О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 1 февраля 2010 года № 4 "Об утверждении Инструкции о требованиях по наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в страховых (перестраховочных) организациях"

О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 1 февраля 2010 года № 4 "Об утверждении Инструкции о требованиях по наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в страховых (перестраховочных) организациях"

В целях совершенствования нормативных правовых актов Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в постановление Правления Агентства от 1 февраля 2010 года № 4 "Об утверждении Инструкции о требованиях по наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в страховых (перестраховочных) организациях" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6113) следующие дополнения и изменения:

в Инструкции о требованиях по наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в страховых (перестраховочных) организациях, утвержденной указанным постановлением:

пункт 6 дополнить частью третьей следующего содержания:

"Стресс-тестинг осуществляется на основании финансовой и иной отчетности страховой (перестраховочной) организации на отчетную дату.";

в подпункте 1) пункта 22 слова "при совете директоров" исключить;

подпункт 9) пункта 25 после слова "директоров" дополнить словами "ежеквартального, правлению";

в пункте 26 слова "службы внутреннего аудита и подразделение" заменить словом "подразделения";

дополнить пунктом 30-1 следующего содержания:

"30-1. Правление принимает решение по заключению отдельного договора страхования (перестрахования) в пределах лимита, установленного советом директоров в соответствии с подпунктом 3) пункта 28 настоящей Инструкции.";

абзац третий подпункта 9) пункта 32 после слова "повышенным" дополнить словами "или пониженным";

в пункте 33:

в абзаце пятом подпункта 1) слово "оценка" заменить словами "контроль за осуществлением оценки";

подпункт 4) после слова "лимитов" дополнить знаком препинания ",";

в абзаце первом пункта 36 слова "Подразделение по андеррайтингу" заменить словом "Организация";

пункт 45 изложить в следующей редакции:

"45. Подразделение, ответственное за реализацию политики перестрахования, ведет реестр перестраховщиков в соответствии с приложением 3 к настоящей Инструкции, ежегодно осуществляет анализ финансовой устойчивости каждого перестраховщика (включая анализ активов, страховых резервов, достаточности собственного капитала для погашения обязательств, расходов и доходов, движения денежных средств), с которым заключен либо планируется к заключению договор перестрахования, на основе финансовой отчетности за последние завершенные три финансовых года.

Подразделение, ответственное за реализацию политики перестрахования, осуществляет сбор и хранение копий документов, подтверждающих:

регистрацию перестраховщика в качестве юридического лица;

наличие лицензии либо разрешения соответствующего уполномоченного органа соответствующего государства на осуществление перестраховочной деятельности, за исключением случаев, когда лицензия либо разрешение на осуществление перестраховочной деятельности по законодательству соответствующего государства не требуется;

полномочия андеррайтера либо иного сотрудника перестраховщика на заключение договора перестрахования от имени перестраховщика.

В случае использования услуг страхового брокера подразделение, ответственное за реализацию политики перестрахования, осуществляет хранение и контроль оформления перестраховочной коверноты в соответствии с требованиями Инструкции об условиях деятельности страхового брокера, утвержденной постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 19 января 2004 года № 6 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 2715).";

в пунктах 48, 50 и 51 слова "подразделение по страховым выплатам" заменить словом "Организация";

пункт 54 изложить в следующей редакции:

"54. Решение об осуществлении страховой выплаты, за исключением решений об осуществлении страховых выплат, связанных с дожитием, принимается советом по управлению активами и пассивами и правлением после согласования с подразделением по управлению рисками и комплаенс-контролером согласно установленным лимитам.";

в пункте 60 слова "совместно с актуарием" исключить;

дополнить пунктом 67-1 следующего содержания:

"67-1. Гэп-анализ осуществляется страховыми организациями, осуществляющими деятельность в отрасли "страхование жизни", в соответствии с приложением 4 к настоящей Инструкции.

Результаты гэп-анализа представляются в уполномоченный орган не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.";

дополнить пунктом 77-1 следующего содержания:

"77-1. Управление операционными рисками осуществляется посредством системы внутреннего контроля.";

подпункт 1) пункта 84 после слова "директоров" дополнить словами "или правлению";

в пункте 107 слова "и подразделение по управлению рисками" исключить;

приложение 2 изложить согласно приложению 1 к настоящему постановлению;

дополнить приложениями 3 и 4 согласно приложениям 2 и 3 к настоящему постановлению.

2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

3. Департаменту надзора за субъектами страхового рынка и другими финансовыми организациями (Каракулова Д.Ш.):

1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединений юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана" и "Национальная экономическая палата Казахстана "Союз "Атамекен".

4. Службе Председателя Агентства (Кенже А.А.) принять меры по опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Алдамберген А.У.

Председатель

Е. Бахмутова

Приложение 1

к постановлению Правления

Агентства Республики Казахстан

по регулированию и надзору

финансового рынка и финансовых организаций

от 27 декабря 2010 года № 181

"Приложение 2

к Инструкции о требованиях

по наличию систем управления

рисками и внутреннего контроля

в страховых (перестраховочных)

организациях

Форма 1

Стресс-тестинг по ценовому риску

Ка­те­го­рия фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов

Те­ку­щая сто­и­мость фи­нан­со­во­го ин­стру­мен­та (в тен­ге)

Сце­на­рий сни­же­ния те­ку­щей сто­и­мо­сти фи­нан­со­во­го ин­стру­мен­та

Убы­ток по вы­бран­но­му сце­на­рию (в тен­ге)

0 %-5 %

5 %-10 %

10 %-20 %

20 %-30 %

бо­лее 30 %

1

2

3

4

5

6

7

8

Ито­го убы­ток

Примечание:

1) в графе 1 указываются финансовые инструменты, сгруппированные по видам и сектору экономики, по которым имеется рыночная цена;

2) в графах 3, 4, 5, 6, 7 по каждой категории финансового инструмента выбирается только один предполагаемый сценарий;

3) при выборе сценария в каждом столбце в указанных интервалах необходимо выбрать один показатель.

Краткое обоснование выбранного сценария:

Первый руководитель Организации (либо лицо, его замещающее)

________________ ______________ подпись дата

Форма 2

Стресс-тестинг по процентному риску

Срок до по­га­ше­ния дол­го­вой цен­ной бу­ма­ги

Те­ку­щая сто­и­мость фи­нан­со­во­го ин­стру­мен­та (в тен­ге)

Сце­на­рий сни­же­ния про­цент­ной став­ки ку­пон­но­го воз­на­граж­де­ния

Убы­ток по вы­бран­но­му сце­на­рию (в тен­ге)

0 %-2 %

2 %-4 %

4 %-6 %

бо­лее 6 %

1

2

3

4

5

6

7

ме­нее 6 ме­ся­цев

6-12 ме­ся­цев

12-18 ме­ся­цев

18-24 ме­ся­цев

бо­лее 24 ме­ся­цев

Ито­го убы­ток

Примечание:

1) в графах 3, 4, 5, 6 финансовые инструменты одной категории могут быть подвергнуты нескольким сценариям;

2) при выборе сценария в каждом столбце в указанных интервалах необходимо выбрать один показатель.

Краткое обоснование выбранного сценария:

Первый руководитель Организации (либо лицо, его замещающее)

________________ ______________ подпись дата

Форма 3

Стресс-тестинг по валютному риску

Форма 3.1

На­име­но­ва­ние ино­стран­ной ва­лю­ты

Те­ку­щая сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов, но­ми­ни­ро- ван­ных в дан­ной ино­стран­ной ва­лю­те (в тен­ге)

Сце­на­рий укреп­ле­ния тен­ге по от­но­ше­нию к ино­стран­ной ва­лю­те

Убы­ток по вы­бран­но­му сце­на­рию (в тен­ге)

1 %- 3 %

3 %- 5 %

5 %- 7 %

7 %- 13 %

13 %- 20 %

бо­лее 20 %

Ито­го убы­ток

Примечание:

При выборе сценария в каждом столбце в указанных интервалах необходимо выбрать один показатель.

Краткое обоснование выбранного сценария:

Первый руководитель Организации (либо лицо, его замещающее)

________________ ______________ подпись дата

Форма 3.2

Пре­вы­ше­ние обя­за­тельств в ино­стран­ной ва­лю­те над ак­ти­ва­ми в ино­стран­ной ва­лю­те

Сце­на­рий укреп­ле­ния тен­ге по от­но­ше­нию к ино­стран­ной ва­лю­те

на от­чет­ную да­ту

1 %-3 %

3 %-5 %

5 %-7 %

7 %-13 %

13 %-20 %

бо­лее 20 %

1

2

3

4

5

6

7

8

Вид ва­лю­ты:

Примечание:

1) в столбцах 2, 3, 4, 5, 6, 7 и 8 указывается превышение обязательств в иностранной валюте над активами в иностранной валюте по выбранному сценарию в процентах;

2) при выборе сценария в каждом столбце в указанных интервалах необходимо выбрать один показатель.

Краткое обоснование выбранного сценария:

Первый руководитель Организации (либо лицо, его замещающее)

________________ ______________ подпись дата

Форма 4

Стресс-тестинг по риску ликвидности

Форма 4.1

Сце­на­рий уве­ли­че­ния ре­зер­ва за­яв­лен­ных, но неуре­гу­ли­ро­ван­ных убыт­ков

10-20 %

21-30 %

31-40 %

41-50 %

51-60 %

60 % и бо­лее

нор­ма­тив до­ста­точ­но­сти вы­со­ко­лик­вид­ных ак­ти­вов

Примечание: при выборе сценария в каждом столбце в указанных интервалах необходимо выбрать один показатель.

Краткое обоснование выбранного сценария:

Первый руководитель Организации (либо лицо, его замещающее)

________________ ______________ подпись дата

Форма 4.2

Сце­на­рий сни­же­ния те­ку­щей сто­и­мо­сти фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов

0-5 %

6-10 %

11-20 %

21-30 %

31-40 %

41 % и бо­лее

нор­ма­тив до­ста­точ­но­сти вы­со­ко­лик­вид­ных ак­ти­вов

нор­ма­тив мар­жи пла­те­же­спо­соб­но­сти

Примечание: при выборе сценария в каждом столбце в указанных интервалах необходимо выбрать один показатель.

Краткое обоснование выбранного сценария:

Первый руководитель Организации (либо лицо, его замещающее)

________________ ______________ подпись дата

Форма 5

Стресс-тестинг по рискам, связанным со страховой деятельностью

Форма 5.1

Сце­на­рий недо­сти­же­ния по­ка­за­те­лей та­риф­но­го ба­зи­са

Та­риф­ный ба­зис

РНУ фак­ти- чес­кий (тыс. тен­ге)

Та­риф­ный ба­зис

5- 10 %

11- 20 %

21- 30 %

31- 40 %

40 % и бо­лее

РНУ по вы­бран- но­му сце­на- рию (тыс. тен­ге)

раз- ни­ца РНУ (9-2) (тыс. тен­ге)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

эф­фек­тив­ная го­до­вая про­цент­ная став­ка

эф­фек­тив­ная го­до­вая про­цент­ная став­ка (сни­же­ние)

по­ка­за­те­ли смерт­но­сти/ до­жи­тия

по­ка­за­те­ли смерт­но­сти/ до­жи­тия (уве­ли­че­ние)

став­ка ин­дек­са­ции стра­хо­вых вы­плат

став­ка ин­дек­са­ции стра­хо­вых вы­плат (уве­ли­че­ние)

по­ка­за­те­ли рас­хо­дов

по­ка­за­те­ли рас­хо­дов (уве­ли­че­ние)

Примечание: при выборе сценария в каждом столбце в указанных интервалах необходимо выбрать один показатель.

Краткое обоснование выбранного сценария:

Первый руководитель Организации (либо лицо, его замещающее)

________________ ______________ подпись дата

Форма 5.2

Сце­на­рий уве­ли­че­ния за­бо­ле­ва­е­мо­сти

Убы­ток по вы­бран­но­му сце­на­рию (в тен­ге)

20 %-40 %

41 %-60 %

61 %-80 %

81 %-100 %

101 % и бо­лее

Раз­мер стра­хо­вых ре­зер­вов

Раз­мер стра­хо­вых вы­плат

Ито­го убы­ток

Примечание:

При выборе сценария в каждом столбце в указанных интервалах необходимо выбрать один показатель.

Краткое обоснование выбранного сценария:

Первый руководитель Организации (либо лицо, его замещающее)

________________ ______________ подпись дата

Форма 5.3

Сце­на­рий уве­ли­че­ния слу­ча­ев рас­тор­же­ния до­го­во­ров стра­хо­ва­ния*

20 %-40 %

41 %-60 %

61 %-80 %

81 %-100 %

101 % и бо­лее

Объ­ем воз­вра­щен­ных стра­хо­вых пре­мий (вы­куп­ной сум­мы)

Нор­ма­тив до­ста­точ­но­сти вы­со­ко­лик­вид­ных ак­ти­вов

* по сравнению с аналогичным периодом прошлого года

Примечание: при выборе сценария в каждом столбце в указанных интервалах необходимо выбрать один показатель.

Краткое обоснование выбранного сценария:

Первый руководитель Организации (либо лицо, его замещающее)

________________ ______________ подпись дата

Форма 5.4

Пе­ре­стра­хо­воч­ная ор­га­ни­за­ция

Сце­на­рий вли­я­ния рис­ка опла­ты пе­ре­стра­хо­воч­ной ор­га­ни­за­ци­ей вы­пла­ты не в пол­ном объ­е­ме на ко­эф­фи­ци­ент убы­точ­но­сти порт­фе­ля стра­хо­вой ор­га­ни­за­ции (в про­цен­тах)

10

КУ*

20

КУ

30

КУ

40

КУ

50

Пер­вая круп­ней­шая пе­ре­стра­хо­воч­ная ор­га­ни­за­ция

Вто­рая круп­ней­шая пе­ре­стра­хо­воч­ная ор­га­ни­за­ция

Тре­тья круп­ней­шая пе­ре­стра­хо­воч­ная ор­га­ни­за­ция

Чет­вер­тая круп­ней­шая пе­ре­стра­хо­воч­ная ор­га­ни­за­ция

Пя­тая круп­ней­шая пе­ре­стра­хо­воч­ная ор­га­ни­за­ция

продолжение таблицы

Сце­на­рий вли­я­ния рис­ка опла­ты пе­ре­стра­хо­воч­ной ор­га­ни­за­ци­ей вы­пла­ты не в пол­ном объ­е­ме на ко­эф­фи­ци­ент убы­точ­но­сти порт­фе­ля стра­хо­вой ор­га­ни­за­ции (в про­цен­тах)

КУ

60

КУ

70

КУ

80

КУ

90

КУ

100

КУ

* коэффициент убыточности с учетом доли перестраховщика по портфелю страховой организации

Краткое обоснование выбранного сценария:

Первый руководитель Организации (либо лицо, его замещающее)

________________ ______________" подпись дата

Приложение 2

к постановлению Правления

Агентства Республики Казахстан

по регулированию и надзору

финансового рынка и финансовых

организаций

от 27 декабря 2010 года № 181

"Приложение 3

к Инструкции о требованиях

по наличию систем управления

рисками и внутреннего контроля

в страховых (перестраховочных)

организациях

Реестр перестраховщиков

Рей­тинг

На­име­но­ва­ние пе­ре­стра­хов­щи­ка

До­ля от­вет­ствен­но­сти, пе­ре­дан­ной на пе­ре­стра­хо­ва­ние (в тыс.тен­ге)

Кон­такт­ные дан­ные ан­дер­рай­те­ра пе­ре­стра­хов­щи­ка, бро­ке­ра (ли­ца, от­вет­ствен­но­го за за­клю­че­ние до­го­во­ра пе­ре­стра­хо­ва­ния)

Ли­цо, от­вет­ствен­ное за при­ня­тие рис­ка на пе­ре­стра­хо­ва­ние (при­няв­шее ре­ше­ние по при­ня­тию рис­ка на пе­ре­стра­хо­ва­ние)

                                                                   "

Приложение 3

к постановлению Правления

Агентства Республики Казахстан

по регулированию и надзору

финансового рынка и финансовых

организаций

от 27 декабря 2010 года № 181

"Приложение 4

к Инструкции о требованиях

по наличию систем управления

рисками и внутреннего контроля

в страховых (перестраховочных)

организациях

Гэп-анализ для страховых организаций, осуществляющих деятельность в отрасли "страхование жизни"

                "__________________________________"

                      (наименование Организации)

                   на "___" ____________ 20__ года

                                                    (в тысячах тенге)

Срок до по­га­ше­ния*

до 1 ме­ся­ца

от 1 до 3 ме­ся­цев

от 3 до 6 ме­ся­цев

от 6 ме­ся­цев до 1 го­да

от 1 до 3 лет

от 3 до 5 лет

от 5 до 10 лет

свы­ше 10 лет

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

I

Ак­ти­вы

1.

вкла­ды - все­го, в том чис­ле:

1.1

вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

1.2

вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, со­от­вет­ству­ю­щих од­но­му из сле­ду­ю­щих тре­бо­ва­ний:

име­ют дол­го­сроч­ный кре­дит­ный рей­тинг не ни­же "ВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzВВ" по на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard & Poor's";

яв­ля­ют­ся до­чер­ни­ми бан­ка­ми-ре­зи­ден­та­ми, ро­ди­тель­ские бан­ки-нере­зи­ден­ты ко­то­рых име­ют дол­го­сроч­ный кре­дит­ный рей­тинг в ино­стран­ной ва­лю­те не ни­же "А-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­ва по со­мни­тель­ным дол­гам

1.3

вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, име­ю­щих дол­го­сроч­ный рей­тинг от "В+" до "В" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВ-" до "kzВ+" по на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard & Poor's" (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­ва по со­мни­тель­ным дол­гам

2.

го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (в том чис­ле эми­ти­ро­ван­ные в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством дру­гих го­су­дарств), вы­пу­щен­ные Ми­ни­стер­ством фи­нан­сов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и На­ци­о­наль­ным Бан­ком Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­ва по со­мни­тель­ным дол­гам

3.

дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми ис­пол­ни­тель­ны­ми ор­га­на­ми Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи, осу­ществ­ля­ю­щей де­я­тель­ность на тер­ри­то­рии Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­ва по со­мни­тель­ным дол­гам

3.1

дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ак­ци­о­нер­ным об­ще­ством "Фонд на­ци­о­наль­но­го бла­го­со­сто­я­ния "Са­мрук-Ка­зы­на" (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­ва по со­мни­тель­ным дол­гам

4.

него­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств, вхо­дя­щих в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи, осу­ществ­ля­ю­щей де­я­тель­ность на тер­ри­то­рии Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, - все­го, в том чис­ле:

4.1

ак­ции эми­тен­тов, име­ю­щих меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВ-" агент­ства "Standard & Poor's", или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzВВ" по на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard & Poor's" и де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся дан­ные ак­ции (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­ва по со­мни­тель­ным дол­гам

4.2

ак­ции, со­от­вет­ству­ю­щие тре­бо­ва­ни­ям пер­вой (наи­выс­шей) ка­те­го­рии сек­то­ра "ак­ции", преду­смот­рен­ным по­ста­нов­ле­ни­ем Прав­ле­ния Агент­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан по ре­гу­ли­ро­ва­нию и над­зо­ру фи­нан­со­во­го рын­ка и фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций от 26 мая 2008 го­да № 77 "О тре­бо­ва­ни­ях к эми­тен­там и их цен­ным бу­ма­гам, до­пус­ка­е­мым (до­пу­щен­ным) к об­ра­ще­нию на фон­до­вой бир­же, а та­к­же к от­дель­ным ка­те­го­ри­ям спис­ка фон­до­вой бир­жи" (за­ре­ги­стри­ро­ван­ным в Ре­ест­ре го­су­дар­ствен­ной ре­ги­стра­ции нор­ма­тив­ных пра­во­вых ак­тов под № 5251) (да­лее – по­ста­нов­ле­ние № 77), и де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся дан­ные ак­ции (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­ва по со­мни­тель­ным дол­гам

4.3

ак­ции, со­от­вет­ству­ю­щие тре­бо­ва­ни­ям вто­рой (наи­выс­шей) ка­те­го­рии сек­то­ра "ак­ции", преду­смот­рен­ным по­ста­нов­ле­ни­ем № 77, и де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся дан­ные ак­ции (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­ва по со­мни­тель­ным дол­гам

4.4

дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВ-" агент­ства "Standard & Poor's", или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzВВ" по на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard & Poor's" (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­ва по со­мни­тель­ным дол­гам

4.5

дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "В-" агент­ства "Standard & Poor's", или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzВ" по на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard & Poor's", со­от­вет­ству­ю­щие тре­бо­ва­ни­ям ка­те­го­рии "дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги без рей­тин­го­вой оцен­ки пер­вой под­ка­те­го­рии (наи­выс­шая ка­те­го­рия)", преду­смот­рен­ным по­ста­нов­ле­ни­ем № 77 (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­ва по со­мни­тель­ным дол­гам

4.6

дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, со­от­вет­ству­ю­щие тре­бо­ва­ни­ям ка­те­го­рии "дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги без рей­тин­го­вой оцен­ки вто­рой под­ка­те­го­рии (сле­ду­ю­щей за наи­выс­шей ка­те­го­ри­ей)", преду­смот­рен­ным по­ста­нов­ле­ни­ем № 77 (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­ва по со­мни­тель­ным дол­гам

4.7

дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, со­от­вет­ству­ю­щие тре­бо­ва­ни­ям под­пунк­та 8) пунк­та 36 Ин­струк­ции о нор­ма­тив­ных зна­че­ни­ях и ме­то­ди­ке рас­че­тов пру­ден­ци­аль­ных нор­ма­ти­вов стра­хо­вой (пе­ре­стра­хо­воч­ной) ор­га­ни­за­ции, нор­ма­ти­ва до­ста­точ­но­сти мар­жи пла­те­же­спо­соб­но­сти стра­хо­вой груп­пы, фор­мах и сро­ках пред­став­ле­ния от­че­тов о вы­пол­не­нии пру­ден­ци­аль­ных нор­ма­ти­вов, утвер­жден­ной по­ста­нов­ле­ни­ем Прав­ле­ния Агент­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан по ре­гу­ли­ро­ва­нию и над­зо­ру фи­нан­со­во­го рын­ка и фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций от 22 ав­гу­ста 2008 го­да № 131 (за­ре­ги­стри­ро­ван­ным в Ре­ест­ре го­су­дар­ствен­ной ре­ги­стра­ции нор­ма­тив­ных пра­во­вых ак­тов под № 5331) (да­лее – Ин­струк­ция № 131)

4.8

дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, со­от­вет­ству­ю­щие тре­бо­ва­ни­ям под­пунк­та 9) пунк­та 36 Ин­струк­ции № 131

5.

ак­ции ак­ци­о­нер­но­го об­ще­ства "Фонд га­ран­ти­ро­ва­ния стра­хо­вых вы­плат" (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­ва по со­мни­тель­ным дол­гам

6.

цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми ино­стран­ных го­су­дарств, име­ю­щих су­ве­рен­ную рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВВ-" агент­ства "Standard & Poor's", или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­ва по со­мни­тель­ным дол­гам

7.

него­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ино­стран­ны­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми: дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВВ-" (агент­ства "Standard & Poor's", или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств; ак­ции эми­тен­тов, име­ю­щих меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВВ-" агент­ства "Standard & Poor's", или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся дан­ные ак­ции (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­ва по со­мни­тель­ным дол­гам

8.

цен­ные бу­ма­ги меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций, пе­ре­чень ко­то­рых опре­де­лен пунк­том 37 № 131 Ин­струк­ции (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­ва по со­мни­тель­ным дол­гам

II

Ак­ти­вы по ба­лан­су

III

Обя­за­тель­ства по клас­сам стра­хо­ва­ния

1.

стра­хо­ва­ние жиз­ни

2.

ан­ну­и­тет­ное стра­хо­ва­ние

3.

стра­хо­ва­ние от несчаст­ных слу­ча­ев

4.

стра­хо­ва­ние на слу­чай бо­лез­ни

IV

По­ка­за­тель гэп (I-III)

V

По­ка­за­тель гэп в про­цен­тах от ак­ти­вов (IV/II)

VII

Ку­му­ля­тив­ный гэп**

VII

Ку­му­ля­тив­ный гэп в про­цен­тах от ак­ти­вов (VII/II)

Примечание:

* активы, не имеющие срока погашения, указываются в столбце 10;

** в строке V кумулятивный гэп рассчитывается по следующей формуле:

Первый руководитель Организации (либо лицо, его замещающее)

________________ ______________ подпись дата

Руководитель подразделения по управлению рисками

________________ ______________ подпись дата"