Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 августа 2005 года N 310 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций"

Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 августа 2005 года N 310 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций"

      В соответствии с подпунктами 11), 15) пункта 2 статьи 3 , пунктом 4 статьи 45 , статьей 49 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" и подпунктами 5), 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

      1. Утвердить Правила расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг согласно приложению 1 к настоящему постановлению.

      2. Со дня введения в действие настоящего постановления признать утратившими силу нормативные правовые акты согласно приложению 2 к настоящему постановлению.

      3. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 августа 2005 года N 310 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3868) следующее изменение:

      пункт 17 исключить.

      4. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан и его действие распространяется на отношения, возникшие с 1 июля 2006 года.

      5. Департаменту надзора за субъектами рынка ценных бумаг и накопительными пенсионными фондами (Токобаев Н.Т.):

      1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

      2) в течение десяти дней со дня государственной регистрации настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана" и Объединения юридических лиц "Ассоциация управляющих активами".

      6. Отделу международных отношений и связей с общественностью Агентства (Пернебаев Т.Ш.) принять меры к публикации настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.

      7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.

      Председатель

Приложение 1

к постановлению Правления

Агентства Республики Казахстан

по регулированию и надзору

финансового рынка и

финансовых организаций

от 17 июня 2006 года N 132

Правила расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг

Глава 1. Общие положения

      1. Правила расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, (далее - Правила) устанавливают порядок расчета пруденциальных нормативов, обязательных к соблюдению организациями, совмещающими виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

      2. Расчет и порядок представления отчетности по иным пруденциальным нормативам, не указанным в настоящих Правилах, для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, устанавливаются нормативным правовым актом уполномоченного органа по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган), определяющим порядок их расчета и представления отчетности.

      3. В качестве ликвидных активов организации, осуществляющей деятельность по управлению инвестиционным портфелем (далее - Управляющий), признаются следующие активы:

      1) деньги, в том числе:

      деньги в кассе, не более десяти процентов от суммы активов по балансу;

      деньги на счетах в банках второго уровня Республики Казахстан;

      деньги на счетах в центральном депозитарии ценных бумаг;

      деньги на счетах в банках-нерезидентах, которые имеют долгосрочный и/или краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже категории "А" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "А2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service");

      деньги на счетах в организациях-нерезидентах, предоставляющих банковские услуги организациям для осуществления операций на организованном рынке ценных бумаг;

      2) вклады в Национальном Банке Республики Казахстан;

      3) вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, ценные бумаги которых включены в официальный список фондовой биржи по наивысшей категории, или являющихся дочерними банками-резидентами, родительские банки - нерезиденты которых имеют долгосрочный и/или краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже категории "А" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "А2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service") (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

      4) вклады в банках-нерезидентах, которые имеют долгосрочный и/или краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже категории "А" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "А2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service") (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

      5) государственные ценные бумаги Республики Казахстан (включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств) (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

      6) негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Управляющему включенные в официальный список фондовой биржи по наивысшей категории (за исключением ипотечных облигаций, включенных в официальный список фондовой биржи и облигаций Акционерного общества "Банк Развития Казахстана") (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

      7) ипотечные облигации организаций Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

      8) инфраструктурные облигации организаций Республики Казахстан (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

      9) облигации Акционерного общества "Банк Развития Казахстана" (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

      10) ценные бумаги иностранных государств, имеющих рейтинговую оценку по международной шкале кредитного рейтинга не ниже "ВВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ваа2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service") (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

      11) негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие рейтинговую оценку не ниже "ВВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ваа2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service") (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

      12) акции иностранных эмитентов, чьи долговые ценные бумаги имеют рейтинговую оценку не ниже "ВВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ваа2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service") (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

      13) ценные бумаги международных финансовых организаций (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

      14) акции организаций Республики Казахстан, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Управляющему, имеющих рейтинговую оценку не ниже "ВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ва2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service"), или рейтинговую оценку "А" по национальной шкале "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, обращающихся на организованных рынках иностранных государств или Республики Казахстан, и долговые ценные бумаги организаций Республики Казахстан, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Управляющему, имеющие рейтинговую оценку не ниже "ВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ва2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service"), или рейтинговую оценку "А" по национальной шкале Standard & Poor's Республики Казахстан, обращающихся на организованных рынках иностранных государств или Республики Казахстан, за вычетом резервов на возможные потери;

      15) аффинированные драгоценные металлы;

      16) негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций Республики Казахстан (в том числе ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством других государств), не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Управляющему, включенные в официальный список фондовой биржи по категории, следующей за наивысшей (за исключением ипотечных облигаций, включенных в официальный список фондовой биржи) (с учетом суммы основного долга и начисленного вознаграждения, уменьшенные на пятьдесят процентов), за вычетом резервов на возможные потери;

      16-1) долговые ценные бумаги, прошедшие процедуру листинга на специальной торговой площадке Регионального Финансового Центра города Алматы, с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения, за вычетом резервов на возможные потери;

      17) паи открытого и интервального паевых инвестиционных фондов, за вычетом резервов на возможные потери (уменьшенные на пятьдесят процентов);

      18) акции организаторов торгов с ценными бумагами, центрального депозитария ценных бумаг и иных юридических лиц, являющихся частью инфраструктуры рынка ценных бумаг, акционерами которых являются профессиональные участники рынка ценных бумаг, уменьшенные на пятьдесят процентов, за вычетом резервов на возможные потери;

      19) дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся по отношению к Управляющему аффилиированными лицами, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, в том числе:

      дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся по отношению к Управляющему аффилиированными лицами, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, просроченной по условиям договора на срок не более трех дней в размере, не превышающем двадцати процентов от суммы активов по балансу;

      дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся по отношению к Управляющему аффилиированными лицами, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, просроченная по условиям договора на срок не более девяносто дней в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Управляющего, уменьшенная на пятьдесят процентов.

      Ценные бумаги, указанные в настоящем пункте, не включаются в расчет ликвидных активов в случаях:

      продажи ценных бумаг Управляющим на условиях их обратного выкупа или передачи в залог, или обременения иным образом в соответствии с законодательством Республики Казахстан;

      покупки ценных бумаг Управляющим на рынке автоматического "репо" на условиях их обратной продажи.

      4. В качестве прочих активов Управляющего, включаемых в расчет достаточности собственного капитала, признаются следующие активы:

      1) основные средства Управляющего по балансовой стоимости, в том числе:

      земля, находящаяся в собственности или на праве постоянного землепользования, в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Управляющего;

      здания и сооружения, находящиеся в собственности, в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Управляющего;

      машины и оборудование, находящиеся в собственности, в размере, не превышающем пяти процентов от суммы активов по балансу Управляющего;

      2) программное обеспечение - по балансовой стоимости, в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Управляющего.

      5. Для накопительного пенсионного фонда, осуществляющего инвестиционное управление пенсионными активами (далее - Фонд), организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами (далее - Организация), перечень ликвидных и прочих активов определяется постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 октября 2006 года N 223 "Об утверждении Инструкции о нормативных значениях пруденциальных нормативов, методике их расчетов для организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами".

Глава 2. Порядок расчета пруденциальных нормативов для Фонда

      6. Коэффициент достаточности собственного капитала при осуществлении Фондом деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами, а также при совмещении Фондом деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами и брокерской и дилерской деятельности без права ведения счетов клиента в качестве номинального держателя, рассчитывается по формуле:

                               К 1 = (ЛА - О)/ВПА, где

      ЛА - активы Фонда, указанные в пункте 5 настоящих Правил;

      О - совокупные обязательства Фонда (при совершении операции "репо" методом открытых торгов в обязательства включается только сумма дисконтирования рыночной стоимости объекта "репо" на момент открытия "репо", определенная согласно внутренним правилам фондовой биржи);

      ВПА - стоимость финансовых инструментов, находящихся в инвестиционном портфеле Фонда, взвешенных по степени риска, которая рассчитывается по формуле:

      ВПА = Е(К * Кр) + ((Опр + СПр) + ЕАк * 0,08 + Вр)) + УВД, где

      Е(К * Кр) - кредитный риск, где

      К - текущая стоимость долговых ценных бумаг, отнесенных в категорию удерживаемых до погашения в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, а также долговых ценных бумаг, которые находятся в портфеле более трех лет, депозитов, аффинированных драгоценных металлов;

      Кр - степень риска финансового инструмента, взвешиваемого по кредитному риску, в соответствии с Приложением 1 к настоящим Правилам;

      (Опр + СПр) + ЕАк * 0,08 + Вр - рыночный риск, где

      (Опр + СПр) - процентный риск, представляющий собой сумму специфического процентного риска, рассчитанного в соответствии с Приложением 1-1 к настоящим Правилам, и общего процентного риска, рассчитанного в соответствии с Приложением 1-2 к настоящим Правилам, по долговым ценным бумагам, не принятых в расчет кредитного риска,

      ЕАк * 0,08 - фондовый риск, где

      Ак - текущая стоимость акций, паев,

      Вр - валютный риск, определяемый как В * 0,08, где

      В - текущая стоимость финансовых инструментов, номинированных в иностранной валюте, а также номинал и/или купонное вознаграждение по которым индексировано к изменению курсов иностранных валют, за исключением финансовых инструментов, условия выпуска которых предусматривают фиксацию денежных потоков по данному инструменту по установленному курсу в национальной валюте на весь период обращения данных ценных бумаг, и драгоценных металлов, наличной иностранной валюты;

      УВД - усредненный валовой доход, рассчитываемый по формуле:

            Е валового дохода, полученного за последние три финансовых года .

      УВД =                               3

      Величина УВД рассчитывается ежегодно по состоянию на первое число первого месяца отчетного года в соответствии с финансовой отчетностью и корректируется в случае необходимости после ежегодного аудита.

      7. Значение коэффициента достаточности собственного капитала ежедневно должно составлять:

      1) с 1 января 2007 года-не менее 0,01;

      2) с 1 января 2008 года - не менее 0,04;

      3) с 1 января 2009 года - не менее 0,06.

Глава 3. Порядок расчета пруденциальных нормативов для организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами

      8. Порядок расчета и значение коэффициента достаточности собственного капитала при совмещении Организацией деятельности с деятельностью по управлению инвестиционным портфелем (при наличии активов в управлении), а также с брокерской и дилерской деятельностью без права ведения счетов клиента в качестве номинального держателя устанавливаются постановлением Правления Агентства от 27 октября 2006 года N 223 "Об утверждении Инструкции о нормативных значениях пруденциальных нормативов, методике их расчетов для организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4480).

      9. (исключен постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору  финансового рынка и финансовых организаций от 23.02.2007 N 40 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

      10. (исключен постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору  финансового рынка и финансовых организаций от 23.02.2007 N 40 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

Глава 4. Порядок расчета пруденциального норматива для организаций, осуществляющих управление инвестиционным портфелем

      11. Коэффициент достаточности собственного капитала при совмещении Управляющим деятельности с брокерской и дилерской деятельностью с правом ведения счетов клиента рассчитывается по формуле:

К 1 =(ЛА-О)/МРСК, где

      ЛА - активы Управляющего, указанные в пунктах 3 и 4 настоящих Правил;

      О - совокупные обязательства Управляющего;

      МРСК - минимальный размер собственного капитала Управляющего.

МРСК = 50 миллионов тенге.

      В случае, если стоимость активов, принятых в управление, составляет более 40 миллиардов тенге, то минимальный размер собственного капитала Управляющего рассчитывается по формуле:

МРСК = (20 миллионов тенге + (АПУ -

40 миллиардов тенге)*0,0002) + 30 миллионов тенге, где

      АПУ - активы, принятые в управление.

      Максимальное значение МРСК не должно превышать 1,6 миллиардов тенге.

      Значение коэффициента достаточности собственного капитала ежедневно должно составлять не менее 1.

      12. Коэффициент достаточности собственного капитала при совмещении Управляющим деятельности с брокерской и дилерской деятельностью без права ведения счетов клиента в качестве номинального держателя рассчитывается по формуле:

K 1 =(JIA-O)/MPCK, где

      JIA - активы Управляющего, указанные в пунктах 3 и 4 настоящих Правил;

      О - совокупные обязательства Управляющего;

      МРСК - минимальный размер собственного капитала Управляющего.

МРСК = 25 миллионов тенге.

      В случае, если стоимость активов, принятых в управление, составляет более 40 миллиардов тенге, то минимальный размер собственного капитала Управляющего рассчитывается по формуле:

МРСК = (20 миллионов тенге + (АПУ - 40 миллиардов тенге)*

0,0002) + 5 миллионов тенге, где

      АПУ - активы, принятые в управление.

      Максимальное значение МРСК не должно превышать 1,6 миллиардов тенге.

      Значение коэффициента достаточности собственного капитала ежедневно должно составлять не менее 1.

Глава 5. Порядок расчета пруденциальных нормативов для организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций, факторинговые, форфейтинговые операции и операции с векселями

Глава 6. Порядок представления расчета пруденциальных нормативов и дополнительных сведений для расчета пруденциальных нормативов

      25. Дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов и расчет пруденциальных нормативов представляются в уполномоченный орган в соответствии с приложениями 5 и 7 к настоящим Правилам для Фонда и Организации за последний календарный день отчетного месяца, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

      26. Дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов и расчет пруденциальных нормативов представляются в уполномоченный орган в соответствии с приложениями 6 и 8 к настоящим Правилам для Управляющего за последний календарный день отчетного квартала, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

      27. Дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов представляются на электронном носителе. Расчет пруденциального норматива представляется на бумажном носителе, подписывается первым руководителем Фонда, Организации, Управляющего или лицом, им уполномоченным, главным бухгалтером и заверяется печатью.

      28. Дополнительные сведения на бумажном носителе подписываются первым руководителем или лицом, им уполномоченным, главным бухгалтером, заверяются печатью и хранятся у Фонда, Организации и Управляющего. По требованию уполномоченного органа Фонд, Организация, Управляющий не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет дополнительные сведения на бумажном носителе.

      29. Дополнительные сведения на электронном носителе представляются с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.

      30. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем Фонда, Организации, Управляющего или лицом, уполномоченным на их подписание.

      31. Данные в дополнительных сведениях для расчета пруденциальных нормативов и расчете пруденциальных нормативов указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге.

      32. Единица измерения, используемая при заполнении дополнительных сведений для расчета пруденциальных нормативов и расчета пруденциальных нормативов, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге, округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

      33. В случае нарушения пруденциальных нормативов Фонд, Организация, Управляющий в течение трех рабочих дней с момента нарушения сообщает уполномоченному органу о факте и причинах нарушения пруденциальных нормативов с приложением плана мероприятий по их устранению.

      34. Фонд, Организация, Управляющий производят расчет пруденциальных нормативов каждый рабочий день по состоянию на конец предшествующего рабочего дня, а также на конец каждого из выходных дней, непосредственно предшествовавших текущему рабочему дню с соблюдением требований, указанных в пунктах 31, 32 настоящих Правил, по форме согласно Приложениям 7, 8 к настоящим Правилам.

      Расчет пруденциальных нормативов на бумажном носителе подписывается первым руководителем или лицом, им уполномоченным, главным бухгалтером Фонда, Организации, Управляющего, заверяется печатью и хранится у Фонда, Организации, Управляющего.

      35. Пруденциальные нормативы рассчитываются уполномоченным органом на основании финансовой и иной отчетности, представленной Фондом, Организацией, Управляющим на электронном носителе в соответствии с нормативными правовыми актами уполномоченного органа.

Глава 7. Заключительные положения

      36. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан.

Приложение 1

к Правилам расчета

пруденциальных нормативов для

организаций, совмещающих виды

профессиональной деятельности

на рынке ценных бумаг

Кредитный риск

На­име­но­ва­ние ста­тей

Сум­ма

Сте­пень

рис­ка в

про­цен­тах

Рас­чет­ная

cум­ма

I груп­па

На­лич­ные тен­ге

0

На­лич­ная ино­стран­ная ва­лю­та стран,

име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же

"АА-" агент­ства Standard & Poor's или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

0

Го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

0

Вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

0

Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные

цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми

ино­стран­ных го­су­дарств, су­ве­рен­ный

рей­тинг ко­то­рых не ни­же "АА-"

агент­ства Standard & Poor's или

рей­тин­га ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

0

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные сле­ду­ю­щи­ми

меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми:

Меж­ду­на­род­ным бан­ком ре­кон­струк­ции и раз­ви­тия;

Ев­ро­пей­ским бан­ком ре­кон­струк­ции и раз­ви­тия;

Ме­жа­ме­ри­кан­ским бан­ком раз­ви­тия;

Бан­ком меж­ду­на­род­ных рас­че­тов;

Ази­ат­ским бан­ком раз­ви­тия;

Аф­ри­кан­ским бан­ком раз­ви­тия;

Меж­ду­на­род­ной фи­нан­со­вой кор­по­ра­ци­ей;

Ис­лам­ским бан­ком раз­ви­тия;

Ев­ро­пей­ским ин­ве­сти­ци­он­ным бан­ком.

0

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы и

ме­тал­ли­че­ские де­по­зи­ты, в том чис­ле,

в бан­ках-нере­зи­ден­тах Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, об­ла­да­ю­щих меж­ду­на­род­ной

рей­тин­го­вой оцен­кой не ни­же "АА-"

агент­ства "Standard & Poor's" или

рей­тин­гом ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

0

Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,

ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся

ак­ти­вы, вклю­чен­ные в I груп­пу рис­ка

0

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по

ак­ти­вам, вклю­чен­ным в I груп­пу рис­ка

0

II груп­па

На­лич­ная ино­стран­ная ва­лю­та стран,

име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же

"ВВВ-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, и стран, не име­ю­щих

со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

20

Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус

го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные

цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми стран,

име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "А+"

до "А-" агент­ства Standard & Poor's

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

20

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми

ис­пол­ни­тель­ны­ми ор­га­на­ми Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан

20

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, об­ла­да­ю­щих

дол­го­сроч­ным кре­дит­ным рей­тин­гом по

меж­ду­на­род­ной шка­ле не ни­же "А-"

агент­ства Standard & Poor's, или

рей­тин­гом ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzAAA"

по на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, до­чер­них бан­ках-ре­зи­ден­тах,

ро­ди­тель­ский банк-нере­зи­дент

ко­то­ро­го об­ла­да­ет дол­го­сроч­ным

кре­дит­ным рей­тин­гом по меж­ду­на­род­ной

шка­ле не ни­же "АА-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тин­гом

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

20

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ино­стран­ны­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щие меж­ду­на­род­ный

рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

20

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии

с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств,

име­ю­щие меж­ду­на­род­ный рей­тинг не

ни­же "А-" агент­ства "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку не

ни­же "kzAAA" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

"Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

20

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные

Ак­ци­о­нер­ным об­ще­ством "Банк раз­ви­тия

Ка­зах­ста­на"

20

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные

Ак­ци­о­нер­ным об­ще­ством "Ка­зах­стан­ская

ипо­теч­ная ком­па­ния"

20

Ин­фра­струк­тур­ные об­ли­га­ции,

вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан

20

Паи ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, име­ю­щих

меж­ду­на­род­ный рей­тинг "Standard &

Poor's principal stability fund

ratings" не ни­же "Aam-" или

"Standard & Poor's Fund credit

quality ratings" не ни­же "Aaf-"

20

Principal protected notes,

вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку не

ни­же "АА-" агент­ства "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств

20

Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,

ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся

ак­ти­вы, вклю­чен­ные во II груп­пу рис­ка

20

День­ги в пу­ти

20

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по

ак­ти­вам, вклю­чен­ным во II груп­пу

рис­ка

20

III груп­па

Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус

го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные

цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми стран,

име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "ВВВ+"

до "ВВВ-" агент­ства Standard & Poor's

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

50

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, об­ла­да­ю­щих

дол­го­сроч­ным кре­дит­ным рей­тин­гом по

меж­ду­на­род­ной шка­ле от "ВВВ+" до

"ВВВ-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­гом ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzAA+" до "kzAA-" по на­ци­о­наль­ной

шка­ле "Standard & Poor's" или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

до­чер­них бан­ках-ре­зи­ден­тах,

ро­ди­тель­ский банк-нере­зи­дент

ко­то­ро­го об­ла­да­ет дол­го­сроч­ным

кре­дит­ным рей­тин­гом по меж­ду­на­род­ной

шка­ле от "А+" до "А-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

50

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ино­стран­ны­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щие меж­ду­на­род­ный

рей­тинг от "А+" до "Л-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

50

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии

с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств,

име­ю­щие меж­ду­на­род­ный рей­тинг оцен­ку

от "ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства

"Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, или

рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzAA+" до

"kzAA-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

"Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

50

Паи ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, име­ю­щих

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку

"Standard & Poor's principal

stability fund ratings" от "Am+" до

"Am-" или "Standard & Poor's Fund

credit quality ratings" от "Af+" до

"Af-"

50

Principal protected notes,

вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от

"А+" до "А-" агент­ства "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств

50

Ипо­теч­ные об­ли­га­ции, вы­пу­щен­ные

ор­га­ни­за­ци­я­ми Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

50

Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,

ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся

ак­ти­вы, вклю­чен­ные во III груп­пу

рис­ка

50

Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,

ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ет­ся

ин­декс

50

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по

ак­ти­вам, вклю­чен­ным в III груп­пу

рис­ка

50

IV груп­па

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, об­ла­да­ю­щих

дол­го­сроч­ным кре­дит­ным рей­тин­гом по

меж­ду­на­род­ной шка­ле от "ВВ+" до

"ВВ-" агент­ства Standard & Poor's или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или

рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzA+" до

"кzВВВ" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

"Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, до­чер­них

бан­ках-ре­зи­ден­тах, ро­ди­тель­ский

банк-нере­зи­дент ко­то­ро­го об­ла­да­ет

дол­го­сроч­ным кре­дит­ным рей­тин­гом по

меж­ду­на­род­ной шка­ле от "ВВВ+" до

"ВВВ-" агент­ства Standard & Poor's

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

100

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ино­стран­ны­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щие меж­ду­на­род­ный

рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-"

агент­ства Standard & Poor's или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

100

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии

с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств,

име­ю­щие меж­ду­на­род­ный рей­тинг от

"ВВ+" до "ВВ-" агент­ства

"Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, или

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzBBB"

по на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств

100

Паи ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, име­ю­щих

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку

"Standard & Poor's principal

stability fund ratings" от "BBBm+"

до "BBBm-" или "Standard & Poor's

Fund credit quality ratings" от

"BBBf+" до "BBBf-"

100

Principal protected notes,

вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми

рей­тин­го­вую оцен­ку от "ВВВ+" до

"ВВВ-"агент­ства "Standard & Poor's"

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

100

Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,

ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся

ак­ти­вы, вклю­чен­ные в IV груп­пу рис­ка

100

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по

ак­ти­вам, вклю­чен­ным в IV груп­пу рис­ка

100

V груп­па

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, име­ю­щих

дол­го­сроч­ный кре­дит­ный рей­тинг по

меж­ду­на­род­ной шка­ле ни­же "ВВ-"

агент­ства Standard & Poor's или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или

рей­тин­го­вую оцен­ку ни­же "kzBBB" по

на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, до­чер­них бан­ках-ре­зи­ден­тах,

ро­ди­тель­ский банк-нере­зи­дент

ко­то­ро­го име­ет дол­го­сроч­ный

кре­дит­ный рей­тинг по меж­ду­на­род­ной

шка­ле ни­же "ВВВ-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, или не име­ю­щих

со­от­вет­ству­ю­щий рей­тинг

130

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии

с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств,

име­ю­щие меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую

оцен­ку ни­же "ВВ-" агент­ства

"Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, или

рей­тин­го­вую оцен­ку ни­же "kzВВВ" по

на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, или не име­ю­щих

со­от­вет­ству­ю­ще­го рей­тин­га при

усло­вии на­хож­де­ния цен­ных бу­маг,

ука­зан­ных в дан­ном пунк­те, в

офи­ци­аль­ном спис­ке ор­га­ни­за­то­ра

тор­гов по наи­выс­шей ка­те­го­рии

ли­стин­га

130

Паи ин­тер­валь­ных па­е­вых

ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, управ­ля­ю­щая

ком­па­ния ко­то­рых яв­ля­ет­ся ре­зи­ден­том

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, и ко­то­рые

вклю­че­ны в офи­ци­аль­ный спи­сок

ор­га­ни­за­то­ра тор­гов по наи­выс­шей

ка­те­го­рии ли­стин­га.

130

Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,

ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся

ак­ти­вы, вклю­чен­ные в V груп­пу рис­ка

130

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по

ак­ти­вам, вклю­чен­ным в V груп­пу рис­ка

130

VI груп­па

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные

бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии

с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств, не

име­ю­щие со­от­вет­ству­ю­ще­го рей­тин­га,

при усло­вии на­хож­де­ния вы­ше­ука­зан­ных

цен­ных бу­маг в офи­ци­аль­ном спис­ке

ор­га­ни­за­то­ра тор­гов по сле­ду­ю­щей за

наи­выс­шей ка­те­го­рии ли­стин­га

250

Паи ин­тер­валь­ных ин­ве­сти­ци­он­ных

фон­дов, управ­ля­ю­щая ком­па­ния ко­то­рых

яв­ля­ет­ся ре­зи­ден­том Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, и вклю­чен­ные в

офи­ци­аль­ный спи­сок ор­га­ни­за­то­ра

тор­гов по сле­ду­ю­щей за наи­выс­шей

ка­те­го­рии ли­стин­га.

250

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, про­шед­шие

про­це­ду­ру ли­стин­га на спе­ци­аль­ную

тор­го­вую пло­щад­ку Ре­ги­о­наль­но­го

Фи­нан­со­во­го Цен­тра го­ро­да Ал­ма­ты, и

не под­па­да­ю­щие ни под од­ну из

ука­зан­ных вы­ше групп рис­ка

250

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие

меж­ду­на­род­ный рей­тинг ни­же "ВВ-"

агент­ства "Standard & Poor's" или не

име­ю­щие рей­тин­го­вой оцен­ки,

под­верг­ну­тые ор­га­ни­за­то­ром тор­гов

де­ли­стин­гу

250

Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,

ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся

ак­ти­вы, вклю­чен­ные в VI груп­пу рис­ка

250

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня,

ак­ции ко­то­рых бы­ли под­верг­ну­ты

ор­га­ни­за­то­ром тор­гов де­ли­стин­гу

250

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по

ак­ти­вам, вклю­чен­ным в VI груп­пу рис­ка

250

Ито­го сум­ма ак­ти­вов, взве­шен­ных по

сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка

Х

        Первый руководитель или лицо, им уполномоченное

      (фамилия, имя, отчество)      _____________________

                                        (подпись)

      Главный бухгалтер             _____________________

      (фамилия, имя, отчество)          (подпись)

      Место для печати

      Пояснения по заполнению таблицы:

      При взвешивании пенсионных активов по степени кредитного риска, в случае если долговая ценная бумага имеет специальный долговой рейтинг, то данная ценная бумага учитывается по данному рейтингу.

      В случае если негосударственная долговая ценная бумага, выпущенная юридическом лицом Республики Казахстан, не обладает специальным рейтингом, то данная долговая ценная бумага учитывается по рейтингу эмитента.

      В случае если начисленное суммарное вознаграждение по финансовому инструменту включено в расчет активов по степени кредитного риска в составе суммарной текущей стоимости финансового инструмента, то далее оно не учитывается отдельно.

      Свопы, фьючерсы, опционы, форварды включаются в расчет кредитного риска, путем умножения суммы рыночной стоимости указанных финансовых инструментов и кредитного риска по ним на степень риска, соответствующей категории контрагента, указанной в настоящем приложении.

      Кредитный риск по операциям фьючерс, опцион, своп и форвард рассчитывается как произведение номинальной стоимости указанных финансовых инструментов на коэффициент кредитного риска, указанный в приложении 1-3 к настоящим Правилам, и определяемый сроком погашения указанных финансовых инструментов.

      Рыночная стоимость (стоимость замещения) финансовых инструментов представляет собой:

      по сделкам на покупку - величину превышения текущей рыночной стоимости финансового инструмента над номинальной контрактной стоимостью данного финансового инструмента. В случае если текущая рыночная стоимость финансового инструмента меньше или равна ее номинальной контрактной стоимости, стоимость замещения равна нулю;

      по сделкам на продажу - величину превышения номинальной контрактной стоимости финансового инструмента над текущей рыночной стоимостью данного финансового инструмента. В случае если номинальная контрактная стоимость финансового инструмента меньше или равна ее текущей рыночной стоимости, стоимость замещения равна нулю.

      По бивалютным финансовым инструментам (финансовым инструментам, по которым требование и обязательство выражены в разных иностранных валютах) стоимость замещения определяется как величина превышения тенгового эквивалента требований над тенговым эквивалентом обязательств, определенных по курсу на дату составления отчетности. В случае если величина тенгового эквивалента требований меньше или равна тенговому эквиваленту обязательств, стоимость замещения равна нулю.

      Номинальная контрактная стоимость финансовых инструментов, представляет собой стоимость финансовых инструментов, по которой они отражены на дату заключения сделок на соответствующих счетах бухгалтерского учета. За номинальную контрактную стоимость бивалютных финансовых инструментов принимается та валюта, по которой у Организации формируются требования.

      По проданным опционам стоимость замещения не рассчитывается.

      Финансовые инструменты, подвергнутые организатором торгов делистингу, включаются в расчет кредитного риска путем умножения суммы текущей стоимости данных финансовых инструментов на степень риска, указанную в VI группе активов настоящего приложения.

      При наличии у долговой ценной бумаги рейтинговых оценок, присвоенных несколькими рейтинговыми агентствами, во внимание принимается последняя из таких оценок.

      При наличии у долговой ценной бумаги рейтинговых оценок по международной и национальной шкале Республики Казахстан, приоритет отдается рейтинговой оценке по национальной шкале.

Приложение 1-1

к Правилам расчета

пруденциальных нормативов для

организаций, совмещающих виды

профессиональной деятельности

на рынке ценных бумаг

Специфический процентный риск

N

На­име­но­ва­ние

Сум­ма

Ко­эф­фи­ци­ент

спе­ци­фич­но­го

рис­ка(%)

Сум­ма к

рас­че­ту

1

Сто­и­мость фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов с ры­ноч­ным риском,

свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем став­ки

воз­на­граж­де­ния в ви­де

го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, цен­ных

бу­маг, име­ю­щих ста­тус

го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ных

цен­траль­ны­ми Пра­ви­тель­ства­ми и

цен­траль­ны­ми бан­ка­ми ино­стран­ных

го­су­дарств, су­ве­рен­ный рей­тинг

ко­то­рых не ни­же "АА-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств

0

2

Сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов

с ры­ноч­ным риском, свя­зан­ным с

из­ме­не­ни­ем став­ки воз­на­граж­де­ния

со сро­ком по­га­ше­ния ме­нее 6

ме­ся­цев, в ви­де го­су­дар­ствен­ных

цен­ных бу­маг Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ных мест­ны­ми

ор­га­на­ми вла­сти Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, цен­ных бу­маг, име­ю­щих

ста­тус го­су­дар­ствен­ных,

вы­пу­щен­ных цен­траль­ны­ми

Пра­ви­тель­ства­ми и цен­траль­ны­ми

бан­ка­ми ино­стран­ных го­су­дарств,

су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых не

ни­же "ВВВ-" агент­ства Standard &

Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, цен­ных

бу­маг, вы­пу­щен­ных меж­ду­на­род­ны­ми

фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми,

цен­ных бу­маг, вклю­чен­ных в

офи­ци­аль­ный спи­сок ор­га­ни­за­то­ров

тор­гов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и

ор­га­ни­за­то­ров тор­гов за пре­де­ла­ми

Ка­зах­ста­на, а та­к­же Principal

protected notes, не об­ра­ща­ю­щи­е­ся

на ор­га­ни­зо­ван­ных рын­ках цен­ных

бу­маг

0,25

3

Сто­и­мость фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов с ры­ноч­ным риском,

свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем став­ки

воз­на­граж­де­ния со сро­ком

по­га­ше­ния от 6 ме­ся­цев до 24

ме­ся­цев, в ви­де го­су­дар­ствен­ных

цен­ных бу­маг Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ных мест­ны­ми

ор­га­на­ми вла­сти Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, цен­ных бу­маг, име­ю­щих

ста­тус го­су­дар­ствен­ных,

вы­пу­щен­ных цен­траль­ны­ми

Пра­ви­тель­ства­ми и цен­траль­ны­ми

бан­ка­ми ино­стран­ных го­су­дарств,

су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых не

ни­же "ВВВ-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

цен­ных бу­маг, вы­пу­щен­ных

меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, цен­ных бу­маг,

вклю­чен­ных в офи­ци­аль­ный спи­сок

ор­га­ни­за­то­ров тор­гов Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и ор­га­ни­за­то­ров тор­гов

за пре­де­ла­ми Ка­зах­ста­на, а та­к­же

Principal protected notes, не

об­ра­ща­ю­щи­е­ся на ор­га­ни­зо­ван­ных

рын­ках цен­ных бу­маг

1

4

Сто­и­мость фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов с ры­ноч­ным риском,

свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем став­ки

воз­на­граж­де­ния со сро­ком

по­га­ше­ния бо­лее 24 ме­ся­цев, в

ви­де го­су­дар­ствен­ных цен­ных

бу­маг Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,

вы­пу­щен­ных мест­ны­ми ор­га­на­ми

вла­сти Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,

цен­ных бу­маг, име­ю­щих ста­тус

го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ных

цен­траль­ны­ми Пра­ви­тель­ства­ми и

цен­траль­ны­ми бан­ка­ми ино­стран­ных

го­су­дарств, су­ве­рен­ный рей­тинг

ко­то­рых не ни­же "ВВВ-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

цен­ных бу­маг, вы­пу­щен­ных

меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, цен­ных бу­маг,

вклю­чен­ных в офи­ци­аль­ный спи­сок

ор­га­ни­за­то­ров тор­гов Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и ор­га­ни­за­то­ров тор­гов

за пре­де­ла­ми Ка­зах­ста­на, а та­к­же

Principal protected notes, не

об­ра­ща­ю­щи­е­ся на ор­га­ни­зо­ван­ных

рын­ках цен­ных бу­маг

1,6

5

Сто­и­мость фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов с ры­ноч­ным риском,

свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем став­ки

воз­на­граж­де­ния, ука­зан­ных в

ше­стой груп­пе при­ло­же­ния 1

8.00

Ито­го спе­ци­фи­че­ский риск

Х

       Первый руководитель или лицо, им уполномоченное ________________

      (фамилия, имя, отчество)                           (подпись)

      Главный бухгалтер               ________________

      (фамилия, имя, отчество)            (подпись)

      Место для печати

Приложение 1-2

к Правилам расчета

пруденциальных нормативов для

организаций, совмещающих виды

профессиональной деятельности

на рынке ценных бумаг

Общий процентный риск

Зо­ны

Вре­мен­ные

ин­тер­ва­лы

Сто­и­мость

фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов

Ко­эф­фи­ци­ент

взве­ши­ва­ния

Сто­и­мость

взве­шен­ных

фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов

1

2

3

4

5

1

ме­нее 1

ме­ся­ца

0,00

1-3 ме­ся­цев

0,002

3-6 ме­ся­цев

0,004

6-12 ме­ся­цев

0,007

Итог зо­ны 1

х

х

2

1-2 го­да

0,0125

2-3 го­да

0,0175

3-4 го­да

0,0225

Итог зо­ны 2

х

х

3

4-5 лет

0,0275

5-7 лет

0,0325

7-10 лет

0,0375

10-15 лет

0,045

15-20 лет

0,0525

бо­лее 20 лет

0,06

Итог зо­ны 3

х

х

4

Ито­го об­щий

про­цент­ный

риск

х

х

        Первый руководитель или лицо, им уполномоченное ______________

      (фамилия, имя, отчество)                           (подпись)

      Главный бухгалтер                    ______________

      (фамилия, имя, отчество)                 (подпись)

      Место для печати

      Пояснения по заполнению таблицы:

      Общий процентный риск представляет собой сумму стоимости взвешенных финансовых инструментов по зонам.

      Финансовые инструменты с фиксированной ставкой распределяются по временным интервалам в соответствии с оставшимся сроком до погашения.

      Финансовые инструменты с плавающей ставкой распределяются по временным интервалам в зависимости от срока, оставшегося до даты пересмотра ставки.

      Финансовые инструменты, срок исполнения по которым находится на границе двух временных интервалов, распределяются в более ранний временной интервал.

Приложение 1-3

к Правилам расчета

пруденциальных нормативов для

организаций, совмещающих виды

профессиональной деятельности

на рынке ценных бумаг

Кредитный риск по сделкам с производными финансовыми инструментами

Срок до да­ты ва­лю­ти­ро­ва­ния

Сдел­ки с го­су­дарст-

вен­ны­ми

цен­ны­ми

бу­ма­га­ми

Ва­лют­ные сдел­ки

Про­цент­ные сдел­ки

Сдел­ки с него­су­дар-ствен­ны­ми

цен­ны­ми

бу­ма­га­ми

Сдел­ки c дра­го­цен-

ны­ми ме­тал-

ла­ми

Про­чие

сдел­ки

Ме­нее 1 го­да

0,02

0,05

0,03

0,06

0,07

0,1

От 1 до 5 лет

0,03

0,07

0,06

0,08

0,07

0,12

Свы­ше 5 лет

0,04

0,09

0,09

0,1

0,08

0,15

      Кредитный риск рассчитывается путем умножения номинальной контрактной стоимости на коэффициенты в зависимости от срока, оставшегося от отчетной даты до даты валютирования.

      Операции с производными финансовыми инструментами, которые не попадают ни в одну из категорий приведенных в этой таблице, подлежат взвешиванию по коэффициентам кредитного риска, указанным в категории "Прочие сделки".

Приложение 2

к Правилам расчета

пруденциальных нормативов для

организаций, совмещающих виды

профессиональной деятельности

на рынке ценных бумаг

Таблица активов Брокера и (или) дилера, взвешенных по степени кредитного риска вложений

Приложение 3

к Правилам расчета

пруденциальных нормативов для

организаций, совмещающих виды

профессиональной деятельности

на рынке ценных бумаг

Таблица условных и возможных обязательств Брокера и (или) дилера, взвешенных по степени кредитного риска

Приложение 4

к Правилам расчета

пруденциальных нормативов для

организаций, совмещающих виды

профессиональной деятельности

на рынке ценных бумаг

Таблица коэффициентов (в процентах) кредитного риска для производных финансовых инструментов

Приложение 5

к Правилам расчета

пруденциальных нормативов для

организаций, совмещающих виды

профессиональной деятельности

на рынке ценных бумаг

Дополнительные сведения для расчета пруденциального норматива "Коэффициент достаточности собственного капитала"

(К1) для Организации и Фонда

по состоянию на "__"__________ 20 ___ года

      _______________________________________________

          (полное наименование Организации, Фонда)

                                           (в тысячах тенге)

N

при­зна­ка

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

Сум­ма

по ба­лан­су

1

2

3

8001

Зем­ля, на­хо­дя­ща­я­ся в соб­ствен­но­сти

или на пра­ве по­сто­ян­но­го

зем­ле­поль­зо­ва­ния

8002

Зда­ния и со­ору­же­ния, на­хо­дя­щи­е­ся в

соб­ствен­но­сти

8003

Ма­ши­ны и обо­ру­до­ва­ние, на­хо­дя­щи­е­ся

в соб­ствен­но­сти

8004

Про­чие ос­нов­ные сред­ства

8005

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри) ор­га­ни­за­ций, не яв­ля­ю­щих­ся

по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду,

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми, за вы­че­том

де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти

ра­бот­ни­ков и дру­гих лиц

про­сро­чен­ная по усло­ви­ям до­го­во­ра

на срок не бо­лее трех дней

8006

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри) ор­га­ни­за­ций, не яв­ля­ю­щих­ся

по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду,

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми, за вы­че­том

де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти

ра­бот­ни­ков и дру­гих лиц

про­сро­чен­ная по усло­ви­ям до­го­во­ра

на срок не бо­лее де­вя­но­сто дней

8007

Про­чая де­би­тор­ская за­дол­жен­ность

(за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри)

8008

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы

8009

Про­грамм­ное обес­пе­че­ние

8010

Про­чие нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы

8011

Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он­ные

цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные в

со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и дру­гих

го­су­дарств, не яв­ля­ю­щих­ся

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по

от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду,

вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок

фон­до­вой бир­жи по наи­выс­шей

ка­те­го­рии (за ис­клю­че­ни­ем ипо­теч­ных

об­ли­га­ций, вклю­чен­ных в офи­ци­аль­ный

спи­сок фон­до­вой бир­жи и об­ли­га­ций

Ак­ци­о­нер­но­го об­ще­ства "Банк

Раз­ви­тия Ка­зах­ста­на") (с уче­том

сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8012

Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он­ные

цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (в том чис­ле

цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные в

со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством

дру­гих го­су­дарств), не яв­ля­ю­щих­ся

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по

от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду,

вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок

фон­до­вой бир­жи по ка­те­го­рии,

сле­ду­ю­щей за наи­выс­шей (за

ис­клю­че­ни­ем ипо­теч­ных об­ли­га­ций,

вклю­чен­ных в офи­ци­аль­ный спи­сок

фон­до­вой бир­жи) (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8013

Ак­ции юри­ди­че­ских лиц

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, име­ю­щих

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же "ВВ-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

или рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же

"kzBBB" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

"Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

об­ра­ща­ю­щих­ся на ор­га­ни­зо­ван­ных

рын­ках ино­стран­ных го­су­дарств

или Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, и дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги

юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, име­ю­щие меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же "ВВ-" агент­ства

"Standard&Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, или рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же "kzBBB" по

на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard

& Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, об­ра­ща­ю­щи­е­ся на

ор­га­ни­зо­ван­ных рын­ках ино­стран­ных

го­су­дарств или Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, за вы­че­том ре­зер­вов

на воз­мож­ные по­те­ри

8014

Про­чие цен­ные бу­ма­ги

8015

День­ги на сче­тах в бан­ках вто­ро­го

уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

8016

День­ги на сче­тах в цен­траль­ном

де­по­зи­та­рии цен­ных бу­маг

8017

День­ги на сче­тах в

бан­ках-нере­зи­ден­тах, ко­то­рые име­ют

дол­го­сроч­ный и/или крат­ко­сроч­ный,

ин­ди­ви­ду­аль­ный рей­тинг не ни­же

"ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Poor's" или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8018

День­ги на сче­тах в

ор­га­ни­за­ци­ях-нере­зи­ден­тах,

предо­став­ля­ю­щих бан­ков­ские услу­ги

ор­га­ни­за­ци­ям для осу­ществ­ле­ния

опе­ра­ций на ор­га­ни­зо­ван­ном рын­ке

цен­ных бу­маг

  Первый руководитель

или лицо, им уполномоченное __________________________________

                            (фамилия, имя, отчество) (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________

                  (фамилия, имя, отчество) (подпись)

Место для печати

Приложение 6

к Правилам расчета

пруденциальных нормативов для

организаций, совмещающих виды

профессиональной деятельности

на рынке ценных бумаг

Дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов для Управляющего по состоянию на "__" ________20__года"

                                             (тысяч тенге)

N

при­зна­ка

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

Сум­ма

по ба­лан­су

1

2

3

8001

Зем­ля, на­хо­дя­ща­я­ся в соб­ствен­но­сти

или на пра­ве по­сто­ян­но­го

зем­ле­поль­зо­ва­ния

8002

Зда­ния и со­ору­же­ния, на­хо­дя­щи­е­ся в

соб­ствен­но­сти

8003

Ма­ши­ны и обо­ру­до­ва­ние, на­хо­дя­щи­е­ся

в соб­ствен­но­сти

8005

Про­чие ос­нов­ные сред­ства

8006

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри) ор­га­ни­за­ций, не яв­ля­ю­щих­ся

по от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми, за вы­че­том

де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти

ра­бот­ни­ков и дру­гих лиц

про­сро­чен­ная по усло­ви­ям до­го­во­ра

на срок не бо­лее трех дней в

раз­ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем два­дца­ти

про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов по

ба­лан­су Управ­ля­ю­ще­го

8007

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри) ор­га­ни­за­ций, не яв­ля­ю­щих­ся

по от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми, за вы­че­том

де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти

ра­бот­ни­ков и дру­гих лиц

про­сро­чен­ная по усло­ви­ям до­го­во­ра

на срок не бо­лее де­вя­но­сто дней в

раз­ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем де­ся­ти

про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов по

ба­лан­су Управ­ля­ю­ще­го

8008

Про­чая де­би­тор­ская за­дол­жен­ность

(за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри)

8009

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы

8010

Про­грамм­ное обес­пе­че­ние

8011

Про­чие нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы

8012

Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он­ные

цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные в

со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и дру­гих

го­су­дарств, не яв­ля­ю­щих­ся

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по

от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му вклю­чен­ные

в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи

по наи­выс­шей ка­те­го­рии (за

ис­клю­че­ни­ем ипо­теч­ных об­ли­га­ций,

вклю­чен­ных в офи­ци­аль­ный спи­сок

фон­до­вой бир­жи и об­ли­га­ций

Ак­ци­о­нер­но­го об­ще­ства "Банк

Раз­ви­тия Ка­зах­ста­на") (с уче­том

сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8013

Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он­ные

цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (в том чис­ле

цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные в

со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством

дру­гих го­су­дарств), не яв­ля­ю­щих­ся

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по

от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му вклю­чен­ные

в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи

по ка­те­го­рии, сле­ду­ю­щей за

наи­выс­шей (за ис­клю­че­ни­ем ипо­теч­ных

об­ли­га­ций, вклю­чен­ных в офи­ци­аль­ный

спи­сок фон­до­вой бир­жи) (с уче­том

сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8014

Ак­ции ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, не яв­ля­ю­щих­ся

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по

от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му, име­ю­щих

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВ" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых агентств

"Standard & Poor's" и "Fitch") или

"Ва2" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­во­го агент­ства "Moody's

Investors Service"), или

рей­тин­го­вую оцен­ку "А" по

на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, об­ра­ща­ю­щи­е­ся на

ор­га­ни­зо­ван­ных рын­ках ино­стран­ных

го­су­дарств или Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, и дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги

ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,

не яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми

ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му,

име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же

"ВВ" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых

агентств "Standard & Poor's" и

"Fitch") или "Ва2" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го агент­ства

"Moody's Investors Service"), или

рей­тин­го­вую оцен­ку "А" по

на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard

& Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, об­ра­ща­ю­щи­е­ся на

ор­га­ни­зо­ван­ных рын­ках ино­стран­ных

го­су­дарств или Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

(с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8015

Про­чие цен­ные бу­ма­ги

8016

День­ги на сче­тах в бан­ках вто­ро­го

уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

8017

День­ги на сче­тах в Ак­ци­о­нер­ном

об­ще­стве "Цен­траль­ный де­по­зи­та­рий цен­ных бу­маг"

8018

День­ги на сче­тах в

бан­ках-нере­зи­ден­тах, ко­то­рые име­ют

дол­го­сроч­ный и/или крат­ко­сроч­ный,

ин­ди­ви­ду­аль­ный рей­тинг не ни­же

ка­те­го­рии "А" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­вых агентств "Standard &

Poor's" и "Fitch") или "А2" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го

агент­ства "Moody's Investors

Service")

8019

День­ги на сче­тах в

ор­га­ни­за­ци­ях-нере­зи­ден­тах,

предо­став­ля­ю­щих бан­ков­ские услу­ги

ор­га­ни­за­ци­ям для осу­ществ­ле­ния

опе­ра­ций на ор­га­ни­зо­ван­ном рын­ке

цен­ных бу­маг

  Первый руководитель

или лицо, им уполномоченное __________________________________

                            (фамилия, имя, отчество) (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________

                  (фамилия, имя, отчество) (подпись)

Место для печати

Приложение 7

к Правилам расчета

пруденциальных нормативов для

организаций, совмещающих виды

профессиональной деятельности

на рынке ценных бумаг

Расчет пруденциального норматива "Коэффициент достаточности собственного капитала" (К1) для Организации и Фонда по состоянию на "__"____________ 20 ___года

         __________________________________________

          (полное наименование Организации, Фонда)

N

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

Сто­и­мость

по ба­лан­су

1.

День­ги и де­неж­ные эк­ви­ва­лен­ты - все­го (сум­ма строк 1.1 - 1.5):

1.1.

день­ги в кас­се

1.2.

день­ги на сче­тах в бан­ках вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

1.3.

день­ги на сче­тах в цен­траль­ном де­по­зи­та­рии цен­ных бу­маг

1.4.

день­ги на те­ку­щих сче­тах в

бан­ках-нере­зи­ден­тах,

ко­то­рые име­ют дол­го­сроч­ный

и/или крат­ко­сроч­ный,

ин­ди­ви­ду­аль­ный рей­тинг не

ни­же "ВВВ-" по

меж­ду­на­род­ной шка­ле

агент­ства "Standard &

Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств

1.5.

день­ги на сче­тах в ор­га­ни­за­ци­ях-нере­зи­ден­тах, предо­став­ля­ю­щих бан­ков­ские услу­ги ор­га­ни­за­ци­ям для осу­ществ­ле­ния опе­ра­ций на ор­га­ни­зо­ван­ном рын­ке цен­ных бу­маг

2.

Вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

3.

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, ак­ции ко­то­рых вклю­че­ны в

офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи по

наи­выс­шей ка­те­го­рии ли­стин­га, или

яв­ля­ю­щих­ся до­чер­ни­ми бан­ка­ми-ре­зи­ден­та­ми,

ро­ди­тель­ские бан­ки-нере­зи­ден­ты ко­то­рых

име­ют дол­го­сроч­ный и/или крат­ко­сроч­ный,

ин­ди­ви­ду­аль­ный рей­тинг не ни­же "ВВВ-" по

меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства "Standard

& Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

или име­ю­щие дол­го­сроч­ный кре­дит­ный

рей­тинг по меж­ду­на­род­ной шка­ле не ни­же

"ВВ-" агент­ства Standard & Poor's

или рей­тинг не ни­же "kzBBB" по

на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard & Poor's" или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств, с

уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния, за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

4.

Вкла­ды в бан­ках- нере­зи­ден­тах, ко­то­рые име­ют дол­го­сроч­ный и/или крат­ко­сроч­ный, ин­ди­ви­ду­аль­ный рей­тинг не ни­же "ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

5.

Го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (вклю­чая эми­ти­ро­ван­ные в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством дру­гих го­су­дарств) (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

6.

Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он­ные цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств, не яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи по наи­выс­шей ка­те­го­рии (за ис­клю­че­ни­ем ипо­теч­ных об­ли­га­ций, вклю­чен­ных в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи и об­ли­га­ций Ак­ци­о­нер­но­го об­ще­ства "Банк Раз­ви­тия Ка­зах­ста­на") (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

7.

Ипо­теч­ные об­ли­га­ции ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8.

Ин­фра­струк­тур­ные об­ли­га­ции ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

9.

Об­ли­га­ции Ак­ци­о­нер­но­го об­ще­ства "Банк Раз­ви­тия Ка­зах­ста­на" (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

10.

Цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных го­су­дарств, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку по меж­ду­на­род­ной шка­ле кре­дит­но­го рей­тин­га не ни­же "ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

11.

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных эми­тен­тов, име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же  "ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

12.

Ак­ции ино­стран­ных эми­тен­тов, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

13.

Цен­ные бу­ма­ги меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

14.

Ак­ции юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzBBB" по на­ци­о­наль­ной шка­ле Standard & Poor's или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств,

об­ра­ща­ю­щих­ся на ор­га­ни­зо­ван­ных рын­ках ино­стран­ных го­су­дарств или Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, и дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzBBB" по на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard & Poor's" или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств,

об­ра­ща­ю­щих­ся на

ор­га­ни­зо­ван­ных рын­ках

ино­стран­ных го­су­дарств или

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, за

вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

15.

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы

16.

Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он­ные цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (в том чис­ле цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством дру­гих го­су­дарств), не яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи по ка­те­го­рии, сле­ду­ю­щей за наи­выс­шей (за ис­клю­че­ни­ем ипо­теч­ных об­ли­га­ций, вклю­чен­ных в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи) (с уче­том сум­мы ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

16-1.

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, про­шед­шие про­це­ду­ру ли­стин­га на спе­ци­аль­ной тор­го­вой пло­щад­ке Ре­ги­о­наль­но­го Фи­нан­со­во­го Цен­тра го­ро­да Ал­ма­ты, с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния, за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

17.

Паи от­кры­то­го и ин­тер­валь­но­го па­е­вых ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

18.

Ак­ции ор­га­ни­за­то­ров тор­гов с цен­ны­ми бу­ма­га­ми, цен­траль­но­го де­по­зи­та­рия цен­ных бу­маг и иных юри­ди­че­ских лиц, яв­ля­ю­щих­ся ча­стью ин­фра­струк­ту­ры рын­ка цен­ных бу­маг, ак­ци­о­не­ра­ми ко­то­рых яв­ля­ют­ся про­фес­си­о­наль­ные участ­ни­ки рын­ка цен­ных бу­маг, за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

19.

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри) ор­га­ни­за­ций, не яв­ля­ю­щих­ся по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми, за вы­че­том де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти ра­бот­ни­ков и дру­гих лиц (сум­ма строк 20 и 21)

20.

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри) ор­га­ни­за­ций, не яв­ля­ю­щих­ся по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми, за вы­че­том де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти ра­бот­ни­ков и дру­гих лиц, про­сро­чен­ная по усло­ви­ям до­го­во­ра на срок не бо­лее трех дней

21.

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри) ор­га­ни­за­ций, не яв­ля­ю­щих­ся по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми, за вы­че­том де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти ра­бот­ни­ков и дру­гих лиц, про­сро­чен­ная по усло­ви­ям до­го­во­ра на срок не бо­лее де­вя­но­сто дней

22.

Ос­нов­ные сред­ства Ор­га­ни­за­ции, Фон­да по ба­лан­со­вой сто­и­мо­сти (сум­ма строк 23-25)

23.

зем­ля, на­хо­дя­ща­я­ся в соб­ствен­но­сти или на пра­ве по­сто­ян­но­го зем­ле­поль­зо­ва­ния

24.

зда­ния и со­ору­же­ния, на­хо­дя­щи­е­ся в соб­ствен­но­сти

25.

ма­ши­ны и обо­ру­до­ва­ние, на­хо­дя­щи­е­ся в соб­ствен­но­сти

26.

Про­грамм­ное обес­пе­че­ние - по ба­лан­со­вой сто­и­мо­сти

27.

Ито­го лик­вид­ные и про­чие ак­ти­вы (сум­ма строк 1-26) - ЛА

28.

Обя­за­тель­ства по ба­лан­су

29.

Сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов, взве­шен­ных по сте­пе­ни рис­ка (ВПА)

30.

те­ку­щая сто­и­мость пен­си­он­ных ак­ти­вов, при­ня­тых в управ­ле­ние (ТПА)

31.

ис­клю­чен - по­ста­нов­ле­ни­ем от 27 ок­тяб­ря 2006 го­да N 226

32.

усред­нен­ный ва­ло­вой до­ход (УВД)

33.

К 1 ((стро­ка 27 - стро­ка 28)/стро­ка 29)

34.

                 _

                \

Фон­до­вый риск  (/_ Ак * 0,08)

35.

Ва­лют­ный риск (Вр)

36.

Сум­ма ак­ти­вов по ба­лан­су

  Первый руководитель

или лицо, им уполномоченное __________________________________

                             (фамилия, имя, отчество) (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________

                   (фамилия, имя, отчество) (подпись)

Место для печати

Приложение 8

к Правилам расчета

пруденциальных нормативов для

организаций, совмещающих виды

профессиональной деятельности

на рынке ценных бумаг

Расчет пруденциального норматива

"Коэффициент достаточности собственного капитала"

                  (К 1 ) для Управляющего

по состоянию на "___"___________ 20___ года

         _________________________________________

             (полное наименование Управляющего)

                                               (тысяч тенге)

N

На­име­но­ва­ние

по­ка­за­те­ля

Сум­ма по

ба­лан­су

Учи­ты­ва-

емый

объ­ем (%)

Сум­ма к

рас­че­ту

1

2

3

4

5

1.

День­ги - все­го (сум­ма строк

1.1.-1.2), в том чис­ле:

100

1.1

день­ги в кас­се (в гра­фе 5

учи­ты­ва­ет­ся не бо­лее де­ся­ти

про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов

по ба­лан­су управ­ля­ю­ще­го

ин­ве­сти­ци­он­ным порт­фе­лем)

100

1.2

день­ги на сче­тах в бан­ках

вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан

100

1.3

день­ги на сче­тах в

Ак­ци­о­нер­ном об­ще­стве

"Цен­траль­ный де­по­зи­та­рий

цен­ных бу­маг"

100

1.4

день­ги на сче­тах в

бан­ках-нере­зи­ден­тах,

ко­то­рые име­ют дол­го­сроч­ный

и/или крат­ко­сроч­ный,

ин­ди­ви­ду­аль­ный рей­тинг не

ни­же ка­те­го­рии "А" (по

клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­вых агентств

"Standard & Poor's" и

"Fitch") или "А2" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го

агент­ства "Moody's

Investors Service")

100

1.5

день­ги на сче­тах в

ор­га­ни­за­ци­ях-нере­зи­ден­тах,

осу­ществ­ля­ю­щих рас­чет­ные

бан­ков­ские услу­ги для

ор­га­ни­за­то­ров тор­гов с

цен­ны­ми бу­ма­га­ми

100

2.

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го

уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,

цен­ные бу­ма­ги ко­то­рых

вклю­че­ны в офи­ци­аль­ный

спи­сок фон­до­вой бир­жи по

наи­выс­шей ка­те­го­рии, или

яв­ля­ю­щих­ся до­чер­ни­ми

бан­ка­ми-ре­зи­ден­та­ми,

ро­ди­тель­ские бан­ки -

нере­зи­ден­ты ко­то­рых име­ют

дол­го­сроч­ный и/или,

крат­ко­сроч­ный,

ин­ди­ви­ду­аль­ный рей­тинг не

ни­же ка­те­го­рии "А" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых

агентств "Standard & Poor`s

и Fitch") или "А2" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го

агент­ства "Moody`s

Investors Service") (с

уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га

и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

100

3.

вкла­ды в

бан­ках-нере­зи­ден­тах,

ко­то­рые име­ют дол­го­сроч­ный

и/или крат­ко­сроч­ный,

ин­ди­ви­ду­аль­ный рей­тинг

не ни­же ка­те­го­рии "А" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых

агентств "Standard &

Poor's" и "Fitch") или "А2"

(по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­во­го агент­ства

"Moody's Investors

Service") с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния,

за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

100

4.

Го­су­дар­ствен­ные цен­ные

бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

(вклю­чая эми­ти­ро­ван­ные в

со­от­вет­ствии с

за­ко­но­да­тель­ством дру­гих

го­су­дарств) (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния),

за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

100

5.

Него­су­дар­ствен­ные

эмис­си­он­ные цен­ные бу­ма­ги

ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные в

со­от­вет­ствии с

за­ко­но­да­тель­ством

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и

дру­гих го­су­дарств, не

яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми

ли­ца­ми по от­но­ше­нию к

Управ­ля­ю­ще­му, вклю­чен­ные в

офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой

бир­жи по наи­выс­шей

ка­те­го­рии (за ис­клю­че­ни­ем

ипо­теч­ных об­ли­га­ций,

вклю­чен­ных в офи­ци­аль­ный

спи­сок фон­до­вой бир­жи и

об­ли­га­ций Ак­ци­о­нер­но­го

об­ще­ства "Банк Раз­ви­тия

Ка­зах­ста­на") (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

100

6.

Ипо­теч­ные об­ли­га­ции

ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вклю­чен­ные в

офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой

бир­жи (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

100

7.

Ин­фра­струк­тур­ные об­ли­га­ции

ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния),

за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

100

8.

Об­ли­га­ции Ак­ци­о­нер­но­го

об­ще­ства "Банк Раз­ви­тия

Ка­зах­ста­на" (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

100

9.

Цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных

го­су­дарств, име­ю­щих

рей­тин­го­вую оцен­ку по

меж­ду­на­род­ной шка­ле

кре­дит­но­го рей­тин­га не ни­же

"ВВВ" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­вых агентств

"Standard & Poor`s и

Fitch") или "Ва­а2" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го

агент­ства "Moody`s

Investors Service") (с

уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га

и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

100

10.

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые

цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных

эми­тен­тов, име­ю­щих

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же

"ВВВ" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­вых агентств

"Standard & Poor`s и

Fitch") или "Ва­а2" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го

агент­ства "Moody`s

Investors Service") (с

уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га

и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

100

11.

Ак­ции ино­стран­ных

эми­тен­тов, чьи дол­го­вые

цен­ные бу­ма­ги име­ют

рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же

"ВВВ" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­вых агентств

"Standard & Poor`s и

Fitch") или "Ва­а2" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го

агент­ства "Moody`s

Investors Service") (с

уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га

и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

100

12.

Цен­ные бу­ма­ги меж­ду­на­род­ных

фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций (с

уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га

и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

100

13.

Ак­ции ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, не яв­ля­ю­щих­ся

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по

от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му,

име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку

не ни­же "ВВ" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых

агентств "Standard &

Poor's" и "Fitch") или

"Ва2" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­во­го агент­ства

"Moody's Investors

Service"), или рей­тин­го­вую

оцен­ку "А" по на­ци­о­наль­ной

шка­ле "Standard & Poor's"

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств,

об­ра­ща­ю­щих­ся на

ор­га­ни­зо­ван­ных рын­ках

ино­стран­ных го­су­дарств или

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, и

дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги

ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, не яв­ля­ю­щих­ся

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по

от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му,

име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку

не ни­же "ВВ" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых

агентств "Standard &

Poor's" и "Fitch") или

"Ва2" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­во­го агент­ства

"Moody's Investors

Service"), или рей­тин­го­вую

оцен­ку "А" по на­ци­о­наль­ной

шка­ле "Standard & Poor's"

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств,

об­ра­ща­ю­щих­ся на

ор­га­ни­зо­ван­ных рын­ках

ино­стран­ных го­су­дарств или

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, за

вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

100

14.

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные

ме­тал­лы

100

15.

Него­су­дар­ствен­ные

эмис­си­он­ные цен­ные бу­ма­ги

ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан (в том чис­ле

цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные в

со­от­вет­ствии с

за­ко­но­да­тель­ством дру­гих

го­су­дарств), не яв­ля­ю­щих­ся

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по

от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му,

вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный

спи­сок фон­до­вой бир­жи по

ка­те­го­рии сле­ду­ю­щей за

наи­выс­шей (за ис­клю­че­ни­ем

ипо­теч­ных об­ли­га­ций,

вклю­чен­ных в офи­ци­аль­ный

спи­сок фон­до­вой бир­жи) (с

уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га

и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

50

16.

Паи от­кры­то­го и

ин­тер­валь­но­го па­е­вых

ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, за

вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

50

17.

Ак­ции ор­га­ни­за­то­ров тор­гов

с цен­ны­ми бу­ма­га­ми,

Цен­траль­но­го де­по­зи­та­рия

цен­ных бу­маг и иных

юри­ди­че­ских лиц, яв­ля­ю­щих­ся

ча­стью ин­фра­струк­ту­ры рын­ка

фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов и

ак­ци­о­не­ра­ми ко­то­рых

яв­ля­ют­ся про­фес­си­о­наль­ные

участ­ни­ки рын­ка фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов, умень­шен­ные

на пять­де­сят про­цен­тов, за

вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

50

18.

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность

(за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри)

ор­га­ни­за­ций, не яв­ля­ю­щих­ся

по от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми, за

вы­че­том де­би­тор­ской

за­дол­жен­но­сти ра­бот­ни­ков и

дру­гих лиц - все­го (сум­ма

строк 19 и 20), в том чис­ле:

х

19.

де­би­тор­ская за­дол­жен­ность

(за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри)

ор­га­ни­за­ций, не яв­ля­ю­щих­ся

по от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми, за

вы­че­том де­би­тор­ской

за­дол­жен­но­сти ра­бот­ни­ков и

дру­гих лиц про­сро­чен­ная по

усло­ви­ям до­го­во­ра на срок

не бо­лее трех дней в

раз­ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем

два­дца­ти про­цен­тов от сум­мы

ак­ти­вов по ба­лан­су

Управ­ля­ю­ще­го

100

20.

де­би­тор­ская за­дол­жен­ность

(за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри)

ор­га­ни­за­ций, не яв­ля­ю­щих­ся

по от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми, за

вы­че­том де­би­тор­ской

за­дол­жен­но­сти ра­бот­ни­ков и

дру­гих лиц про­сро­чен­ная по

усло­ви­ям до­го­во­ра на срок

не бо­лее де­вя­но­сто дней в

раз­ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем

де­ся­ти про­цен­тов от сум­мы

ак­ти­вов по ба­лан­су

Управ­ля­ю­ще­го

50

21.

Ос­нов­ные сред­ства

Управ­ля­ю­ще­го по ба­лан­со­вой

сто­и­мо­сти - все­го (сум­ма

строк 22-24), в том чис­ле:

х

22.

зем­ля, на­хо­дя­ща­я­ся в

соб­ствен­но­сти или на пра­ве

по­сто­ян­но­го

зем­ле­поль­зо­ва­ния,

в раз­ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем

де­ся­ти про­цен­тов от сум­мы

ак­ти­вов по ба­лан­су

Управ­ля­ю­ще­го

100

23.

зда­ния и со­ору­же­ния,

на­хо­дя­щи­е­ся в соб­ствен­но­сти,

в раз­ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем

де­ся­ти про­цен­тов от сум­мы

ак­ти­вов по ба­лан­су

Управ­ля­ю­ще­го

100

24.

ма­ши­ны и обо­ру­до­ва­ние,

на­хо­дя­щи­е­ся в соб­ствен­но­сти,

в раз­ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем

пя­ти про­цен­тов от сум­мы

ак­ти­вов по ба­лан­су

Управ­ля­ю­ще­го

100

25.

Про­грамм­ное обес­пе­че­ние -

по ба­лан­со­вой сто­и­мо­сти, в

раз­ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем

де­ся­ти про­цен­тов от сум­мы

ак­ти­вов по ба­лан­су

Управ­ля­ю­ще­го

100

26.

Ито­го лик­вид­ные ак­ти­вы

(сум­ма строк 1-25) - ЛА

х

27.

Обя­за­тель­ства

х

28.

Ми­ни­маль­ный раз­мер

соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла

х

х

29.

К 1 "Нор­ма­тив до­ста­точ­но­сти

соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла"

((стро­ка 26 - стро­ка

27)/стро­ка 28) не ме­нее 1

х

х

Первый руководитель

или лицо, им уполномоченное __________________________________

                            (фамилия, имя, отчество) (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________

                  (фамилия, имя, отчество) (подпись)

Место для печати

Приложение 2

к постановлению Правления

Агентства Республики Казахстан

по регулированию и надзору

финансового рынка и

финансовых организаций

от 17 июня 2006 года N 132

Перечень нормативных правовых актов, признаваемых утратившими силу

      1. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29 января 2005 года N 17 "Об установлении пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг", зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3484.

      2. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 июня 2005 года N 221 "О внесении дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29 января 2005 года N 17 "Об установлении пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, и представления отчетов об их выполнении", зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3751.

      3. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29 октября 2005 года N 387 "О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29 января 2005 года N 17 "Об установлении пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг", зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3952.

      4. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26 ноября 2005 года N 414 "О внесении изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29 января 2005 года N 17 "Об установлении пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг", зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3994, опубликованное в газете "Юридическая газета" в 2006 году N 11.

      5. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года N 66 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29 января 2005 года N 17 "Об установлении пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг", зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4172, опубликованное в газете "Юридическая газета" в 2006 году N 94-95.

      6. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 мая 2006 года N 124 "О внесении дополнений и изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29 января 2005 года N 17 "Об установлении пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг", зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4267.