чет­но­сти, от­ра­жа­ю­щей фи­нан­со­вое со­сто­я­ние бан­ка на каж­дый день;

сов­па­де­ния све­де­ний по ли­це­вым сче­там с дан­ны­ми глав­ной кни­ги бан­ка;

осу­ществ­ле­ния ре­гу­ляр­ных про­ве­рок бух­гал­тер­ских за­пи­сей ра­бот­ни­ка­ми, ко­то­рые не во­вле­че­ны в про­цесс санк­ци­о­ни­ро­ва­ния или от­ра­же­ния опе­ра­ций в фи­нан­со­вой от­чет­но­сти;

на­ли­чие под­твер­жде­ния пер­вич­ны­ми до­ку­мен­та­ми всех опе­ра­ций бан­ка и под­твер­жде­ния лю­бых из­ме­не­ний в про­ве­де­нии опе­ра­ции со­от­вет­ству­ю­щи­ми за­пи­ся­ми;

4) мо­ни­то­ринг си­сте­мы внут­рен­не­го кон­тро­ля бан­ка осу­ществ­ля­ет­ся на по­сто­ян­ной ос­но­ве:

прав­ле­ни­ем бан­ка (УКО) и ра­бот­ни­ка­ми струк­тур­ных под­раз­де­ле­ний;

под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та;

Недо­стат­ки внут­рен­не­го кон­тро­ля, вы­яв­лен­ные на всех уров­нях ли­ний за­щи­ты, долж­ны свое­вре­мен­но до­во­дить­ся до ру­ко­во­ди­те­лей струк­тур­ных под­раз­де­ле­ний и опе­ра­тив­но устра­нять­ся. О су­ще­ствен­ных недо­стат­ках внут­рен­не­го кон­тро­ля необ­хо­ди­мо со­об­щать прав­ле­нию бан­ка (УКО) и со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

14.1.4

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие си­сте­мы управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции, вклю­ча­ю­щей, но не огра­ни­чи­ва­ю­щей­ся уста­нов­ле­ни­ем по­ряд­ка, опре­де­ля­ю­ще­го:

кри­те­рии, со­став и ча­сто­ту от­чет­но­сти по внут­рен­не­му кон­тро­лю, пред­став­ля­е­мой раз­лич­ным по­лу­ча­те­лям, от­вет­ствен­ных лиц\под­раз­де­ле­ний за под­го­тов­ку и до­ве­де­ние ин­фор­ма­ции до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ний до­ку­мент.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

14.​1.​4.​1

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет фор­мы управ­лен­че­ской от­чет­но­сти, ко­то­рые вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся сле­ду­ю­щей ин­фор­ма­ци­ей:

о на­ру­ше­ни­ях и недо­стат­ках, вы­яв­лен­ных в про­цес­се осу­ществ­ле­ния внут­рен­не­го кон­тро­ля, а та­к­же о ре­зуль­та­тах при­ня­тых ре­ше­ний или мер по их устра­не­нию;

о ре­зуль­та­тах оцен­ки эф­фек­тив­но­сти си­сте­мы внут­рен­не­го кон­тро­ля, в том чис­ле осу­ществ­лен­ной под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

Банк до­во­дит ин­фор­ма­цию до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей в со­от­вет­ствии с внут­рен­ним до­ку­мен­том.

При раз­ра­бот­ке внут­рен­не­го до­ку­мен­та банк опре­де­ля­ет пред­став­ле­ние ин­фор­ма­ции со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО и прав­ле­нию бан­ка в пол­ном объ­е­ме в со­от­вет­ствии с тре­бо­ва­ни­я­ми на­сто­я­ще­го пунк­та.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, прав­ле­ние бан­ка

не ре­же 1 ра­за в квар­тал

15. Си­сте­ма внут­рен­не­го ауди­та

15.1

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие си­сте­мы внут­рен­не­го ауди­та, ко­то­рая со­от­вет­ству­ет стра­те­гии, ор­га­ни­за­ци­он­ной струк­ту­ре, раз­ме­ру, ха­рак­те­ру и уров­ню слож­но­сти опе­ра­ций бан­ка.

Си­сте­ма внут­рен­не­го ауди­та вклю­ча­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми эле­мен­та­ми:

1) по­ли­ти­ку внут­рен­не­го ауди­та;

2) под­раз­де­ле­ние внут­рен­не­го ауди­та;

3) про­це­ду­ры осу­ществ­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та;

4) си­сте­му управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции;

5) оцен­ку эф­фек­тив­но­сти внут­рен­не­го ауди­та со­ве­том ди­рек­то­ров бан­ка, в том чис­ле пу­тем при­вле­че­ния внеш­не­го ауди­та.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

При ор­га­ни­за­ции си­сте­мы внут­рен­не­го ауди­та учи­ты­ва­ет стра­те­гию, ор­га­ни­за­ци­он­ную струк­ту­ру, раз­мер, ха­рак­тер и уро­вень слож­но­сти опе­ра­ций бан­ка.

Эф­фек­тив­ный внут­рен­ний аудит предо­став­ля­ет неза­ви­си­мую, ра­зум­ную га­ран­тию со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка и прав­ле­нию бан­ка от­но­си­тель­но ка­че­ства и эф­фек­тив­но­сти функ­ци­о­ни­ро­ва­ния си­сте­мы внут­рен­не­го кон­тро­ля, си­сте­мы управ­ле­ния рис­ка­ми, кор­по­ра­тив­но­го управ­ле­ния в це­лом, на­прав­лен­ных на обес­пе­че­ние за­щи­ты бан­ка и его ре­пу­та­ции.

-

-

15.2

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ли­ти­ку внут­рен­не­го ауди­та, ко­то­рая вклю­ча­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

1) це­ли и за­да­чи внут­рен­не­го ауди­та;

2) тре­бо­ва­ния к про­фес­си­о­наль­ным ка­че­ствам ра­бот­ни­ков, осу­ществ­ля­ю­щих функ­цию внут­рен­не­го ауди­та, их пол­но­мо­чия и от­вет­ствен­ность;

3) тре­бо­ва­ния к опре­де­ле­нию вы­бор­ки опе­ра­ций, про­цес­сов, тран­зак­ций и др. для про­ве­де­ния ауди­тор­ских про­ве­рок;

4) по­ря­док и про­це­ду­ры осу­ществ­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та, в том чис­ле ос­но­ван­ные на риск-ори­ен­ти­ро­ван­ном под­хо­де, вклю­чая ме­то­ди­ку оцен­ки эф­фек­тив­но­сти си­стем внут­рен­не­го кон­тро­ля, управ­ле­ния рис­ка­ми и кор­по­ра­тив­но­го управ­ле­ния с ука­за­ни­ем кри­те­ри­ев оцен­ки;

5)по­ря­док вза­и­мо­дей­ствия и об­ме­на ин­фор­ма­ци­ей со струк­тур­ны­ми под­раз­де­ле­ни­я­ми и до­чер­ни­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми бан­ка.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

При раз­ра­бот­ке по­ли­ти­ки внут­рен­не­го ауди­та банк учи­ты­ва­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми фак­то­ра­ми:

стра­те­гию бан­ка и ви­ды де­я­тель­но­сти бан­ка;

раз­мер, ха­рак­тер и слож­ность де­я­тель­но­сти бан­ка;

ор­га­ни­за­ци­он­ную струк­ту­ру бан­ка;

уро­вень и ви­ды рис­ков, при­су­щих де­я­тель­но­сти бан­ка.

При раз­ра­бот­ке по­ли­ти­ки внут­рен­не­го ауди­та банк ру­ко­вод­ству­ет­ся ос­нов­ны­ми прин­ци­па­ми ор­га­ни­за­ции внут­рен­не­го ауди­та.

Ос­нов­ные прин­ци­пы ор­га­ни­за­ции внут­рен­не­го ауди­та:

1. Неза­ви­си­мость и объ­ек­тив­ность.

Внут­рен­ний аудит бан­ка яв­ля­ет­ся неза­ви­си­мым от те­ку­щей де­я­тель­но­сти бан­ка.

Внут­рен­ние ауди­то­ры неза­ви­си­мы, бес­при­страст­ны, непред­взя­ты в сво­ей ра­бо­те и не до­пус­ка­ют кон­флик­та ин­те­ре­сов.

Для обес­пе­че­ния бес­при­страст­но­сти внут­рен­ние ауди­то­ры не долж­ны во­вле­кать­ся в вы­бор и осу­ществ­ле­ние мер внут­рен­не­го кон­тро­ля и управ­ле­ния рис­ка­ми.

Внут­рен­ние ауди­то­ры не участ­ву­ют в про­ве­де­нии ауди­та де­я­тель­но­сти или функ­ций, осу­ществ­ляв­ших­ся ими в те­че­ние по­след­них две­на­дца­ти ме­ся­цев в этом бан­ке и его до­чер­них ор­га­ни­за­ци­ях.

Воз­на­граж­де­ние ра­бот­ни­ков внут­рен­не­го ауди­та не долж­но быть свя­за­но с фи­нан­со­вы­ми по­ка­за­те­ля­ми бан­ка. Воз­на­граж­де­ние ру­ко­во­ди­те­ля под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та опре­де­ля­ет­ся в со­от­вет­ствии с по­ли­ти­кой. Воз­на­граж­де­ние за ра­бо­ту ру­ко­во­ди­те­ля или ра­бот­ни­ков под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та не долж­но со­зда­вать кон­флик­та ин­те­ре­сов и ущер­ба для неза­ви­си­мой оцен­ки пред­ме­тов ауди­та.

2. Про­фес­си­о­на­лизм и ком­пе­тент­ность.

Про­фес­си­о­наль­ная ком­пе­тент­ность ра­бот­ни­ков под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та бан­ка яв­ля­ет­ся ос­но­вой эф­фек­тив­но­го внут­рен­не­го ауди­та бан­ка.

Ра­бот­ни­ки под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та долж­ны вла­деть до­ста­точ­ны­ми зна­ни­я­ми о бан­ков­ской де­я­тель­но­сти и ме­то­дах внут­рен­не­го ауди­та, иметь на­вы­ки сбо­ра необ­хо­ди­мой и до­ста­точ­ной ин­фор­ма­ции, ее ана­ли­зу и оцен­ке для вы­пол­не­ния сво­их долж­ност­ных обя­зан­но­стей.

3. Про­фес­си­о­наль­ная эти­ка

Внут­рен­ние ауди­то­ры в сво­ей де­я­тель­но­сти со­блю­да­ют ко­декс эти­ки и тре­бо­ва­ния за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ру­ко­вод­ству­ют­ся меж­ду­на­род­ны­ми стан­дар­та­ми внут­рен­не­го ауди­та.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

15.3

Банк со­зда­ет под­раз­де­ле­ние внут­рен­не­го ауди­та, ко­то­рое, осу­ществ­ля­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми функ­ци­я­ми:

1) оцен­ка адек­ват­но­сти и эф­фек­тив­но­сти си­сте­мы внут­рен­не­го кон­тро­ля;

2) оцен­ка эф­фек­тив­но­сти си­стем управ­ле­ния рис­ка­ми бан­ка (кре­дит­ный риск, риск лик­вид­но­сти, ры­ноч­ный риск, опе­ра­ци­он­ные рис­ки, ком­пла­енс-риск, рис­ки ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий, ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти и дру­гие рис­ки);

3) оцен­ка эф­фек­тив­но­сти по­ли­тик и про­це­дур бан­ка;

4) оцен­ка на­деж­но­сти си­сте­мы бух­гал­тер­ско­го уче­та и ин­фор­ма­ции и со­став­лен­ных на их ос­но­ве фи­нан­со­вой и ре­гу­ля­тор­ной от­чет­но­сти.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

При фор­ми­ро­ва­нии под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та банк учи­ты­ва­ет, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми фак­то­ра­ми:

стра­те­гию бан­ка и ви­ды де­я­тель­но­сти бан­ка;

раз­мер, ха­рак­тер и слож­ность де­я­тель­но­сти бан­ка;

ор­га­ни­за­ци­он­ную струк­ту­ру бан­ка;

уро­вень и ви­ды рис­ков, при­су­щих де­я­тель­но­сти бан­ка.

Под­раз­де­ле­ние внут­рен­не­го ауди­та яв­ля­ет­ся от­вет­ствен­ным за осу­ществ­ле­ние функ­ции внут­рен­не­го ауди­та и ко­ор­ди­на­цию де­я­тель­но­сти бан­ка, а та­к­же его до­чер­них ор­га­ни­за­ций по во­про­сам внут­рен­не­го и внеш­не­го ауди­та.

Под­раз­де­ле­ние внут­рен­не­го ауди­та бан­ка раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ря­док вза­и­мо­дей­ствия под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та бан­ка с под­раз­де­ле­ни­я­ми внут­рен­не­го ауди­та до­чер­них ор­га­ни­за­ций бан­ка.

Ру­ко­во­ди­тель и ра­бот­ни­ки под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та долж­ны:

иметь со­от­вет­ству­ю­щее выс­шее об­ра­зо­ва­ние, тре­бо­ва­ния к ко­то­ро­му уста­нав­ли­ва­ют­ся бан­ком;

об­ла­дать зна­ни­я­ми за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ре­гу­ли­ру­ю­ще­го бан­ков­скую де­я­тель­ность;

об­ла­дать про­фес­си­о­наль­ной ком­пе­тент­но­стью;

об­ла­дать ста­жем (опы­том) ра­бо­ты не ме­нее од­но­го го­да в сфе­ре предо­став­ле­ния и (или) ре­гу­ли­ро­ва­ния фи­нан­со­вых услуг.

Неза­ви­си­мость под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та обес­пе­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щи­ми фак­то­ра­ми:

под­раз­де­ле­ние внут­рен­не­го ауди­та име­ет ста­тус са­мо­сто­я­тель­но­го струк­тур­но­го под­раз­де­ле­ния бан­ка (внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка опре­де­ля­ет пол­но­мо­чия и обя­зан­но­сти под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та, по­ря­док его вза­и­мо­дей­ствия с дру­ги­ми под­раз­де­ле­ни­я­ми бан­ка, осу­ществ­ля­ю­щи­ми функ­ции кон­тро­ля на вто­рой ли­нии за­щи­ты, с прав­ле­ни­ем бан­ка, УКО, под­от­чет­ность ру­ко­во­ди­те­ля под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та);

под­раз­де­ле­ние внут­рен­не­го ауди­та воз­глав­ля­ет­ся ру­ко­во­ди­те­лем, на­зна­ча­е­мым со­ве­том ди­рек­то­ров бан­ка, и под­от­чет­но со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка;

ра­бот­ни­ки под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та не мо­гут за­ни­мать долж­но­сти по сов­ме­сти­тель­ству в иных струк­тур­ных под­раз­де­ле­ни­ях (до­чер­них ор­га­ни­за­ци­ях) бан­ка;

ру­ко­во­ди­тель и ра­бот­ни­ки под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та не мо­гут од­но­вре­мен­но ру­ко­во­дить (ку­ри­ро­вать) дру­гие под­раз­де­ле­ния (до­чер­ние ор­га­ни­за­ции) бан­ка, а та­к­же быть чле­на­ми УКО и дру­гих ор­га­нов бан­ка;

ра­бот­ни­ки под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та в рам­ках сво­ей ком­пе­тен­ции впра­ве за­тре­бо­вать лю­бую ин­фор­ма­цию у струк­тур­ных под­раз­де­ле­ний, до­чер­них ор­га­ни­за­ций бан­ка и впра­ве при­вле­кать лю­бых ра­бот­ни­ков бан­ка и его до­чер­них ор­га­ни­за­ций для со­дей­ствия вы­пол­не­нию функ­ций внут­рен­не­го ауди­та.

Ру­ко­во­ди­тель под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та несет от­вет­ствен­ность за де­я­тель­ность под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та.

Внут­рен­ние до­ку­мен­ты бан­ка

-

15.4

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет го­до­вой план внут­рен­не­го ауди­та, ко­то­рый со­дер­жит, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

це­ли и мас­штаб ауди­та;

на­прав­ле­ния, под­ле­жа­щие ауди­ту, вклю­чая опре­де­ле­ние ор­га­ни­за­ци­он­ных и функ­ци­о­наль­ных под­раз­де­ле­ний, про­цес­сов, ра­бот­ни­ков бан­ка, под­ле­жа­щих ауди­ту;

сро­ки про­ве­де­ния ауди­та;

необ­хо­ди­мые кад­ро­вые и иные ре­сур­сы.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

Ру­ко­во­ди­тель под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та под­го­тав­ли­ва­ет про­ект го­до­во­го пла­на внут­рен­не­го ауди­та.

Го­до­вой план внут­рен­не­го ауди­та раз­ра­ба­ты­ва­ет­ся на ос­но­ве риск-ори­ен­ти­ро­ван­но­го под­хо­да в со­от­вет­ствии с внут­рен­ни­ми до­ку­мен­та­ми бан­ка, ре­гу­ли­ру­ю­щи­ми де­я­тель­ность внут­рен­не­го ауди­та, и вклю­ча­ет гра­фик пла­ни­ру­е­мой ра­бо­ты по внут­рен­не­му ауди­ту.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

15.5

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет про­грам­му внут­рен­не­го ауди­та для каж­до­го ауди­тор­ско­го за­да­ния и со­дер­жит, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

це­ли и за­да­чи;

объ­ек­ты ауди­та;

ис­точ­ни­ки ин­фор­ма­ции;

сро­ки ис­пол­не­ния ауди­тор­ско­го за­да­ния;

необ­хо­ди­мые ре­сур­сы, в том чис­ле со­став ауди­то­ров;

пе­ре­чень ауди­тор­ских ме­ро­при­я­тий и во­про­сов, тре­бу­ю­щих рас­смот­ре­ния в рам­ках ре­а­ли­за­ции ауди­тор­ско­го за­да­ния.

Под­раз­де­ле­ние внут­рен­не­го ауди­та

Для ре­а­ли­за­ции го­до­во­го пла­на внут­рен­не­го ауди­та раз­ра­ба­ты­ва­ет­ся про­грам­ма внут­рен­не­го ауди­та.

Про­грам­ма внут­рен­не­го ауди­та раз­ра­ба­ты­ва­ет­ся под­раз­де­ле­ни­ем внут­рен­не­го ауди­та и утвер­жда­ет­ся ру­ко­во­ди­те­лем под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

15.6

Банк осу­ществ­ля­ет внут­рен­ний аудит си­стем управ­ле­ния рис­ка­ми

Под­раз­де­ле­ние внут­рен­не­го ауди­та

В рам­ках внут­рен­не­го ауди­та про­ве­ря­ет­ся эф­фек­тив­ность си­сте­мы управ­ле­ния рис­ка­ми, вклю­чая про­вер­ку:

ор­га­ни­за­ции про­цес­са управ­ле­ния рис­ка­ми (кре­дит­ный риск, риск лик­вид­но­сти, ры­ноч­ный риск, опе­ра­ци­он­ные рис­ки, рис­ки ин­фор­ма­ци­он­ных тех­но­ло­гий, ин­фор­ма­ци­он­ной без­опас­но­сти), вклю­чая обя­зан­но­сти струк­тур­ных под­раз­де­ле­ний;

про­це­дур вы­яв­ле­ния, из­ме­ре­ния, оцен­ки, кон­тро­ля, ре­а­ги­ро­ва­ния и от­чет­но­сти в от­но­ше­нии всех рис­ков, при­су­щих бан­ку;

управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции по во­про­сам управ­ле­ния рис­ка­ми, вклю­чая до­сто­вер­ность, пол­но­ту и свое­вре­мен­ность;

мо­де­лей оцен­ки рис­ка, вклю­чая про­вер­ку со­гла­со­ван­но­сти, свое­вре­мен­но­сти, неза­ви­си­мо­сти и на­деж­но­сти ис­точ­ни­ков дан­ных, ис­поль­зу­е­мых в та­ких мо­де­лях;

мо­де­лей це­но­об­ра­зо­ва­ния, вклю­чая про­вер­ку со­гла­со­ван­но­сти, свое­вре­мен­но­сти, неза­ви­си­мо­сти и на­деж­но­сти ис­точ­ни­ков дан­ных, ис­поль­зу­е­мых в та­ких мо­де­лях;

про­це­дур бан­ка по оцен­ке адек­ват­но­сти ка­пи­та­ла с уче­том под­вер­жен­но­сти бан­ка рис­кам и уста­нов­лен­ных ми­ни­маль­ных ко­эф­фи­ци­ен­тов до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла;

про­це­дур стресс-те­сти­ро­ва­ния;

про­це­ду­ры кон­тро­ля для предот­вра­ще­ния и вы­яв­ле­ния на­ру­ше­ний в трей­дин­ге;

про­це­дур бан­ка по из­ме­ре­нию и мо­ни­то­рин­гу бан­ков­ских по­зи­ций по лик­вид­но­сти, ва­лю­те и про­цент­ной став­ке на пред­мет со­от­вет­ствия риск-про­фи­лю бан­ка, внеш­ней сре­де и ми­ни­маль­ным ре­гу­ля­тор­ным тре­бо­ва­ни­ям;

те­сти­ро­ва­ние тран­зак­ций бан­ка на пред­мет их со­от­вет­ствия по­ли­ти­кам, про­це­ду­рам и оцен­ки эф­фек­тив­но­сти мер внут­рен­не­го кон­тро­ля в от­но­ше­нии дан­ных тран­зак­ций.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

15.7

Банк осу­ществ­ля­ет внут­рен­ний аудит по­ряд­ка ве­де­ния бух­гал­тер­ско­го уче­та, со­став­ле­ния и обес­пе­че­ния це­лост­но­сти фи­нан­со­вой и ре­гу­ля­тор­ной от­чет­но­сти.

Под­раз­де­ле­ние внут­рен­не­го ауди­та

В рам­ках внут­рен­не­го ауди­та про­ве­ря­ет­ся эф­фек­тив­ность по­ряд­ка и про­цес­сов ве­де­ния бух­гал­тер­ско­го уче­та для обес­пе­че­ния свое­вре­мен­ной, пол­ной, до­сто­вер­ной от­чет­но­сти для ру­ко­вод­ства и упол­но­мо­чен­но­го ор­га­на, в том чис­ле про­цес­сов вза­и­мо­дей­ствия меж­ду струк­тур­ны­ми под­раз­де­ле­ни­я­ми бан­ка.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

15.8

Банк осу­ществ­ля­ет внут­рен­ний аудит си­сте­мы управ­ле­ния ком­пла­енс-рис­ка­ми.

Под­раз­де­ле­ние внут­рен­не­го ауди­та

В рам­ках внут­рен­не­го ауди­та про­ве­ря­ет­ся эф­фек­тив­ность си­сте­мы управ­ле­ния ком­пла­енс-рис­ка­ми, вклю­чая про­вер­ку:

ор­га­ни­за­ции си­сте­мы управ­ле­ния ком­пла­енс-рис­ка­ми;

эф­фек­тив­но­сти про­цес­сов и про­це­дур вы­яв­ле­ния, из­ме­ре­ния, оцен­ки, кон­тро­ля, ре­а­ги­ро­ва­ния и от­чет­но­сти в от­но­ше­нии ком­пла­енс-рис­ков;

управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции по во­про­сам управ­ле­ния ком­пла­енс-рис­ка­ми, вклю­чая до­сто­вер­ность, пол­но­ту и свое­вре­мен­ность.

В рам­ках внут­рен­не­го ауди­та на еже­год­ной ос­но­ве про­ве­ря­ет­ся эф­фек­тив­ность про­цес­сов и про­це­дур управ­ле­ния рис­ка­ми ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма, вклю­чая:

ор­га­ни­за­цию про­цес­сов и про­це­дур управ­ле­ния рис­ка­ми ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма;

эф­фек­тив­но­сти про­цес­сов и про­це­дур вы­яв­ле­ния, из­ме­ре­ния, оцен­ки, кон­тро­ля, ре­а­ги­ро­ва­ния и от­чет­но­сти в от­но­ше­нии рис­ков ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма;

эф­фек­тив­но­сти про­це­дур кон­тро­ля по со­блю­де­нию тре­бо­ва­ний внут­рен­них до­ку­мен­тов бан­ка и за­ко­но­да­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в сфе­ре про­ти­во­дей­ствия ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­нию) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­нию тер­ро­риз­ма;

управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции по во­про­сам управ­ле­ния рис­ка­ми ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма, вклю­чая до­сто­вер­ность, пол­но­ту и свое­вре­мен­ность.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

15.9

Банк осу­ществ­ля­ет внут­рен­ний аудит си­сте­мы внут­рен­не­го кон­тро­ля

Под­раз­де­ле­ние внут­рен­не­го ауди­та

В рам­ках внут­рен­не­го ауди­та про­ве­ря­ет­ся эф­фек­тив­ность си­сте­мы внут­рен­не­го кон­тро­ля, вклю­чая про­вер­ку:

ор­га­ни­за­ции си­сте­мы внут­рен­не­го кон­тро­ля;

про­цес­сов и про­це­дур внут­рен­не­го кон­тро­ля;

управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции по внут­рен­не­му кон­тро­лю, вклю­чая до­сто­вер­ность, пол­но­ту и свое­вре­мен­ность.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

15.10

Банк фор­ми­ру­ет от­чет о ре­зуль­та­тах внут­рен­не­го ауди­та

Со­вет Ди­рек­то­ров, УКО, под­раз­де­ле-ние внут­рен­не­го ауди­та

По ре­зуль­та­там ауди­тор­ских про­ве­рок фор­ми­ру­ет­ся от­чет о ре­зуль­та­тах внут­рен­не­го ауди­та, ко­то­рый со­дер­жит, но не огра­ни­чи­ва­ет­ся сле­ду­ю­щим:

об­щую ин­фор­ма­цию, вклю­чая це­ли, объ­ем, сро­ки про­ве­де­ния ауди­тор­ской про­вер­ки, све­де­ния о со­ста­ве про­ве­ря­ю­щей груп­пы;

пе­ре­чень вы­яв­лен­ных в хо­де про­вер­ки на­ру­ше­ний и недо­стат­ков с ука­за­ни­ем при­чин, вы­звав­ших на­ру­ше­ния и недо­стат­ки, и их вли­я­ние на де­я­тель­ность бан­ка;

ре­ко­мен­да­ции по устра­не­нию вы­яв­лен­ных на­ру­ше­ний и недо­стат­ков;

спи­сок лиц, ко­то­рым на­прав­ля­ет­ся ауди­тор­ский от­чет.

От­чет о ре­зуль­та­тах внут­рен­не­го ауди­та на­прав­ля­ет­ся в про­ве­рен­ное под­раз­де­ле­ние и со­гла­со­вы­ва­ет­ся в по­ряд­ке и сро­ки уста­нов­лен­ные внут­рен­ним до­ку­мен­том.

От­чет о ре­зуль­та­тах внут­рен­не­го ауди­та с при­ло­же­ни­ем при на­ли­чии ин­фор­ма­ции о раз­но­гла­си­ях на­прав­ля­ет­ся прав­ле­нию бан­ка.

По­сле озна­ком­ле­ния прав­ле­ни­ем бан­ка с от­че­том о ре­зуль­та­тах внут­рен­не­го ауди­та от­чет\крат­кий от­чет о ре­зуль­та­тах внут­рен­не­го ауди­та на­прав­ля­ет­ся со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

15.11

Банк осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг за ре­а­ли­за­ци­ей пла­на ме­ро­при­я­тий по устра­не­нию на­ру­ше­ний и недо­стат­ков, вы­яв­лен­ных в ре­зуль­та­те ауди­тор­ской про­вер­ки.

Под­раз­де­ле­ние внут­рен­не­го ауди­та

В це­лях осу­ществ­ле­ния мо­ни­то­рин­га ис­пол­не­ния ре­ко­мен­да­ций внут­рен­не­го ауди­та под­раз­де­ле­ние внут­рен­не­го ауди­та:

осу­ществ­ля­ет кон­троль за ре­а­ли­за­ци­ей пла­на ме­ро­при­я­тий по устра­не­нию на­ру­ше­ний и недо­стат­ков, вы­яв­лен­ных по ре­зуль­та­там внут­рен­не­го ауди­та;

обес­пе­чи­ва­ет до­ве­де­ние до со­ве­та ди­рек­то­ров бан­ка и прав­ле­ния бан­ка ин­фор­ма­ции о ре­зуль­та­тах кон­тро­ля за ре­а­ли­за­ци­ей пла­на ме­ро­при­я­тий по устра­не­нию на­ру­ше­ний и недо­стат­ков, вы­яв­лен­ных по ре­зуль­та­там внут­рен­не­го ауди­та.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

15.12

Банк обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие си­сте­мы управ­лен­че­ской ин­фор­ма­ции, вклю­ча­ю­щей, но не огра­ни­чи­ва­ю­щей­ся уста­нов­ле­ни­ем по­ряд­ка, опре­де­ля­ю­ще­го:

кри­те­рии, со­став и ча­сто­ту от­чет­но­сти по внут­рен­не­му ауди­ту, пред­став­ля­е­мой раз­лич­ным по­лу­ча­те­лям, от­вет­ствен­ных лиц\под­раз­де­ле­ний за под­го­тов­ку и до­ве­де­ние ин­фор­ма­ции до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, под­раз­де­ле­ние внут­рен­не­го ауди­та

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет внут­рен­ний до­ку­мент.

Внут­рен­ний до­ку­мент бан­ка

-

15.12.1

Банк раз­ра­ба­ты­ва­ет фор­мы управ­лен­че­ской от­чет­но­сти, ко­то­рые вклю­ча­ют, но не огра­ни­чи­ва­ют­ся сле­ду­ю­щей ин­фор­ма­ци­ей:

об ис­пол­не­нии го­до­во­го пла­на внут­рен­не­го ауди­та, вклю­чая, в том чис­ле:

а) оцен­ку эф­фек­тив­но­сти управ­ле­ния рис­ка­ми, при­су­щи­ми объ­ек­там ауди­та;

б) су­ще­ствен­ные во­про­сы, свя­зан­ные с ве­де­ни­ем бух­гал­тер­ско­го уче­та, со­став­ле­ни­ем фи­нан­со­вой и ре­гу­ля­тор­ной от­чет­но­сти;

в) на­ру­ше­ния и недо­стат­ки, вы­яв­лен­ные в про­цес­се осу­ществ­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та;

г) ин­фор­ма­цию о пре­пят­стви­ях, воз­ник­ших в хо­де внут­рен­не­го ауди­та;

д) ин­фор­ма­цию о ре­зуль­та­тах при­ня­тых прав­ле­ни­ем бан­ка ре­ше­ний или мер по устра­не­нию на­ру­ше­ний и недо­стат­ков и\или раз­но­гла­си­ях с прав­ле­ни­ем бан­ка;

об ито­гах обу­че­ния ра­бот­ни­ков под­раз­де­ле­ния внут­рен­не­го ауди­та;

Со­вет ди­рек­то­ров, УКО, под­раз­де­ле­ние внут­рен­не­го ауди­та

Банк до­во­дит ин­фор­ма­цию до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей в со­от­вет­ствии с внут­рен­ним до­ку­мен­том бан­ка.

ин­фор­ма­ция со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

не ре­же

1 ра­за в квар­тал

о са­мо­оцен­ке эф­фек­тив­но­сти си­сте­мы внут­рен­не­го ауди­та;

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, под­раз­де­ле­ние внут­рен­не­го ауди­та

Банк до­во­дит ин­фор­ма­цию до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей в со­от­вет­ствии с внут­рен­ним до­ку­мен­том бан­ка.

ин­фор­ма­ция со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

не ре­же ра­за в год

от­чет о внеш­ней оцен­ке эф­фек­тив­но­сти си­сте­мы внут­рен­не­го ауди­та.

Со­вет ди­рек­то­ров бан­ка, УКО, под­раз­де­ле­ние внут­рен­не­го ауди­та

Банк до­во­дит ин­фор­ма­цию до со­от­вет­ству­ю­щих по­лу­ча­те­лей в со­от­вет­ствии с внут­рен­ним до­ку­мен­том бан­ка.

ин­фор­ма­ция со­ве­ту ди­рек­то­ров бан­ка, УКО

не ре­же од­но­го ра­за в пять лет

Приложение

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 26 февраля 2014 года № 29

Перечень нормативных правовых актов Республики Казахстан, утративших силу

1. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 сентября 2005 года № 359 «Об утверждении Инструкции о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3925).

2. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 октября 2006 года № 234 «О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 сентября 2005 года № 359 «Об утверждении Инструкции о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26 марта 2005 года № 116 «О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4485).

3. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29 декабря 2008 года № 235 «О внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 сентября 2005 года № 359 «Об утверждении Инструкции о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26 марта 2005 года № 116 «О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5543).

4. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 марта 2009 года № 64 «О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 сентября 2005 года № 359 «Об утверждении Инструкции о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26 марта 2005 года № 116 «О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5659).

5. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 2 ноября 2009 года № 229 «О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 сентября 2005 года № 359 «Об утверждении Инструкции о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня и внесении изменения в постановление Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26 марта 2005 года № 116 «О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5888).

6. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29 декабря 2009 года № 263 «О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 сентября 2005 года № 359 «Об утверждении Инструкции о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26 марта 2005 года № 116 «О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6050).

7. Пункт 2 Перечня нормативных правовых актов Республики Казахстан по вопросам регулирования деятельности банков второго уровня, в которые вносятся в изменения и дополнения, утвержденного постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 31 января 2011 года № 8 «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования деятельности банков второго уровня» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6795).

8. Пункт 2 Перечня нормативных правовых актов Республики Казахстан по вопросам регулирования банковской деятельности, в которые вносятся изменения и дополнения, утвержденного постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2012 года № 383 «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования банковской деятельности» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8272, опубликованным 14 мая 2013 года в газете «Казахстанская правда» № 162-163 (27436-27437).