О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций

О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций

В целях совершенствования нормативных правовых актов, регулирующих порядок представления отчетности финансовыми организациями, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утратил силу постановлением Правления Национального банка РК от 27.07.2012 № 224 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

2. Утратил силу постановлением Правления Национального Банка РК от 24.02.2012 № 85 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

3. Внести в постановление Правления Агентства от 28 мая 2005 года № 165 "Об утверждении Правил представления отчета о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов управляющими инвестиционным портфелем" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3700) следующие изменения и дополнение:

в Правилах представления отчета о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов управляющим инвестиционным портфелем, утвержденных указанным постановлением:

пункт 2 изложить в следующей редакции:

"2. Управляющий инвестиционным портфелем представляет в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган) на бумажном и электронном носителях ежемесячно, не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным, отчет:

в соответствии с приложениями 1, 2 (формы 1, 2), 3 к настоящим Правилам о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов (в разрезе каждого клиента, чьи активы находятся в инвестиционном управлении) и собственных активов за каждый отдельный рабочий день истекшего месяца;

в соответствии с приложением 2 (формы 3, 4, 5) к настоящим Правилам по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным.";

приложение 2 изложить в редакции согласно приложению 4 к настоящему постановлению;

дополнить приложением 3 согласно приложению 5 к настоящему постановлению.

4. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

5. Департаменту надзора за субъектами рынка ценных бумаг и накопительными пенсионными фондами (Хаджиева М.Ж.):

1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".

6. Службе Председателя Агентства (Кенже А.А.) принять меры по опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.

7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Алдамберген А.У.

Председатель

Е. Бахмутова

Приложение 1

к постановлению Правления Агентства

Республики Казахстан по регулированию и надзору

финансового рынка и финансовых организаций

от 2 ноября 2009 года № 230

Приложение 2

к постановлению Правления Агентства

Республики Казахстан по регулированию и надзору

финансового рынка и финансовых организаций

от 2 ноября 2009 года № 230

Приложение 3

к постановлению Правления Агентства

Республики Казахстан по регулированию и надзору

финансового рынка и финансовых организаций

от 2 ноября 2009 года № 230

Приложение 4

к постановлению Правления Агентства

Республики Казахстан по регулированию и надзору

финансового рынка и финансовых организаций

от 2 ноября 2009 года № 230

"Приложение 2

к Правилам представления отчета о

совершенных сделках по инвестированию

активов клиентов и собственных активов

управляющим инвестиционным портфелем

ОТЧЕТ о совершенных сделках по инвестированию собственных активов (наименование управляющего инвестиционным портфелем в родительном падеже)

Форма 1. Ценные бумаги, приобретенные за счет собственных активов

№

Да­та

со­вер­ше­ния

сдел­ки

На­име­но­ва-

ние

бро­ке­ра/

ди­ле­ра

Опла­та услуг

Вид

сдел­ки1

Ры­нок2

Вид цен­ной

бу­ма­ги и

на­и­ме-

но­ва­ние ее

эми­тен­та3

На­ци­о­наль-

ный

иден­ти­фи-

ка­ци­он­ный

но­мер

Бро­ке­ра-

ди­ле­ра

бан­ка

бир­жи

продолжение таблицы:

Ва­лю­та

но­ми­наль­ной

сто­и­мо­сти

(це­ны

раз­ме­ще­ния)4

Но­ми­наль­ная

сто­и­мость

од­ной цен­ной

бу­ма­ги (це­на

раз­ме­ще­ния)

Объ­ем сдел­ки

(штук цен­ных

бу­маг)

Ва­лю­та

пла­те­жа4

Це­на с

по­куп­ки

за од­ну

цен­ную

бу­ма­гу5

До­ход­ность

по цен­ным

бу­ма­гам (в

про­цен­тах)6

Сум­ма

сдел­ки7

Примечания:

1 Указывается вид сделки (покупка, продажа, погашение, операция обратного "репо" - открытие/закрытие и прочее).

2 Указывается организатор торгов, в торговой системе которого осуществлена сделка либо то, что сделка совершена на неорганизованном рынке.

3 Указываются наименование эмитента и вид ценных бумаг. В случае совершения сделки на международном рынке используются торговые коды по классификации REUTER.

4 Коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

5 Указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе S.W.I.F.T.), с учетом выплаченного продавцу вознаграждения.

6 Указывается доходность по долговым ценным бумагам в процентах годовых (по сделке с облигацией - доходность, к погашению, сложившаяся в результате отчуждения либо приобретения; по операциям "репо" и обратного "репо" - доходность, сложившаяся в результате совершения сделки репо).

7 Указывается сумма без учета расходов, связанных с исполнением сделки, с точностью до двух знаков после запятой.

Форма 2. Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан и в банках второго уровня

№

Да­та

пе­ре-

во­да

де­нег

На­име­но-

ва­ние

бан­ка

Опе­ра-

ции по

вкла­ду2

Да­та

за­клю­че­ния

и но­мер

до­го­во­ра

бан­ков­ско­го

вкла­да

Срок

вкла­да

(в

днях)

Став­ка

воз­на-

граж­де-

ния (в

про­цен-

тах)

Ва­лю­та

вкла­да

Сум­ма

вкла­да3

Примечания:

1 В случае внесения вклада указывается дата перевода денег с инвестиционного счета на банковский счет в Национальном Банке Республики Казахстан или банке второго уровня, либо дата досрочного возврата или в случае расторжения договора - дата возврата денег на инвестиционный счет.

2 Указываются операции по вкладу (внесение во вклад денег, выплата вознаграждения по вкладу, досрочный возврат вклада или возврат вклада по истечении срока договора банковского вклада).

3 Указывается сумма c учетом накопленного вознаграждения с точностью до двух знаков после запятой.

Форма 3. Ценные бумаги, приобретенные за счет собственных активов и переданные в залог либо обремененные иным образом

№

Да­та

со­вер-

ше­ния

сдел­ки

На­име­но-

ва­ние

бро­ке­ра/

ди­ле­ра

Опла­та услуг

Вид

сдел­ки1

Ры­нок2

Вид цен­ной

бу­ма­ги и

на­и­ме-

но­ва­ние ее

эми­тен­та3

На­цио-

наль­ный

иден­ти­фи-

ка­ци­он­ный

но­мер

Бро­ке­ра-

ди­ле­ра

бан­ка

бир­жи

продолжение таблицы:

Ва­лю­та

но­ми-

наль­ной

сто­и­мо­сти

(це­ны

раз­ме­ще-

ния)4

Но­ми­наль­ная

сто­и­мость

од­ной

цен­ной

бу­ма­ги

(це­на

раз­ме­ще­ния)

Объ­ем

сдел­ки

(штук

цен­ных

бу­маг)

Ва­лю­та

пла­те-

жа4

Це­на

по­куп­ки

за од­ну

цен­ную

бу­ма­гу5

До­ход-

ность

по цен­ным

бу­ма­гам

(в про-

цен­тах)6

Сум­ма

сдел­ки

7

Све­де­ния о

за­ло­го­дер­жа­те­ле

На­и­ме-

но­ва­ние

Вид

дея-

тель-

но­сти

Ме­сто-

на­хож-

де­ние

Примечания:

1 Указывается вид сделки (покупка, продажа, погашение, операция

обратного "репо" - открытие/закрытие).

2 Указывается организатор торгов, в торговой системе которого осуществлена сделка, либо то, что сделка совершена на неорганизованном рынке.

3 Указываются наименование эмитента и вид ценных бумаг. В случае совершения сделки на международном рынке используются торговые коды по классификации REUTER.

4 Коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

5 Указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе S.W.I.F.T.), с учетом выплаченного продавцу вознаграждения.

6 Указывается доходность по долговым ценным бумагам в процентах годовых (по сделке с облигацией - доходность к погашению, сложившаяся в результате отчуждения либо приобретения, по операциям "репо" и обратного "репо" - доходность, сложившаяся в результате совершения сделки репо).

7 Указывается сумма без учета расходов, связанных с исполнением сделки, с точностью до двух знаков после запятой.

Форма 4. Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан и в банках второго уровня, переданные в залог либо обремененные иным образом

№

Да­та

пе­ре-

во­да

де­нег1

На­име­но­ва-

ние бан­ка

Опе­ра­ции

по

вкла­ду2

Да­та

зак­лю-

че­ния и

но­мер

до­го­во­ра

бан-

ков­ско­го

вкла­да

Срок

вкла­да

(в

днях)

Став­ка

воз­на­граж-

де­ния

(в про­цен-

тах

го­до­вых)

Ва-

лю­та

вк­ла-

да

Сум-

ма

вк­ла-

да3

Све­де­ния о

за­ло­го­дер­жа­те­ле

Наи-

ме­но-

ва­ние

Вид

дея-

тель-

но­сти

Ме­сто-

на­хож-

де­ние

Примечания:

1 В случае внесения вклада указывается дата перевода денег с инвестиционного счета на банковский счет в Национальном Банке Республики Казахстан или банке второго уровня, либо дата досрочного возврата или в случае расторжения договора - дата возврата денег на инвестиционный счет.

2 Указываются операции по вкладу (внесение во вклад денег, выплата вознаграждения по вкладу, досрочный возврат вклада или возврат вклада по истечении срока договора банковского вклада).

3 Указывается сумма c учетом накопленного вознаграждения с точностью до двух знаков после запятой.

Форма 5. Иное имущество, приобретенное за счет собственных активов и переданное в залог либо обремененное иным образом1

№

Вид и

крат-

кое

опи-

са­ние

иму-

щес-

тва

Да­та

прио-

бре-

те­ния

Ме­сто

на-

хож-

де­ние

иму-

щес-

тва

Стои-

мость

прио-

бре-

те­ния

Цель

прио-

бре-

те­ния

Да­та про­ве-де­ния по­след-ней пе­ре­оцен­ки

Стои-

мость

сог­ла-

сно

про­ве-

ден­ной

пе­ре-

оцен­ке

Те­ку­щая

(ба­лан­со

вая)

стои-

мость на

от­чет­ную

да­ту

Све­де­ния о

за­ло­го­дер­жа­те­ле

При-

ме-

ча­ние

Наи-

ме-

но­ва-

ние

Вид

дея-

те-

ль-

нос-

ти

Ме­сто­на-

хож-

де­ние

Примечания:

1 Земля, находящаяся в собственности или на праве постоянного

землепользования;

здания и сооружения, находящиеся в собственности;

машины и оборудование, за исключением транспортных средств.

Формы 1, 2 заполняются за отчетный период (месяц), формы 3, 4, 5 заполняются на основании действующих договоров по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным."

Приложение 5

к постановлению Правления Агентства

Республики Казахстан по регулированию и надзору

финансового рынка и финансовых организаций

от 2 ноября 2009 года № 230

"Приложение 3

к Правилам представления отчета о

совершенных сделках по инвестированию

активов клиентов и собственных активов

управляющим инвестиционным портфелем

ОТЧЕТ о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов в производные финансовые инструменты (наименование клиента в родительном падеже) (наименование управляющего инвестиционным портфелем в родительном падеже) за период с ____________ по ________________

№

Да­та

со­вер­ше-

ния

сдел­ки1

На­име­но-

ва­ние

бро­ке­ра/

ди­ле­ра

Вид

про­из-

вод­но-

го

фи­нан-

со­во­го

инст-

ру­мен-

та2

Ры­нок

3

Ба­зо­вый

ак­тив

и его

рей­тинг

4

Опи-

са­ние

ус­ло-

вий

сдел­ки

Объ­ект

хеджи-

ро­ва-

ния5

Но­мер и

да­та

ин­вес-

ти­ци­он-

но­го

ре­ше­ния

6

На­и­ме-

но­ва-

ние

кли-

ен­та7

При­ме-

ча­ние

Примечания к заполнению Отчета о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов в производные финансовые инструменты:

1 Указывается дата совершения сделки в формате "дата/месяц/год".

2 Указывается вид производного финансового инструмента (опцион, фьючерс, форвард, своп и другие производные финансовые инструменты).

3 Указывается наименование фондовой биржи, в торговой системе которой осуществлена сделка, и страна ее резидентства в формате "наименование фондовой биржи/страна" либо то, что сделка совершена не на фондовой бирже в формате "неорганизованный рынок".

4 Указывается базовый актив производного финансового инструмента (наименование ценной бумаги и ее эмитента, валюта, процентная ставка, товар и прочие базовые активы) и рейтинг базового актива, присвоенный рейтинговым агентством (при наличии) в формате "базовый актив/рейтинг (рейтинговое агентство)". В случае если у базового актива рейтинги отсутствуют, то указывается базовый актив и указание на то, что рейтинг отсутствует в формате "базовый актив/рейтинга нет".

5 Если сделка заключена с целью хеджирования, указываются слова "да" и реквизиты объекта хеджирования (идентификационный номер ценной бумаги, количество, стоимость, объем, валюта) в формате "да/реквизиты объекта хеджирования". Если сделка заключена не с целью хеджирования, указывается слово "нет".

6 Указываются номер и дата принятия инвестиционным комитетом инвестиционного решения о совершении сделки.

7 Заполняется в случае совершения сделки управляющим инвестиционным портфелем по инвестированию активов клиентов."