Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг

Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг

В соответствии с подпунктами 11), 15) пункта 2 статьи 3, пунктом 4 статьи 45, статьей 49 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" и подпунктами 5), 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемые Правила расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

2. Признать утратившими силу нормативные правовые акты Республики Казахстан согласно приложению к настоящему постановлению.

3. Настоящее постановление вводится в действие с 1 октября 2008 года.

4. Департаменту стратегии и анализа (Абдрахманов Н.А.):

1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) принять меры к государственной регистрации настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".

5. Департаменту информационных технологий (Тусупов К.А.) в срок до 30 ноября 2008 года обеспечить доработку Автоматизированной информационной подсистемы "Автоматизация формирования отчетности накопительных пенсионных фондов и профессиональных участников рынка ценных бумаг".

6. Службе Председателя Агентства (Кенже А.А.) принять меры по опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.

7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Алдамберген А.У.

Председатель

Е. Бахмутова

Приложение

к постановлению Правления

Агентства Республики Казахстан

по регулированию и надзору

финансового рынка и

финансовых организаций

от 22 августа 2008 года № 119

Перечень нормативных правовых актов, признаваемых утратившими силу

1. Постановление Правления Агентства от 17 июня 2006 года № 132 "Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 августа 2005 года № 310 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4299).

2. Постановление Правления Агентства от 27 октября 2006 года № 226 "О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 17 июня 2006 года № 132 "Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 августа 2005 года № 310 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4478).

3. Постановление Правления Агентства от 30 апреля 2007 года № 112 "О внесении дополнений и изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 17 июня 2006 года № 132 "Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 августа 2005 года № 310 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4690).

4. Пункт 2 постановления Правления Агентства от 28 апреля 2008 года № 56 "Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций и внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5233).

Утверждены

постановлением Правления

Агентства Республики Казахстан

по регулированию и надзору

финансового рынка и

финансовых организаций

от 22 августа 2008 года № 119

Правила расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг

Глава 1. Общие положения

1. Правила расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, (далее - Правила) устанавливают порядок расчета пруденциальных нормативов, обязательных к соблюдению организациями, совмещающими виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

2. Расчет и порядок представления отчетности по иным пруденциальным нормативам, не указанным в настоящих Правилах, для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, устанавливаются нормативным правовым актом уполномоченного органа по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган), определяющим порядок их расчета и представления отчетности.

3. Помимо рейтингов агентства "Standard & Рoor's", уполномоченным органом также признаются рейтинги агентств "Мооdy's Investors Service" и "Fitch", и их дочерних рейтинговых организаций (далее - другие рейтинговые агентства).

3-1. Для целей настоящих Правил под международными финансовыми организациями понимаются международные финансовые организации, перечень которых определен в Приложении 1 постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 октября 2006 года № 225 «Об утверждении Правил осуществления деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4486) (далее - постановление № 225) .

4. В качестве ликвидных активов организации, осуществляющей деятельность по управлению инвестиционным портфелем (далее - Управляющий), признаются следующие активы:

1) деньги, в том числе:

деньги в кассе, не более десяти процентов от суммы активов по балансу Управляющего;

деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в подпункте 3) настоящего пункта;

деньги на текущих счетах в центральном депозитарии ценных бумаг;

деньги на текущих счетах в банках-нерезидентах, которые имеют долгосрочный и/или краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Рoor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;

деньги на текущих счетах в организациях-нерезидентах, предоставляющих банковские услуги Управляющему для осуществления операций на организованном рынке ценных бумаг;

2) вклады в Национальном Банке Республики Казахстан;

3) вклады в банках второго уровня Республики Казахстан (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери, при соответствии одному из следующих условий:

банки имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже "ВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Рoor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже "kzВВ-" по национальной шкале агентства "Standard & Рoor's";

банки являются дочерними банками-резидентами, родительский банк-нерезидент которых имеет долгосрочный кредитный рейтинг не ниже "А-" по международной шкале агентства "Standard & Рoor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;

банки являются банками-эмитентами, включенными в первую и (или) вторую категорию сектора "акции" официального списка фондовой биржи;

4) вклады в банках-нерезидентах, которые имеют долгосрочный и/или краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Рoor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

5) государственные ценные бумаги Республики Казахстан, включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

5-1) долговые ценные бумаги, выпущенные АО «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына» (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

6) акции юридических лиц Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже "ВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Рoor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже "kzВВ-" по национальной шкале агентства "Standard & Рoor's", за вычетом резервов на возможные потери;

7) акции юридических лиц, включенные в первую и/или вторую категории сектора "акции" официального списка фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери;

8) негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие рейтинговую оценку не ниже "В-" по международной шкале агентства "Standard & Рoor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже "kzВ-" по национальной шкале агентства "Standard & Рoor's" (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

9) негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в подкатегорию "долговые ценные бумаги без рейтинговой оценки первой подкатегории" официального списка фондовой биржи (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

10) ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Рoor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

11) негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Рoor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

12) акции иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Рoor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери;

13) долговые ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющие международную рейтинговую оценку не ниже «ВВВ-» агентства «Standard & Poor's» или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

14) аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты;

15) депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Рoor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, за вычетом резервов на возможные потери;

16) депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции юридических лиц Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже "ВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Рoor's" или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже "kzВВ-" по национальной шкале агентства "Standard & Рoor's", за вычетом резервов на возможные потери;

17) депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции юридических лиц, включенные в первую и/или вторую категории сектора "акции" официального списка фондовой биржи, за вычетом резервов на возможные потери;

18) акции организаторов торгов с ценными бумагами и иных юридических лиц, являющихся частью инфраструктуры рынка ценных бумаг, акционерами которых являются профессиональные участники рынка ценных бумаг, уменьшенные на пятьдесят процентов, за вычетом резервов на возможные потери;

19) дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Управляющему, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, в том числе:

дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Управляющему, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, просроченной по условиям договора на срок не более трех дней в размере, не превышающем двадцати процентов от суммы активов по балансу;

дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Управляющему, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, просроченная по условиям договора на срок не более девяноста дней, в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Управляющего, уменьшенная на пятьдесят процентов.

Ценные бумаги, указанные в настоящем пункте, не включаются в расчет ликвидных активов в случаях:

продажи ценных бумаг Управляющим на условиях их обратного выкупа или передачи в залог, или обременения иным образом в соответствии с законодательством Республики Казахстан;

покупки ценных бумаг Управляющего на рынке автоматического "репо" на условиях их обратной продажи;

покупки Управляющим ценных бумаг, выпущенных юридическими лицами, являющимися аффилиированными лицами по отношению к Управляющему.

5. В качестве прочих активов Управляющего, включаемых в расчет достаточности собственного капитала, признаются следующие активы:

1) основные средства Управляющего по балансовой стоимости, в том числе:

земля, находящаяся в собственности или на праве постоянного землепользования, в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Управляющего;

здания и сооружения, находящиеся в собственности, в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Управляющего;

машины и оборудование, находящиеся в собственности, за исключением транспортных средств, в размере, не превышающем пяти процентов от суммы активов по балансу Управляющего.

6. Для накопительного пенсионного фонда, осуществляющего инвестиционное управление пенсионными активами (далее - Фонд), организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами (далее - Организация), перечень ликвидных и прочих активов определяется постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 22 августа 2008 года № 118 "Об утверждении Инструкции о нормативных значениях пруденциальных нормативов, методике их расчетов для организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами" (далее - постановление № 118).

Глава 2. Порядок расчета пруденциальных нормативов для Фонда

7. Коэффициент достаточности собственного капитала при осуществлении Фондом деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами, а также при совмещении Фондом деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами и брокерской и дилерской деятельности без права ведения счетов клиента в качестве номинального держателя, рассчитывается по формуле:

К 1 = (ЛА - О)/ВПА, где

ЛА - активы, указанные в пункте 6 настоящих Правил;

О - обязательства (при совершении операции "репо" методом открытых торгов в обязательства включается только сумма дисконтирования рыночной стоимости объекта "репо" на момент открытия "репо", определенная согласно внутренним правилам фондовой биржи);

ВПА - стоимость финансовых инструментов, находящихся в инвестиционном портфеле Фонда, взвешенных по степени кредитного риска, которая рассчитывается по формуле:

ВПА = Ккр + Рр + Ор, где

Ккр - кредитный риск, рассчитываемый по долговым ценным бумагам, отнесенным в категорию удерживаемых до погашения в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, долговым ценным бумагам, выпущенным иностранными эмитентами и организациями Республики Казахстан, находящимся в категории "предназначенные для торговли" и "имеющиеся в наличии для продажи" более 1 года, депозитам, аффинированным драгоценными металлами, металлическим депозитам, операциям "обратное репо", взвешиваемым по степени кредитного риска, согласно приложению 1 к настоящим Правилам;

Рр - рыночный риск, рассчитываемый по долговым ценным бумагам, отнесенным в категории "предназначенные для торговли" и "имеющиеся в наличии для продажи", акциям, паям, производным финансовым инструментам, рассчитываемый как произведение коэффициента приведения, равного 10, на сумму:

риска по финансовым инструментам с рыночным риском, связанным с изменением ставки вознаграждения (процентным риском);

риска по финансовым инструментам с рыночным риском, связанным с изменением рыночной стоимости финансового инструмента (фондовым риском);

риска по финансовым инструментам с рыночным риском, связанным с изменением обменных курсов валют и курсов драгоценных металлов (валютным риском).

Расчет риска по финансовым инструментам с рыночным риском, связанным с изменением ставки вознаграждения (процентным риском), представляет собой сумму специфичного процентного риска и общего процентного риска.

Специфичный процентный риск представляет собой сумму по однородным финансовым инструментам с рыночным риском, связанным с изменением ставки вознаграждения (процентным риском), взвешенным по коэффициенту специфичного процентного риска в зависимости от рейтинга финансового инструмента, в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам.

Однородными финансовыми инструментами с рыночным риском, связанными с изменением ставки вознаграждения (процентным риском), признаются финансовые инструменты, соответствующие следующим условиям:

выпущены одним эмитентом;

имеют равный размер доходности;

рыночная стоимость выражена в одной и той же валюте;

имеют равный срок до погашения.

Производные финансовые инструменты в расчет специфичного процентного риска не включаются.

Общий процентный риск представляет собой сумму:

10 процентов от суммы взвешенных финансовых инструментов всех зон риска по временным интервалам в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам;

40 процентов от суммы взвешенных финансовых инструментов по временным интервалам зоны 1 в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам;

30 процентов размера от суммы взвешенных финансовых инструментов по временным интервалам зоны 2 в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам;

30 процентов размера от суммы взвешенных финансовых инструментов по временным интервалам зоны 3 в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам.

Рыночный риск, связанный с изменением рыночной стоимости финансового инструмента (фондовый риск), представляет собой произведение стоимости финансового инструмента на коэффициент рыночного риска и рассчитывается по акциям (за исключением неконвертируемых привилегированных акций, связанных с изменением ставки вознаграждения), конвертируемым долговым ценным бумагам и акциям, производным финансовым инструментам, депозитарным распискам, базисным активом которых являются указанные ценные бумаги, в соответствии с приложением 5 к настоящим Правилам;

Рыночный риск, связанный с изменением обменных курсов валют и курсов драгоценных металлов (валютный риск), представляет собой произведение суммы финансовых инструментов, номинированных в иностранной валюте, а также номинал и (или) купонное вознаграждение по которым индексировано к изменению курсов иностранных валют, драгоценных металлов, наличной иностранной валюты, за исключением финансовых инструментов, условия выпуска которых предусматривают фиксацию денежных потоков по данному инструменту по установленному курсу в национальной валюте на весь период обращения данных ценных бумаг, на коэффициент валютного риска, равный 0,04.

В расчет рыночного риска включаются следующие производные финансовые инструменты, приобретенные с целью хеджирования рисков:

производные финансовые инструменты, связанные с изменением ставки вознаграждения - контракт, базисным активом которого является финансовый инструмент, приносящий процентный доход, или контракт, по условиям которого финансовые потоки, рассчитываются на основе процентных ставок или иного процентного контракта;

производные финансовые инструменты, связанные с изменением рыночной стоимости базисного актива - контракт, базисным активом которого являются фондовые ценности (акции) или фондовый индекс;

Ор - операционный риск, представляющий собой произведение коэффициента приведения, равного 10, на произведение средней величины годового валового дохода, полученного за последние истекшие три финансовых года, на коэффициент операционного риска, равный 0,04.

Средняя величина годового валового дохода за последние истекшие три года рассчитывается как отношение суммы годовых валовых доходов за последние истекшие три года, в каждом из которых Фондом был получен чистый доход, на количество лет, в которых Фондом был получен чистый доход.

Для вновь созданных Фондов операционный риск рассчитывается по истечении финансового года, и средняя величина годового валового дохода рассчитывается исходя из количества истекших лет.

С 1 января 2011 года коэффициент приведения, указанный при расчете рыночного и операционного рисков, составляет 25.

8. Значение коэффициента достаточности собственного капитала ежедневно составляет не менее 0,04.

8 -1. Значение коэффициента достаточности собственного капитала составляет не менее 0,01 для Фонда, принявшего пенсионные активы и обязательства накопительного пенсионного фонда, лишенного лицензии на осуществление деятельности по привлечению пенсионных взносов и осуществлению пенсионных выплат, ежедневно в течение шести месяцев с даты их передачи. По окончанию шести месяцев после даты передачи пенсионных активов и обязательств значение суммарного коэффициента достаточности собственного капитала Фонда составляет значение, указанное в пункте 8 настоящих Правил.

Глава 3. Порядок расчета пруденциальных нормативов для организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами

9. Порядок расчета и значение коэффициента достаточности собственного капитала при совмещении Организацией деятельности с деятельностью по управлению инвестиционным портфелем (при наличии активов в управлении), а также с брокерской и дилерской деятельностью без права ведения счетов клиента в качестве номинального держателя устанавливаются постановлением № 118.

9-1. При отклонении коэффициента номинального дохода К 2 от значения скорректированного коэффициента среднего номинального дохода и возникновении у Фонда условных обязательств, Фонд формирует оценочный резерв по условным обязательствам, рассчитанный в соответствии с постановлением № 118.

Глава 4. Порядок расчета пруденциального норматива для организаций, осуществляющих управление инвестиционным портфелем

10. Коэффициент достаточности собственного капитала при совмещении Управляющим деятельности с брокерской и дилерской деятельностью с правом ведения счетов клиента рассчитывается по формуле:

К 1 =(ЛА-О)/МРСК, где

ЛА - активы Управляющего, указанные в пунктах 4 и 5 настоящих Правил;

О - совокупные обязательства Управляющего;

МРСК - минимальный размер собственного капитала Управляющего.

МРСК = 50 миллионов тенге.

В случае, если стоимость активов, принятых в управление, составляет более 40 миллиардов тенге, то минимальный размер собственного капитала Управляющего рассчитывается по формуле:

МРСК = (20 миллионов тенге + (АПУ - 40 миллиардов тенге)

*0,0002) + 30 миллионов тенге, где

АПУ - активы, принятые в управление.

Максимальное значение МРСК не должно превышать 1,6 миллиардов тенге.

Значение коэффициента достаточности собственного капитала ежедневно должно составлять не менее 1.

Коэффициент достаточности собственного капитала при совмещении Управляющим деятельности с брокерской и дилерской деятельностью без права ведения счетов клиента в качестве номинального держателя рассчитывается по формуле:

К 1 =(ЛА-О)/МРСК, где

ЛА - активы Управляющего, указанные в пунктах 4 и 5 настоящих Правил;

О - совокупные обязательства Управляющего;

МРСК - минимальный размер собственного капитала Управляющего.

МРСК = 25 миллионов тенге.

В случае, если стоимость активов, принятых в управление, составляет более 40 миллиардов тенге, то минимальный размер собственного капитала Управляющего рассчитывается по формуле:

МРСК = (20 миллионов тенге + (АПУ - 40 миллиардов тенге)*

0,0002) + 5 миллионов тенге, где

АПУ - активы, принятые в управление.

Максимальное значение МРСК не должно превышать 1,6 миллиардов тенге.

Значение коэффициента достаточности собственного капитала ежедневно должно составлять не менее 1.

Глава 5. Порядок представления расчета пруденциальных нормативов и дополнительных сведений для расчета пруденциальных нормативов

11. Дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов и расчет пруденциальных нормативов представляются в уполномоченный орган в соответствии с приложениями 6 и 8 к настоящим Правилам для Фонда и Организации за последний календарный день отчетного месяца, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

12. Дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов и расчет пруденциальных нормативов представляются в уполномоченный орган в соответствии с приложениями 7 и 9 к настоящим Правилам для Управляющего за последний календарный день отчетного квартала, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

13. Дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов представляются на электронном носителе. Расчет пруденциального норматива представляется на бумажном носителе, подписывается первым руководителем Фонда, Организации, Управляющего или лицом, уполномоченным на подписание отчета, главным бухгалтером и заверяется печатью.

14. Дополнительные сведения на бумажном носителе подписываются первым руководителем или лицом, уполномоченным на подписание отчета, главным бухгалтером, заверяются печатью и хранятся у Фонда, Организации, Управляющего. По требованию уполномоченного органа Фонд, Организация, Управляющий не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет дополнительные сведения на бумажном носителе.

15. Дополнительные сведения на электронном носителе представляются с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.

16. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем Фонда, Организации, Управляющего или лицом, уполномоченным на подписание отчета.

17. Данные в дополнительных сведениях для расчета пруденциальных нормативов и расчете пруденциальных нормативов указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге.

18. Единица измерения, используемая при заполнении дополнительных сведений для расчета пруденциальных нормативов и расчета пруденциальных нормативов, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге, округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

19. В случае нарушения пруденциальных нормативов Фонд, Организация, Управляющий в течение трех рабочих дней с момента нарушения сообщает уполномоченному органу о факте и причинах нарушения пруденциальных нормативов с приложением плана мероприятий по их устранению.

20. Фонд, Организация, Управляющий производят расчет пруденциальных нормативов каждый рабочий день по состоянию на конец предшествующего рабочего дня, а также на конец каждого из выходных дней, непосредственно предшествовавших текущему рабочему дню с соблюдением требований, указанных в пунктах 17, 18 настоящих Правил, по форме согласно приложениям 8 , 9 к настоящим Правилам.

Расчет пруденциальных нормативов на бумажном носителе подписывается первым руководителем или лицом, им уполномоченным, главным бухгалтером Фонда, Организации, Управляющего, заверяется печатью и хранится у Фонда, Организации, Управляющего.

21. Пруденциальные нормативы рассчитываются уполномоченным органом на основании финансовой и иной отчетности, представленной Фондом, Организацией, Управляющим на электронном носителе в соответствии с нормативными правовыми актами уполномоченного органа.

Глава 6. Заключительные положения

22. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан.

Приложение 1

к Правилам расчета

пруденциальных нормативов

для организаций, совмещающих

виды профессиональной

деятельности на рынке

ценных бумаг

_________________________________________________ наименование Организации, Фонда

Кредитный риск на "___"____________ 200__ года

(в тысячах тенге)

№

п/п

На­име­но­ва­ние ста­тей

Сум­ма

Сте­пень

рис­ка в

про­цен­тах

Рас­чет­ная

сум­ма

I груп­па

1

На­лич­ные день­ги

0

2

На­лич­ная ино­стран­ная ва­лю­та стран,

име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же

"АА-" агент­ства "Standard & Рoor's"

или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств

0

3

Го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, за ис­клю­че-

ни­ем об­ли­га­ций, вы­пу­щен­ных мест­ны­ми

ис­пол­ни­тель­ны­ми ор­га­на­ми

0

3-1

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные

Ак­ци­о­нер­ным об­ще­ством «Фонд

на­ци­о­наль­но­го бла­го­со­сто­я­ния

«Са­мрук-Ка­зы­на»

0

3-2

Опе­ра­ции «об­рат­ное ре­по»

0

4

Вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

0

5

Го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги

ино­стран­ных го­су­дарств, име­ю­щих

су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же "АА-"

агент­ства "Standard & Рoor's" или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств

0

6

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные

меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щие

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку не

ни­же «АА-» агент­ства Standard

& Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств

0

7

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы

и ме­тал­ли­че­ские де­по­зи­ты, в том

чис­ле, в бан­ках-нере­зи­ден­тах

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, име­ю­щих

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "АА-" по

меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's" или рей­тин­го­вую

оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

0

8

Фью­черсы, оп­ци­о­ны, сво­пы, фор­вар­ды,

ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся

ак­ти­вы, вклю­чен­ные в I груп­пу рис­ка

0

9

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по

ак­ти­вам, вклю­чен­ным в I груп­пу

рис­ка

0

II груп­па

10

На­лич­ная ино­стран­ная ва­лю­та стран,

име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "А-"

до "ВВВ-" агент­ства "Standard &

Рoor's" или рей­тин­го­вую оцен­ку

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и

стран, не име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей

рей­тин­го­вой оцен­ки

20

11

Го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги,

ино­стран­ных го­су­дарств, име­ю­щих

су­ве­рен­ный рей­тинг от "А+" до "А-"

агент­ства "Standard & Рoor's" или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств

20

11-1

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные

меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щие

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от

«А+» до «А-» агент­ства Standard &

Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств

20

12

Об­ли­га­ции, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми

ис­пол­ни­тель­ны­ми ор­га­на­ми Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный

спи­сок фон­до­вой бир­жи

20

13

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, име­ю­щих

дол­го­сроч­ный кре­дит­ный рей­тинг не

ни­же "А-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's" или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку не

ни­же "kzА-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's", в

до­чер­них бан­ках-ре­зи­ден­тах,

ро­ди­тель­ский банк-нере­зи­дент

ко­то­рых име­ет дол­го­сроч­ный

кре­дит­ный рей­тинг не ни­же "АА-" по

меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's" или рей­тин­го­вую

оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

20

14

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ино­стран­ны­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щие рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же "АА-" по меж­ду­на-

род­ной шка­ле агент­ства "Standard &

Рoor's" или рей­тин­го­вую оцен­ку

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

20

15

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии

с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств,

име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же

"А-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's" или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку не

ни­же "kzА-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's"

20

16

Рrinсiраl рrоtеctеd nоtes,

вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "АА-" по

меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's" или рей­тин­го­вую

оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

20

17

Ин­фра­струк­тур­ные об­ли­га­ции

ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,

вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок

фон­до­вой бир­жи, по ко­то­рым име­ет­ся

по­ру­чи­тель­ство го­су­дар­ства, раз­мер

ко­то­ро­го со­от­вет­ству­ет пол­но­му

объ­е­му вы­пус­ка ин­фра­струк­тур­ных

об­ли­га­ций

20

18

День­ги в пу­ти

20

19

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по

ак­ти­вам, вклю­чен­ным во II груп­пу

рис­ка

20

III груп­па

20

Го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги

ино­стран­ных го­су­дарств, име­ю­щих

су­ве­рен­ный рей­тинг от "ВВВ+" до

"ВВВ-" агент­ства "Standard &

Рoor's" или рей­тин­го­вую оцен­ку

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств

50

20-1

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные

меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щие

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от

«ВВВ+» до «ВВВ-» агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств

50

21

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, име­ю­щих

дол­го­сроч­ный кре­дит­ный рей­тинг от

"ВВВ+" до "ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Рoor's"

или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzВВВ+" до "kzВВВ-" по

на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's", в до­чер­них

бан­ках-ре­зи­ден­тах, ро­ди­тель­ский

банк-нере­зи­дент ко­то­рых име­ет

дол­го­сроч­ный кре­дит­ный рей­тинг от

"А+" до "А-" по меж­ду­на­род­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Рoor's"

или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств

50

22

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ино­стран­ны­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щие рей­тин­го­вую

оцен­ку от "А+" до "А-" по

меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's" или рей­тин­го­вую

оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

50

23

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии

с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств,

име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку от

"ВВВ+" до "ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Рoor's"

или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzВВВ+" до "kzВВВ-" по

на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's"

50

24

Рrinсiраl рrоtесtеd nоtеs,

вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми

рей­тин­го­вую оцен­ку от "А+" до "А-"

по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's" или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств

50

25

Фью­черсы, оп­ци­о­ны, сво­пы, фор­вар­ды,

ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся

ак­ти­вы,  вклю­чен­ные  в  III груп­пу

рис­ка

50

26

Фью­черсы, оп­ци­о­ны, сво­пы, фор­вар­ды,

ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ет­ся

ин­декс

50

27

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по

ак­ти­вам, вклю­чен­ным в III груп­пу

рис­ка

50

IV груп­па

28

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, име­ю­щих

дол­го­сроч­ный кре­дит­ный рей­тинг от

"ВВ+" до "ВВ-" по меж­ду­на­род­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Рoor's"

или рей­тин­го­вую оцен­ку

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или

рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВ+" до

"kzВВ-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's", в

до­чер­них бан­ках-ре­зи­ден­тах,

ро­ди­тель­ский банк-нере­зи­дент

ко­то­рых име­ет дол­го­сроч­ный

кре­дит­ный рей­тинг не ни­же "А-" по

меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's" или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств

100

29

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ино­стран­ны­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щие рей­тин­го­вую

оцен­ку от "ВВВ+" до "ВВВ-" по

меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's" или рей­тин­го­вую

оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

100

30

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии

с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств,

име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку от "ВВ+"

до "ВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's" или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку не

ни­же "kzВВ-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's"

100

31

Ин­фра­струк­тур­ные об­ли­га­ции

ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,

вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок

фон­до­вой бир­жи, по ко­то­рым име­ет­ся

по­ру­чи­тель­ство го­су­дар­ства по

непол­но­му объ­е­му вы­пус­ка

ин­фра­струк­тур­ных обя­за­тельств

100

32

Ин­фра­струк­тур­ные об­ли­га­ции

ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

100

33

Ис­клю­че­на по­ста­нов­ле­ни­ем Прав­ле­ния Агент­ства РК по

ре­гу­ли­ро­ва­нию и над­зо­ру фи­нан­со­во­го рын­ка и фи­нан­со­вых

ор­га­ни­за­ций от 10.04.2009 № 74 (по­ря­док вве­де­ния в дей­ствие

см. п. 4 )

34

Опе­ра­ции "Об­рат­ное ре­по"

100

35

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по

ак­ти­вам, про­стые ак­ции ко­то­рых

вклю­че­ны в IV груп­пу рис­ка

100

V груп­па

36

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, при усло­вии,

что дан­ные бан­ки яв­ля­ют­ся бан­ка­ми-

эми­тен­та­ми, вклю­чен­ны­ми в первую

ка­те­го­рию сек­то­ра "ак­ции"

офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой бир­жи

130

37

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии

с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств,

име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку от "В+"

до "В-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's" или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzВ+" до "kzВ-" по на­ци­о­наль­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Рoor's"

130

38

Фью­черсы, оп­ци­о­ны, сво­пы, фор­вар­ды,

ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся

ак­ти­вы, вклю­чен­ные в V груп­пу рис­ка

130

39

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по

ак­ти­вам, вклю­чен­ным в V груп­пу

рис­ка

130

39-1

Фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты, не

со­от­вет­ству­ю­щие тре­бо­ва­ни­ям

при­ло­же­ния 1 Пра­вил осу­ществ­ле­ния

де­я­тель­но­сти по ин­ве­сти­ци­он­но­му

управ­ле­нию пен­си­он­ны­ми ак­ти­ва­ми,

утвер­жден­ных по­ста­нов­ле­ни­ем

Прав­ле­ния Агент­ства Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан по ре­гу­ли­ро­ва­нию и

над­зо­ру фи­нан­со­во­го рын­ка и

фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций от 27

ок­тяб­ря 2006 го­да № 225 "Об

утвер­жде­нии Пра­вил осу­ществ­ле­ния

де­я­тель­но­сти по ин­ве­сти­ци­он­но­му

управ­ле­нию пен­си­он­ны­ми ак­ти­ва­ми"

(за­ре­ги­стри­ро­ван­ным в Ре­ест­ре

го­су­дар­ствен­ной ре­ги­стра­ции

нор­ма­тив­ных пра­во­вых ак­тов под №

4486)

300

VI груп­па

40

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии

с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств,

вклю­чен­ные в под­ка­те­го­рию "дол­го­вые

цен­ные бу­ма­ги без рей­тин­го­вой

оцен­ки пер­вой под­ка­те­го­рии"

офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой бир­жи

200

41

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии

с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств,

вклю­чен­ные в под­ка­те­го­рию "дол­го­вые

цен­ные бу­ма­ги без рей­тин­го­вой

оцен­ки вто­рой под­ка­те­го­рии"

офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой бир­жи

300

42

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги,

под­верг­ну­тые ор­га­ни­за­то­ром тор­гов

де­ли­стин­гу

300

43

Фью­черсы, оп­ци­о­ны, сво­пы, фор­вар­ды,

ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся

ак­ти­вы, вклю­чен­ные в VI груп­пу

рис­ка

250

44

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня,

ак­ции ко­то­рых бы­ли под­верг­ну­ты

ор­га­ни­за­то­ром тор­гов де­ли­стин­гу

300

45

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по

ак­ти­вам, вклю­чен­ным в VI груп­пу

рис­ка

250

46

Ито­го сум­ма ак­ти­вов, взве­шен­ных по

сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка

х

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета _________________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Главный бухгалтер_________________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Место для печати

Пояснения по заполнению таблицы:

При взвешивании пенсионных активов по степени кредитного риска, в случае если долговая ценная бумага имеет специальный долговой рейтинг, то данная ценная бумага учитывается по данному рейтингу.

В случае если начисленное суммарное вознаграждение по финансовому инструменту включено в расчет активов по степени кредитного риска в составе суммарной текущей стоимости финансового инструмента, то далее оно не учитывается отдельно.

Свопы, фьючерсы, опционы, форварды включаются в расчет кредитного риска, путем умножения суммы рыночной стоимости указанных финансовых инструментов и кредитного риска по ним на степень риска, соответствующей категории контрагента, указанной в настоящем приложении.

Кредитный риск по операциям фьючерс, опцион, своп и форвард рассчитывается как произведение номинальной стоимости указанных финансовых инструментов на коэффициент кредитного риска, указанный в приложении 2 к настоящим Правилам, и определяемый сроком погашения указанных финансовых инструментов.

Рыночная стоимость (стоимость замещения) финансовых инструментов представляет собой:

по сделкам на покупку - величину превышения текущей рыночной стоимости финансового инструмента над номинальной контрактной стоимостью данного финансового инструмента. В случае если текущая рыночная стоимость финансового инструмента меньше или равна ее номинальной контрактной стоимости, стоимость замещения равна нулю;

по сделкам на продажу - величину превышения номинальной контрактной стоимости финансового инструмента над текущей рыночной стоимостью данного финансового инструмента. В случае если номинальная контрактная стоимость финансового инструмента меньше или равна ее текущей рыночной стоимости, стоимость замещения равна нулю.

По бивалютным финансовым инструментам (финансовым инструментам, по которым требование и обязательство выражены в разных иностранных валютах) стоимость замещения определяется как величина превышения тенгового эквивалента требований над тенговым эквивалентом обязательств, определенных по курсу на дату составления отчетности. В случае если величина тенгового эквивалента требований меньше или равна тенговому эквиваленту обязательств, стоимость замещения равна нулю.

Номинальная контрактная стоимость финансовых инструментов, представляет собой стоимость финансовых инструментов, по которой они отражены на дату заключения сделок на соответствующих счетах бухгалтерского учета. За номинальную контрактную стоимость бивалютных финансовых инструментов принимается та валюта, по которой у Организации формируются требования.

По проданным опционам стоимость замещения не рассчитывается.

Финансовые инструменты, подвергнутые организатором торгов делистингу, включаются в расчет кредитного риска путем умножения суммы текущей стоимости данных финансовых инструментов на степень риска, указанную в VI группе активов настоящего приложения.

При взвешивании пенсионных активов по степени кредитного риска при наличии рейтинговой оценки по международной и национальной шкале в расчет принимается наивысшая рейтинговая оценка по международной шкале одного из рейтинговых агентств, признаваемых уполномоченным органом в соответствии с пунктом 3 настоящих Правил.

Приложение 2

к Правилам расчета

пруденциальных нормативов

для организаций, совмещающих

виды профессиональной

деятельности на рынке

ценных бумаг

_________________________________________________ (наименование Организации, Фонда)

Кредитный риск по сделкам с производными финансовыми инструментами по состоянию на ___________ 200__ года

(в тысячах тенге)

№

На­име­но­ва-

ние ста­тей/

срок да­ты

ва­лю­ти­ро-

ва­ния

Сдел­ки с

го­су­дар­ствен­ны­ми

цен­ны­ми бу­ма­га­ми

Ва­лют­ные сдел­ки

Про­цент­ные сдел­ки

сум-

ма

сте-

пень рис­ка

рас­чет-

ная

сум­ма

сум-

ма

сте-

пень

рис­ка

рас­чет-

ная

сум­ма

сум-

ма

сте-

пень

рис­ка

рас­чет-

ная

сум­ма

1

Ме­нее 1

го­да

0,02

0,05

0,03

1.

2.

...

2

От 1 до 5

лет

0,03

0,07

0,06

1.

2.

...

3

Свы­ше 5 лет

0,04

0,09

0,09

1.

2.

...

4

Ито­го

х

х

х

продолжение таблицы

Сдел­ки с

него­су­дар­ствен­ны­ми

цен­ны­ми бу­ма­га­ми

Сдел­ки с дра­го­цен­ны­ми

ме­тал­ла­ми

Про­чие сдел­ки

сум­ма

сте­пень

рис­ка

рас­чет­ная

сум­ма

сум­ма

сте­пень

рис­ка

рас­чет­ная

сум­ма

сум­ма

сте­пень

рис­ка

рас­чет­ная

сум­ма

0,06

0,07

0,10

0,08

0,07

0,12

0,10

0,08

0,15

х

х

х

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета ____________________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Главный бухгалтер ____________________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Место для печати

Пояснения по заполнению таблицы:

Кредитный риск по производным финансовым инструментам рассчитывается путем умножения номинальной контрактной стоимости на коэффициенты в зависимости от срока, оставшегося от отчетной даты до даты валютирования.

Операции с производными финансовыми инструментами, которые не попадают ни в одну из категорий приведенных в этой таблице, подлежат взвешиванию по коэффициентам кредитного риска, указанным в категории "Прочие сделки".

Приложение 3

к Правилам расчета

пруденциальных нормативов

для организаций, совмещающих

виды профессиональной

деятельности на рынке

ценных бумаг

______________________________________________ наименование Фонда, Организации

Специфичный процентный риск на "___"_____________ 20__ года

(в тысячах тенге)

№

п/п

На­име­но­ва­ние

Сум­ма

Ко­эф­фи­ци­ент

спе­ци­фич­но­го

рис­ка (%)

Сум­ма к

рас­че­ту

1

Сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов с

ры­ноч­ным риском, свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем

став­ки воз­на­граж­де­ния в ви­де

го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, цен­ных бу­маг, име­ю­щих ста­тус

го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ных цен­траль­ны­ми

Пра­ви­тель­ства­ми и цен­траль­ны­ми бан­ка­ми

ино­стран­ных го­су­дарств, су­ве­рен­ный

рей­тинг ко­то­рых не ни­же «АА-» агент­ства

«Standard & Poor's» или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные АО «Фонд

на­ци­о­наль­но­го бла­го­со­сто­я­ния

«Са­мрук-Ка­зы­на»

0

2

Сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов с

ры­ноч­ным риском, свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем

став­ки воз­на­граж­де­ния, в ви­де

го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ных мест­ны­ми

ис­пол­ни­тель­ны­ми ор­га­на­ми Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг,

вы­пу­щен­ных цен­траль­ны­ми Пра­ви­тель­ства­ми

и цен­траль­ны­ми бан­ка­ми ино­стран­ных

го­су­дарств, су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых

не ни­же «А-» агент­ства «Standard &

Poor's» или рей­тин­го­вая оцен­ка

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, цен­ных бу­маг,

вы­пу­щен­ных меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щих рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же «А-» по меж­ду­на­род­ной

шка­ле агент­ства «Standard & Poor's» или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

ин­фра­струк­тур­ных об­ли­га­ций ор­га­ни­за­ций

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чен­ных в

офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи, по

ко­то­рым име­ет­ся по­ру­чи­тель­ство

го­су­дар­ства, раз­мер ко­то­ро­го

со­от­вет­ству­ет пол­но­му объ­е­му вы­пус­ка

ин­фра­струк­тур­ных об­ли­га­ций

0,01

3

Сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов с

ры­ноч­ным риском, свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем

став­ки воз­на­граж­де­ния, в ви­де

го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ных мест­ны­ми

ис­пол­ни­тель­ны­ми ор­га­на­ми Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг,

вы­пу­щен­ных цен­траль­ны­ми Пра­ви­тель­ства­ми

и цен­траль­ны­ми бан­ка­ми ино­стран­ных

го­су­дарств, су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых

не ни­же «ВВВ-» агент­ства «Standard &

Poor's» или рей­тин­го­вая оцен­ка

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, цен­ных бу­маг,

вы­пу­щен­ных меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щих рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же «ВВВ-» по меж­ду­на­род­ной

шка­ле агент­ства «Standard & Poor's» или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

1,2

4

Сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов с

ры­ноч­ным риском, свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем

став­ки воз­на­граж­де­ния, в ви­де

го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ных мест­ны­ми

ис­пол­ни­тель­ны­ми ор­га­на­ми Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг,

вы­пу­щен­ных цен­траль­ны­ми Пра­ви­тель­ства­ми

и цен­траль­ны­ми бан­ка­ми ино­стран­ных

го­су­дарств, су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых

не ни­же «ВВ-» агент­ства «Standard &

Poor's» или рей­тин­го­вая оцен­ка

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, цен­ных бу­маг,

вы­пу­щен­ных меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щих рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же «ВВ-» по меж­ду­на­род­ной

шка­ле агент­ства «Standard & Poor's» или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

ин­фра­струк­тур­ных об­ли­га­ций ор­га­ни­за­ций

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чен­ных в

офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи, по

ко­то­рым име­ет­ся по­ру­чи­тель­ство

го­су­дар­ства по непол­но­му объ­е­му вы­пус­ка

ин­фра­струк­тур­ных об­ли­га­ций

3,2

5

Сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов с

ры­ноч­ным риском, свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем

став­ки воз­на­граж­де­ния, в ви­де

го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ных мест­ны­ми

ис­пол­ни­тель­ны­ми ор­га­на­ми Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг,

вы­пу­щен­ных цен­траль­ны­ми Пра­ви­тель­ства­ми

и цен­траль­ны­ми бан­ка­ми ино­стран­ных

го­су­дарств, су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых

не ни­же «В-» агент­ства «Standard &

Poor's» или рей­тин­го­вая оцен­ка

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, цен­ных бу­маг,

вы­пу­щен­ных меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же «В-» по

меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства «Standard

& Poor's» или рей­тин­го­вую оцен­ку

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

4,4

6

Сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов с

ры­ноч­ным риском, свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем

став­ки воз­на­граж­де­ния, в ви­де

него­су­дар­ствен­ных дол­го­вых цен­ных бу­маг,

вы­пу­щен­ных ор­га­ни­за­ци­я­ми Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии с

за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и

дру­гих го­су­дарств, вклю­чен­ных в

под­ка­те­го­рию «дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги без

рей­тин­го­вой оцен­ки пер­вой под­ка­те­го­рии»

офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой бир­жи

5,2

7

Сто­и­мость про­чих фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов

с ры­ноч­ным риском, свя­зан­ным с

из­ме­не­ни­ем став­ки воз­на­граж­де­ния

7,2

Ито­го спе­ци­фич­ный риск

X

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета _________________________________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Главный бухгалтер ___________________________________________________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Место для печати

Приложение 4

к Правилам расчета

пруденциальных нормативов

для организаций, совмещающих

виды профессиональной

деятельности на рынке

ценных бумаг

_________________________________________ наименование Организации, Фонда

Общий процентный риск на "___" ____________ 200__ года

(в тысячах тенге)

Зо­ны

Вре­мен­ные

ин­тер­ва­лы

Сто­и­мость

фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов

Ко­эф­фи­ци­ент

взве­ши­ва­ния

Сто­и­мость

взве­шен­ных

фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов

1

2

3

4

5

1

ме­нее 1 ме­ся­ца

0,00

1-3 ме­ся­цев

0,002

3-6 ме­ся­цев

0,004

6-12 ме­ся­цев

0,007

Итог зо­ны 1

х

х

2

1-2 го­да

0,0125

2-3 го­да

0,0175

3-4 го­да

0,0225

Итог зо­ны 2

х

х

3

4-5 лет

0,0275

5-7 лет

0,0325

7-10 лет

0,0375

10-15 лет

0,045

15-20 лет

0,0525

бо­лее 20 лет

0,06

Итог зо­ны 3

х

х

4

Ито­го об­щий про­цент­ный риск

Ито­го­вая сум­ма

х

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчет ______________ (фамилия, имя, при наличии - отчество)(подпись) Главный бухгалтер ______________ (фамилия, имя, при наличии - отчество (подпись) Место для печати

Пояснения по заполнению таблицы:

Общий процентный риск представляет собой сумму стоимости взвешенных финансовых инструментов по зонам.

Финансовые инструменты с фиксированной ставкой распределяются по временным интервалам в соответствии с оставшимся сроком до погашения.

Финансовые инструменты с плавающей ставкой распределяются по временным интервалам в зависимости от срока, оставшегося до даты пересмотра ставки.

Финансовые инструменты, срок исполнения по которым находится на границе двух временных интервалов, распределяются в более ранний временной интервал.

Приложение 5

к Правилам расчета

пруденциальных нормативов

для организаций, совмещающих

виды профессиональной

деятельности на рынке

ценных бумаг

__________________________________________ наименование Организации, Фонда

Фондовый риск на "___"____________ 200__ года

(в тысячах тенге)

№

На­име­но­ва­ние

Сум­ма

Ко­эф­фи­ци­ент рис­ка

Сум­ма к рас­че­ту

1

Ба­лан­со­вая сто­и­мость ак­ций

юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, име­ю­щих рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же "ВВ-" по меж­ду­на-

род­ной шка­ле агент­ства "Standard

& Рoor's" или рей­тин­го­вую оцен­ку

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же

"kzВВ-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's",

за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

0,08

2

Ба­лан­со­вая сто­и­мость ак­ций

юри­ди­че­ских лиц, вклю­чен­ных в

первую ка­те­го­рию сек­то­ра "ак­ции"

офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой

бир­жи, за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

0,08

3

Ба­лан­со­вая сто­и­мость де­по­зи­тар-

ных рас­пи­сок, ба­зо­вым ак­ти­вом

ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции

юри­ди­че­ских лиц, ука­зан­ные в

стро­ках 1 и 2 на­сто­я­щей таб­ли­цы,

за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

0,08

4

Ба­лан­со­вая сто­и­мость па­ев ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, име­ю­щих

рей­тин­го­вую оцен­ку по меж­ду­на-

род­ной шка­ле "Standard & Рoor's

principal stability fund

ratings" не ни­же "ВВВm-" или

"Standard & Рoor's Fund credit

quality ratings" не ни­же

"ВВВf-", за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

0,08

5

Ба­лан­со­вая сто­и­мость ак­ций

юри­ди­че­ских лиц, вклю­чен­ных во

вто­рую ка­те­го­рию сек­то­ра "ак­ции"

офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой

бир­жи, за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

0,14

6

Ба­лан­со­вая сто­и­мость де­по­зи­тар-

ных рас­пи­сок, ба­зо­вым ак­ти­вом

ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции

юри­ди­че­ских лиц, ука­зан­ные в

стро­ке 5 на­сто­я­щей таб­ли­цы

0,14

7

Ба­лан­со­вая сто­и­мость ак­ций

ино­стран­ных эми­тен­тов, име­ю­щих

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же

"ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's"

или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич-

но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

0,12

8

Ба­лан­со­вая сто­и­мость де­по­зи­тар-

ных рас­пи­сок, ба­зо­вым ак­ти­вом

ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции эми­тен-

тов, ука­зан­ные в стро­ке 7

на­сто­я­щей таб­ли­цы

0,12

9

Ба­лан­со­вая сто­и­мость па­ев

ин­тер­валь­ных па­е­вых ин­ве­сти­ци-

он­ных фон­дов, управ­ля­ю­щая ком­па-

ния ко­то­рых яв­ля­ет­ся юри­ди­че­ским

ли­цом, со­здан­ным в со­от­вет­ствии

с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вклю­чен­ные в

офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой

бир­жи

0,14

10

Фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты, не

со­от­вет­ству­ю­щие тре­бо­ва­ни­ям

при­ло­же­ния 1 Пра­вил

осу­ществ­ле­ния де­я­тель­но­сти по

ин­ве­сти­ци­он­но­му управ­ле­нию

пен­си­он­ны­ми ак­ти­ва­ми,

утвер­жден­ных по­ста­нов­ле­ни­ем

Прав­ле­ния Агент­ства Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан по ре­гу­ли­ро­ва­нию и

над­зо­ру фи­нан­со­во­го рын­ка и

фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций от 27

ок­тяб­ря 2006 го­да № 225 "Об

утвер­жде­нии Пра­вил осу­ществ­ле­ния

де­я­тель­но­сти по ин­ве­сти­ци­он­но­му

управ­ле­нию пен­си­он­ны­ми ак­ти­ва­ми"

(за­ре­ги­стри­ро­ван­ным в Ре­ест­ре

го­су­дар­ствен­ной ре­ги­стра­ции

нор­ма­тив­ных пра­во­вых ак­тов под №

4486)

0,16

Ито­го фон­до­вый риск

Х

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета ______________ (фамилия, имя, при наличии - отчество (подпись) Главный бухгалтер ______________ (фамилия, имя, при наличии - отчество (подпись) Место для печати

Приложение 6

к Правилам расчета

пруденциальных нормативов

для организаций, совмещающих

виды профессиональной

деятельности на рынке

ценных бумаг

______________________________________________ (наименование Организации, Фонда)

Дополнительные сведения для расчета пруденциального норматива

"Коэффициент достаточности собственного капитала" (К 1 ) для Организации, Фонда

по состоянию на "___" ____________ 20__ года

(в тысячах тенге)

№

при­зна­ка

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

Сум­ма по

ба­лан­су

1

2

3

8001

Зем­ля, на­хо­дя­ща­я­ся в соб­ствен­но­сти

или на пра­ве по­сто­ян­но­го

зем­ле­поль­зо­ва­ния

8002

Зда­ния и со­ору­же­ния, на­хо­дя­щи­е­ся в

соб­ствен­но­сти

8003

Ма­ши­ны и обо­ру­до­ва­ние, на­хо­дя­щи­е­ся в

соб­ствен­но­сти, за ис­клю­че­ни­ем

транс­порт­ных средств

8004

Про­чие ос­нов­ные сред­ства

8005

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за вы­че-

том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри)

юри­ди­че­ских лиц, не яв­ля­ю­щих­ся по

от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми, за вы­че­том

де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти ра­бот­ни­ков

и дру­гих лиц, про­сро­чен­ной по

усло­ви­ям до­го­во­ра на срок не бо­лее

трех дней

8006

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за вы­че-

том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри)

юри­ди­че­ских лиц, не яв­ля­ю­щих­ся по

от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми, за вы­че­том

де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти ра­бот­ни­ков

и дру­гих лиц, про­сро­чен­ной по

усло­ви­ям до­го­во­ра на срок не бо­лее

де­вя­но­ста дней

8007

Про­чая де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри)

8008

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы и

ме­тал­ли­че­ские де­по­зи­ты

8009

Про­чие нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы

8010

Ак­ции юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, не яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро-

ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к

Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду, име­ю­щих рей­тин-

го­вую оцен­ку не ни­же "ВВ-" по

меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's" или рей­тин­го­вую

оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzВВ-"

по на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's", за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8011

Ак­ции юри­ди­че­ских лиц, не яв­ля­ю­щих­ся

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию

к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду, вклю­чен­ные в

первую ка­те­го­рию сек­то­ра "ак­ции"

офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой бир­жи,

за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

8012

Ак­ции юри­ди­че­ских лиц, не яв­ля­ю­щих­ся

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию

к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду, вклю­чен­ные во

вто­рую ка­те­го­рию сек­то­ра "ак­ции"

офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой бир­жи,

за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

8013

Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым

ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции

ино­стран­ных эми­тен­тов, име­ю­щих

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВВ-" по

меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's" или рей­тин­го­вую

оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств, за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8014

Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым ак­ти-

вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции юри­ди-

чес­ких лиц Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,

име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же

"ВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's" или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку не

ни­же "kzВВ-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's", за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8015

Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым

ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции

юри­ди­че­ских лиц, вклю­чен­ные в первую

ка­те­го­рию сек­то­ра "ак­ции"

офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой бир­жи,

за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

8016

Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым

ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции

юри­ди­че­ских лиц, вклю­чен­ные во

вто­рую ка­те­го­рию сек­то­ра "ак­ции"

офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой бир­жи,

за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

8017

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств, не яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду, име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства "Standard & Рoor's" или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzВВ-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard & Рoor's" (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8018

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии

с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств, не

яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми

по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду,

име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку от "В+"

до "В-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's" или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку не

ни­же "kzВ-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's" (с

уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8019

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии

с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств, не

яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми

по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду,

вклю­чен­ные в под­ка­те­го­рию "дол­го­вые

цен­ные бу­ма­ги без рей­тин­го­вой оцен­ки

пер­вой под­ка­те­го­рии" офи­ци­аль­но­го

спис­ка фон­до­вой бир­жи (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов

на воз­мож­ные по­те­ри

8020

Про­чие цен­ные бу­ма­ги

8021

День­ги на те­ку­щих сче­тах в бан­ках

вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

8022

День­ги на те­ку­щих сче­тах в

цен­траль­ном де­по­зи­та­рии цен­ных бу­маг

8023

День­ги на те­ку­щих сче­тах в бан­ках-

нере­зи­ден­тах, ко­то­рые име­ют

дол­го­сроч­ный и/или крат­ко­сроч­ный,

ин­ди­ви­ду­аль­ный рей­тинг не ни­же

"ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's" или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств

8024

День­ги на те­ку­щих сче­тах в ор­га­ни­за-

ци­ях-нере­зи­ден­тах, предо­став­ля­ю­щих

бан­ков­ские услу­ги Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду

для осу­ществ­ле­ния опе­ра­ции на

ор­га­ни­зо­ван­ном рын­ке цен­ных бу­маг

8025

Вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

8026

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов

на воз­мож­ные по­те­ри при со­от­вет­ствии

од­но­му из сле­ду­ю­щих усло­вий:

бан­ки име­ют дол­го­сроч­ный кре­дит­ный

рей­тинг не ни­же "ВВ-" по

меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's" или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку не

ни­же "kzВВ-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's";

бан­ки яв­ля­ют­ся до­чер­ни­ми бан­ка­ми-

ре­зи­ден­та­ми, ро­ди­тель­ский банк-

нере­зи­дент ко­то­рых име­ет дол­го­сроч-

ный кре­дит­ный рей­тинг не ни­же "А-"

по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's" или рей­тин­го­вую

оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8027

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, при усло­вии,

что дан­ные бан­ки яв­ля­ют­ся бан­ка­ми-

эми­тен­та­ми, про­стые ак­ции ко­то­рых

вклю­че­ны в первую ка­те­го­рию сек­то­ра

"ак­ции" офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой

бир­жи (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га

и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8028

Вкла­ды в бан­ках-нере­зи­ден­тах,

ко­то­рые име­ют дол­го­сроч­ный и/или

крат­ко­сроч­ный, ин­ди­ви­ду­аль­ный рей-

тинг не ни­же "ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Рoor's"

или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств (с уче­том сумм ос­нов­но­го

дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де-

ния), за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

8029

Го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чая

эми­ти­ро­ван­ные в со­от­вет­ствии с

за­ко­но­да­тель­ством дру­гих го­су­дарств

(с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

8029-1

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные

Ак­ци­о­нер­ным об­ще­ством «Фонд

на­ци­о­наль­но­го бла­го­со­сто­я­ния

«Са­мрук-Ка­зы­на» (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов

на воз­мож­ные по­те­ри

8030

Цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных

го­су­дарств, име­ю­щих су­ве­рен­ный

рей­тинг не ни­же "ВВВ-" по меж­ду­на-

род­ной шка­ле агент­ства "Standard &

Рoor's" или рей­тин­го­вую оцен­ку

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов

на воз­мож­ные по­те­ри

8031

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги ино­стран­ных эми­тен­тов,

име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же

"ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's" или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств (с уче­том сумм ос­нов­но­го

дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де-

ния), за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

8032

Ак­ции ино­стран­ных эми­тен­тов, име­ю­щих

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВВ-" по

меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's" или рей­тин­го­вую

оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств, за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8033

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные

меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щие меж­ду­на­род­ную

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же «ВВВ-»

агент­ства Standard & Poor's или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств (с

уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8034

Ак­ции ор­га­ни­за­то­ров тор­гов с цен­ны­ми

бу­ма­га­ми и иных юри­ди­че­ских лиц,

яв­ля­ю­щих­ся ча­стью ин­фра­струк­ту­ры

рын­ка цен­ных бу­маг, ак­ци­о­не­ра­ми

ко­то­рых яв­ля­ют­ся про­фес­си­о­наль­ные

участ­ни­ки рын­ка цен­ных бу­маг, за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8035

Про­чие вкла­ды

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета ______________ (фамилия, имя, при наличии - отчество (подпись) Главный бухгалтер ______________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Место для печати

Приложение 7

к Правилам расчета

пруденциальных нормативов

для организаций, совмещающих

виды профессиональной

деятельности на рынке

ценных бумаг

_______________________________________ (наименование Управляющего)

Дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов для Управляющего по состоянию на "___" ____________ 20__ года"

(в тысячах тенге)

№ при­зна­ка

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

Сум­ма по

ба­лан­су

1

2

3

8001

Зем­ля, на­хо­дя­ща­я­ся в соб­ствен­но­сти или

на пра­ве по­сто­ян­но­го зем­ле­поль­зо­ва­ния

8002

Зда­ния и со­ору­же­ния, на­хо­дя­щи­е­ся в

соб­ствен­но­сти

8003

Ма­ши­ны и обо­ру­до­ва­ние, на­хо­дя­щи­е­ся в

соб­ствен­но­сти, за ис­клю­че­ни­ем

транс­порт­ных средств

8004

Про­чие ос­нов­ные сред­ства

8005

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри)

юри­ди­че­ских лиц, не яв­ля­ю­щих­ся

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к

Управ­ля­ю­ще­му, за вы­че­том де­би­тор­ской

за­дол­жен­но­сти ра­бот­ни­ков и дру­гих лиц,

про­сро­чен­ная по усло­ви­ям до­го­во­ра на

срок не бо­лее трех дней

8006

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри) юри­ди­чес-

ких лиц, не яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми

ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му, за

вы­че­том де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти

ра­бот­ни­ков и дру­гих лиц, про­сро­чен­ная

по усло­ви­ям до­го­во­ра на срок не бо­лее

де­вя­но­ста дней

8007

Про­чая де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри)

8008

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы и

ме­тал­ли­че­ские де­по­зи­ты

8009

Про­чие нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы

8010

Ак­ции юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, не яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван-

ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Управ­ляю-

ще­му, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку не

ни­же "ВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's" или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

или рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzВВ-"

по на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's", за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8011

Ак­ции юри­ди­че­ских лиц, не яв­ля­ю­щих­ся

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к

Управ­ля­ю­ще­му, вклю­чен­ные в первую

ка­те­го­рию сек­то­ра "ак­ции" офи­ци­аль­но­го

спис­ка фон­до­вой бир­жи, за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8012

Ак­ции юри­ди­че­ских лиц, не яв­ля­ю­щих­ся

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к

Управ­ля­ю­ще­му, вклю­чен­ные во вто­рую

ка­те­го­рию сек­то­ра "ак­ции" офи­ци­аль­но­го

спис­ка фон­до­вой бир­жи, за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8013

Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым ак­ти­вом

ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции ино­стран­ных

эми­тен­тов, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку

не ни­же "ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's" или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

8014

Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым ак­ти­вом

ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции юри­ди­че­ских лиц

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, име­ю­щих

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВ-" по

меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства "Standard

& Рoor's" или рей­тин­го­вую оцен­ку

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, или рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же "kzВВ-" по на­ци­о­наль­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Рoor's", за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8015

Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым ак­ти­вом

ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции юри­ди­че­ских лиц,

вклю­чен­ные в первую ка­те­го­рию сек­то­ра

"ак­ции" офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой

бир­жи, за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

8016

Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым ак­ти­вом

ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции юри­ди­че­ских лиц,

вклю­чен­ные во вто­рую ка­те­го­рию сек­то­ра

"ак­ции" офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой

бир­жи, за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

8017

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии с

за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

и дру­гих го­су­дарств, не яв­ля­ю­щих­ся

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к

Управ­ля­ю­ще­му, име­ю­щие рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же "ВВ-" по меж­ду­на­род­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Рoor's" или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

или рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzВВ-"

по на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's" (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

8018

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии с

за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

и дру­гих го­су­дарств, не яв­ля­ю­щих­ся

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к

Управ­ля­ю­ще­му, име­ю­щие рей­тин­го­вую

оцен­ку от "В+" до "В-" по меж­ду­на­род­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Рoor's" или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

или рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzВ-"

по на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's" (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

8019

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии с

за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

и дру­гих го­су­дарств, не яв­ля­ю­щих­ся

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к

Управ­ля­ю­ще­му, вклю­чен­ные в под­ка­те­го­рию

"дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги без рей­тин­го­вой

оцен­ки пер­вой под­ка­те­го­рии" офи­ци­аль-

но­го спис­ка фон­до­вой бир­жи (с уче­том

сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

8020

Про­чие цен­ные бу­ма­ги

8021

День­ги на те­ку­щих сче­тах в бан­ках

вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

8022

День­ги на те­ку­щих сче­тах в цен­траль­ном

де­по­зи­та­рии цен­ных бу­маг

8023

День­ги на те­ку­щих сче­тах в бан­ках-

нере­зи­ден­тах, ко­то­рые име­ют дол­го­сроч-

ный и/или крат­ко­сроч­ный, ин­ди­ви­ду­аль­ный

рей­тинг не ни­же "ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Рoor's"

или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств

8024

День­ги на те­ку­щих сче­тах в ор­га­ни­за-

ци­ях-нере­зи­ден­тах, предо­став­ля­ю­щих

бан­ков­ские услу­ги ор­га­ни­за­ци­ям для

осу­ществ­ле­ния опе­ра­ции на ор­га­ни­зо­ван-

ном рын­ке цен­ных бу­маг

8025

Вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан

8026

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на-

граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри, при со­от­вет­ствии

од­но­му из сле­ду­ю­щих усло­вий:

бан­ки име­ют дол­го­сроч­ный кре­дит­ный

рей­тинг не ни­же "ВВ-" по меж­ду­на­род­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Рoor's" или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

или рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzВВ-"

по на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's";

бан­ки яв­ля­ют­ся до­чер­ни­ми бан­ка­ми-ре­зи-

ден­та­ми, ро­ди­тель­ский банк-нере­зи­дент

ко­то­рых име­ет дол­го­сроч­ный кре­дит­ный

рей­тинг не ни­же "А-" по меж­ду­на­род­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Рoor's" или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8027

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, при усло­вии, что

дан­ные бан­ки яв­ля­ют­ся бан­ка­ми-

эми­тен­та­ми, вклю­чен­ны­ми в первую

ка­те­го­рию сек­то­ра "ак­ции" офи­ци­аль­но­го

спис­ка фон­до­вой бир­жи (за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри)

8027-1

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, при усло­вии, что

дан­ные бан­ки яв­ля­ют­ся

бан­ка­ми-эми­тен­та­ми, вклю­чен­ны­ми во

вто­рую ка­те­го­рию сек­то­ра "ак­ции"

офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой бир­жи (с

уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8028

Вкла­ды в бан­ках-нере­зи­ден­тах, ко­то­рые

име­ют дол­го­сроч­ный и/или крат­ко­сроч­ный,

ин­ди­ви­ду­аль­ный рей­тинг не ни­же "ВВВ-"

по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's" или рей­тин­го­вую

оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств (с уче­том

сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

8029

Го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги Рес­пуб-

ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чая эми­ти­ро­ван­ные в

со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством дру­гих

го­су­дарств (с уче­том сумм ос­нов­но­го

дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния),

за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8029-1

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные

Ак­ци­о­нер­ным об­ще­ством «Фонд

на­ци­о­наль­но­го бла­го­со­сто­я­ния

«Са­мрук-Ка­зы­на» (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

8030

Цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных го­су­дарств,

име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же

"ВВВ-" агент­ства "Standard & Рoor's"

или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га

и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8031

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги ино­стран­ных эми­тен­тов, име­ю­щие

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВВ-" по

меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства "Standard

& Рoor's" или рей­тин­го­вую оцен­ку

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

8032

Ак­ции ино­стран­ных эми­тен­тов, име­ю­щих

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВВ-" по

меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства "Standard

& Рoor's" или рей­тин­го­вую оцен­ку

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8033

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные

меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щие меж­ду­на­род­ную

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же «ВВВ-»

агент­ства Standard & Poor's или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств (с уче­том

сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

8034

Ак­ции ор­га­ни­за­то­ров тор­гов с цен­ны­ми

бу­ма­га­ми и иных юри­ди­че­ских лиц,

яв­ля­ю­щих­ся ча­стью ин­фра­струк­ту­ры рын­ка

цен­ных бу­маг, ак­ци­о­не­ра­ми ко­то­рых

яв­ля­ют­ся про­фес­си­о­наль­ные участ­ни­ки

рын­ка цен­ных бу­маг, за вы­че­том ре­зер­вов

на воз­мож­ные по­те­ри

Первый руководитель или лицо,

уполномоченное на подписание отчета _______________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Главный бухгалтер _______________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Место для печати

Приложение 8

к Правилам расчета

пруденциальных нормативов

для организаций, совмещающих

виды профессиональной

деятельности на рынке

ценных бумаг

_________________________________________ (наименование Организации, Фонда)

Расчет пруденциального норматива

"Коэффициент достаточности собственного

капитала" (К 1 ) для Организации, Фонда

по состоянию на "__" ___________ 20__ года

(в тысячах тенге)

№

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

Сто­и­мость

по

ба­лан­су

Учи­ты­ва­е­мый

объ­ем (%)

Сум­ма к

рас­че­ту

1

День­ги и де­неж­ные эк­ви­ва­лен­ты -

все­го (сум­ма строк 1.1 - 1.5):

100

1.1

день­ги в кас­се

100

1.2

день­ги на те­ку­щих сче­тах в бан­ках

вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан

100

1.3

день­ги на те­ку­щих сче­тах в

цен­траль­ном де­по­зи­та­рии цен­ных

бу­маг

100

1.4

день­ги на те­ку­щих сче­тах в

бан­ках-нере­зи­ден­тах, ко­то­рые

име­ют дол­го­сроч­ный и/или

крат­ко­сроч­ный, ин­ди­ви­ду­аль­ный

рей­тинг не ни­же "ВВВ-" по

меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's" или рей­тин-

го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств

100

1.5

день­ги на те­ку­щих сче­тах в

ор­га­ни­за­ци­ях-нере­зи­ден­тах,

предо­став­ля­ю­щих бан­ков­ские услу­ги

Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду для

осу­ществ­ле­ния опе­ра­ций на

ор­га­ни­зо­ван­ном рын­ке цен­ных бу­маг

100

2

Вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

100

3

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (с уче­том

сумм ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри, при со­от­вет­ствии од­но­му

из сле­ду­ю­щих усло­вий:

бан­ки име­ют дол­го­сроч­ный

кре­дит­ный рей­тинг не ни­же "ВВ-"

по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's" или рей­тин­го-

вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку

не ни­же "kzВВ-" по на­ци­о­наль­ной

шка­ле агент­ства "Standard &

Рoor's";

бан­ки яв­ля­ют­ся до­чер­ни­ми бан­ка­ми-

ре­зи­ден­та­ми, ро­ди­тель­ский

банк-нере­зи­дент ко­то­рых име­ет

дол­го­сроч­ный кре­дит­ный рей­тинг не

ни­же "А-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's" или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

100

4

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, при

усло­вии, что дан­ные бан­ки

яв­ля­ют­ся бан­ка­ми-эми­тен­та­ми,

про­стые ак­ции ко­то­рых вклю­че­ны в

первую ка­те­го­рию сек­то­ра "ак­ции"

офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой

бир­жи (за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри)

80

5

Вкла­ды в бан­ках-нере­зи­ден­тах,

ко­то­рые име­ют дол­го­сроч­ный и/или

крат­ко­сроч­ный, ин­ди­ви­ду­аль­ный

рей­тинг не ни­же "ВВВ-" по

меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's" или рей­тин­го-

вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств (с уче­том сумм ос­нов­но­го

дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­г­ра-

жде­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

100

6

Го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чая

эми­ти­ро­ван­ные в со­от­вет­ствии с

за­ко­но­да­тель­ством дру­гих

го­су­дарств, (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

100

6-1

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги,

вы­пу­щен­ные Ак­ци­о­нер­ным об­ще­ством

«Фонд на­ци­о­наль­но­го

бла­го­со­сто­я­ния «Са­мрук-Ка­зы­на» (с

уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

100

7

Ак­ции юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, не яв­ля­ю­щих­ся

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по

от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду,

име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку не

ни­же "ВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's" или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го-

вых агентств, или рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же "kzВВ-" по

на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's", за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

100

8

Ак­ции юри­ди­че­ских лиц, не

яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми

ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за-

ции, Фон­ду, вклю­чен­ные в первую

ка­те­го­рию сек­то­ра "ак­ции"

офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой

бир­жи, за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

70

9

Ак­ции юри­ди­че­ских лиц, не

яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми

ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за-

ции, Фон­ду, вклю­чен­ные во вто­рую

ка­те­го­рию сек­то­ра "ак­ции"

офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой

бир­жи, за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

50

10

Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым

ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции

ино­стран­ных эми­тен­тов, име­ю­щих

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВВ-"

по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's" или рей­тин­го-

вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

70

11

Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым

ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции

юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, име­ю­щих рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же "ВВ-" агент­ства

"Standard & Рoor's" или рей­тин­го-

вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку

не ни­же "kzВВ-" по на­ци­о­наль­ной

шка­ле агент­ства "Standard &

Рoor's", за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

100

12

Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым

ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции

юри­ди­че­ских лиц, вклю­чен­ные в

первую ка­те­го­рию сек­то­ра "ак­ции"

офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой

бир­жи, за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

70

13

Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым

ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции

юри­ди­че­ских лиц, вклю­чен­ные во

вто­рую ка­те­го­рию сек­то­ра "ак­ции"

офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой

бир­жи, за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

50

14

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные в со­от­вет-

ствии с за­ко­но­да­тель­ством

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и дру­гих

го­су­дарств, не яв­ля­ю­щих­ся

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по

от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду,

име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку не

ни­же "ВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's" или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин-

го­вых агентств, или рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же "kzВВ-" по

на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's" (с уче­том

сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен-

но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

100

15

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные в

со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и дру­гих

го­су­дарств, не яв­ля­ю­щих­ся по

от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми, име­ю­щие

рей­тин­го­вую оцен­ку от "В+" до

"В-" агент­ства "Standard &

Рoor's" или рей­тин­го­вую оцен­ку

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzВ-"

по на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's", или

вклю­чен­ные в под­ка­те­го­рию

"дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги без

рей­тин­го­вой оцен­ки пер­вой

под­ка­те­го­рии" офи­ци­аль­но­го спис­ка

фон­до­вой бир­жи, (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

80

16

Цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных

го­су­дарств, име­ю­щих су­ве­рен­ный

рей­тинг не ни­же "ВВВ-" по

меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's" или рей­тин­го-

вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств (с уче­том сумм ос­нов­но­го

дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж-

де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

100

17

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги ино­стран­ных эми­тен­тов,

име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку не

ни­же "ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной

шка­ле агент­ства "Standard &

Рoor's" или рей­тин­го­вую оцен­ку

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств (с

уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

100

18

Ак­ции ино­стран­ных эми­тен­тов,

име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку не

ни­же "ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной

шка­ле агент­ства "Standard

& Рoor's" или рей­тин­го­вую оцен­ку

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств, за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

100

19

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги,

вы­пу­щен­ные меж­ду­на­род­ны­ми

фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми,

име­ю­щие меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же «ВВВ-» агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств (с

уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

100

20

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные

ме­тал­лы и ме­тал­ли­че­ские де­по­зи­ты

100

21

Ак­ции ор­га­ни­за­то­ров тор­гов с

цен­ны­ми бу­ма­га­ми и иных юри­ди-

чес­ких лиц, яв­ля­ю­щих­ся ча­стью

ин­фра­струк­ту­ры рын­ка цен­ных

бу­маг, ак­ци­о­не­ра­ми ко­то­рых

яв­ля­ют­ся про­фес­си­о­наль­ные

участ­ни­ки рын­ка цен­ных бу­маг, за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

50

22

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри) юри­ди­че­ских лиц, не

яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми

ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за-

ции, Фон­ду, за вы­че­том де­би­тор-

ской за­дол­жен­но­сти ра­бот­ни­ков и

дру­гих лиц (сум­ма строк 22.1,

22.2)

100

22.1

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри) юри­ди­че­ских лиц, не

яв­ля­ю­щих­ся по от­но­ше­нию к Ор­га­ни-

за­ции, Фон­ду аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми

ли­ца­ми, за вы­че­том де­би­тор­ской

за­дол­жен­но­сти ра­бот­ни­ков и дру­гих

лиц, про­сро­чен­ная по усло­ви­ям

до­го­во­ра на срок не бо­лее трех

дней

100

22.2

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри) юри­ди­че­ских лиц, не

яв­ля­ю­щих­ся по от­но­ше­нию к

Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду аф­фи­ли­и­ро­ван-

ны­ми ли­ца­ми, за вы­че­том де­би­тор-

ской за­дол­жен­но­сти ра­бот­ни­ков и

дру­гих лиц, про­сро­чен­ная по

усло­ви­ям до­го­во­ра на срок не

бо­лее де­вя­но­ста дней

50

23

Ос­нов­ные сред­ства ор­га­ни­за­ции по

ба­лан­со­вой сто­и­мо­сти (сум­ма строк

23.1 - 23.3)

100

23.1

зем­ля, на­хо­дя­ща­я­ся в соб­ствен-

но­сти или на пра­ве по­сто­ян­но­го

зем­ле­поль­зо­ва­ния

100

23.2

зда­ния и со­ору­же­ния, на­хо­дя­щи­е­ся

в соб­ствен­но­сти

100

23.3

ма­ши­ны и обо­ру­до­ва­ние, на­хо­дя-

щи­е­ся в соб­ствен­но­сти, за

ис­клю­че­ни­ем транс­порт­ных средств

100

24

Ито­го лик­вид­ные и про­чие ак­ти­вы

(сум­ма строк 1-23)

25

Обя­за­тель­ства по ба­лан­су

26

Сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен-

тов, взве­шен­ных по сте­пе­ни рис­ка

27

Кре­дит­ный риск

28

Фон­до­вый риск

29

Опе­ра­ци­он­ный риск

30

К 1 (стро­ка 24 - стро­ка 25)/

стро­ка 26

31

Те­ку­щая сто­и­мость пен­си­он­ных

ак­ти­вов

32

Сум­ма ак­ти­вов по ба­лан­су

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета _______________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Главный бухгалтер _______________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Место для печати

Приложение 9

к Правилам расчета

пруденциальных нормативов

для организаций, совмещающих

виды профессиональной

деятельности на рынке

ценных бумаг

____________________________________________ (наименование Управляющего)

Расчет пруденциального норматива

"Коэффициент достаточности собственного капитала" (К 1 ) для Управляющего

по состоянию на "___" ___________ 20__ года

(в тысячах тенге)

№

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

Сто­и­мость

по

ба­лан­су

Учи­ты-

ва­е­мый

объ­ем (%)

Сум­ма к

рас­че­ту

1

День­ги и де­неж­ные эк­ви­ва­лен­ты

- все­го (сум­ма строк 1.1 - 1.5):

100

1.1

день­ги в кас­се (в гра­фе 5

учи­ты­ва­ет­ся не бо­лее де­ся­ти

про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов по

ба­лан­су Управ­ля­ю­ще­го)

100

1.2

день­ги на те­ку­щих сче­тах в бан­ках

вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

100

1.3

день­ги на те­ку­щих сче­тах в

цен­траль­ном де­по­зи­та­рии цен­ных

бу­маг

100

1.4

день­ги на те­ку­щих сче­тах в бан­ках-

нере­зи­ден­тах, ко­то­рые име­ют

дол­го­сроч­ный и/или крат­ко­сроч­ный,

ин­ди­ви­ду­аль­ный рей­тинг не ни­же

"ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's" или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств

100

1.5

день­ги на те­ку­щих сче­тах в ор­га­ни-

за­ци­ях-нере­зи­ден­тах, предо­став­ля-

ющих бан­ков­ские услу­ги Управ­ля­ю­ще­му

для осу­ществ­ле­ния опе­ра­ций на

ор­га­ни­зо­ван­ном рын­ке цен­ных бу­маг

100

2

Вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

100

3

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри, при

со­от­вет­ствии од­но­му из сле­ду­ю­щих

усло­вий:

бан­ки име­ют дол­го­сроч­ный кре­дит­ный

рей­тинг не ни­же "ВВ-" по

меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's" или рей­тин­го­вую

оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzВВ-"

по на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's";

бан­ки яв­ля­ют­ся до­чер­ни­ми бан­ка­ми-

ре­зи­ден­та­ми, ро­ди­тель­ский банк-

нере­зи­дент ко­то­рых име­ет дол­го­сроч-

ный кре­дит­ный рей­тинг по меж­ду­на-

род­ной шка­ле агент­ства "Standard &

Рoor's" не ни­же "А-" или рей­тин­го-

вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств

100

4

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, при усло­вии,

что дан­ные бан­ки яв­ля­ют­ся бан­ка­ми-

эми­тен­та­ми, вклю­чен­ны­ми в первую

ка­те­го­рию сек­то­ра "ак­ции"

офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой бир­жи,

с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния

(за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри)

80

4-1

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, при усло­вии,

что дан­ные бан­ки яв­ля­ют­ся

бан­ка­ми-эми­тен­та­ми, вклю­чен­ны­ми во

вто­рую ка­те­го­рию сек­то­ра "ак­ции"

офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой бир­жи,

с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния (за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри)

70

5

Вкла­ды в бан­ках-нере­зи­ден­тах,

ко­то­рые име­ют дол­го­сроч­ный и/или

крат­ко­сроч­ный, ин­ди­ви­ду­аль­ный

рей­тинг не ни­же "ВВВ-" по меж­ду­на-

род­ной шка­ле агент­ства "Standard &

Рoor's" или рей­тин­го­вую оцен­ку

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств (с

уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

100

6

Го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чая

эми­ти­ро­ван­ные в со­от­вет­ствии с

за­ко­но­да­тель­ством дру­гих го­су­дарств

(с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

100

6-1

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные

Ак­ци­о­нер­ным об­ще­ством «Фонд

на­ци­о­наль­но­го бла­го­со­сто­я­ния

«Са­мрук-Ка­зы­на» (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

100

7

Ак­ции юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, не яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро-

ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к

Управ­ля­ю­ще­му, име­ю­щих рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же "ВВ-" по меж­ду­на-

род­ной шка­ле агент­ства "Standard

& Рoor's" или рей­тин­го­вую оцен­ку

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzВВ-"

по на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's", за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

100

8

Ак­ции юри­ди­че­ских лиц, не яв­ляю-

щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по

от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му, вклю­чен-

ные в первую ка­те­го­рию сек­то­ра

"ак­ции" офи­ци­аль­но­го спис­ка

фон­до­вой бир­жи, за вы­че­том ре­зер­вов

на воз­мож­ные по­те­ри

70

9

Ак­ции юри­ди­че­ских лиц, не яв­ляю-

щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по

от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му,

вклю­чен­ные во вто­рую ка­те­го­рию

сек­то­ра "ак­ции" офи­ци­аль­но­го спис­ка

фон­до­вой бир­жи, за вы­че­том ре­зер­вов

на воз­мож­ные по­те­ри

50

10

Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым

ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции

ино­стран­ных эми­тен­тов, име­ю­щих

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВВ-"

по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's" или рей­тин­го­вую

оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

70

11

Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым

ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции

юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, име­ю­щих рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же "ВВ-" по меж­ду­на-

род­ной шка­ле агент­ства "Standard &

Рoor's" или рей­тин­го­вую оцен­ку

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzВВ-"

по на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard

& Рoor's", за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

100

12

Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым

ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции

юри­ди­че­ских лиц, вклю­чен­ные в

первую ка­те­го­рию сек­то­ра "ак­ции"

офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой бир­жи,

за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

70

13

Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым

ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции

юри­ди­че­ских лиц, вклю­чен­ные во

вто­рую ка­те­го­рию сек­то­ра "ак­ции"

офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой бир­жи,

за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

50

14

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные в со­от­вет-

ствии с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб-

ли­ки Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств,

не яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми

ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му,

име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же

"ВВ-" агент­ства "Standard & Рoor's"

или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку не

ни­же "kzВВ-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's" (с

уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

100

15

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные в со­от­вет-

ствии с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб-

ли­ки Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств,

не яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми

ли­ца­ми, по от­но­ше­нию к Управ­ляю-

ще­му, име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку от

"В+" до "В-" агент­ства "Standard

& Рoor's" или рей­тин­го­вую оцен­ку

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzВ-"

по на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Рoor's" (с уче­том

сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

80

15-1

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные в

со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и дру­гих

го­су­дарств, не яв­ля­ю­щих­ся

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по

от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му,

вклю­чен­ные в под­ка­те­го­рию "дол­го­вые

цен­ные бу­ма­ги без рей­тин­го­вой

оцен­ки пер­вой под­ка­те­го­рии"

офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой бир­жи,

(с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

80

16

Цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных го­су-

дарств, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг

не ни­же "ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Рoor's"

или рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств (с уче­том сумм ос­нов­но­го

дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де-

ния), за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

100

17

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги ино­стран­ных эми­тен­тов,

име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же

"ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's" или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств (с уче­том сумм ос­нов­но­го

дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де-

ния), за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

100

18

Ак­ции ино­стран­ных эми­тен­тов,

име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же

"ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Рoor's" или

рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

100

19

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные

меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щие

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку не

ни­же «ВВВ-» агент­ства Standard &

Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств (с уче­том сумм ос­нов­но­го

дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

100

20

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы

и ме­тал­ли­че­ские де­по­зи­ты

100

21

Ак­ции ор­га­ни­за­то­ров тор­гов с

цен­ны­ми бу­ма­га­ми и иных юри­ди­че­ских

лиц, яв­ля­ю­щих­ся ча­стью ин­фра­струк-

ту­ры рын­ка цен­ных бу­маг, ак­ци­оне-

ра­ми ко­то­рых яв­ля­ют­ся про­фес­сио-

наль­ные участ­ни­ки рын­ка цен­ных

бу­маг, за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

50

22

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри) юри­ди­че­ских лиц, не

яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми

по от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му, за

вы­че­том де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти

ра­бот­ни­ков и дру­гих лиц (сум­ма

строк 22.1, 22.2)

100

22.1

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри) юри­ди­че­ских лиц, не

яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми

по от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му, за

вы­че­том де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти

ра­бот­ни­ков и дру­гих лиц,

про­сро­чен­ная по усло­ви­ям до­го­во­ра

на срок не бо­лее трех дней, в

раз­ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем два­дца­ти

про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов по

ба­лан­су Управ­ля­ю­ще­го

100

22.2

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри) юри­ди­че­ских лиц, не

яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми

по от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му, за

вы­че­том де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти

ра­бот­ни­ков и дру­гих лиц,

про­сро­чен­ная по усло­ви­ям до­го­во­ра

на срок не бо­лее де­вя­но­ста дней, в

раз­ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем де­ся­ти

про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов по

ба­лан­су Управ­ля­ю­ще­го

50

23

Ос­нов­ные сред­ства Управ­ля­ю­ще­го по

ба­лан­со­вой сто­и­мо­сти (сум­ма строк

23.1 - 23.3)

100

23.1

зем­ля, на­хо­дя­ща­я­ся в соб­ствен­но­сти

или на пра­ве по­сто­ян­но­го

зем­ле­поль­зо­ва­ния, в раз­ме­ре, не

пре­вы­ша­ю­щем де­ся­ти про­цен­тов от

сум­мы ак­ти­вов по ба­лан­су

Управ­ля­ю­ще­го

100

23.2

зда­ния и со­ору­же­ния, на­хо­дя­щи­е­ся в

соб­ствен­но­сти, в раз­ме­ре, не

пре­вы­ша­ю­щем де­ся­ти про­цен­тов от

сум­мы ак­ти­вов по ба­лан­су

Управ­ля­ю­ще­го

100

23.3

ма­ши­ны и обо­ру­до­ва­ние, на­хо­дя­щи­е­ся

в соб­ствен­но­сти, за ис­клю­че­ни­ем

транс­порт­ных средств, в раз­ме­ре, не

пре­вы­ша­ю­щем пя­ти про­цен­тов от сум­мы

ак­ти­вов по ба­лан­су Управ­ля­ю­ще­го

100

24

Ито­го лик­вид­ные и про­чие ак­ти­вы

(сум­ма строк 1-23)

25

Обя­за­тель­ства по ба­лан­су

26

Ми­ни­маль­ный раз­мер соб­ствен­но­го

ка­пи­та­ла

27

К1 "Нор­ма­тив до­ста­точ­но­сти

соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла" ((стро­ка 24

- стро­ка 25)/стро­ка 26) не ме­нее 1

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета _______________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Главный бухгалтер _______________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Место для печати

Приложение 10

к Инструкции о нормативных

значениях пруденциальных

нормативов, методике их расчетов

для организаций, осуществляющих

инвестиционное управление

пенсионными активами

Критерии признания обесценения ценных бумаг

На­име­но­ва­ние кри­те­рия

Ко­ли­че­ство бал­лов

1

Фи­нан­со­вое со­сто­я­ние:

1.1

Ста­биль­ное

+0

1.2

Удо­вле­тво­ри­тель­ное

+1

1.3

Неста­биль­ное

+2

1.4

Кри­ти­че­ское

+5

2

Про­сроч­ка по­га­ше­ния лю­бо­го из пла­те­жей:

2.1

От­сут­ствие про­сроч­ки

-1

2.2

Про­сроч­ка до 7 дней

+0

2.3

Про­сроч­ка от 8 до 15 дней

+1

2.4

Про­сроч­ка от 16 до 30 дней

+2

2.5

Свы­ше 30 дней

+3

2.6

Для ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

про­сроч­ка (неис­пол­не­ние обя­за­тельств по

дру­гим обя­за­тель­ствам (зай­мам, вы­пу­щен­ным

цен­ным бу­ма­гам)

+1

2.7

Для ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан при

на­ли­чии спи­сан­ной за­дол­жен­но­сти по про­чим

обя­за­тель­ствам (зай­мам, вы­пу­щен­ным цен­ным

бу­ма­гам)

+2

3

На­ли­чие га­ран­тии:

3.1

Го­су­дар­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (при

га­ран­тии 100 % ос­нов­но­го дол­га и

воз­на­граж­де­ния)

-4

3.2

Го­су­дар­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (при

га­ран­тии ме­нее 100 % ос­нов­но­го дол­га и

воз­на­граж­де­ния)

(Сум­ма бал­лов

рас­счи­ты­ва­ет­ся

про­пор­ци­о­наль­но

раз­ме­ру га­ран­тии

от «-4»)

3.3

Ино­стран­но­го го­су­дар­ства с рей­тин­гом не

ни­же «А-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства

«Standard & Poor's» или рей­тин­го­вой оцен­кой

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

-3

3.4

Бан­ки вто­ро­го уров­ня РК

-3

3.5

Ино­стран­но­го эми­тен­та с рей­тин­гом не ни­же

«А-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства

«Standard & Poor's» или рей­тин­го­вой оцен­кой

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

-2

3.6

Без га­ран­тии

+0

4

На­ли­чие ак­тив­но­го рын­ка:

4.1

Ак­тив­ный ры­нок

+0

4.2

Неак­тив­ный ры­нок

+1

5

На­ли­чие рей­тин­га:

5.1

Не ни­же «А» по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства «Standard & Poor's» или

рей­тин­го­вой оцен­кой ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

-4

5.2

От «А-» до «ВВВ-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства «Standard & Poor's» или

рей­тин­го­вой оцен­кой ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

-3

5.3

Ни­же «ВВВ-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства «Standard & Poor's» или

рей­тин­го­вой оцен­кой ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

-2

5.4

Без рей­тин­га

+0

5.5

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вклю­чен­ные в

под­ка­те­го­рию «дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги без

рей­тин­го­вой оцен­ки пер­вой под­ка­те­го­рии»

-1

5.6

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вклю­чен­ные в

под­ка­те­го­рию «дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги без

рей­тин­го­вой оцен­ки вто­рой под­ка­те­го­рии»

+0

5.7

Ак­ции эми­тен­тов, вклю­чен­ные в первую

ка­те­го­рию сек­то­ра «ак­ции» офи­ци­аль­но­го

спис­ка фон­до­вой бир­жи и де­по­зи­тар­ные

рас­пис­ки по ним

-1

5.8

Ак­ции эми­тен­тов, вклю­чен­ные во вто­рую

ка­те­го­рию сек­то­ра «ак­ции» офи­ци­аль­но­го

спис­ка фон­до­вой бир­жи и де­по­зи­тар­ные

рас­пис­ки по ним

0

5.9

Де­ли­стинг или сни­же­ние рей­тин­га

+2

5.10

При­оста­нов­ле­ние раз­ме­ще­ния цен­ных бу­маг

( ре­ше­ние упол­но­мо­чен­но­го ор­га­на о

при­оста­нов­ле­нии раз­ме­ще­ния)

+2

При получении суммы баллов до 1 (включительно) – ценная бумага классифицируется как стандартная.

При сумме баллов равной от 2 до 4 (включительно) - ценная бумага классифицируется как сомнительная 1 категории, формируется 10 % провизий.

При сумме баллов равной от 5 до 7 (включительно) - ценная бумага классифицируется как сомнительная 2 категории, формируется 15 % провизий.

При сумме баллов равной от 8 до 10 (включительно) - ценная бумага классифицируется как сомнительная 3 категории, формируется 25 % провизий.

При сумме баллов свыше 10 - ценная бумага классифицируется как неудовлетворительная, формируется 50 % провизий.

Приложение 11

к Инструкции о нормативных

значениях пруденциальных

нормативов, методике их расчетов для

организаций, осуществляющих

инвестиционное управление

пенсионными активами

Размер резервов (провизий) на покрытие возможных потерь от обесценения ценных бумаг

Сум­ма

бал­лов

Клас­си­фи­ка­ци­он­ная ка­те­го­рия

цен­ных бу­маг

Необ­хо­ди­мый раз­мер ре­зер­вов

(про­ви­зий)

1

Стан­дарт­ная

0 %

2-4

Со­мни­тель­ная 1 ка­те­го­рии

10 %

5-7

Со­мни­тель­ная 2 ка­те­го­рии

15 %

8-10

Со­мни­тель­ная 3 ка­те­го­рии

25 %

Свы­ше 10

Неудо­вле­тво­ри­тель­ная

50 %