О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 17 июня 2006 года N 132 "Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 августа 2005 года N 310 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций"

О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 17 июня 2006 года N 132 "Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 августа 2005 года N 310 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций"

В целях совершенствования нормативных правовых актов по вопросам пруденциального регулирования организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 17 июня 2006 года N 132 "Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 августа 2005 года N 310 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4299) следующие дополнения и изменения:

в Правилах расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утвержденных указанным постановлением:

в пункте 3:

в абзаце первом слова "накопительного пенсионного фонда (далее - Фонд), организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами (далее - Организация)" исключить;

в подпунктах 6), 14), 16) слова "Фонду, Организации" исключить;

      дополнить подпунктом 16-1) следующего содержания:

"16-1) долговые ценные бумаги, прошедшие процедуру листинга на специальной торговой площадке Регионального Финансового Центра города Алматы, с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения, за вычетом резервов на возможные потери;";

подпункт 19) изложить в следующей редакции:

"19) дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся по отношению к Брокеру и (или) дилеру и Управляющему аффилиированными лицами, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, в том числе:

дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся по отношению к Брокеру и (или) дилеру и Управляющему аффилиированными лицами, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, просроченной по условиям договора на срок не более трех дней в размере, не превышающем двадцати процентов от суммы активов по балансу;

дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся по отношению к Брокеру и (или) дилеру и Управляющему аффилиированными лицами, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, просроченная по условиям договора на срок не более девяносто дней в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Брокера и (или) дилера и Управляющего, уменьшенная на пятьдесят процентов.";

в пункте 4 слова "Фонда, Организации" исключить;

пункт 5 изложить в следующей редакции:

"5. Для накопительного пенсионного фонда, осуществляющего инвестиционное управление пенсионными активами (далее - Фонд), организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами (далее - Организация), перечень ликвидных и прочих активов определяется постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 октября 2006 года N 223 "Об утверждении Инструкции о нормативных значениях пруденциальных нормативов, методике их расчетов для организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами.";

Главы 2 и 3 изложить в следующей редакции:

"Глава 2. Порядок расчета пруденциальных нормативов для Фонда

      6. Коэффициент достаточности собственного капитала при осуществлении Фондом деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами, а также при совмещении Фондом деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами и брокерской и дилерской деятельности без права ведения счетов клиента в качестве номинального держателя, рассчитывается по формуле:

                               К 1 = (ЛА - О)/ВПА, где

      ЛА - активы Фонда, указанные в пунктах 3 и 4 настоящих Правил;

      О - совокупные обязательства Фонда;

      ВПА - стоимость финансовых инструментов, находящихся в инвестиционном портфеле Фонда, взвешенных по степени риска, которая рассчитывается по формуле:

      ВПА = Е(К * Кр) + ((Опр + СПр) + ЕАк * 0,08 + Вр)) + УВД, где

      Е(К * Кр) - кредитный риск, где

      К - текущая стоимость долговых ценных бумаг, отнесенных в категорию удерживаемых до погашения в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, а также долговых ценных бумаг, которые находятся в портфеле более трех лет, депозитов, аффинированных драгоценных металлов;

      Кр - степень риска финансового инструмента, взвешиваемого по кредитному риску, в соответствии с Приложением 1 к настоящим Правилам;

      (Опр + СПр) + ЕАк * 0,08 + Вр - рыночный риск, где

      (Опр + СПр) - процентный риск, представляющий собой сумму специфического процентного риска, рассчитанного в соответствии с Приложением 1-1 к настоящим Правилам, и общего процентного риска, рассчитанного в соответствии с Приложением 1-2 к настоящим Правилам, по долговым ценным бумагам, не принятых в расчет кредитного риска,

      ЕАк * 0,08 - фондовый риск, где

      Ак - текущая стоимость акций,

      Вр - валютный риск, определяемый как В * 0,08, где

      В - текущая стоимость финансовых инструментов, номинированных в иностранной валюте, и драгоценных металлов;

      УВД - усредненный валовой доход, рассчитываемый по формуле:

            Е валового дохода, полученного за последние три финансовых года .

      УВД =                               3

      Величина УВД рассчитывается ежегодно по состоянию на первое число первого месяца отчетного года в соответствии с финансовой отчетностью и корректируется в случае необходимости после ежегодного аудита.

      7. Значение коэффициента достаточности собственного капитала ежедневно должно составлять:

      1) с 1 января 2007 года-не менее 0,01;

      2) с 1 января 2008 года - не менее 0,04;

      3) с 1 января 2009 года - не менее 0,06.

Глава 3. Порядок расчета пруденциальных нормативов для организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами

      8. Коэффициент достаточности собственного капитала при совмещении Организацией деятельности с деятельностью по управлению инвестиционным портфелем (при наличии активов в управлении), а также при совмещении Организацией деятельности с брокерской и дилерской деятельностью без права ведения счетов клиента в качестве номинального держателя рассчитывается по формуле:

                          К 1 = (ЛА - О)/ВПА, где

      ЛА - активы Организации, указанные в пунктах 3 и 4 настоящих Правил;

      О - совокупные обязательства Организации;

      ВПА - стоимость финансовых инструментов, находящихся в инвестиционном портфеле фонда, взвешенных по степени риска, которая рассчитывается по формуле:

      ВПА = Е(К * Кр) + ((Опр + СПр) + ЕАк * 0,08 + Вр)) + УВД, где Е(К * Кр) - кредитный риск, где

      К - текущая стоимость долговых ценных бумаг, отнесенных в категорию удерживаемых до погашения в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, а также долговых ценных бумаг, которые находятся в портфеле более трех лет, депозитов, аффинированных драгоценных металлов;

      Кр - степень риска финансового инструмента, взвешиваемого по кредитному риску, в соответствии с Приложением 1 к настоящим Правилам;

      (Опр + СПр) + ЕАк * 0,08 + Вр - рыночный риск, где

      (Опр + СПр) - процентный риск, представляющий собой сумму специфического процентного риска, рассчитанного в соответствии с Приложением 1-1 к настоящим Правилам, и общего процентного риска, рассчитанного в соответствии с Приложением 1-2 к настоящим Правилам, по долговым ценным бумагам, не принятых в расчет кредитного риска,

      ЕАк * 0,08 - фондовый риск, где

      Ак - текущая стоимость акций,

      Вр - валютный риск, определяемый как В * 0,08, где

      В - текущая стоимость финансовых инструментов, номинированных в иностранной валюте, и драгоценных металлов;

      УВД - усредненный валовой доход, рассчитываемый по формуле:

             Е валового дохода, полученного за последние три финансовых года

      УВД =                               3

      Величина УВД рассчитывается ежегодно по состоянию на первое число первого месяца отчетного года в соответствии с финансовой отчетностью и корректируется в случае необходимости после ежегодного аудита.

      9. Коэффициент достаточности собственного капитала при совмещении Организацией деятельности с брокерской и дилерской деятельностью без права ведения счетов клиента в качестве номинального держателя рассчитывается по формуле:

                              К 1 = (ЛА  -О)/ВПА, где

      ЛА - активы Организации, указанные в пунктах 3 и 4 настоящих Правил;

      О - совокупные обязательства Организации;

      ВПА - стоимость финансовых инструментов, находящихся в инвестиционном портфеле фонда, взвешенных по степени риска, которая рассчитывается по формуле:

      ВПА = Е(К * Кр) + ((Опр + СПр) + ЕАк * 0,08 + Вр)) + УВД, где

      Е(К * Кр) - кредитный риск, где

      К - текущая стоимость долговых ценных бумаг, отнесенных в категорию удерживаемых до погашения в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, а также долговых ценных бумаг, которые находятся в портфеле более трех лет, депозитов, аффинированных драгоценных металлов;

      Кр - степень риска финансового инструмента, взвешиваемого по кредитному риску, в соответствии с Приложением 1 к настоящим Правилам;

      (Опр + СПр) + ЕАк * 0,08 + Вр - рыночный риск, где

      (Опр + СПр) - процентный риск, представляющий собой сумму специфического процентного риска, рассчитанного в соответствии с Приложением 1-1 к настоящим Правилам, и общего процентного риска, рассчитанного в соответствии с Приложением 1-2 к настоящим Правилам, по долговым ценным бумагам, не принятых в расчет кредитного риска,

      ЕАк * 0,08 - фондовый риск, где

      Ак - текущая стоимость акций,

      Вр - валютный риск, определяемый как В * 0,08, где

      В - текущая стоимость финансовых инструментов, номинированных в иностранной валюте, и драгоценных металлов;

      УВД - усредненный валовой доход, рассчитываемый по формуле:

            Е валового дохода, полученного за последние три финансовых года

      УВД =                               3

      Величина УВД рассчитывается ежегодно по состоянию на первое число первого месяца отчетного года в соответствии с финансовой отчетностью и корректируется в случае необходимости после ежегодного аудита.

      10. Значение коэффициента достаточности собственного капитала ежедневно должно составлять:

      1) с 1 января 2007 года - не менее 0,01;

      2) с 1 января 2008 года - не менее 0,04;

      3) с 1 января 2009 года - не менее 0,06.";

      пункт 34 изложить в следующей редакции:

      "34. Фонд, Организация, Брокер и (или) дилер и Управляющий производят расчет пруденциальных нормативов каждый рабочий день по состоянию на конец предшествующего рабочего дня, а также на конец каждого из выходных дней, непосредственно предшествовавших текущему рабочему дню с соблюдением требований, указанных в пунктах 31, 32 настоящих Правил, по форме согласно Приложениям 7, 8 к настоящим Правилам.

      Организация, осуществляющая брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя, и отдельные виды банковских операций, производит расчет пруденциальных нормативов каждый рабочий день по состоянию на конец предшествующего рабочего дня с соблюдением требований постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 17 июня 2006 года N 142 "Об утверждении Правил представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов организациями, осуществляющими брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций" (зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4300).

      Расчет пруденциальных нормативов на бумажном носителе подписывается первым руководителем или лицом, его замещающим, главным бухгалтером, а также иными лицами, обладающими правом подписи указанной информации согласно внутренним документам Фонда, Организации, Брокера и (или) дилера и Управляющего, заверяется печатью и хранится у Фонда, Организации, Брокера и (или) дилера и Управляющего.

      По требованию уполномоченного органа Фонд, Организация, Брокер и (или) дилер и Управляющий не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляют расчет пруденциальных нормативов на бумажном носителе.";

      приложение 1 к Правилам изложить в редакции согласно приложению 1 к настоящему постановлению;

      дополнить приложениями 1-1 и 1-2 к Правилам согласно приложению 2 к настоящему постановлению;

      в приложении 5 к Правилам:

      наименование таблицы изложить в следующей редакции:

            "Дополнительные сведения для расчета пруденциального

             норматива "Коэффициент достаточности собственного капитала"

            (К 1 ) для Организации и Фонда

             по состоянию на "__"__________ 20 ___ года

             _______________________________________________

                (полное наименование Организации, Фонда)";

      строку 8013 изложить в следующей редакции:

"

8013

Ак­ции юри­ди­че­ских лиц

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, име­ю­щих

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же "ВВ-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

или рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же

"kzBBB" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

"Standard & Poor's",

об­ра­ща­ю­щих­ся на ор­га­ни­зо­ван­ных

рын­ках ино­стран­ных го­су­дарств

или Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, и дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги

юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, име­ю­щие меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же "ВВ-" агент­ства

"Standard&Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, или рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же "kzBBB" по

на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard

& Poor's", об­ра­ща­ю­щи­е­ся на

ор­га­ни­зо­ван­ных рын­ках

ино­стран­ных го­су­дарств или

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

        в строке 8017 слова "категории "А" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "А2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service")" заменить словами ""ВВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств";

      в приложении 7 к Правилам:

      наименование таблицы изложить в следующей редакции:

              "Расчет пруденциального норматива

              "Коэффициент достаточности собственного капитала"

              (К 1 ) для Организации и Фонда

              по состоянию на "__"____________ 20 ___года

              __________________________________________

               (полное наименование Организации, Фонда)";

      графы "Учитываемый объем" и "Расчетная стоимость" исключить;

      строку 1 после слова "Деньги" дополнить словами "и денежные эквиваленты";

      в строке 1.1 слова ", не более десяти процентов от суммы активов по балансу" исключить;

      строку 3 изложить в следующей редакции:

"

3.

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, ак­ции ко­то­рых вклю­че­ны в

офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи по

наи­выс­шей ка­те­го­рии ли­стин­га, или

яв­ля­ю­щих­ся до­чер­ни­ми бан­ка­ми-ре­зи­ден­та­ми,

ро­ди­тель­ские бан­ки-нере­зи­ден­ты ко­то­рых

име­ют дол­го­сроч­ный и/или крат­ко­сроч­ный,

ин­ди­ви­ду­аль­ный рей­тинг не ни­же "ВВВ-" по

меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства "Standard

& Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

или име­ю­щие дол­го­сроч­ный кре­дит­ный

рей­тинг по меж­ду­на­род­ной шка­ле не ни­же

"ВВ-" агент­ства Standard & Poor's

или рей­тинг не ни­же "kzBBB" по

на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard & Poor's" или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств, с

уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния, за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

                                                                  ";

      в строке 4 слова "категории "А" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "А2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service")" заменить словами ""ВВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств";

      в строке 10 слова ""ВВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's и Fitch") или "Ваа2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service")" заменить словами ""ВВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств";

      в строке 11 слова ""ВВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's и Fitch") или "Ваа2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service") заменить словами ""ВВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств";

      строку 12 изложить в следующей редакции:

"

12.

Ак­ции ино­стран­ных эми­тен­тов, име­ю­щих

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВВ-" по

меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

                                                                  ";

      строку 14 изложить в следующей редакции:

"

14.

Ак­ции юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку не

ни­же "ВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, или рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же "kzBBB" по на­ци­о­наль­ной

шка­ле Standard & Poor's, об­ра­ща­ю­щих­ся на

ор­га­ни­зо­ван­ных рын­ках ино­стран­ных

го­су­дарств или Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, и

дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги юри­ди­че­ских лиц

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, име­ю­щие рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же "ВВ-" по меж­ду­на­род­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzBBB" по

на­ци­о­наль­ной шка­ле Standard & Poor's

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, об­ра­ща­ю­щих­ся на

ор­га­ни­зо­ван­ных рын­ках ино­стран­ных

го­су­дарств или Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

                                                                      ";

      в строке 16 слова ", уменьшенные на пятьдесят процентов" исключить;

      дополнить строкой 16-1 следующего содержания:

"

16-1.

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, про­шед­шие

про­це­ду­ру ли­стин­га на спе­ци­аль­ной

тор­го­вой пло­щад­ке Ре­ги­о­наль­но­го

Фи­нан­со­во­го Цен­тра го­ро­да Ал­ма­ты,

с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния, за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

                                                                     ";

      в строке 18 слова "уменьшенные на пятьдесят процентов," исключить;

      в строке 20 слова "в размере, не превышающем двадцати процентов от суммы активов по балансу" исключить;

      в строке 21 слова "в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Организации, Фонда, уменьшенная на пятьдесят процентов" исключить;

      в строке 23 слова ", в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Организации, Фонда" исключить;

      в строке 24 слова ", в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Организации, Фонда" исключить;

      в строке 25 слова ", в размере, не превышающем пяти процентов от суммы активов по балансу Организации, Фонда" исключить;

      в строке 26 слова ", в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Организации, Фонда" исключить;

      строку 29 изложить в следующей редакции:

"

29.

Сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов,

взве­шен­ных по сте­пе­ни рис­ка (ВПА)

                                                                     ";

      строки 31, 34, 35 исключить.

2. Настоящее постановление вводится в действие с 15 декабря 2006 года.

3. Департаменту надзора за субъектами рынка ценных бумаг и накопительными пенсионными фондами (Токобаев Н.Т.):

1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц в форме ассоциации "Ассоциация финансистов Казахстана", Объединения юридических лиц в форме ассоциации "Ассоциация управляющих активами", профессиональных участников рынка ценных бумаг, оказывающих услуги по инвестиционному управлению пенсионными активами.

4. Отделу международных отношений и связей с общественностью Агентства (Пернебаев Т.Ш.) обеспечить публикацию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.

Председатель

Приложение 1

к постановлению Правления Агентства

Республики Казахстан по регулированию

и надзору финансового рынка и финансовых

организаций от 27 октября 2006 года N 226

"Приложение 1

к Правилам расчета

пруденциальных нормативов для

организаций, совмещающих виды

профессиональной деятельности

на рынке ценных бумаг

Кредитный риск

На­име­но­ва­ние ста­тей

Сум­ма к

рас­че­ту

Сте­пень

рис­ка в

про­цен­тах

Рас­чет­ная

cум­ма

I груп­па

На­лич­ные тен­ге

0

На­лич­ная ино­стран­ная ва­лю­та стран,

име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же

"АА-" агент­ства Standard & Poor's или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

0

Го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

0

Вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

0

Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные

цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми

ино­стран­ных го­су­дарств, су­ве­рен­ный

рей­тинг ко­то­рых не ни­же "АА-"

агент­ства Standard & Poor's или

рей­тин­га ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

0

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные сле­ду­ю­щи­ми

меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми:

Меж­ду­на­род­ным бан­ком ре­кон­струк­ции и раз­ви­тия;

Ев­ро­пей­ским бан­ком ре­кон­струк­ции и раз­ви­тия;

Ме­жа­ме­ри­кан­ским бан­ком раз­ви­тия;

Бан­ком меж­ду­на­род­ных рас­че­тов;

Ази­ат­ским бан­ком раз­ви­тия;

Аф­ри­кан­ским бан­ком раз­ви­тия;

Меж­ду­на­род­ной фи­нан­со­вой кор­по­ра­ци­ей;

Ис­лам­ским бан­ком раз­ви­тия;

Ев­ро­пей­ским ин­ве­сти­ци­он­ным бан­ком.

0

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы и

ме­тал­ли­че­ские де­по­зи­ты, в том чис­ле,

в бан­ках-нере­зи­ден­тах Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, об­ла­да­ю­щих меж­ду­на­род­ной

рей­тин­го­вой оцен­кой не ни­же "АА-"

агент­ства "Standard & Poor's" или

рей­тин­гом ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

0

Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,

ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся

ак­ти­вы, вклю­чен­ные в I груп­пу рис­ка

0

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по

ак­ти­вам, вклю­чен­ным в I груп­пу рис­ка

0

II груп­па

На­лич­ная ино­стран­ная ва­лю­та стран,

име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же

"ВВВ-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, и стран, не име­ю­щих

со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

20

Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус

го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные

цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми стран,

име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "А+"

до "А-" агент­ства Standard & Poor's

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

20

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми

ис­пол­ни­тель­ны­ми ор­га­на­ми Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан

20

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, об­ла­да­ю­щих

дол­го­сроч­ным кре­дит­ным рей­тин­гом по

меж­ду­на­род­ной шка­ле не ни­же "А-"

агент­ства Standard & Poor's, или

рей­тин­гом ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzAAA"

по на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard &

Poor's", до­чер­них бан­ках-ре­зи­ден­тах,

ро­ди­тель­ский банк-нере­зи­дент

ко­то­ро­го об­ла­да­ет дол­го­сроч­ным

кре­дит­ным рей­тин­гом по меж­ду­на­род­ной

шка­ле не ни­же "АА-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тин­гом

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

20

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ино­стран­ны­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щие меж­ду­на­род­ный

рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

20

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии

с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств,

име­ю­щие меж­ду­на­род­ный рей­тинг не

ни­же "А-" агент­ства "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку не

ни­же "kzAAA" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

"Standard & Poor's"

20

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные

Ак­ци­о­нер­ным об­ще­ством "Банк раз­ви­тия

Ка­зах­ста­на"

20

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные

Ак­ци­о­нер­ным об­ще­ством "Ка­зах­стан­ская

ипо­теч­ная ком­па­ния"

20

Ин­фра­струк­тур­ные об­ли­га­ции,

вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан

20

Паи ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, име­ю­щих

меж­ду­на­род­ный рей­тинг "Standard &

Poor's principal stability fund

ratings" не ни­же "Aam-" или

"Standard & Poor's Fund credit

quality ratings" не ни­же "Aaf-"

20

Principal protected notes,

вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку не

ни­же "АА-" агент­ства "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств

20

Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,

ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся

ак­ти­вы, вклю­чен­ные во II груп­пу рис­ка

20

Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,

ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ет­ся

ин­декс

20

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по

ак­ти­вам, вклю­чен­ным во II груп­пу

рис­ка

20

III груп­па

Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус

го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные

цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми стран,

име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "ВВВ+"

до "ВВВ-" агент­ства Standard & Poor's

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

50

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, об­ла­да­ю­щих

дол­го­сроч­ным кре­дит­ным рей­тин­гом по

меж­ду­на­род­ной шка­ле от "ВВВ+" до

"ВВВ-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­гом ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzAA+" до "kzAA-" по на­ци­о­наль­ной

шка­ле "Standard & Poor's", до­чер­них

бан­ках-ре­зи­ден­тах, ро­ди­тель­ский

банк-нере­зи­дент ко­то­ро­го об­ла­да­ет

дол­го­сроч­ным кре­дит­ным рей­тин­гом по

меж­ду­на­род­ной шка­ле от "А+" до "А-"

агент­ства Standard & Poor's или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

50

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ино­стран­ны­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щие меж­ду­на­род­ный

рей­тинг от "А+" до "Л-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

50

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии

с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств,

име­ю­щие меж­ду­на­род­ный рей­тинг оцен­ку

от "ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства

"Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, или

рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzAA+" до

"kzAA-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

"Standard & Poor's"

50

Паи ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, име­ю­щих

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку

"Standard & Poor's principal

stability fund ratings" от "Am+" до

"Am-" или "Standard & Poor's Fund

credit quality ratings" от "Af+" до

"Af-"

50

Principal protected notes,

вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от

"А+" до "А-" агент­ства "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств

50

Ипо­теч­ные об­ли­га­ции, вы­пу­щен­ные

ор­га­ни­за­ци­я­ми Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

50

Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,

ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся

ак­ти­вы, вклю­чен­ные во III груп­пу

рис­ка

50

Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,

ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ет­ся

ин­декс

50

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по

ак­ти­вам, вклю­чен­ным в III груп­пу

рис­ка

50

IV груп­па

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, об­ла­да­ю­щих

дол­го­сроч­ным кре­дит­ным рей­тин­гом по

меж­ду­на­род­ной шка­ле от "ВВ+" до

"ВВ-" агент­ства Standard & Poor's или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или

рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzA+" до

"кzВВВ" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

"Standard & Poor's", до­чер­них

бан­ках-ре­зи­ден­тах, ро­ди­тель­ский

банк-нере­зи­дент ко­то­ро­го об­ла­да­ет

дол­го­сроч­ным кре­дит­ным рей­тин­гом по

меж­ду­на­род­ной шка­ле от "ВВВ+" до

"ВВВ-" агент­ства Standard & Poor's

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

100

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ино­стран­ны­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щие меж­ду­на­род­ный

рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-"

агент­ства Standard & Poor's или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

100

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии

с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств,

име­ю­щие меж­ду­на­род­ный рей­тинг от

"ВВ+" до "ВВ-" агент­ства

"Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, или

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzBBB"

по на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard &

Poor's"

100

Паи ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, име­ю­щих

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку

"Standard & Poor's principal

stability fund ratings" от "BBBm+"

до "BBBm-" или "Standard & Poor's

Fund credit quality ratings" от

"BBBf+" до "BBBf-"

100

Principal protected notes,

вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми

рей­тин­го­вую оцен­ку от "ВВВ+" до

"ВВВ-"агент­ства "Standard & Poor's"

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

100

Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,

ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся

ак­ти­вы, вклю­чен­ные в IV груп­пу рис­ка

100

Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,

ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ет­ся

ин­декс

100

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по

ак­ти­вам, вклю­чен­ным в IV груп­пу рис­ка

100

V груп­па

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, име­ю­щих

дол­го­сроч­ный кре­дит­ный рей­тинг по

меж­ду­на­род­ной шка­ле ни­же "ВВ-"

агент­ства Standard & Poor's или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или

рей­тин­го­вую оцен­ку ни­же "kzBBB" по

на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard &

Poor's", до­чер­них бан­ках-ре­зи­ден­тах,

ро­ди­тель­ский банк-нере­зи­дент

ко­то­ро­го име­ет дол­го­сроч­ный

кре­дит­ный рей­тинг по меж­ду­на­род­ной

шка­ле ни­же "ВВВ-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, или не име­ю­щих

со­от­вет­ству­ю­щий рей­тинг

130

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии

с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств,

име­ю­щие меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую

оцен­ку ни­же "ВВ-" агент­ства

"Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, или

рей­тин­го­вую оцен­ку ни­же "kzВВВ" по

на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard &

Poor's", или не име­ю­щих

со­от­вет­ству­ю­ще­го рей­тин­га при

усло­вии на­хож­де­ния цен­ных бу­маг,

ука­зан­ных в дан­ном пунк­те, в

офи­ци­аль­ном спис­ке ор­га­ни­за­то­ра

тор­гов по наи­выс­шей ка­те­го­рии

ли­стин­га

130

Паи ин­тер­валь­ных па­е­вых

ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, управ­ля­ю­щая

ком­па­ния ко­то­рых яв­ля­ет­ся ре­зи­ден­том

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, и ко­то­рые

вклю­че­ны в офи­ци­аль­ный спи­сок

ор­га­ни­за­то­ра тор­гов по наи­выс­шей

ка­те­го­рии ли­стин­га.

130

Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,

ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся

ак­ти­вы, вклю­чен­ные в V груп­пу рис­ка

130

Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,

ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ет­ся

ин­декс

130

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по

ак­ти­вам, вклю­чен­ным в V груп­пу рис­ка

130

VI груп­па

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии

с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств, не

име­ю­щие со­от­вет­ству­ю­ще­го рей­тин­га,

при усло­вии на­хож­де­ния вы­ше­ука­зан­ных

цен­ных бу­маг в офи­ци­аль­ном спис­ке

ор­га­ни­за­то­ра тор­гов по сле­ду­ю­щей за

наи­выс­шей ка­те­го­рии ли­стин­га

250

Паи ин­тер­валь­ных ин­ве­сти­ци­он­ных

фон­дов, управ­ля­ю­щая ком­па­ния ко­то­рых

яв­ля­ет­ся ре­зи­ден­том Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, и вклю­чен­ные в

офи­ци­аль­ный спи­сок ор­га­ни­за­то­ра

тор­гов по сле­ду­ю­щей за наи­выс­шей

ка­те­го­рии ли­стин­га.

250

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, про­шед­шие

про­це­ду­ру ли­стин­га на спе­ци­аль­ную

тор­го­вую пло­щад­ку Ре­ги­о­наль­но­го

Фи­нан­со­во­го Цен­тра го­ро­да Ал­ма­ты, и

не под­па­да­ю­щие ни под од­ну из

ука­зан­ных вы­ше групп рис­ка

250

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие

меж­ду­на­род­ный рей­тинг ни­же "ВВ-"

агент­ства "Standard & Poor's" или не

име­ю­щие рей­тин­го­вой оцен­ки,

под­верг­ну­тые ор­га­ни­за­то­ром тор­гов

де­ли­стин­гу

250

Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,

ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся

ак­ти­вы, вклю­чен­ные в VI груп­пу рис­ка

250

Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,

ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ет­ся

ин­декс

250

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по

ак­ти­вам, вклю­чен­ным в VI груп­пу рис­ка

250

Ито­го сум­ма ак­ти­вов, взве­шен­ных по

сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка

Х

        Руководитель                  _____________________

     (фамилия, имя, отчество)           (подпись)

      Главный бухгалтер             _____________________

      (фамилия, имя, отчество)          (подпись)

      Место для печати

      Пояснения но заполнению таблицы:

      При взвешивании пенсионных активов по степени кредитного риска, в случае если долговая ценная бумага имеет специальный долговой рейтинг, то данная ценная бумага учитывается по данному рейтингу.

      В случае если негосударственная долговая ценная бумага, выпущенная юридическом лицом Республики Казахстан, не обладает специальным рейтингом, то данная долговая ценная бумага учитывается по рейтингу эмитента.

      В случае если начисленное суммарное вознаграждение по финансовому инструменту включено в расчет активов по степени кредитного риска в составе суммарной текущей стоимости финансового инструмента, то далее оно не учитывается отдельно.

      Свопы, фьючерсы, опционы, форварды включаются в расчет условных и возможных требований и обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска, путем умножения суммы рыночной стоимости указанных финансовых инструментов и кредитного риска по ним на степень риска, соответствующей категории контрагента, указанной в настоящем Приложении.".

Приложение 2

к постановлению Правления Агентства

Республики Казахстан по регулированию и

надзору финансового рынка и финансовых

организаций от 27 октября 2006 года N 226

"Приложение 1-1

к Правилам расчета

пруденциальных нормативов для

организаций, совмещающих виды

профессиональной деятельности

на рынке ценных бумаг

Специфический процентный риск

N

На­име­но­ва­ние

Сум­ма

Ко­эф­фи­ци­ент

спе­ци­фич­но­го

рис­ка(%)

Сум­ма к

рас­че­ту

1

Сто­и­мость фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов с ры­ноч­ным риском,

свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем став­ки

воз­на­граж­де­ния в ви­де

го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, цен­ных

бу­маг, име­ю­щих ста­тус

го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ных

цен­траль­ны­ми Пра­ви­тель­ства­ми и

цен­траль­ны­ми бан­ка­ми ино­стран­ных

го­су­дарств, су­ве­рен­ный рей­тинг

ко­то­рых не ни­же "АА-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств

0

2

Сто­и­мость фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов с ры­ноч­ным риском,

свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем став­ки

воз­на­граж­де­ния со сро­ком

по­га­ше­ния ме­нее 6 ме­ся­цев в ви­де

го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ных

мест­ны­ми ор­га­на­ми вла­сти

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, цен­ных

бу­маг, име­ю­щих ста­тус

го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ных

цен­траль­ны­ми Пра­ви­тель­ства­ми и

цен­траль­ны­ми бан­ка­ми ино­стран­ных

го­су­дарств, су­ве­рен­ный рей­тинг

ко­то­рых не ни­же "ВВВ-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

цен­ных бу­маг, вы­пу­щен­ных

меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, цен­ных бу­маг,

вклю­чен­ных в офи­ци­аль­ный спи­сок

ор­га­ни­за­то­ров тор­гов Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и ор­га­ни­за­то­ров тор­гов

за пре­де­ла­ми Ка­зах­ста­на

0,25

3

Сто­и­мость фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов с ры­ноч­ным риском,

свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем став­ки

воз­на­граж­де­ния со сро­ком

по­га­ше­ния от 6 ме­ся­цев до 24

ме­ся­цев в ви­де го­су­дар­ствен­ных

цен­ных бу­маг Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ных мест­ны­ми

ор­га­на­ми вла­сти Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, цен­ных бу­маг, име­ю­щих

ста­тус го­су­дар­ствен­ных,

вы­пу­щен­ных цен­траль­ны­ми

Пра­ви­тель­ства­ми и цен­траль­ны­ми

бан­ка­ми ино­стран­ных го­су­дарств,

су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых не

ни­же "ВВВ-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

цен­ных бу­маг, вы­пу­щен­ных

меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, цен­ных бу­маг,

вклю­чен­ных в офи­ци­аль­ный спи­сок

ор­га­ни­за­то­ров тор­гов Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и ор­га­ни­за­то­ров тор­гов

за пре­де­ла­ми Ка­зах­ста­на

1

4

Сто­и­мость фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов с ры­ноч­ным риском,

свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем став­ки

воз­на­граж­де­ния со сро­ком

по­га­ше­ния бо­лее 24 ме­ся­цев в

ви­де го­су­дар­ствен­ных цен­ных

бу­маг Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,

вы­пу­щен­ных мест­ны­ми ор­га­на­ми

вла­сти Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,

цен­ных бу­маг, име­ю­щих ста­тус

го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ных

цен­траль­ны­ми Пра­ви­тель­ства­ми и

цен­траль­ны­ми бан­ка­ми ино­стран­ных

го­су­дарств, су­ве­рен­ный рей­тинг

ко­то­рых не ни­же "ВВВ-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

цен­ных бу­маг, вы­пу­щен­ных

меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, цен­ных бу­маг,

вклю­чен­ных в офи­ци­аль­ный спи­сок

ор­га­ни­за­то­ров тор­гов Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и ор­га­ни­за­то­ров тор­гов

за пре­де­ла­ми Ка­зах­ста­на

1,6

5

Сто­и­мость фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов с ры­ноч­ным риском,

свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем став­ки

воз­на­граж­де­ния, ука­зан­ных в

ше­стой груп­пе при­ло­же­ния 1

8.00

Ито­го спе­ци­фи­че­ский риск

Х

       Руководитель                    ________________

      (фамилия, имя, отчество)            (подпись)

      Главный бухгалтер               ________________

      (фамилия, имя, отчество)            (подпись)

      Место для печати

Приложение 1-2

к Правилам расчета

пруденциальных нормативов для

организаций, совмещающих виды

профессиональной деятельности

на рынке ценных бумаг

Общий процентный риск

      Таблица 1. Распределение финансовых инструментов, находящихся

в инвестиционном портфеле фонда по временным интервалам

Зо­ны

Вре­мен­ные

ин­тер­ва­лы

Сто­и­мость

фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов

Ко­эф­фи­ци­ент

взве­ши­ва­ния

Сто­и­мость

взве­шен­ных

фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов

Раз­ни­ца меж­ду

те­ку­щей и

взве­шен­ной

сто­и­мо­стью

фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов

1

2

3

4

5

6

1

ме­нее 1

ме­ся­ца

0,00

1-3 ме­ся­цев

0,002

3-6 ме­ся­цев

0,004

6-12 ме­ся­цев

0,007

Итог зо­ны 1

2

1 -2 го­да

0,0125

2-3 го­да

0,0175

3-4 го­да

0,0225

Итог зо­ны 2

3

4-5 лет

0,0275

5-7 лет

0,0325

10-15 лет

0,045

15-20 лет

0,0585

бо­лее 20 лет

0,06

Итог зо­ны 3

Таблица 2. Расчет общего процентного риска

N

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

Сум­ма

Рас­чет­ная

сум­ма

1

Итог зо­ны 1

2

Итог по раз­ни­це меж­ду те­ку­щей и

взве­шен­ной сто­и­мо­стью по зоне 1

3

Итог зо­ны 2

4

Итог по раз­ни­це меж­ду те­ку­щей и

взве­шен­ной сто­и­мо­стью по зоне 2

5

Итог зо­ны 3

6

Итог по раз­ни­це меж­ду те­ку­щей и

взве­шен­ной сто­и­мо­стью по зоне 3

7

Раз­ни­ца строк 1 и 3

8

Раз­ни­ца строк 3 и 5

9

Раз­ни­ца строк 1 и 5

10

Сум­ма строк 1, 3, 5

11

Сум­ма строк (2,4,6) * 10%

12

Стро­ка 2 * 40%

13

Стро­ка 4 * 30%

14

Стро­ка 6 * 30%

15

Стро­ка 7 * 40%

16

Стро­ка 8 * 40%

17

Стро­ка 9 * 100%

18

Стро­ка 10 * 100%

19

Ито­го об­щий про­цент­ный риск

(сум­ма строк 11-18)

Х

        Руководитель                    _______________

      (фамилия, имя, отчество)           (подпись)

      Главный бухгалтер               _______________

      (фамилия, имя, отчество)           (подпись)

      Место для печати

      Пояснения по заполнению таблицы:

      При заполнении Таблицы 1 под временным интервалом понимается период времени, оставшийся до момента погашения долговой ценной бумаги.