О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций по вопросам пруденциального регулирования деятельности накопительных пенсионных фондов, организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, и организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг

О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций по вопросам пруденциального регулирования деятельности накопительных пенсионных фондов, организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, и организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг

В целях совершенствования нормативных правовых актов по вопросам пруденциального регулирования деятельности накопительных пенсионных фондов, организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, и организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ :

1. Утратил силу постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 05.08.2009 № 180 (порядок введения в действие см. п. 3).

2. Утратил силу постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 05.08.2009 № 181 (порядок введения в действие см. п. 2).

3. Утратил силу постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.09.2009 № 215 (вводится в действие с 05.10.2009).

4. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан, за исключением:

1) абзацев тридцатого – тридцать третьего, семьдесят четвертого, семьдесят пятого, восемьдесят четвертого, восемьдесят пятого, сто сорок девятого пункта 1, абзацев двенадцатого, тринадцатого, пятнадцатого – восемнадцатого, сотого – сто двадцатого пункта 2, абзацев сорок третьего и сорок четвертого пункта 3 постановления, которые вводятся в действие с 1 июля 2009 года;

2) абзацев четвертого – седьмого, девятого, десятого, сорок пятого – шестьдесят седьмого, сто двенадцатого, сто семнадцатого, сто двадцатого, сто двадцать третьего – сто двадцать седьмого, сто двадцать девятого, сто тридцать третьего, сто сорок первого, сто сорок второго пункта 1, абзацев четвертого – восьмого, десятого, одиннадцатого, тридцатого – пятьдесят первого, сто пятьдесят девятого, сто шестьдесят четвертого, сто шестьдесят седьмого, сто семидесятого - сто семьдесят четвертого, сто семьдесят шестого, сто восьмидесятого, сто восемьдесят второго, сто восемьдесят третьего, сто восемьдесят восьмого, сто восемьдесят девятого пункта 2, абзацев тринадцатого – тридцать четвертого, сорок восьмого, пятьдесят третьего, пятьдесят шестого, пятьдесят девятого – шестьдесят третьего, шестьдесят пятого, шестьдесят девятого, семьдесят первого, семьдесят второго, восемьдесят первого, восемьдесят второго пункта 3 постановления, которые вводятся в действие с 1 января 2010 года.

5. Департаменту стратегии и анализа (Абдрахманов Н.А.):

1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) принять меры к государственной регистрации настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц «Ассоциация финансистов Казахстана».

6. Службе Председателя Агентства (Кенже А.А.) принять меры по опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.

7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Алдамберген А.У.

Председатель

Е. Бахмутова

Приложение 1

к постановлению Правления Агентства

Республики Казахстан по

регулированию и надзору финансового

рынка и финансовых организаций

от 10 апреля 2009 года № 74

Приложение 2

к постановлению Правления Агентства

Республики Казахстан по

регулированию и надзору финансового

рынка и финансовых организаций

от 10 апреля 2009 года № 74

Приложение 3

к постановлению Правления Агентства

Республики Казахстан по

регулированию и надзору финансового

рынка и финансовых организаций

от 10 апреля 2009 года № 74

Приложение 4

к постановлению Правления Агентства

Республики Казахстан по

регулированию и надзору финансового

рынка и финансовых организаций

от 10 апреля 2009 года № 74

Приложение 5

к постановлению Правления Агентства

Республики Казахстан по

регулированию и надзору финансового

рынка и финансовых организаций

от 10 апреля 2009 года № 74

Приложение 6

к постановлению Правления Агентства

Республики Казахстан по

регулированию и надзору финансового

рынка и финансовых организаций

от 10 апреля 2009 года № 74

Приложение 7

к постановлению Правления Агентства

Республики Казахстан по

регулированию и надзору финансового

рынка и финансовых организаций

от 10 апреля 2009 года № 74

Приложение 8

к постановлению Правления Агентства

Республики Казахстан по

регулированию и надзору финансового

рынка и финансовых организаций

от 10 апреля 2009 года № 74

Приложение 9

к постановлению Правления Агентства

Республики Казахстан по

регулированию и надзору финансового

рынка и финансовых организаций

от 10 апреля 2009 года № 74

Приложение 10

к постановлению Правления Агентства

Республики Казахстан по

регулированию и надзору финансового

рынка и финансовых организаций

от 10 апреля 2009 года № 74

Приложение 11

к постановлению Правления Агентства

Республики Казахстан по

регулированию и надзору финансового

рынка и финансовых организаций

от 10 апреля 2009 года № 74

"Приложение 3

к Правилам расчета пруденциальных

нормативов для организаций,

совмещающих виды

профессиональной деятельности

на рынке ценных бумаг

____________________________________________________

наименование Фонда, Организации

Специфичный процентный риск

на "____" _____________ 20__ года

(в тысячах тенге)

№

п/п

На­име­но­ва­ние

Сум­ма

Ко­эф­фи­ци­ент

спе­ци­фич­но­го

рис­ка (%)

Сум­ма к

рас­че­ту

1

Сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов с

ры­ноч­ным риском, свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем

став­ки воз­на­граж­де­ния в ви­де

го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, цен­ных бу­маг, име­ю­щих ста­тус

го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ных цен­траль­ны­ми

Пра­ви­тель­ства­ми и цен­траль­ны­ми бан­ка­ми

ино­стран­ных го­су­дарств, су­ве­рен­ный

рей­тинг ко­то­рых не ни­же «АА-» агент­ства

«Standard & Poor's» или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные АО «Фонд

на­ци­о­наль­но­го бла­го­со­сто­я­ния

«Са­мрук-Ка­зы­на»

0

2

Сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов с

ры­ноч­ным риском, свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем

став­ки воз­на­граж­де­ния, в ви­де

го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ных мест­ны­ми

ис­пол­ни­тель­ны­ми ор­га­на­ми Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг,

вы­пу­щен­ных цен­траль­ны­ми Пра­ви­тель­ства­ми

и цен­траль­ны­ми бан­ка­ми ино­стран­ных

го­су­дарств, су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых

не ни­же «А-» агент­ства «Standard &

Poor's» или рей­тин­го­вая оцен­ка

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, цен­ных бу­маг,

вы­пу­щен­ных меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щих рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же «А-» по меж­ду­на­род­ной

шка­ле агент­ства «Standard & Poor's» или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

ин­фра­струк­тур­ных об­ли­га­ций ор­га­ни­за­ций

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чен­ных в

офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи, по

ко­то­рым име­ет­ся по­ру­чи­тель­ство

го­су­дар­ства, раз­мер ко­то­ро­го

со­от­вет­ству­ет пол­но­му объ­е­му вы­пус­ка

ин­фра­струк­тур­ных об­ли­га­ций

0,01

3

Сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов с

ры­ноч­ным риском, свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем

став­ки воз­на­граж­де­ния, в ви­де

го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ных мест­ны­ми

ис­пол­ни­тель­ны­ми ор­га­на­ми Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг,

вы­пу­щен­ных цен­траль­ны­ми Пра­ви­тель­ства­ми

и цен­траль­ны­ми бан­ка­ми ино­стран­ных

го­су­дарств, су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых

не ни­же «ВВВ-» агент­ства «Standard &

Poor's» или рей­тин­го­вая оцен­ка

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, цен­ных бу­маг,

вы­пу­щен­ных меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щих рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же «ВВВ-» по меж­ду­на­род­ной

шка­ле агент­ства «Standard & Poor's» или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

1,2

4

Сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов с

ры­ноч­ным риском, свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем

став­ки воз­на­граж­де­ния, в ви­де

го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ных мест­ны­ми

ис­пол­ни­тель­ны­ми ор­га­на­ми Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг,

вы­пу­щен­ных цен­траль­ны­ми Пра­ви­тель­ства­ми

и цен­траль­ны­ми бан­ка­ми ино­стран­ных

го­су­дарств, су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых

не ни­же «ВВ-» агент­ства «Standard &

Poor's» или рей­тин­го­вая оцен­ка

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, цен­ных бу­маг,

вы­пу­щен­ных меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щих рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же «ВВ-» по меж­ду­на­род­ной

шка­ле агент­ства «Standard & Poor's» или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

ин­фра­струк­тур­ных об­ли­га­ций ор­га­ни­за­ций

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чен­ных в

офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи, по

ко­то­рым име­ет­ся по­ру­чи­тель­ство

го­су­дар­ства по непол­но­му объ­е­му вы­пус­ка

ин­фра­струк­тур­ных об­ли­га­ций

3,2

5

Сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов с

ры­ноч­ным риском, свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем

став­ки воз­на­граж­де­ния, в ви­де

го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ных мест­ны­ми

ис­пол­ни­тель­ны­ми ор­га­на­ми Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг,

вы­пу­щен­ных цен­траль­ны­ми Пра­ви­тель­ства­ми

и цен­траль­ны­ми бан­ка­ми ино­стран­ных

го­су­дарств, су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых

не ни­же «В-» агент­ства «Standard &

Poor's» или рей­тин­го­вая оцен­ка

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, цен­ных бу­маг,

вы­пу­щен­ных меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же «В-» по

меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства «Standard

& Poor's» или рей­тин­го­вую оцен­ку

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

4,4

6

Сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов с

ры­ноч­ным риском, свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем

став­ки воз­на­граж­де­ния, в ви­де

него­су­дар­ствен­ных дол­го­вых цен­ных бу­маг,

вы­пу­щен­ных ор­га­ни­за­ци­я­ми Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии с

за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и

дру­гих го­су­дарств, вклю­чен­ных в

под­ка­те­го­рию «дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги без

рей­тин­го­вой оцен­ки пер­вой под­ка­те­го­рии»

офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой бир­жи

5,2

7

Сто­и­мость про­чих фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов

с ры­ноч­ным риском, свя­зан­ным с

из­ме­не­ни­ем став­ки воз­на­граж­де­ния

7,2

Ито­го спе­ци­фич­ный риск

X

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета _________________________________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________________________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Место для печати"

Приложение 12

к постановлению Правления Агентства

Республики Казахстан по

регулированию и надзору финансового

рынка и финансовых организаций

от 10 апреля 2009 года № 74

"Приложение 4

к Правилам расчета пруденциальных

нормативов для организаций,

совмещающих виды

профессиональной деятельности

на рынке ценных бумаг

Таблица 1

Распределение финансовых инструментов с рыночным риском, связанным с изменением ставки вознаграждения (процентным риском) по временным интервалам

на "____" _____________ 20__ года

(в тысячах тенге)

Зо­ны

Вре­мен­ные

ин­тер­ва­лы

Сто­и­мость

фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов

Ко­эф­фи­ци­ен­ты

взве­ши­ва­ния

Сто­и­мость

взве­шен­ных

фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов

1

2

3

4

5

1

ме­нее 1 ме­ся­ца

0,00

1-3 ме­ся­цев

0,0001

3-6 ме­ся­цев

0,0015

6-12 ме­ся­цев

0,002

Итог зо­ны 1

х

2

1-2 го­да

0,003

2-3 го­да

0,004

3-4 го­да

0,006

Итог зо­ны 2

х

3

4-5 лет

0,0075

5-7 лет

0,01

7-10 лет

0,015

10-15 лет

0,017

15-20 лет

0,0185

бо­лее 20 лет

0,02

Итог зо­ны 3

х

4

Ито­го­вая сум­ма

Пояснения по заполнению таблицы:

Финансовые инструменты с фиксированной ставкой распределяются по временным интервалам в соответствии с оставшимся сроком до погашения.

Финансовые инструменты с плавающей ставкой распределяются по временным интервалам в зависимости от срока, оставшегося до даты пересмотра ставки.

Финансовые инструменты, срок исполнения по которым находится на границе двух временных интервалов, распределяются в более ранний временной интервал.

Срок погашения производных финансовых инструментов (фьючерсов, опционов, свопов, форвардов), связанных с изменением ставки вознаграждения, рассчитывается как сумма срока до поставки или исполнения производных финансовых инструментов и срока обращения их базисного актива.

Сумма взвешенных производных финансовых инструментов (фьючерсов, опционов, свопов, форвардов), связанных с изменением ставки вознаграждения, рассчитывается в зависимости от рыночной стоимости соответствующих базисных активов и срока до поставки или исполнения производных финансовых инструментов.

Таблица 2

______________________________________________________

наименование Фонда, Организации

Расчет общего процентного риска

на "____" _____________ 20__ года

(в тысячах тенге)

№

На­име­но­ва­ние по­зи­ций

Фор­му­ла (стро­ка/гра­фа из

таб­ли­цы по вре­мен­ным

ин­тер­ва­лам)

1

2

3

1

Сум­ма взве­шен­ных фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов по зоне 1

2

Сум­ма взве­шен­ных фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов по зоне 2

3

Сум­ма взве­шен­ных фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов по зоне 3

4

10 про­цен­тов от сум­мы

взве­шен­ных фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов всех зон

10 %

(стро­ка1 + стро­ка2 + стро­ка 3)

5

40 про­цен­тов от сум­мы

взве­шен­ных фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов зо­ны 1

40 % *стро­ка 1

6

30 про­цен­тов от сум­мы

взве­шен­ных фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов зо­ны 2

30 % *стро­ка 2

7

30 про­цен­тов от сум­мы

взве­шен­ных фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов зо­ны 3

30 % *стро­ка 3

8

Ито­го об­щий про­цент­ный риск

сум­ма строк 4-7

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета _________________________________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________________________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Место для печати"

Приложение 13

к постановлению Правления Агентства

Республики Казахстан по

регулированию и надзору финансового

рынка и финансовых организаций

от 10 апреля 2009 года № 74

"Приложение 5

к Правилам расчета пруденциальных

нормативов для организаций,

совмещающих виды

профессиональной деятельности на

рынке ценных бумаг

_____________________________________________________

наименование Фонда, Организации

Расчет рыночного риска, связанного с изменением рыночной стоимости финансового инструмента (фондового риска)

на "____" _____________ 20__ года

(в тысячах тенге)

№

На­име­но­ва­ние

Сум­ма

Ко­эф­фи­ци­ент

рис­ка

Сум­ма к

рас­че­ту

1

2

3

4

5

1

Ак­ции юри­ди­че­ских лиц, име­ю­щих

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же «А-»

по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства «Standard & Poor's»

или рей­тин­го­вую оцен­ку

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств, за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

0,02

2

Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым

ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции

юри­ди­че­ских лиц, ука­зан­ных в

стро­ке 1 на­сто­я­щей таб­ли­цы, за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

0,02

3

Паи ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов,

име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку по

меж­ду­на­род­ной шка­ле «Standard &

Poor's principal stability fund

ratings» не ни­же «BBBm-» или

«Standard & Poor's Fund credit

quality ratings» не ни­же

«BBBf-», за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

0,04

4

Ак­ции юри­ди­че­ских лиц, име­ю­щих

рей­тин­го­вую оцен­ку от «ВВВ+» до

«ВВ-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства «Standard & Poor's»

или рей­тин­го­вую оцен­ку

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств, за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

0,06

5

Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым

ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции

юри­ди­че­ских лиц, ука­зан­ных в

стро­ке 4 на­сто­я­щей таб­ли­цы, за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

0,06

6

Ак­ции юри­ди­че­ских лиц,

вклю­чен­ных в первую ка­те­го­рию

сек­то­ра «ак­ции» офи­ци­аль­но­го

спис­ка фон­до­вой бир­жи, за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

0,08

7

Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым

ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции

юри­ди­че­ских лиц, ука­зан­ные в

стро­ке 6 на­сто­я­щей таб­ли­цы,

за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

0,08

8

Ак­ции юри­ди­че­ских лиц,

вклю­чен­ных во вто­рую ка­те­го­рию

сек­то­ра «ак­ции» офи­ци­аль­но­го

спис­ка фон­до­вой бир­жи, за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

0,10

9

Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым

ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции

юри­ди­че­ских лиц, ука­зан­ные в

стро­ке 8 на­сто­я­щей таб­ли­цы, за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

0,10

10

Паи ин­тер­валь­ных па­е­вых

ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов,

управ­ля­ю­щая ком­па­ния ко­то­рых

яв­ля­ет­ся юри­ди­че­ским ли­цом,

со­здан­ным в со­от­вет­ствии с

за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вклю­чен­ные в

офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой

бир­жи

0,10

11

Ба­лан­со­вая сто­и­мость фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов, не со­от­вет­ству­ю­щих

тре­бо­ва­ни­ям при­ло­же­ния 1 к

по­ста­нов­ле­нию № 225

0,12

12

Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые

ин­стру­мен­ты, свя­зан­ные с

из­ме­не­ни­ем ры­ноч­ной сто­и­мо­сти

ба­зис­но­го ак­ти­ва

0,12

13

Ито­го фон­до­вый риск

х

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета _________________________________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________________________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Место для печати

Пояснения по заполнению таблицы:

При взвешивании пенсионных активов по фондовому риску при наличии рейтинговой оценки по международной и национальной шкале в расчет принимается наивысшая рейтинговая оценка по международной шкале одного из рейтинговых агентств, признаваемых настоящими Правилами."

Приложение 14

к постановлению Правления Агентства

Республики Казахстан по

регулированию и надзору финансового

рынка и финансовых организаций

от 10 апреля 2009 года № 74

"Приложение 10

к Инструкции о нормативных

значениях пруденциальных

нормативов, методике их расчетов

для организаций, осуществляющих

инвестиционное управление

пенсионными активами

Критерии признания обесценения ценных бумаг

На­име­но­ва­ние кри­те­рия

Ко­ли­че­ство бал­лов

1

Фи­нан­со­вое со­сто­я­ние:

1.1

Ста­биль­ное

+0

1.2

Удо­вле­тво­ри­тель­ное

+1

1.3

Неста­биль­ное

+2

1.4

Кри­ти­че­ское

+5

2

Про­сроч­ка по­га­ше­ния лю­бо­го из пла­те­жей:

2.1

От­сут­ствие про­сроч­ки

-1

2.2

Про­сроч­ка до 7 дней

+0

2.3

Про­сроч­ка от 8 до 15 дней

+1

2.4

Про­сроч­ка от 16 до 30 дней

+2

2.5

Свы­ше 30 дней

+3

2.6

Для ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

про­сроч­ка (неис­пол­не­ние обя­за­тельств по

дру­гим обя­за­тель­ствам (зай­мам, вы­пу­щен­ным

цен­ным бу­ма­гам)

+1

2.7

Для ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан при

на­ли­чии спи­сан­ной за­дол­жен­но­сти по про­чим

обя­за­тель­ствам (зай­мам, вы­пу­щен­ным цен­ным

бу­ма­гам)

+2

3

На­ли­чие га­ран­тии:

3.1

Го­су­дар­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (при

га­ран­тии 100 % ос­нов­но­го дол­га и

воз­на­граж­де­ния)

-4

3.2

Го­су­дар­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (при

га­ран­тии ме­нее 100 % ос­нов­но­го дол­га и

воз­на­граж­де­ния)

(Сум­ма бал­лов

рас­счи­ты­ва­ет­ся

про­пор­ци­о­наль­но

раз­ме­ру га­ран­тии

от «- 4»)

3.3

Ино­стран­но­го го­су­дар­ства с рей­тин­гом не

ни­же «А-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства

«Standard & Poor's» или рей­тин­го­вой оцен­кой

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

-3

3.4

Бан­ки вто­ро­го уров­ня РК

-3

3.5

Ино­стран­но­го эми­тен­та с рей­тин­гом не ни­же

«А-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства

«Standard & Poor's» или рей­тин­го­вой оцен­кой

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

-2

3.6

Без га­ран­тии

+0

4

На­ли­чие ак­тив­но­го рын­ка:

4.1

Ак­тив­ный ры­нок

+0

4.2

Неак­тив­ный ры­нок

+1

5

На­ли­чие рей­тин­га:

5.1

Не ни­же «А» по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства «Standard & Poor's» или

рей­тин­го­вой оцен­кой ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

-4

5.2

От «А-» до «ВВВ-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства «Standard & Poor's» или

рей­тин­го­вой оцен­кой ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

-3

5.3

Ни­же «ВВВ-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства «Standard & Poor's» или

рей­тин­го­вой оцен­кой ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

-2

5.4

Без рей­тин­га

+0

5.5

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вклю­чен­ные в

под­ка­те­го­рию «дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги без

рей­тин­го­вой оцен­ки пер­вой под­ка­те­го­рии»

-1

5.6

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вклю­чен­ные в

под­ка­те­го­рию «дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги без

рей­тин­го­вой оцен­ки вто­рой под­ка­те­го­рии»

+0

5.7

Ак­ции эми­тен­тов, вклю­чен­ные в первую

ка­те­го­рию сек­то­ра «ак­ции» офи­ци­аль­но­го

спис­ка фон­до­вой бир­жи и де­по­зи­тар­ные

рас­пис­ки по ним

-1

5.8

Ак­ции эми­тен­тов, вклю­чен­ные во вто­рую

ка­те­го­рию сек­то­ра «ак­ции» офи­ци­аль­но­го

спис­ка фон­до­вой бир­жи и де­по­зи­тар­ные

рас­пис­ки по ним

0

5.9

Де­ли­стинг или сни­же­ние рей­тин­га

+2

5.10

При­оста­нов­ле­ние раз­ме­ще­ния цен­ных бу­маг

( ре­ше­ние упол­но­мо­чен­но­го ор­га­на о

при­оста­нов­ле­нии раз­ме­ще­ния)

+2

При получении суммы баллов до 1 (включительно) – ценная бумага классифицируется как стандартная.

При сумме баллов равной от 2 до 4 (включительно) - ценная бумага классифицируется как сомнительная 1 категории, формируется 10 % провизий.

При сумме баллов равной от 5 до 7 (включительно) - ценная бумага классифицируется как сомнительная 2 категории, формируется 15 % провизий.

При сумме баллов равной от 8 до 10 (включительно) - ценная бумага классифицируется как сомнительная 3 категории, формируется 25 % провизий.

При сумме баллов свыше 10 - ценная бумага классифицируется как неудовлетворительная, формируется 50 % провизий.»

Приложение 15

к постановлению Правления Агентства

Республики Казахстан по

регулированию и надзору финансового

рынка и финансовых организаций

от 10 апреля 2009 года № 74

"Приложение 11

к Инструкции о нормативных

значениях пруденциальных

нормативов, методике их расчетов для

организаций, осуществляющих

инвестиционное управление

пенсионными активами

Размер резервов (провизий) на покрытие возможных потерь от обесценения ценных бумаг

Сум­ма

бал­лов

Клас­си­фи­ка­ци­он­ная ка­те­го­рия

цен­ных бу­маг

Необ­хо­ди­мый раз­мер ре­зер­вов

(про­ви­зий)

1

Стан­дарт­ная

0 %

2-4

Со­мни­тель­ная 1 ка­те­го­рии

10 %

5-7

Со­мни­тель­ная 2 ка­те­го­рии

15 %

8-10

Со­мни­тель­ная 3 ка­те­го­рии

25 %

Свы­ше 10

Неудо­вле­тво­ри­тель­ная

50 %

"