Об утверждении Правил представления отчета о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов и собственных активов накопительными пенсионными фондами и организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами

Об утверждении Правил представления отчета о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов и собственных активов накопительными пенсионными фондами и организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами

В целях совершенствования нормативных правовых актов Республики Казахстан, Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

Утвердить прилагаемые Правила представления отчета о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов и собственных активов накопительными пенсионными фондами и организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами.

2. Признать утратившими силу нормативные правовые акты Республики Казахстана согласно приложению к настоящему постановлению.

3. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.

Председатель Национального Банка

Г. Марченко

СОГЛАСОВАНО

Агентство Республики Казахстан

по статистике

__________ Смаилов А.А

16 марта 2012 года

Утверждены

постановлением Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 24 февраля 2012 года № 85

Правила представления отчета о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов и собственных активов накопительными пенсионными фондами и организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами

Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 20 июня 1997 года «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан» и устанавливают порядок, формы и сроки представления отчета о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов и собственных активов накопительными пенсионными фондами (далее - Фонд) и организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами (далее - Организация), в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган).

1. Организация представляет в уполномоченный орган в электронной форме:

1) ежедневно не позднее 16.00 часов времени города Астаны рабочего дня, следующего за отчетным днем - отчеты о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов - в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении, и собственных активов в соответствии с приложениями 1, 2 (формы 1, 2, 3) к настоящим Правилам;

2) ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным:

отчеты в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении в соответствии с приложениями 1, 3 и 4 к настоящим Правилам;

отчет в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам.

2. Фонд, не осуществляющий деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, представляет в уполномоченный орган в электронной форме:

1) ежедневно не позднее 16.00 часов времени города Астаны рабочего дня, следующего за отчетным, - отчеты о совершенных сделках по инвестированию собственных активов в соответствии с приложением 2 (формы 1, 2, 3) к настоящим Правилам;

2) ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным - отчеты в соответствии с приложениями 2, 3 и 4 к настоящим Правилам.

3. В отчеты, представляемые ежемесячно в уполномоченный орган, указанные в приложениях 1, 2, 3 и 4 к настоящим Правилам, включаются сведения за каждый рабочий день отчетного месяца.

4. Отчеты, указанные в пунктах 1 и 2 настоящих Правил, представляются по каждому виду инвестиционного портфеля в соответствии со статьей 34-1 Закона Республики Казахстан от 20 июня 1997 года «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан».

5. Отчетность, составленная в электронной форме, направляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных, по адресу, указанному уполномоченным органом.

6. При внесении изменений и (или) дополнений в представляемую отчетность Фонд (Организация) представляет в уполномоченный орган исправленный вариант отчетности с объяснением причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений.

7. При рассмотрении отчетности уполномоченный орган запрашивает у Фонда (Организации) сведения и документы, необходимые для проверки информации, указанной в отчетности.

Приложение 1

к Правилам представления

отчета о совершенных сделках

по инвестированию пенсионных

активов и собственных

активов накопительными

пенсионными фондами и

организациями, осуществляющими

инвестиционное управление

пенсионными активами

Отчет о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов

(вид инвестиционного портфеля)

(сокращенное наименование Фонда)

(сокращенное наименование Организации)

за период с __________________ по _________________

Форма 1. Ценные бумаги, разрешенные к приобретению за счет пенсионных активов

№

Да­та

со­вер-

ше­ния

сдел­ки

На­име­но­ва-

ние

бро­ке­ра-

ди­ле­ра

Опла­та услуг

Вид

сдел­ки

Ры­нок

Вид цен­ной

бу­ма­ги и

на­име­но­ва­ние

ее эми­тен­та

Бро­ке­ра-

ди­ле­ра

Бан­ка

Ор­га­ни-

за­то­ра

тор­гов

1

2

3

4

5

6

7

8

9

продолжение таблицы:

На­ци­о­наль-

ный иден­ти-

фи­ка­ци­он­ный

но­мер

Ва­лю­та

Но­ми­наль-

ной стои-

мо­сти

Но­ми­аль-

ная стои-

мость

од­ной

цен­ной

бу­ма­ги

Объ­ем

сдел­ки

(штук

цен­ных

бу­маг)

Ва­лю-

та

пла-

те­жа

Це­на

по­куп­ки

(про­да­жи)

за од­ну

цен­ную

бу­ма­гу

Ми­ни­маль-

ная це­на за од­ну

цен­ную

бу­ма­гу на

да­ту

зак­лю-

че­ния

сдел­ки

Мак­си­маль­ная

це­на за од­ну

цен­ную бу­ма-

гу на да­ту

за­клю­че­ния

сдел­ки

10

11

12

13

14

15

16

17

продолжение таблицы:

До­ход­ность по цен­ным

бу­ма­гам (в про­цен­тах)

Сум­ма сдел­ки

На­име­но­ва­ние

контр­парт­не­ра

Рей­тинг

кон­тра­парт­не­ра

18

19

20

21

Форма 2. Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан и в банках второго уровня

№

Да­та

пе­ре­во-

да

де­нег

На­име­но-

ва­ние

бан­ка

Опе­ра­ции

по

вкла­ду

Да­та

за­клю­че-

ния и

но­мер

бан­ковс-

ко­го

вкла­да

Срок

вкла­да

(в днях)

Став­ка

воз­наг-

раж­де­ния

(в про-

цен­тах

го­до­вых)

Ва­лю­та

вкла­да

Сум­ма

вкла­да

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Форма 3. Аффинированные драгоценные металлы, разрешенные к приобретению за счет пенсионных активов

№

Да­та

со­вер­ше-

ния

сдел­ки

На­име­но-

ва­ние

контр

аген­та

Оп­ла-

та

услуг

Вид

сдел­ки

Вид

аф­фи­ни

ро­ван­но-

го дра-

го­цен­но-

го

ме­тал­ла

Объ­ем

сдел­ки

(еди-

ниц)

Ва­лю­та

пла­те-

жа

Це­на

по­куп­ки

за од­ну

еди­ни­цу

Сум­ма

сдел­ки

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Ру­ко­во­ди­тель

(ли­цо, упол­но­мо­чен­ное на

под­пи­са­ние от­че­та)

(под­пись)

Фа­ми­лия, имя, от­че­ство

(при­на­ли­чии)

Глав­ный бух­гал­тер

(ли­цо, упол­но­мо­чен­ное на

под­пи­са­ние от­че­та)

(под­пись)

Фа­ми­лия, имя от­че­ство

(при­на­ли­чии)

ме­сто для пе­ча­ти

Ис­пол­ни­тель (под­пись, но­мер те­ле­фо­на)

Фа­ми­лия, имя, от­че­ство

(при­на­ли­чии)

Примечания к заполнению Отчета о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов:

Форма 1.

1. В столбце 2, в случае совершения сделки на международном (иностранном) рынке ценных бумаг, указывается дата ее заключения (trade date).

2. В столбце 7, указывается вид сделки (покупка, продажа, погашение, погашение купона, выплата дивидендов, операция «обратного «Репо» - открытие(закрытие) и прочее).

3. В столбце 8, указывается организатор торгов, в торговой системе которого осуществлена сделка либо, что сделка совершена на неорганизованном рынке.

4. В столбце 9, указываются наименование эмитента и вид ценных бумаг, допущенных к торгам на торговых площадках организаторов торгов ценными бумагами. В случае совершения сделки на международном рынке используются торговые коды по классификации REUTER.

5. В столбцах 11 и 14, коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 «Коды для обозначения валют и фондов».

6. В столбце 15, указывается цена в валюте платежа с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе S.W.I.F.T.), с учетом выплаченного продавцу вознаграждения. В случае отсутствия в первичном документе цены, выраженной в валюте, указывается цена, выраженная в процентах от номинальной стоимости.

7. В столбцах 16 и 17, указываются цены по сделкам по покупке(продаже) акций (депозитарных расписок), заключенным на международных (иностранных) фондовых биржах, на которых обращается данный финансовый инструмент, по данным информационно-аналитических систем Bloomberg либо REUTER в валюте номинальной стоимости.

8. В столбце 18, указывается доходность по ценным бумагам в процентах (по сделке с облигацией - доходность, сложившаяся в результате отчуждения либо приобретения в торговой системе организатора торгов ценными бумагами; по операциям «обратного «Репо»- доходность, сложившаяся в результате совершения сделки в секторе Автоматического репо).

9. В столбце 19, указывается сумма с точностью до двух знаков после запятой.

10. Столбцы 20 и 21, заполняются по сделкам, заключенным на международном (иностранных) рынках ценных бумаг.

Форма 2.

1. В столбце 2, в случае внесения вклада указывается дата перевода денег с инвестиционного счета накопительного пенсионного фонда на банковский счет в Национальном Банке Республики Казахстан или банке второго уровня, либо дата досрочного возврата или в случае расторжения договора - дата возврата денег на инвестиционный счет.

2. В столбце 4, указываются операции по вкладу (внесение во вклад денег, выплата вознаграждения по вкладу, досрочный возврат вклада или возврат вклада по истечении срока договора банковского вклада).

3. В столбце 9, указывается сумма с точностью до двух знаков после запятой.

Форма 3.

1. В столбце 2 указывается дата заключения сделки (trade date).

2. В столбце 5, указывается вид сделки (покупка, продажа).

3. В столбце 6, указываются наименование видов аффинированных драгоценных металлов.

4. В столбце 8, коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 «Коды для обозначения валют и фондов».

5. В столбце 10, указывается сумма с точностью до двух знаков после запятой.

Приложение 2

к Правилам представления отчета о

совершенных сделках по

инвестированию пенсионных

активов и собственных активов

накопительными пенсионными

фондами и организациями,

осуществляющими инвестиционное

управление пенсионными активами

Отчет о совершенных сделках по инвестированию собственных активов

(сокращенное наименование Фонда)

(сокращенное наименование Организации)

за период с __________________ по _________________

Форма 1. Ценные бумаги, приобретенные за счет собственных активов

№

Да­та

со­вер­ше­ния

сдел­ки

На­име­но­ва­ние

бро­ке­ра-ди­ле­ра

Опла­та услуг

Вид

сдел­ки

Ры­нок

Вид цен­ной

бу­ма­ги и

на­име­но­ва­ние

ее эми­тен­та

Бро­ке­ра-

ди­ле­ра

Бан­ка

Ор­га­ни-

за­то­ра

тор­гов

1

2

3

4

5

6

7

8

9

продолжение таблицы:

На­ци­о­наль­ный

иден­ти­фи­ка­ци­он­ный

но­мер

Ва­лю­та

но­ми­наль-

ной

сто­и­мо­сти

Но­ми­наль­ная

сто­и­мость

од­ной цен­ной

бу­ма­ги

Объ­ем

сдел­ки

(штук

цен­ных

бу­маг)

Ва­лю­та

пла­те­жа

Це­на

по­куп­ки

(про­да-

жи)за

од­ну

цен­ную

бу­ма­гу

Ми­ни­маль-

ная це­на за од­ну

цен­ную

бу­ма­гу на да­ту

за­клю­че­ния

сдел­ки

Мак­си­маль-

ная це­на

за од­ну

цен­ную

бу­ма­гу на

да­ту

за­клю­че­ния

сдел­ки

10

11

12

13

14

15

16

17

продолжение таблицы:

До­ход­ность

по цен­ным

бу­ма­гам

(в про­цен­тах)

Сум­ма сдел­ки

На­име­но­ва­ние

контр­парт­не­ра

Рей­тинг

кон­тра­парт­не­ра

18

19

20

21

Форма 2. Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан и в банках второго уровня

№

Да­та

пе­ре­во­да

де­нег

На­име­но­ва-

ние бан­ка

Опе­ра­ции

по вкла­ду

Да­та за­клю­че­ния

и но­мер

до­го­во­ра

бан­ков­ско­го

вкла­да

Срок

вкла­да

(в

днях)

Став­ка

воз­на­граж­де­ния

(в про­цен­тах

го­до­вых)

Ва­лю­та

вкла­да

Сум­ма

вкла­да

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Форма 3. Аффинированные драгоценные металлы, приобретенные за счет собственных активов

№

Да­та

со­вер­ше­ния

сдел­ки

На­име­но­ва-

ние

контр­аген­та

Опла­та

услуг

Вид

сдел­ки

Вид

аф­фи­ни­ро­ван­но­го

дра­го­цен­но­го

ме­тал­ла

Объ­ем

сдел­ки

(еди­ниц)

Ва­лю­та

пла­те­жа

Це­на

по­куп­ки

за од­ну

еди­ни­цу

Сум­ма

сдел­ки

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Форма 4. Ценные бумаги, приобретенные за счет собственных активов и переданные в залог либо обремененные иным образом

№

Да­та

со­вер­ше-

ния

сдел­ки

На­име­но­ва­ние

бро­ке­ра-ди­ле­ра

Опла­та услуг

Вид

сдел­ки

Ры­нок

Вид

цен­ной

бу­ма­ги и

на­име­но-

ва­ние ее

эми­тен­та

На­ци­о­наль­ный

иден­ти­фи­ка­ци-

он­ный но­мер

Бро­ке­ра-

ди­ле­ра

Бан­ка

Ор­га­ни-

за­то­ра

тор­гов

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

продолжение таблицы:

Ва­лю­та

но­ми­наль-

ной

сто­и­мо­сти

Но­ми­наль­ная

сто­и­мость

од­ной цен­ной

бу­ма­ги

Объ­ем

сдел­ки

(штук

цен­ных

бу­маг)

Ва­лю­та

пла­те­жа

Це­на

по­куп­ки

за од­ну

цен­ную

бу­ма­гу

До­ход

ность по

цен­ным

бу­ма­гам

(в про-

цен­тах)

Сум­ма

сдел-

ки

Све­де­ния о

за­ло­го­дер­жа­те­ле

Наи-

ме­но-

ва­ние

Вид

дея-

тель-

но­сти

Ме­сто

на­хож-

де­ния

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

Форма 5. Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан и в банках второго уровня, переданные в залог либо обремененные иным образом

№

Да­та

пе­ре-

во­да

де­нег

На­и­ме-

но­ва­ние

бан­ка

Опе-

ра­ции

по

вк­ла-

ду

Да­та

за­клю­че­ния

и но­мер

до­го­во­ра

бан­ков­ско­го

вкла­да

Срок

вкла­да

(в

днях)

Став­ка

воз­наг-

раж­де­ния

(в про-

цен­тах

го­до­вых)

Ва­лю­та

вкла­да

Сум­ма

вк­ла-

да

Све­де­ния о

за­ло­го­дер­жа­те­ле

На­и­ме-

но­ва-

ние

Вид

де­я­тель-

но­сти

Ме­сто

на­хож-

де­ния

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Форма 6. Аффинированные драгоценные металлы, приобретенные за счет собственных активов и переданные в залог либо обремененные иным образом

№

Да­та

со­вер-

ше­ния

сдел­ки

На­и­ме-

но­ва-

ние

контр

аген­та

Опла­та

услуг

Вид

сдел­ки

Вид

аф­фи­ни-

ро­ван-

но­го

дра­го-

цен­но­го

ме­тал­ла

Объ­ем

сдел­ки

(еди-

ниц)

Ва­лю­та

пла-

те­жа

Це­на

по­куп-

ки за

од­ну

еди­ни-

цу

Сум-

ма

сдел-

ки

Све­де­ния о

за­ло­го­дер­жа­те­ле

На­и­ме-

но­ва­ние

Вид

дея-

тель-

но­сти

Ме­сто

на­хож-

де­ния

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Форма 7. Иное имущество, приобретенное за счет собственных активов и переданное в залог либо обремененное иным образом

№

Вид и

крат­кое

опи­са-

ние

иму­щес-

тва

Да­та

при-

об-

ре-

те-

ния

Ме­сто

на­хож-

де­ния

иму­щес-

тва

Стои-

мость

при-

об­ре-

те­ния

Цель

при­об-

ре­те-

ния

Да­та

про­ве-

де­ния

пос-

лед­ней

пе­ре-

оцен­ки

Стои-

мость

сог­ла-

сно

про­ве-

ден­ной

пе­ре-

оцен­ке

Те­ку­щая

(Ба­лан-

со­вая)

стои-

мость

на

от­чет-

ную

да­ту

Све­де­ния о

за­ло­го­дер­жа­те­ле

При-

ме-

ча­ние

Наи-

ме­но-

ва­ние

Вид

дея-

тель-

но­сти

Ме­сто на

хож-

де­ния

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Ру­ко­во­ди­тель

(ли­цо, упол­но­мо­чен­ное на

под­пи­са­ние от­че­та)

(под­пись)

Фа­ми­лия, имя, от­че­ство

(при­на­ли­чии)

Глав­ный бух­гал­тер

(ли­цо, упол­но­мо­чен­ное на

под­пи­са­ние от­че­та)

(под­пись)

Фа­ми­лия, имя от­че­ство

(при­на­ли­чии)

ме­сто для пе­ча­ти

Ис­пол­ни­тель (под­пись, но­мер те­ле­фо­на)

Фа­ми­лия, имя, от­че­ство

(при­на­ли­чии)

Примечания к заполнению Отчета о совершенных сделках по инвестированию собственных активов:

Форма 1.

1. В столбце 2, в случае совершения сделки на международном (иностранном) рынке ценных бумаг, указывается дата ее заключения (trade date)

2. В столбце 7, указывается вид сделки (покупка, продажа, погашение, погашение купона, выплата дивидендов, операция обратного «репо» – открытие (закрытие) и прочее).

3. В столбце 8, указывается организатор торгов, в торговой системе которого осуществлена сделка либо, что сделка совершена на неорганизованном рынке.

4. В столбце 9, указываются наименование эмитента и вид ценных бумаг, допущенных к торгам на торговых площадках организаторов торгов ценными бумагами. В случае совершения сделки на международном рынке используются торговые коды по классификации REUTER.

5. В столбцах 11 и 14, коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 «Коды для обозначения валют и фондов».

6. В столбце 15, указывается цена в валюте платежа с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе S.W.I.F.T.), с учетом выплаченного продавцу вознаграждения. В случае отсутствия в первичном документе цены, выраженной в валюте, указывается цена, выраженная в процентах от номинальной стоимости.

7. В столбцах 16 и 17, указываются цены по сделкам по покупке (продаже) акций (депозитарных расписок), заключенным на международных (иностранных) фондовых биржах, на которых обращается данный финансовый инструмент, по данным информационно-аналитических систем Bloomberg либо REUTER в валюте номинальной стоимости.

8. В столбце 18, указывается доходность по ценным бумагам в процентах (по сделке с облигацией - доходность, сложившаяся в результате отчуждения либо приобретения в торговой системе организатора торгов ценными бумагами; по операциям «обратного «Репо» - доходность, сложившаяся в результате совершения сделки в секторе Автоматического репо).

9. В столбце 19, указывается сумма с точностью до двух знаков после запятой.

10. Столбцы 20 и 21, заполняются по сделкам, заключенным на международных (иностранных) рынках ценных бумаг.

Форма 2.

1. В столбце 2, в случае внесения вклада указывается дата перевода денег с инвестиционного счета накопительного пенсионного фонда на банковский счет в Национальном Банке Республики Казахстан или банке второго уровня, либо дата досрочного возврата или в случае расторжения договора - дата возврата денег на инвестиционный счет.

2. В столбце 4, указываются операции по вкладу (внесение во вклад денег, выплата вознаграждения по вкладу, досрочный возврат вклада или возврат вклада по истечении срока договора банковского вклада).

3. В столбце 9, указывается сумма с точностью до двух знаков после запятой.

Форма 3.

1. В столбце 2 указывается дата заключения сделки (trade date).

2. В столбце 5, указывается вид сделки (покупка, продажа).

3. В столбце 6, указываются наименование видов аффинированных драгоценных металлов.

4. В столбце 8, коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 «Коды для обозначения валют и фондов».

5. В столбце 10, указывается сумма с точностью до двух знаков после запятой.

Форма 4.

1. В столбце 7, указывается вид сделки (покупка, продажа, погашение, операция «обратного «Репо» – открытие (закрытие)).

2. В столбце 8, указывается организатор торгов, в торговой системе которого осуществлена сделка либо, что сделка совершена на неорганизованном рынке.

3. В столбце 9, указываются наименование эмитента и вид ценных бумаг, допущенных к торгам на торговых площадках организаторов торгов ценными бумагами. В случае совершения сделки на международном рынке используются торговые коды по классификации REUTER.

4. В столбцах 11 и 14, коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 «Коды для обозначения валют и фондов».

5. В столбце 15, указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе S.W.I.F.T.), с учетом выплаченного продавцу вознаграждения.

6. В столбце 16, указывается доходность по ценным бумагам в процентах (по сделке с облигацией - доходность, сложившаяся в результате отчуждения либо приобретения в торговой системе организатора торгов ценными бумагами; по операциям «обратного «Репо» - доходность, сложившаяся в результате совершения сделки в секторе Автоматического репо).

7. В столбце 17, указывается сумма с точностью до двух знаков после запятой.

Форма 5.

1. В столбце 2, в случае внесения вклада указывается дата перевода денег с инвестиционного счета накопительного пенсионного фонда на банковский счет в Национальном Банке Республики Казахстан или банке второго уровня либо дата досрочного возврата или в случае расторжения договора - дата возврата денег на инвестиционный счет.

2. В столбце 4, указываются операции по вкладу (внесение во вклад денег, выплата вознаграждения по вкладу, досрочный возврат вклада или возврат вклада по истечении срока договора банковского вклада)

3. В столбце 9, указывается сумма с точностью до двух знаков после запятой.

Форма 6.

1. В столбце 5, указывается вид сделки (покупка, продажа).

2. В столбце 6, указываются наименование видов аффинированных драгоценных металлов.

3. В столбце 8, коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 «Коды для обозначения валют и фондов».

4. В столбце 10, указывается сумма с точностью до двух знаков после запятой.

Форма 7.

Земля, находящаяся в собственности или на праве постоянного землепользования; здания и сооружения, находящиеся в собственности; машины и оборудование, за исключением транспортных средств.

Формы 1, 2, 3 заполняются за отчетный период (месяц), формы 4, 5, 6, 7 заполняются на основании действующих договоров по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным.

Приложение 3

к Правилам представления отчета о

совершенных сделках по

инвестированию пенсионных

активов и собственных активов

накопительными пенсионными

фондами и организациями,

осуществляющими инвестиционное

управление пенсионными активами

Отчет о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов и собственных активов в производные финансовые инструменты

(сокращенное наименование Фонда)

(сокращенное наименование Организации)

за период с ____________ по ________________

№

Да­та

зак­лю-

че­ния

сдел­ки

На­и­ме-

но­ва-

ние

бро­ке-

ра-

ди­ле­ра

Да­та

по­ста­нов­ки

фи­нан­со­вых

ин­стру­мен-

тов на

учет

Да­та

рас­че­тов

по сдел­ке

Вид

про­из-

вод­но­го

фи­нан-

со­во­го

ин­стру-

мен­та

Иден­ти­фи­ка-

ци­он­ный

но­мер

цен­ной

бу­ма­ги

Ры­нок

Ба­зо­вый

ак­тив и его рей-

тинг

Контр

агент и

его

рей­тинг

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

продолжение таблицы:

Опи­са­ние усло­вий сдел­ки

Объ­ект

хеджи-

ро­ва-

ния

Но­мер  и да­та

ин-

ести-

ци­он-

но­го

ре­ше-

ния

Ва­ри-

ци­он-

ная

мар­жа

на

да­ту

зак-

лю­че-

ния

сдел-

ки,

тен­ге

На­ча-

ль­ная

мар­жа

на

да­ту

зак-

лю­че-

ния

сдел-

ки, %

Ре­жим

тор-

гов

При­ме-

ча­ние

Вид

ак­ти­вов

(ПА/СА)

Вид

сдел-

ки

Ко­ли­чес-

тво

фи­нан-

со­вых

ин­стру-

мен­тов,

штук

Це­на

сдел-

ки,

тен­ге

Сум­ма

сдел-

ки,

тыс.

тен­ге

Ва-

лю­та

сдел-

ки

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

Ру­ко­во­ди­тель

(ли­цо, упол­но­мо­чен­ное на

под­пи­са­ние от­че­та)

(под­пись)

Фа­ми­лия, имя, от­че­ство

(при­на­ли­чии)

Глав­ный бух­гал­тер

(ли­цо, упол­но­мо­чен­ное на

под­пи­са­ние от­че­та)

(под­пись)

Фа­ми­лия, имя от­че­ство

(при­на­ли­чии)

ме­сто для пе­ча­ти

Ис­пол­ни­тель (под­пись, но­мер те­ле­фо­на)

Фа­ми­лия, имя, от­че­ство

(при­на­ли­чии)

Примечания к заполнению Отчета о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов и собственных активов в производные финансовые инструменты:

1. В столбце 2, указывается дата заключения сделки в формате «дата/месяц/год».

2. В столбце 4, указывается дата постановки на учет в формате «дата/месяц/год».

3. В столбце 5, указывается дата расчетов по сделке в формате «дата/месяц/год».

4. В столбце 6, указывается вид производного финансового инструмента (опцион, фьючерс, форвард, своп и другие производные финансовые инструменты).

5. В столбце 7, указывается идентификационный номер ценной бумаги в случае, если базовым активом производного финансового инструмента является ценная бумага.

6. В столбце 8, указывается наименование организатора торгов, в торговой системе которой осуществлена сделка, и страна ее резидентства в формате «наименование фондовой биржи(страна)» либо то, что сделка совершена не на фондовой бирже в формате «неорганизованный рынок».

7. В столбце 9, указывается базовый актив производного финансового инструмента (наименование ценной бумаги и ее эмитента, валюта, процентная ставка, товар и прочие базовые активы) и рейтинг базового актива, присвоенный рейтинговым агентством (при наличии) в формате «базовый актив(рейтинг) (рейтинговое агентство)». В случае если у базового актива рейтинги отсутствуют, то указывается базовый актив и указание на то, что рейтинг отсутствует в формате «базовый актив(рейтинга нет)».

8. В столбце 10, в случае если сделка заключена не на фондовой бирже, указывается контрагент, страна его резидентства, а также рейтинг, присвоенный данному контрагенту в формате "контрагент/страна/рейтинг (рейтинговое агентство)". В случае отсутствия рейтинга у контрагента, указывается информация в формате "контрагент/страна/рейтинга нет".

9. В столбце 11, указывается вид сделки (покупка, продажа и прочее).

10. В столбце 16, если сделка заключена с целью хеджирования, указываются слова «да» и реквизиты объекта хеджирования (идентификационный номер ценной бумаги, количество, стоимость, объем, валюта) в формате «да/реквизиты объекта хеджирования». Если сделка заключена не с целью хеджирования, указывается слово «нет».

11. В столбце 17, указываются номер и дата принятия инвестиционным комитетом инвестиционного решения о совершении сделки.

12. В столбце 18, при наличии указывается вариационная маржа – денежное выражение изменения обязательств участника торгов, рассчитываемое биржей и учитывающее изменение котировки срочного контракта.

13. В столбце 19, при наличии указывается начальная маржа – доля от суммарной рыночной стоимости базового актива, определяемая биржей, которую клиент должен внести за каждую открытую позицию.

14. В столбце 20, указывается режим торгов в формате Т+0 или Т+n, либо описывается другой режим торгов, предусмотренный правилами биржи.

13. В столбце 21, указываются условия возникновения требований и обязательств у сторон сделки.

15. В столбце 22, указываются пенсионные активы, составляющие соответствующий вид инвестиционного портфеля, или собственные активы.

Приложение 4

к Правилам представления отчета о

совершенных сделках по

инвестированию пенсионных

активов и собственных активов

накопительными пенсионными

фондами и организациями,

осуществляющими инвестиционное

управление пенсионными активами

Отчет о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов и собственных активов с аффилиированными лицами

(сокращенное наименование Фонда)

(сокращенное наименование Организации)

за период с ________________ по ________________

№

Вид

ак­ти­вов

(ПА/СА)

Да­та

со­вер­ше­ния

сдел­ки

Ры­нок

Вид

сдел­ки

На­име­но­ва­ние

контр­парт­не­ра

по сдел­ке

При­знак

аф­фи­ли­и­ро­ван­но­сти

контр­парт­не­ра

1

2

3

4

5

6

7

продолжение таблицы

Па­ра­мет­ры фи­нан­со­во­го ин­стру­мен­та

Вид

фи­нан­со­во­го

ин­стру­мен­та

На­име­но­ва­ние

эми­тен­та,

вы­пу­стив­ше­го

(предо­ста­вив-

ше­го)

фи­нан­со­вый

ин­стру­мент

На­цио-

наль­ный

иден­ти-

фи­ка­ци-

он­ный

но­мер

Це­на за

од­ну

еди­ни­цу

Объ­ем

сдел­ки

(штук)

Сум­ма

сдел­ки

(тен­ге)

Да­та

окон­ча-

ния

до­го­во-

ра бан-

ков­ско-

го

вкла­да

При­ме-

ча­ние

8

9

10

11

12

13

14

15

Ру­ко­во­ди­тель

(ли­цо, упол­но­мо­чен­ное на

под­пи­са­ние от­че­та)

(под­пись)

Фа­ми­лия, имя, от­че­ство

(при­на­ли­чии)

Глав­ный бух­гал­тер

(ли­цо, упол­но­мо­чен­ное на

под­пи­са­ние от­че­та)

(под­пись)

Фа­ми­лия, имя от­че­ство

(при­на­ли­чии)

ме­сто для пе­ча­ти

Ис­пол­ни­тель (под­пись, но­мер те­ле­фо­на)

Фа­ми­лия, имя, от­че­ство

(при­на­ли­чии)

Примечания к заполнению Отчета о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов и собственных активов с аффилиированными лицами:

1. Отчет о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов и собственных активов с аффилиированными лицами заполняется и представляется в уполномоченный орган в случаях, предусмотренных пунктом 16 Правил осуществления деятельности организаций, осуществляющих деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, и накопительных пенсионных фондов, утвержденных постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 5 августа 2009 года № 189 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5794).

2. В столбце 2, указываются пенсионные активы, составляющие соответствующий вид инвестиционного портфеля, или собственные активы.

3. В столбце 3, указывается дата совершения сделки в формате «дата/месяц/год».

4. В столбце 4, указывается наименование организатора торгов, в торговой системе которой осуществлена сделка, и страна ее резидентства в формате «наименование фондовой биржи (страна)» либо то, что сделка совершена не на фондовой бирже в формате «неорганизованный рынок», либо «на международном рынке».

5. В столбце 5, указывается вид сделки (покупка, продажа, операции открытия и закрытия «репо», заключение договора банковского вклада и иные сделки.). По операциям «репо» также указывается вид операций «репо»: прямое или «обратное «Репо». По сделкам, заключенным в торговой системе фондовой биржи, в столбце «Примечание» указывается метод заключения сделки.

6. В столбце 6, используется символ «В» в случае, если организация обладающая лицензией на осуществление брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг, выступала в качестве брокера (с указанием лица в интересах которого выступал брокер) и символ «D» в случае, если организация, обладающая лицензией на осуществление брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг, выступала в качестве дилера. В случае открытия банковского вклада указывается наименование банка.

7. В столбце 7, указывается признак, в соответствии с которым контрпартнер признается по отношению к организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, аффилиированным лицом в соответствии со статьей 64 Закона Республики Казахстан от 13 мая 2003 года «Об акционерных обществах».

8. Столбцы 10, 11 и 12, заполняются для сделок по покупке, продаже, погашению, операции «обратного «Репо» - открытие (закрытие).

9. В столбце 13, указывается сумма без учета расходов, связанных с исполнением сделки (покупка, продажа, погашение, операция «обратного «Репо» - открытие (закрытие) и прочее), с учетом накопленного вознаграждения (открытие банковского вклада) с точностью до двух знаков после запятой.

10. В столбце 14, указывается дата окончания договора банковского вклада в формате «дата/месяц/год».

Приложение

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 24 февраля 2012 года № 85

Перечень нормативных правовых актов Республики Казахстан, признаваемых утратившими силу

1. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 декабря 2004 года № 375 «Об утверждении Правил представления отчета о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов и собственных активов накопительными пенсионными фондами и организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3376).

2. Пункт 3 постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26 мая 2009 года № 100 «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5709).

3. Пункт 2 постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 2 ноября 2009 года № 230 «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5879).

4. Пункт 3 постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 1 февраля 2010 года № 9 «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам рынка ценных бумаг» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6099).

5. Пункт 3 постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 1 июня 2010 года № 73 «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6315)