Об утверждении Инструкции о нормативных значениях, методике расчетов пруденциальных нормативов для ипотечных организаций, дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса, а также форм и сроков представления отчетности об их выполнении

Об утверждении Инструкции о нормативных значениях, методике расчетов пруденциальных нормативов для ипотечных организаций, дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса, а также форм и сроков представления отчетности об их выполнении

В соответствии с подпунктом 5) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктами 3) и 5) пункта 1 статьи 5-3 Закона Республики Казахстан "Об ипотеке недвижимого имущества", Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о нормативных значениях, методике расчетов пруденциальных нормативов для ипотечных организаций, дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса , а также форм и сроков представления отчетности об их выполнении (далее - Инструкция).

2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в органах юстиции Республики Казахстан.

3. Требования подпункта 3) пункта 7 Инструкции не применяются к займам, выданным до введения в действие настоящего постановления.

4. Департаменту надзора за субъектами страхового рынка и другими финансовыми организациями (Каримуллин А.А.):

1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, ипотечных организаций, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".

5. Отделу международных отношений и связей с общественностью Агентства (Пернебаев Т.Ш.) принять меры к публикации настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.

6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Досмукаметова К.М.

Пред­се­да­тель

Утвер­жде­на

по­ста­нов­ле­ни­ем Прав­ле­ния

Агент­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

по ре­гу­ли­ро­ва­нию и над­зо­ру

фи­нан­со­во­го рын­ка

и фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций

от 25 фев­ра­ля 2006 го­да N 48

Инструкция о нормативных значениях, методике расчетов пруденциальных нормативов для ипотечных организаций, дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса, а также форм и сроков представления отчетности об их выполнении

Настоящая Инструкция устанавливает нормативные значения, методику расчетов пруденциальных нормативов, обязательных к соблюдению ипотечными организациями, дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса (далее - организации), а также формы и сроки представления отчетности об их выполнении в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган). Нормативные значения выражаются числом с тремя знаками после запятой.

1. Минимальный размер уставного и собственного капитала организации

1. Минимальный размер уставного капитала организации устанавливается Национальным Банком Республики Казахстан.

Организация может выкупить у акционеров собственные акции при условии, что такой выкуп не приведет к нарушению любого из пруденциальных нормативов и других обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных Национальным Банком Республики Казахстан, а также иных требований законодательства Республики Казахстан.

2. Минимальный размер собственного капитала организации составляет:

с 1 апреля 2008 года - 300 (триста) миллионов тенге;

с 31 декабря 2008 года - 800 (восемьсот) миллионов тенге.

2. Коэффициент достаточности собственного капитала

3. Собственный капитал организации рассчитывается как сумма капитала первого уровня и капитала второго уровня (капитал второго уровня включается в размере, не превышающем капитал первого уровня) за вычетом инвестиций организации.

Инвестиции организации представляют собой вложения организации в акции эмитента, включая акции, предназначенные для торговли, и имеющиеся в наличии для продажи, и доли участия в уставном капитале юридического лица, а также субординированный долг юридического лица.

Капитал первого уровня рассчитывается как сумма:

оплаченного уставного капитала, в части простых акций, за минусом собственных выкупленных простых акций;

оплаченного уставного капитала, в части привилегированных акций, за минусом собственных выкупленных привилегированных акций;

дополнительного капитала;

нераспределенного чистого дохода прошлых лет;

фондов, резервов, сформированных за счет чистого дохода прошлых лет;

за минусом:

нематериальных активов, за исключением лицензионного программного обеспечения, приобретенного для целей основной деятельности организации и соответствующего Международному стандарту финансовой отчетности 38 "Нематериальные активы", утвержденному Правлением Комитета по международным стандартам финансовой отчетности в июле 1998 года, вступившему в силу для финансовой отчетности, охватывающей периоды, начинающиеся с или после 1 июля 1999 года (далее - Международный стандарт финансовой отчетности 38);

убытков прошлых лет;

убытка текущего года.

Капитал второго уровня рассчитывается как сумма:

нераспределенной чистой прибыли текущего года;

размера переоценки основных средств и ценных бумаг;

размера общих резервов (провизии) в сумме, не превышающей 1,25 процента суммы активов, взвешенных с учетом риска;

привилегированных акций, не включенных в расчет капитала первого уровня;

субординированного долга организации в сумме, не превышающей пятьдесят процентов суммы оплаченного уставного капитала за минусом собственных выкупленных акций, дополнительного капитала, нераспределенного чистого дохода прошлых лет, фондов, резервов, сформированных за счет чистого дохода прошлых лет за минусом выкупленного собственного субординированного долга организации.

Доля привилегированных акций, включаемых в капитал первого уровня, не превышает пятнадцати процентов капитала первого уровня. Сумма привилегированных акций, не включенная в расчет капитала первого уровня, может быть включена в расчет капитала второго уровня.

4. Субординированный долг организации - необеспеченное обязательство организации, соответствующее следующим условиям:

1) не является вкладом либо обязательством на предъявителя;

2) не является залоговым обеспечением по требованиям организации или аффилиированных с ней лиц;

3) при ликвидации организации удовлетворяется в последнюю очередь (перед распределением оставшегося имущества между акционерами);

4) может быть погашено (полностью или частично) организацией, в том числе досрочно только по инициативе организации, при условии, что такое погашение в соответствии с заключением уполномоченного органа впоследствии не может привести к несоблюдению организацией установленных настоящей Инструкцией значений пруденциальных нормативов.

Субординированный долг организации, включаемый в собственный капитал, - субординированный долг, имеющий срок привлечения более пяти лет до начала погашения.

Облигации признаются субординированным долгом организации и включаются в собственный капитал организации только на основании отчета об итогах размещения выпуска облигаций, утвержденного в установленном законодательством Республики Казахстан порядке уполномоченным органом.

Субординированный долг организации включается в расчет собственного капитала организации:

в течение срока более пяти лет до начала погашения долга - в полной сумме долга,

в течение пяти лет, оставшихся до начала погашения долга:

1-й год - 100 процентов суммы субординированного долга,

2-й год - 80 процентов суммы субординированного долга,

3-й год - 60 процентов суммы субординированного долга,

4-й год - 40 процентов суммы субординированного долга,

5-й год - 20 процентов суммы субординированного долга.

Субординированным долгом организации также признается заем организации, привлеченный от Европейского Банка Реконструкции и Развития или Азиатского Банка Развития или Международной Финансовой Корпорации, соответствующий требованиям настоящего пункта, за исключением подпункта 3) настоящего пункта, если договором предусмотрена возможность досрочного (полного или частичного) погашения займа по инициативе заемщика при условии, что такое погашение в соответствии с заключением уполномоченного органа впоследствии не может привести к ухудшению финансового положения организации и нарушению требований законодательства Республики Казахстан.

5. Достаточность собственного капитала организации характеризуется следующими коэффициентами:

1) отношением капитала первого уровня к размеру активов организации (k1);

2) отношением капитала первого уровня к сумме активов, условных и возможных обязательств, взвешенных по степени кредитного риска, уменьшенной на сумму общих резервов (провизий), не включенных в расчет собственного капитала (k1-2);

3) отношением собственного капитала к сумме:

активов, условных и возможных обязательств, взвешенных по степени кредитного риска, уменьшенной на сумму общих резервов (провизий), не включенных в расчет собственного капитала;

операционного риска (k1-3).

Операционный риск рассчитывается как произведение коэффициента приведения, равного 8,3, на произведение средней величины годового валового дохода за последние истекшие три года на коэффициент операционного риска, равного 0,12.

Средняя величина годового валового дохода за последние истекшие три года рассчитывается как отношение суммы годовых валовых доходов за последние истекшие три года, в каждом из которых организацией был получен чистый доход на количество лет, в которых организацией был получен чистый доход. Для вновь созданных организаций операционный риск рассчитывается по истечении финансового года, и средняя величина годового валового дохода рассчитывается исходя из количества истекших лет.

Годовой валовой доход организации определяется как:

сумма чистого годового дохода до налогообложения, годового размера ассигнований на формирование провизий (резервов) и размера понесенных чрезвычайных расходов;

за минусом чрезвычайных доходов организации.

6. Значения коэффициентов достаточности собственного капитала организации:

k1 - не менее 0,06;

k1-2 - не менее 0,06;

k1-3 - не менее 0,12.

Расчет активов, условных и возможных обязательств, взвешиваемых по степени кредитного риска вложений, проводится согласно Приложению 1 к настоящей Инструкции.

Условные и возможные обязательства, взвешиваемые по степени кредитного риска вложений, определяются как произведение суммы условных и возможных обязательств, рассчитанных в соответствии с Приложением 2 к настоящей Инструкции на степень риска, соответствующей категории заемщика, указанной в Приложении 1 к настоящей Инструкции, по которому организация несет кредитные риски.

Активы для целей расчета коэффициента k1 и активы, условные и возможные обязательства, взвешенные по степени кредитного риска, принимаемые в расчет коэффициентов k1-2 и k1-3 должны включаться за вычетом резервов, сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности.

2-1. Особенности расчета коэффициента достаточности собственного капитала при секьюритизации

6-1. Организация-оригинатор (далее – оригинатор) применяет рамочный подход секьюритизации к расчету собственного капитала в соответствии с Рамочным подходом Базель II: Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы (июнь 2006 года), при котором секьюритизированные активы исключаются из расчета активов оригинатора, взвешенных по степени кредитного риска (далее - рамочный подход секьюритизации), если существенный кредитный риск в результате осуществления сделки секьюритизации передается третьим сторонам.

Организации, участвующие в сделках секьюритизации и не являющиеся оригинаторами, применяют рамочный подход секьюритизации в соответствии с настоящей Инструкцией при расчете взвешенных по степени кредитных рисков удерживаемых ими позиций секьюритизации в такой сделке.

6-2. Для применения организациями рамочного подхода секьюритизации при расчете собственного капитала оригинатор представляет в уполномоченный орган следующие документы:

1) анкету согласно приложению 2-1 к настоящей Инструкции;

2) документ, определяющий лиц из состава правления организаций, ответственных за определение целесообразности применения рамочного подхода секьюритизации;

3) копию проспекта выпуска ценных бумаг (либо облигационной программы) для трансграничных сделок секьюритизации с иностранными специальными финансовыми компаниями, осуществляемых в соответствии с законодательством иностранного государства, либо копию свидетельства о государственной регистрации облигационной программы (либо выпуска облигаций в пределах облигационной программы) для сделок секьюритизации, осуществляемых в соответствии с Законом Республики Казахстан от 20 февраля 2006 года "О секьюритизации";

4) сведения о коэффициенте достаточности собственного капитала с учетом секьюритизации и без учета секьюритизации в соответствии с приложением 2-2 к настоящей Инструкции.

6-3. В случае представления документов на иностранном языке, представляется его перевод на государственном и (или) русском языке.

6-4. Представленные документы рассматриваются уполномоченным органом в течение пятнадцати календарных дней со дня их получения.

6-5. После рассмотрения документов, предусмотренных пунктом 6-2 настоящей Инструкции, уполномоченный орган принимает решение о выдаче либо об отказе в подтверждении на применение организациями рамочного подхода секьюритизации при расчете собственного капитала и в письменном виде уведомляет об этом оригинатора.

Подтверждение на применение организациями рамочного подхода секьюритизации при расчете собственного капитала не выдается в случае:

1) непредставления полного пакета документов согласно пункту 6-2 настоящей Инструкции;

2) несоответствия требованиям пунктов 6-7, 6-9 настоящей Инструкции.

6-6. В целях определения существенности передачи риска оригинатор осуществляет:

1) расчет коэффициента достаточности собственного капитала k1-3 без учета секьюритизации;

2) расчет коэффициента достаточности собственного капитала k1-3 с учетом секьюритизации.

6-7. Передача риска является существенной, если:

1) значение коэффициента достаточности собственного капитала k1-3 с учетом секьюритизации больше значения коэффициента достаточности собственного капитала k1-3 без учета секьюритизации;

2) третьи стороны, не являющиеся членами банковского конгломерата, к которому принадлежит оригинатор, удерживают не менее 10 (десяти) процентов от траншей, обеспеченных секьюритизированными активами.

6-8. Передача риска не происходит, если значение коэффициента достаточности собственного капитала k1-3 с учетом секьюритизации меньше значения коэффициента достаточности собственного капитала k1-3 без учета секьюритизации. В этом случае оригинатор не применяет рамочный подход секьюритизации при расчете собственного капитала и рассчитывает взвешенные величины соответствующих рисков без учета секьюритизации. При этом оригинатор не вычитает удерживаемые им позиции секюритизации из собственного капитала и (или) не взвешивает такие позиции по степени кредитного риска активов при расчете коэффициента достаточности собственного капитала.

6-9. Оригинатор исключает секьюритизированные активы из расчета взвешенных по степени кредитных рисков активов при выполнении следующих условий:

1) существенный кредитный риск, связанный с секьюритизированными активами, был переведен третьим сторонам;

2) документы по сделке секьюритизации отражают экономическую сущность сделки;

3) специальная финансовая компания несет все риски, связанные с возможной невыплатой должниками платежей по секьюритизированным активам, в том числе и в случае банкротства (неплатежеспособности) оригинатора;

4) за исключением случаев, предусмотренных настоящей Инструкцией, оригинатор не должен:

владеть прямо или косвенно долями участия в уставном капитале либо акциями с правом голоса в специальной финансовой компании;

назначать или избирать большинство членов совета директоров или правления специальной финансовой компании;

определять решения специальной финансовой компании в силу договора или иным образом;

принимать на себя какие-либо обязательства по выкупу секьюритизированных активов у специальной финансовой компании кроме тех, которые предусмотрены в соответствующих договорах или документах, относящихся к сделке секьюритизации;

принимать на себя обязательства по удержанию каких-либо рисков в отношении секьюритизированных активов кроме тех, которые предусмотрены в соответствующих договорах или документах, относящихся к сделке секьюритизации;

после передачи секьюритизированных активов специальной финансовой компании нести расходы, связанные с секьюритизацией и деятельностью специальной финансовой компании;

предоставлять косвенную поддержку специальной финансовой компании. Не допускается предоставление косвенной поддержки лицами, связанными с оригинатором особыми отношениями.

Косвенная поддержка возникает в случае, когда оригинатор, а также лица, связанные с оригинатором особыми отношениями, оказывает специальной финансовой компании помощь по требованиям денежного характера (далее – кредитное обеспечение) либо иную поддержку в случаях, когда предоставление такой поддержки не предусмотрено соответствующими договорами или документами, относящимися к сделке секьюритизации.

В случае обнаружения фактов оказания оригинатором или лицами, связанными с оригинатором особыми отношениями, косвенной поддержки специальной финансовой компании при совершении последующих сделок секьюритизации оригинатор лишается возможности снижать требования к капиталу по секьюритизированным активам;

5) ценные бумаги, выпущенные специальной финансовой компанией, не представляют собой платежные обязательства оригинатора;

6) сторона, которой передаются риски, является специальной финансовой компанией, учрежденной для осуществления одной или нескольких сделок секьюритизации;

7) если в сделке секьюритизации предусмотрен опцион обратного выкупа, то выполняются все следующие условия:

опцион обратного выкупа реализуется только по усмотрению оригинатора;

опцион обратного выкупа может быть реализован только при условии, что общий размер непогашенных основных обязательств по секьюритизированным активам либо общий размер основного обязательства по выпущенным ценным бумагам достигает значения 10 процентов и ниже от их первоначального размера;

опцион обратного выкупа не структурируется в целях улучшения кредитного качества позиций секьюритизации;

8) оригинатор вправе выкупать секьюритизированные активы либо заменять их в пуле на другие активы при соблюдении следующих условий:

секьюритизированные активы выкупаются по стоимости, не превышающей их справедливой рыночной стоимости;

выкупаемые секьюритизированные активы не представляют собой обязательства, по которым имел место дефолт соответствующей обязанной стороны, за исключением активов, выкупаемой по справедливой рыночной стоимости;

заменяемые секьюритизированные активы должны иметь соответствующую (аналогичную) классификационную категорию.

Оригинатор вправе оказывать услуги по обслуживанию секьюритизируемых активов, а также предоставлять инструменты ликвидности в отношении секьюритизированных активов при условии, что эти инструменты удовлетворяют требованиям, установленным в пункте 6-15 настоящей Инструкции.

6-10. При условии существенности передачи риска оригинатор также исключает секьюритизированные активы из расчета взвешенных по степени кредитных рисков активов при расчете коэффициентов достаточности собственного капитала банковского конгломерата.

6-11. Подлежат вычету из собственного капитала позиции секьюритизации, удерживаемые организацией и имеющие долговой рейтинг ниже "ВВ-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств либо рейтинговую оценку ниже "kzBB-" по национальной шкале агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, либо не имеющие соответствующей рейтинговой оценки, за исключением тех позиций, которые соответствуют условиям, перечисленным в пункте 6-13 настоящей Инструкции.

Вычитаемые позиции уменьшаются на сумму созданных по ним специальных резервов (провизии).

6-12. Позициями секьюритизации являются риски в сделке секьюритизации, которые представляют собой балансовые и внебалансовые активы, условные и возможные обязательства, возникающие у организации в связи со сделкой секьюритизации. Позиции секьюритизации присваивается соответствующая степень риска (весовой коэффициент риска) на основании кредитного качества позиции, которое определяется на основании кредитного рейтинга в соответствии с настоящей Инструкцией. К таким позициям относятся:

займы, предоставляемые оригинатором специальной финансовой компании;

условные и возможные требования и обязательства оригинатора в отношении специальной финансовой компании;

приобретение организацией ценных бумаг специальной финансовой компании;

предоставляемое кредитное обеспечение (credit enhancements);

инструменты ликвидности;

процентные или валютные свопы;

кредитные деривативы;

предоставление средств для резервных счетов (счета денежного обеспечения) и другие.

При этом:

1) при наличии рисков по различным траншам в сделке секьюритизации, риск по каждому траншу взвешивается как отдельная позиция секьюритизации;

2) лица, предоставляющие кредитное обеспечение по позициям секьюритизации, рассматриваются как стороны, удерживающие позиции секьюритизации;

3) риски, связанные с позициями по производным финансовым инструментам, заключенным в целях хеджирования рисков изменения ставки вознаграждения и курсов валют, взвешиваются как отдельные позиции в сделке секьюритизации;

4) величина риска позиции в сделке секьюритизации, удерживаемой на балансе, равна своей балансовой стоимости;

5) величина риска внебалансовой позиции в сделке секьюритизации, равна своей номинальной стоимости, умноженной на конверсионный фактор, равный 100 процентам, если иное не установлено настоящей Инструкцией.

6-13. Для расчета взвешенной величины риска позиции секьюритизации, не имеющей кредитного рейтинга, организация может применить к такой позиции подразумеваемый рейтинг.

Подразумеваемый рейтинг применяется в следующем порядке:

1) применяется текущий кредитный рейтинг позиции секьюритизации, имеющей кредитный рейтинг, которая является равной по степени субординированности с позицией секьюритизации, не имеющей рейтинга;

2) в случае, если никакая из позиций, имеющих рейтинг не равна по степени субординированности с позицией, не имеющей рейтинга, то применяется текущий кредитный рейтинг наиболее старшей по степени субординированности позиции секьюритизации (при наличии таковой), которая является более низкой по степени субординированности к такой позиции, не имеющей рейтинга.

При применении подразумеваемого рейтинга учитываются все позиции секьюритизации, имеющие кредитный рейтинг.

6-14. Если при секьюритизации организация вступает в договорные отношения со специальной финансовой компанией с целью предоставления финансирования для покрытия возможных несоответствий между сроками получения средств по секьюритизированным активам и сроками выплат инвесторам по ценным бумагам, выпущенным специальной финансовой компанией (далее - инструменты ликвидности) применяется конверсионный фактор, равный 20 процентам к размеру инструментов ликвидности с первоначальным сроком погашения до года включительно, или конверсионный фактор, равный 50 процентам, если инструмент имеет первоначальный срок погашения свыше одного года.

6-15. Инструментами ликвидности являются меры, позволяющие повысить ликвидность секьюритизированных активов и соответствующие следующим требованиям:

1) условия инструмента ликвидности четко определяют и ограничивают обстоятельства, при которых его можно использовать. Возможность получения средств в рамках инструмента ликвидности ограничивается суммой, которая полностью погашается в результате отчуждения секьюритизированных активов и любого дополнительного кредитного обеспечения, платежи по которому субординированы по отношению к платежам по инструменту ликвидности;

2) инструмент ликвидности не используется для обеспечения кредитного качества посредством возмещения убытков, уже понесенных на момент использования инструмента, через предоставление ликвидности в отношении рисков, по которым уже произошел дефолт на момент использования инструмента, или же посредством покупки активов по цене выше их справедливой стоимости;

3) инструмент ликвидности не используется для обеспечения постоянного или периодического финансирования секьюритизации;

4) погашение средств, полученных при использовании инструмента ликвидности, не должно быть субординированным по отношению к требованиям инвесторов, за исключением требований, возникающих на основании производных финансовых инструментов, заключенных в целях хеджирования рисков изменения ставки вознаграждения и курсов валют, вознаграждений, комиссий и других аналогичных платежей, причитающихся лицам, предоставившим обеспечение исполнения сделки секьюритизации. Погашение средств также не может быть отменено или отсрочено;

5) инструмент ликвидности не используется после применения дополнительного кредитного обеспечения, которое является субординированным по отношению к такому инструменту;

6) инструмент ликвидности должен содержать условие об автоматическом уменьшении суммы средств, которые могут быть получены при использовании инструмента, на величину рисков, по которым произошел дефолт, или в случае, когда пул секьюритизированных рисков состоит из инструментов, имеющих рейтинг, условие о прекращении использования инструмента, если среднее качество пула опускается ниже инвестиционного уровня.

6-16. Организация, обслуживающая секьюритизированные активы и предоставившая инструмент ликвидности, применяет конверсионный фактор, равный 0 процентов, в случае соблюдения всех нижеследующих условий:

1) в соответствии с соглашением о предоставлении средств организация имеет безусловное право на полное возмещение средств;

2) право требования организации является более высоким по степени субординированности по отношению ко всем требованиям в отношении средств, получаемых от секьюритизированных активов;

3) организация имеет безусловное право расторгнуть соглашение со специальной финансовой компанией без предварительного уведомления;

4) при условии, что соглашение удовлетворяет требованиям, установленным пунктом 6-15 настоящей Инструкции.

3. Максимальный размер риска на одного заемщика

7. Под термином "один заемщик" следует понимать каждое физическое или юридическое лицо, к которому у организации имеются требования или могут возникнуть требования, по которым организация приняла на себя обязательство за заемщика в пользу третьих лиц или перед заемщиком, а также по иным основаниям, предусмотренным законодательными актами Республики Казахстан или заключенными договорами.

Размер риска для группы, состоящей из двух или более заемщиков, рассчитывается в совокупности, как на одного заемщика, если размеры риска каждого из заемщиков превышают 0,05 процента собственного капитала организации, а также при наличии одного из следующих обстоятельств:

1) один из заемщиков является крупным участником (крупным участником в акционерном обществе, товариществе с ограниченной ответственностью или товариществе с дополнительной ответственностью; полным товарищем в коммандитном товариществе; участником в полном товариществе), аффилиированным лицом, близким родственником (родителем, ребенком, усыновителем, усыновленным, полнородным и неполнородным братом или сестрой, дедушкой, бабушкой, внуком), супругом/ой, близким родственником супруга/и, первым руководителем другого заемщика, либо лицом, заинтересованным в совершении сделки другим заемщиком;

2) крупный участник, аффилиированное лицо, близкий родственник, супруг/а, близкий родственник супруга/и или первый руководитель одного заемщика либо лицо, заинтересованное в совершении сделки одним заемщиком, является крупным участником, аффилиированным лицом, близким родственником, супругом/ой, близким родственником супруга/и или первым руководителем другого заемщика, либо лицом, заинтересованным в совершении сделки другим заемщиком;

3) крупный участник, аффилиированное лицо, близкий родственник, супруг/а, близкий родственник супруга/и или первый руководитель одного заемщика либо лицо, заинтересованное в совершении сделки с одним заемщиком, является крупным участником, аффилиированным лицом, близким родственником, супругом/ой, близким родственником супруга/и или первым руководителем либо лицом, заинтересованным в совершении сделки, крупного участника, аффилиированного лица, близкого родственника, супруга/и, близкого родственника супруга/и или первого руководителя другого заемщика либо лица, заинтересованного в совершении сделки другим заемщиком;

4) имеются достаточные основания, подтверждающие, что один из заемщиков - юридическое лицо передал другому в пользование деньги, полученные им от организации в заем, в размере, превышающем собственный капитал передающего заемщика;

5) имеются достаточные основания, подтверждающие, что заемщики - юридические лица совместно или по отдельности передали средства, полученные от организации в заем, в размере, превышающем совокупный собственный капитал данных заемщиков, в пользование одному и тому же третьему лицу, не являющемуся заемщиком организации;

6) заемщики связаны таким образом, что один из заемщиков (за исключением банков Республики Казахстан) несет солидарную либо субсидиарную ответственность в сумме, превышающей десять процентов его активов, по обязательствам другого заемщика;

7) должностное лицо одного заемщика имеет финансовую заинтересованность в деятельности других заемщиков организации;

8) заемщики связаны между собой договором о совместной деятельности либо иным документом, который содержит признаки договора о совместной деятельности;

9) заемщики:

являются юридическими лицами, зарегистрированными на территории оффшорных зон;

являются гражданами государств, включенных в установленный Национальным Банком Республики Казахстан перечень оффшорных зон;

являются гражданами государств, отнесенных Организацией экономического сотрудничества и развития к перечню оффшорных территорий, не принявших обязательства по информационному обмену;

имеют крупных участников, аффилиированных лиц, близких родственников, первых руководителей либо лиц, заинтересованных в совершении сделок с данными заемщиками, зарегистрированными или являющимися гражданами государств, указанных в абзацах втором, третьем и четвертом настоящего подпункта;

10) заемщики связаны между собой по другим основаниям, предусмотренным законодательными актами Республики Казахстан;

11) заемщики являются участниками проекта по строительству недвижимости, включая заказчика проекта по строительству недвижимости, долевых участников по строительству строящегося объекта и гарантов долевых участников. Размер риска на одного заемщика, образованного группой заемщиков, перечисленных в данном подпункте, не должен приниматься в совокупный расчет размера риска как на одного заемщика в соответствии с подпунктами 1) - 10) настоящего пункта для группы, образованной с участием физических лиц - долевых участников по строительству строящегося объекта и/или гарантов долевых участников.

8. В случае если государство (в лице уполномоченного органа) является крупным участником двух и более юридических лиц, размер риска в отношении такой группы не рассчитывается как размер риска на одного заемщика, если не существует других крупных участников, а также иных, установленных пунктом 7 настоящей Инструкции обстоятельств, по которым размер риска в отношении данной группы заемщиков следует рассчитывать в совокупности как размер риска на одного заемщика.

8-1. Требования пункта 7 настоящей Инструкции по признанию группы заемщиков не распространяются на юридические лица, государственные пакеты акций (доли участия) которых переданы в оплату уставного капитала акционерного общества "Фонд национального благосостояния "Самрук-Казына".

Не признаются в качестве одного заемщика и (или) лица, связанного с организацией особыми отношениями, две и более организации, являющихся аффилиированными в результате прямого (по банкам – косвенного) владения двадцатью пятью и более процентами голосующих акций указанных организаций акционерным обществом "Фонд национального благосостояния "Самрук-Казына".

Юридические и (или) физические лица, аффилиированные с одной из вышеуказанных организаций или связанные особыми отношениями с одним из указанных организации, также не признаются в качестве одного заемщика с аффилиированными лицами другой организации или лица, связанного особыми отношениями с другими из указанных организаций.

9. Размер риска на одного заемщика (Р) рассчитывается как сумма:

1) требований организации к заемщику в виде займов, вкладов, дебиторской задолженности, ценных бумаг;

2) требований организации к заемщику, списанных с баланса организации;

3) требований в виде секьюритизированных активов, относящихся к заемщикам, по которым у организации отсутствует письменное подтверждение уполномоченного органа на применение рамочного подхода секьюритизации;

4) требований в виде позиций секьюритизации;

5) требований организации к заемщику в виде условных и возможных обязательств, рассчитанных в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции;

6) требований, по которым организация приняла на себя обязательство за заемщика в пользу третьих лиц или перед заемщиком, а также по иным основаниям, предусмотренным законодательными актами Республики Казахстан или заключенными договорами;

7) за минусом суммы сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности резервов, а также суммы обеспечения по обязательствам заемщика в виде:

вкладов, предоставленных в распоряжение организации в качестве обеспечения данного обязательства;

государственных ценных бумаг Республики Казахстан, выпущенных Правительством Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан;

аффинированных драгоценных металлов;

гарантий Правительства Республики Казахстан;

гарантий банков, имеющих долгосрочный долговой рейтинг не ниже "А" агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств.

В расчет риска на одного заемщика не включаются:

требования к Правительству Республики Казахстан, Национальному Банку Республики Казахстан, и требования по открытым корреспондентским счетам к банкам, имеющим долгосрочный рейтинг не ниже "ВВВ" агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств.

10. Отношение размера риска организации на одного заемщика по его обязательствам к собственному капиталу организации не должно превышать (k2) 0,25.

Максимальный размер займов организации, подлежащих классификации (ссудный портфель), формируемый в соответствии с приложением 3 настоящей Инструкции, не должен превышать размера собственного капитала организации более чем в восемь раз.

11. В случаях, когда общий объем требований организации к заемщику на дату их возникновения находился в пределах ограничений, установленных настоящей Инструкцией, но впоследствии превысил указанные ограничения в связи со снижением уровня собственного капитала организации не более чем на пять процентов в течение последних трех месяцев либо в связи с увеличением требований организации к заемщику из-за увеличения средневзвешенного биржевого курса тенге к иностранным валютам, в которых выражены требования к заемщику более чем на десять процентов в течение последних трех месяцев, норматив максимального размера риска на одного заемщика считается выполненным.

В указанных случаях организация немедленно информирует уполномоченный орган о факте превышения ограничений и принимает обязательства по устранению превышения в течение текущего и последующего месяцев. В случае, если данное превышение не будет устранено в указанный срок, превышение норматива максимального размера риска на одного заемщика рассматривается как нарушение данного норматива со дня выявления указанного превышения.

12. Если заемщики организации на момент возникновения обязательства перед организацией не рассматривались в качестве одного заемщика, но впоследствии стали таковым, то в случае превышения размера риска на таких заемщиков, установленного частью второй пункта 10 настоящей Инструкции, указанное превышение не будет рассматриваться как нарушение при условии, если организация немедленно проинформировала уполномоченный орган о данном превышении с подтверждением способности заемщика представить дополнительное обеспечение согласно подпункту 7) пункта 9 настоящей Инструкции, или исполнить часть требований организации до размера, необходимого для соблюдения размера норматива, и принятием обязательств по устранению данного нарушения в сроки, установленные уполномоченным органом.

4. Коэффициент ликвидности

13. Ликвидность характеризуется коэффициентом краткосрочной ликвидности организации (k3).

Минимальное значение коэффициента краткосрочной ликвидности (k3) - 0,5.

14. Коэффициент краткосрочной ликвидности организации рассчитывается как отношение размера активов с оставшимся сроком до погашения до трех месяцев включительно, включая высоколиквидные активы, к размеру обязательств с оставшимся сроком до погашения не более трех месяцев, включая обязательства до востребования.

Государственные ценные бумаги Республики Казахстан, выпущенные Правительством Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан, а также ценные бумаги, указанные в подпунктах 5)-7) настоящего пункта, не включаемые в расчет высоколиквидных активов, включаются в расчет размера активов, если обязательства, по которым указанные ценные бумаги являются обеспечением, включаются в расчет размера обязательств.

К высоколиквидным активам относятся:

1) наличные деньги;

2) аффинированные драгоценные металлы;

3) государственные ценные бумаги Республики Казахстан, выпущенные Правительством Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан, долговые ценные бумаги, выпущенные Акционерным обществом "Казахстанская компания";

4) вклады до востребования в Национальном Банке Республики Казахстан, в банках Республики Казахстан и банках-нерезидентах, имеющих долгосрочный долговой рейтинг не ниже "ВВВ-" агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;

5) государственные ценные бумаги стран, имеющих суверенный долгосрочный рейтинг в иностранной валюте не ниже "А-" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или не ниже "А3" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service");

6) облигации следующих международных финансовых организаций:

Международный банк реконструкции и развития (the International Bank for Reconstruction and Development);

Международная финансовая корпорация (the International Finance Corporation);

Азиатский банк развития (the Asian Development Bank);

Африканский банк развития (the African Development Bank);

Европейский банк реконструкции и развития (the European Bank for Reconstruction and Development);

Межамериканский банк развития (the Inter-American Development Bank);

Европейский инвестиционный банк (the European Investment Bank);

Исламский банк развития (the Islamic Development Bank);

Скандинавский инвестиционный банк (the Nordic Investment Bank);

Банк Развития Европейского Совета (the Council of Europe Development Bank);

7) облигации иностранных эмитентов, имеющих рейтинг не ниже "А-" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или не ниже "А3" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service").

Ценные бумаги, указанные в настоящем пункте, включаются в расчет высоколиквидных активов, за исключением ценных бумаг, проданных организацией на условиях их обратного выкупа или переданных в залог или обремененных иным образом в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

15. При расчете коэффициента ликвидности подлежат исключению требования к нерезидентам Республики Казахстан, являющимся юридическими лицами, зарегистрированными на территории оффшорных зон, или гражданами государств, включенных в установленный Национальным Банком Республики Казахстан перечень оффшорных зон либо отнесенных Организацией экономического сотрудничества и развития к перечню оффшорных территорий, не принявших обязательств по информационному обмену, или к организациям, являющимся дочерними по отношению к юридическим лицам, зарегистрированным на территории указанных оффшорных зон.

16. При наличии у организации в течение отчетного периода просроченных обязательств перед кредиторами, норматив ликвидности считается невыполненным, независимо от расчетного значения коэффициента ликвидности.

4-1. Капитализация организации к обязательствам перед нерезидентами Республики Казахстан

16-1. Капитализация организации к обязательствам перед нерезидентами Республики Казахстан характеризуется коэффициентами k4, k5 и k6.

Коэффициентом k4 является максимальный лимит краткосрочных обязательств перед нерезидентами Республики Казахстан, который устанавливается в размере 1 и рассчитывается как отношение суммы обязательств перед нерезидентами Республики Казахстан к собственному капиталу организации.

В целях расчета данного коэффициента в сумму обязательств перед нерезидентами Республики Казахстан включаются:

обязательства перед нерезидентами Республики Казахстан до востребования, в том числе обязательства, по которым не установлен срок осуществления расчетов;

срочные обязательства перед нерезидентами Республики Казахстан с первоначальным сроком погашения до одного года включительно;

срочные обязательства перед нерезидентами Республики Казахстан с безусловным правом кредитора требовать досрочного погашения обязательств.

В целях расчета данного коэффициента из суммы обязательств перед нерезидентами Республики Казахстан исключаются:

краткосрочные обязательства перед филиалами и представительствами иностранных компаний, осуществляющих свою деятельность на территории Республики Казахстан, которые входят в секторы экономики "другие финансовые организации - код 5", "государственные нефинансовые организации - код 6", "негосударственные нефинансовые организации - код 7" и "некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства - код 8" в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 15 ноября 1999 года № 388 "Об утверждении Правил применения Государственного классификатора Республики Казахстан - единого классификатора назначения платежей" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1011) (далее - постановление № 388);

краткосрочные обязательства перед нерезидентами Республики Казахстан, являющимися международными организациями, членом которых является Республика Казахстан в соответствии с Законом Республики Казахстан от 6 декабря 2001 года "О членстве Республики Казахстан в Международном валютном фонде, Международном банке реконструкции и развития, Международной финансовой корпорации, Международной ассоциации развития, Многостороннем агентстве гарантии инвестиций, Международном центре по урегулированию инвестиционных споров, Европейском банке реконструкции и развития, Азиатском банке развития, Исламском банке развития" (далее - Закон), а также Евразийским банком развития, созданным в соответствии с Соглашением об учреждении Евразийского банка развития, ратифицированным Законом Республики Казахстан от 12 апреля 2006 года "О ратификации Соглашения об учреждении Евразийского банка развития (далее - Евразийский банк развития).

16-2. Коэффициент k5 рассчитывается как отношение совокупных обязательств организации перед нерезидентами Республики Казахстан к собственному капиталу организации и не должен превышать 2.

В целях расчета коэффициента k5 из совокупных обязательств организации перед нерезидентами Республики Казахстан исключаются:

выпущенные организацией в обращение долговые ценные бумаги, находящиеся у нерезидентов Республики Казахстан;

обязательства перед филиалами и представительствами иностранных компаний, осуществляющих свою деятельность на территории Республики Казахстан, которые входят в секторы экономики "другие финансовые организации - код 5", "государственные нефинансовые организации - код 6", "негосударственные нефинансовые организации - код 7" и "некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства - код 8" в соответствии с постановлением № 388;

обязательства перед нерезидентами Республики Казахстан, являющимися международными организациями, членом которых является Республика Казахстан в соответствии с Законом, а также Евразийским банком развития.

16-3. Коэффициент k6 рассчитывается как отношение суммы совокупных обязательств организации перед нерезидентами Республики Казахстан и выпущенных им в обращение долговых ценных бумаг за исключением долговых ценных бумаг, выпущенных в соответствии с законодательством Республики Казахстан в тенге к собственному капиталу организации и не должен превышать 3.

В целях расчета коэффициента k6 из совокупных обязательств организации перед нерезидентами Республики Казахстан исключаются:

выпущенные организацией в обращение долговые ценные бумаги, находящиеся у нерезидентов Республики Казахстан;

обязательства перед филиалами и представительствами иностранных компаний, осуществляющих свою деятельность на территории Республики Казахстан, которые входят в секторы экономики "другие финансовые организации - код 5", "государственные нефинансовые организации - код 6", "негосударственные нефинансовые организации - код 7" и "некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства - код 8" в соответствии с постановлением № 388;

обязательства перед нерезидентами Республики Казахстан, являющимися международными организациями, членом которых является Республика Казахстан в соответствии с Законом, а также Евразийским банком развития.

Глава 5. Лимиты открытой валютной позиции

Глава 6. Коэффициент максимального размера инвестиций организации в основные средства и другие нефинансовые активы

7. Заключительные положения

23. Контроль за соблюдением организациями пруденциальных нормативов осуществляется уполномоченным органом.

24. Ежемесячно, не позднее 18.00 часов времени города Астаны десятого рабочего дня, следующего за отчетным месяцем, организации представляют на электронном и бумажном носителях в уполномоченный орган:

1) дополнительные данные для расчета пруденциальных нормативов, в соответствии с приложением 4 к настоящей Инструкции;

2) отчет о выполнении пруденциальных нормативов, в соответствии с приложением 5 к настоящей Инструкции;

3) расшифровку активов, взвешенных с учетом кредитного риска, в соответствии с приложением 6 к настоящей Инструкции;

4) расшифровка условных и возможных обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска, в соответствии с приложением 7 к настоящей Инструкции.

25. Отчетность на электронном носителе представляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.

26. Отчетность на бумажном носителе по состоянию на отчетную дату подписывается первым руководителем организации (на период его отсутствия – лицом, его замещающим), главным бухгалтером, заверяется печатью и представляется в уполномоченный орган, а также хранится в организации.

По требованию уполномоченного органа организация не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность по состоянию на определенную дату на бумажном носителе.

27. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе обеспечивается первым руководителем организации (на период его отсутствия – лицом, его замещающим) и главным бухгалтером.

28. В случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность, организация в течение трех рабочих дней со дня представления отчетности представляет в уполномоченный орган письменное ходатайство с объяснением причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений.

При обнаружении неполной и (или) недостоверной информации в отчетности, представленной организацией, уполномоченный орган уведомляет об этом организацию. Организация не позднее двух рабочих дней со дня уведомления уполномоченным органом представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность.

При­ло­же­ние 1

к Ин­струк­ции о нор­ма­тив­ных

зна­че­ни­ях, ме­то­ди­ке рас­че­тов

пру­ден­ци­аль­ных нор­ма­ти­вов для

ипо­теч­ных ор­га­ни­за­ций, до­чер­них

ор­га­ни­за­ций на­ци­о­наль­но­го

управ­ля­ю­ще­го хол­дин­га в сфе­ре

аг­ро­про­мыш­лен­но­го ком­плек­са, а

та­к­же форм и сро­ков пред­став­ле­ния

от­чет­но­сти об их вы­пол­не­нии

Таблица активов ипотечной организации, взвешенных по степени кредитного риска вложений

N

На­име­но­ва­ние ста­тей

Сте­пень

рис­ка в

про­цен­тах

I груп­па

1

На­лич­ные тен­ге

0

2

На­лич­ная ино­стран­ная ва­лю­та стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

0

3

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы

0

4

Вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан

0

5

Вкла­ды в цен­траль­ных бан­ках стран, с

су­ве­рен­ным рей­тин­гом не ни­же "АА-"

агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­гом

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

0

6

Вкла­ды в меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых

ор­га­ни­за­ци­ях, с дол­го­вым рей­тин­гом не

ни­же "АА-" агент­ства Standard & Poor's

или рей­тин­гом ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

0

7

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность Пра­ви­тель­ства

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

0

8

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность мест­ных ор­га­нов

вла­сти Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан по на­ло­гам и

дру­гим пла­те­жам в бюд­жет

0

9

Го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные Пра­ви­тель­ством

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и На­ци­о­наль­ным

Бан­ком Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

0

10

Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус

го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные цен­траль­ны­ми

пра­ви­тель­ства­ми ино­стран­ных го­су­дарств,

су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых не ни­же "АА-"

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

0

11

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные меж­ду­на­род­ны­ми

фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми

дол­го­вой рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств

0

12

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по ак­ти­вам,

вклю­чен­ным в I груп­пу рис­ка

0

II груп­па

13

На­лич­ная ино­стран­ная ва­лю­та стран,

име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг ни­же "АА-"

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, и стран, не име­ю­щих

со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

20

14

Зай­мы, предо­став­лен­ные ор­га­ни­за­ци­ям,

име­ю­щим дол­го­вой рей­тинг не ни­же "АА-"

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

20

15

Вкла­ды в цен­траль­ных бан­ках стран,

име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "А+" до

"А-" агент­ства Standard & Poor's или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств

20

16

Вкла­ды в меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых

ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг от

"А+" до "А-" агент­ства Standard & Poor's

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств

20

17

Вкла­ды в ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­вой

рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства Standard

& Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

20

18

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность мест­ных ор­га­нов

вла­сти Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, за

ис­клю­че­ни­ем де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти,

от­не­сен­ной к I груп­пе рис­ка

20

19

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность ор­га­ни­за­ций,

име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг не ни­же "АА-"

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

20

20

Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус

го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные цен­траль­ны­ми

пра­ви­тель­ства­ми стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный

рей­тинг от "А+" до "А-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

20

21

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные меж­ду­на­род­ны­ми

фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми

дол­го­вой рей­тинг от "А+" до "А-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

20

22

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми

ор­га­на­ми вла­сти Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

20

23

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми

ор­га­на­ми вла­сти стран, су­ве­рен­ный рей­тинг

ко­то­рых не ни­же "АА-" агент­ства Standard

& Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

20

24

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми,

име­ю­щи­ми дол­го­вой рей­тинг не ни­же "АА-"

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

20

24-1

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на ба­лан­се и име­ю­щие

кре­дит­ный рей­тинг от "ААА" до "АА-"

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую

оцен­ку от "kzААА" до "kzАА-" по

на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по

на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

20

25

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные

Ак­ци­о­нер­ным об­ще­ством "Ка­зах­стан­ская

ипо­теч­ная ком­па­ния"

20

26

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по ак­ти­вам,

вклю­чен­ным во II груп­пу рис­ка

20

III груп­па

27

Неаф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы

50

28

Зай­мы, предо­став­лен­ные ор­га­ни­за­ци­ям,

име­ю­щим дол­го­вой рей­тинг от "А+" до "А-"

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

50

28-1

Ипо­теч­ные жи­лищ­ные зай­мы, со­от­вет­ству­ю­щие

усло­вию: от­но­ше­ние сум­мы предо­став­лен­но­го

ипо­теч­но­го жи­лищ­но­го зай­ма к сто­и­мо­сти

за­ло­га не пре­вы­ша­ет 50 % от сто­и­мо­сти

за­ло­га

50

29

Ипо­теч­ные жи­лищ­ные зай­мы, со­от­вет­ству­ю­щие

усло­вию: от­но­ше­ние сум­мы предо­став­лен­но­го

ипо­теч­но­го жи­лищ­но­го зай­ма к сто­и­мо­сти

за­ло­га не пре­вы­ша­ет 60 % от сто­и­мо­сти

за­ло­га

75

30

Ипо­теч­ные жи­лищ­ные зай­мы, со­от­вет­ству­ю­щие

усло­вию - от­но­ше­ние сум­мы предо­став­лен­но­го

ипо­теч­но­го жи­лищ­но­го зай­ма к сто­и­мо­сти

за­ло­га не пре­вы­ша­ет 70 % от сто­и­мо­сти

за­ло­га

Ипо­теч­ные жи­лищ­ные зай­мы, со­от­вет­ству­ю­щие

од­но­му из сле­ду­ю­щих усло­вий:

от­но­ше­ние сум­мы предо­став­лен­но­го

ипо­теч­но­го жи­лищ­но­го зай­ма к сто­и­мо­сти

за­ло­га не пре­вы­ша­ет 85 % от сто­и­мо­сти

за­ло­га и кре­дит­ный риск по ко­то­рым

за­стра­хо­ван стра­хо­вой ор­га­ни­за­ци­ей в

раз­ме­ре пре­вы­ше­ния от­но­ше­ния сум­мы

ипо­теч­но­го жи­лищ­но­го зай­ма к сто­и­мо­сти

обес­пе­че­ния над 70 про­цен­та­ми;

от­но­ше­ние сум­мы предо­став­лен­но­го

ипо­теч­но­го жи­лищ­но­го зай­ма на

при­об­ре­те­ние жи­лья, по­стро­ен­но­го в рам­ках

ре­а­ли­за­ции Го­су­дар­ствен­ной про­грам­мы

раз­ви­тия жи­лищ­но­го стро­и­тель­ства в

Рес­пуб­ли­ке Ка­зах­стан на 2005-2007 го­ды,

утвер­жден­ной по­ста­нов­ле­ни­ем Пра­ви­тель­ства

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан от 28 июня 2004 го­да

N 715, к сто­и­мо­сти за­ло­га не пре­вы­ша­ет 90

% от сто­и­мо­сти за­ло­га и кре­дит­ный риск по

ко­то­рым га­ран­ти­ро­ван Ак­ци­о­нер­ным об­ще­ством

"Ка­зах­стан­ский фонд га­ран­ти­ро­ва­ния

ипо­теч­ных кре­ди­тов" в раз­ме­ре пре­вы­ше­ния

от­но­ше­ния сум­мы ипо­теч­но­го жи­лищ­но­го зай­ма

к сто­и­мо­сти обес­пе­че­ния над 70 про­цен­та­ми,

ли­бо в раз­ме­ре пре­вы­ше­ния от­но­ше­ния сум­мы

ипо­теч­но­го жи­лищ­но­го зай­ма к сто­и­мо­сти

обес­пе­че­ния над 85 про­цен­та­ми и кре­дит­ный

риск по ко­то­рым за­стра­хо­ван стра­хо­вой

ор­га­ни­за­ци­ей в раз­ме­ре пре­вы­ше­ния

от­но­ше­ния сум­мы ипо­теч­но­го жи­лищ­но­го зай­ма

к сто­и­мо­сти обес­пе­че­ния над 70 про­цен­та­ми;

100

31

Вкла­ды в цен­траль­ных бан­ках стран,

име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "ВВВ+" до

"ВВВ-" агент­ства Standard & Poor's или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств

50

32

Вкла­ды в меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых

ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг от

"ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства Standard &

Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

50

33

Вкла­ды в ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­вой

рей­тинг от "А+" до "А-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств

50

34

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность ор­га­ни­за­ций,

име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг от "А+" до "А-"

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

50

35

Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус

го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные цен­траль­ны­ми

пра­ви­тель­ства­ми стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный

рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств

50

36

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные меж­ду­на­род­ны­ми

фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми

дол­го­вой рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-"

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

50

37

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми

ор­га­на­ми вла­сти стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный

рей­тинг не ни­же от "А+" до "А-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств

50

38

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми,

име­ю­щи­ми дол­го­вой рей­тинг от "А+" до "А-"

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

50

38-1

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на ба­лан­се и име­ю­щие

кре­дит­ный рей­тинг от "А+" до "А-"

агент­ства Standard&Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую

оцен­ку от "kzA+" до "kzA-" по на­ци­о­наль­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по

на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

50

39

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по ак­ти­вам,

вклю­чен­ным в III груп­пу рис­ка

50

IV груп­па

40

Зай­мы, предо­став­лен­ные фи­зи­че­ским ли­цам,

за ис­клю­че­ни­ем от­не­сен­ных к III и V груп­пам рис­ка

100

40-1

Зай­мы, предо­став­лен­ные

ор­га­ни­за­ци­ям-ре­зи­ден­там, име­ю­щим дол­го­вой

рей­тинг ни­же "А-" агент­ства

Standard&Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, ор­га­ни­за­ци­ям-ре­зи­ден­там, не

име­ю­щим со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой

оцен­ки, и ор­га­ни­за­ци­ям-нере­зи­ден­там,

име­ю­щим дол­го­вой рей­тинг от "ВВВ+" до

"ВВ-" агент­ства Standard&Poor's или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств

100

41

Вкла­ды в цен­траль­ных бан­ках стран,

име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "ВВ+" до

"В-" агент­ства Standard & Poor's или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и стран, не

име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

100

42

Вкла­ды в меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых

ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг от

"ВВ+" до "В-" агент­ства Standard & Poor's

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и

меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ци­ях, не

име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

100

43

Вкла­ды в ор­га­ни­за­ци­ях-ре­зи­ден­тах, име­ю­щих

дол­го­вой рей­тинг ни­же "А-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств,

ор­га­ни­за­ци­ях-ре­зи­ден­тах, не име­ю­щих

со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки, и

ор­га­ни­за­ци­ях-нере­зи­ден­тах, име­ю­щих

дол­го­вой рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВ-"

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

100

44

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность

ор­га­ни­за­ций-ре­зи­ден­тов, име­ю­щих дол­го­вой

рей­тинг ни­же "А-" агент­ства Standard &

Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

ор­га­ни­за­ций-ре­зи­ден­тов, не име­ю­щих

со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки, и

ор­га­ни­за­ций-нере­зи­ден­тов, име­ю­щих

дол­го­вой рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВ-"

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

100

45

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность фи­зи­че­ских лиц

100

46

Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус

го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные цен­траль­ны­ми

пра­ви­тель­ства­ми стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный

рей­тинг от "ВВ+" до "В-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств, и стран, не име­ю­щих

со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

100

47

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми

ор­га­на­ми вла­сти стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный

рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВ-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, и стран, не име­ю­щих

со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

100

48

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные меж­ду­на­род­ны­ми

фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми

дол­го­вой рей­тинг от "ВВ+" до "В-"

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, и меж­ду­на­род­ны­ми

фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, не име­ю­щи­ми

со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

100

49

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные

ор­га­ни­за­ци­я­ми-ре­зи­ден­та­ми, име­ю­щи­ми

дол­го­вой рей­тинг ни­же "А-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств,

ор­га­ни­за­ци­я­ми-ре­зи­ден­та­ми, не име­ю­щи­ми

со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки, и

ор­га­ни­за­ци­я­ми-нере­зи­ден­та­ми, име­ю­щи­ми

дол­го­вой рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВ-"

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

100

49-1

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на ба­лан­се и име­ю­щие

кре­дит­ный рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-"

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую

оцен­ку от "kzВВВ+" до "kzВВВ-" по

на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по

на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

100

50

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по ак­ти­вам,

вклю­чен­ным в IV груп­пу рис­ка

100

51

Рас­че­ты по пла­те­жам

100

52

Ос­нов­ные сред­ства

100

53

Ма­те­ри­аль­ные за­па­сы

100

54

Пред­опла­та сум­мы воз­на­граж­де­ния и рас­хо­дов

100

V груп­па

55

Ли­цен­зи­он­ное про­грамм­ное обес­пе­че­ние,

при­об­ре­тен­ное для це­лей ос­нов­ной

де­я­тель­но­сти ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции и

со­от­вет­ству­ю­щее Меж­ду­на­род­но­му стан­дар­ту

фи­нан­со­вой от­чет­но­сти 38

100

56

Зай­мы, предо­став­лен­ные

ор­га­ни­за­ци­ям-нере­зи­ден­там, име­ю­щим

дол­го­вой рей­тинг ни­же "ВВ-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, и

ор­га­ни­за­ци­ям-нере­зи­ден­там, не име­ю­щим

со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

150

56-1

Про­чие ипо­теч­ные жи­лищ­ные зай­мы

150

56-2

По­тре­би­тель­ские кре­ди­ты

150

56-3

Зай­мы, предо­став­лен­ные нере­зи­ден­там

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, яв­ля­ю­щим­ся

юри­ди­че­ски­ми ли­ца­ми, за­ре­ги­стри­ро­ван­ны­ми

на тер­ри­то­рии ино­стран­ных го­су­дарств,

ука­зан­ных в при­ме­ча­нии к на­сто­я­ще­му

при­ло­же­нию, или их граж­да­на­ми

200

57

Вкла­ды в цен­траль­ных бан­ках стран,

име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг ни­же "В-"

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

150

58

Вкла­ды в меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых

ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг

ни­же "В-" агент­ства Standard & Poor's или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств

150

59

Вкла­ды в ор­га­ни­за­ци­ях-нере­зи­ден­тах,

име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг ни­же "ВВ-"

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, и

ор­га­ни­за­ци­ях-нере­зи­ден­тах, не име­ю­щих

со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

150

59-1

Вкла­ды в ор­га­ни­за­ци­ях-нере­зи­ден­тах

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, за­ре­ги­стри­ро­ван­ных

на тер­ри­то­рии ино­стран­ных го­су­дарств,

ука­зан­ных в при­ме­ча­нии к на­сто­я­ще­му

при­ло­же­нию

200

60

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность

ор­га­ни­за­ций-нере­зи­ден­тов, име­ю­щих

дол­го­вой рей­тинг ни­же "ВВ-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, и

ор­га­ни­за­ций-нере­зи­ден­тов, не име­ю­щих

со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

150

60-1

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность ор­га­ни­за­ций-

нере­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,

за­ре­ги­стри­ро­ван­ных на тер­ри­то­рии

ино­стран­ных го­су­дарств, ука­зан­ных в

при­ме­ча­нии к на­сто­я­ще­му при­ло­же­нию

200

61

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные цен­траль­ны­ми

пра­ви­тель­ства­ми стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный

рей­тинг ни­же "В-" агент­ства Standard &

Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

150

62

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми

ор­га­на­ми вла­сти стран, су­ве­рен­ный рей­тинг

ко­то­рых ни­же "ВВ-" агент­ства Standard &

Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

150

63

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные меж­ду­на­род­ны­ми

фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми

дол­го­вой рей­тинг ни­же "В-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

150

64

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные

ор­га­ни­за­ци­я­ми-нере­зи­ден­та­ми, име­ю­щи­ми

дол­го­вой рей­тинг ни­же "ВВ-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, и

ор­га­ни­за­ци­я­ми-нере­зи­ден­та­ми, не име­ю­щи­ми

со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

150

64-1

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми-

нере­зи­ден­та­ми Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,

за­ре­ги­стри­ро­ван­ны­ми на тер­ри­то­рии

ино­стран­ных го­су­дарств, ука­зан­ных в

при­ме­ча­нии к на­сто­я­ще­му при­ло­же­нию

200

64-2

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на ба­лан­се и име­ю­щие

кре­дит­ный рей­тинг от "ВВ+" до "ВВ-"

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую

оцен­ку от "kzВВ+" до "kzВВ-" по

на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по

на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

350

65

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по ак­ти­вам,

вклю­чен­ным в V груп­пу рис­ка

150

Примечание:

Перечень иностранных государств:

1) Княжество Андорра;

2) Государство Антигуа и Барбуда;

3) Содружество Багамских островов;

4) Государство Барбадос;

5) Государство Бахрейн;

6) Государство Белиз;

7) Государство Бруней Даруссалам;

8) Республика Вануату;

9) Республика Гватемала;

10) Государство Гренада;

11) Республика Джибути;

12) Доминиканская Республика;

13) Республика Индонезия;

14) Испания (только в части территории Канарских островов);

15) Республика Кипр;

16) Китайская Народная Республика (только в части территорий специальных административных районов Аомынь (Макао) и Сянган (Гонконг);

17) Федеральная Исламская Республика Коморские Острова;

18) Республика Коста-Рика;

19) Малайзия (только в части территории анклава Лабуан);

20) Республика Либерия;

21) Княжество Лихтенштейн;

22) Республика Маврикий;

23) Португалия (только в части территории островов Мадейра);

24) Мальдивская Республика;

25) Республика Мальта;

26) Республика Маршалловы острова;

27) Княжество Монако;

28) Союз Мьянма;

29) Республика Науру;

30) Нидерланды (только в части территории острова Аруба и зависимых территорий Антильских островов);

31) Федеративная Республика Нигерия;

32) Новая Зеландия (только в части территории островов Кука и Ниуэ);

33) Объединенные Арабские Эмираты (только в части территории города Дубай);

34) Республика Палау;

35) Республика Панама;

36) Независимое Государство Самоа;

37) Республика Сейшельские острова;

38) Государство Сент-Винсент и Гренадины;

39) Федерация Сент-Китс и Невис;

40) Государство Сент-Люсия;

41) Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии (только в части следующих территорий):

Острова Ангилья; Бермудские острова;

Британские Виргинские острова;

Гибралтар;

Каймановы острова;

Остров Монтсеррат;

Острова Теркс и Кайкос;

Остров Мэн;

Нормандские острова (острова Гернси, Джерси, Сарк, Олдерни);

42) Соединенные Штаты Америки (только в части территорий Американских Виргинских островов, острова Гуам и содружества Пуэрто-Рико);

43) Королевство Тонга;

44) Республика Филиппины;

45) Демократическая Республика Шри-Ланка.

Пояснения к расчету активов ипотечной организации, взвешенных по степени кредитного риска вложений

1. Вклады, дебиторская задолженность, приобретенные ценные бумаги, займы, по которым у ипотечной организации имеется обеспечение (в виде активов, указанных в строках 1-6, 9-11 Таблицы активов и обязательств, взвешенных по степени кредитного риска вложений), скорректированная стоимость которого составляет не менее 50 процентов объема указанных активов, при наличии в ипотечных организациях адекватных систем учета, позволяющих определить скорректированную стоимость обеспечения в соответствии с настоящим пунктом, могут включаться в расчет активов, взвешенных по степени риска за минусом скорректированной стоимости обеспечения.

Скорректированная стоимость обеспечения (в виде активов, указанных в строках 1-6, 9-11 Таблицы активов и обязательств, взвешенных по степени риска вложений) равняется:

100 процентов суммы вкладов, предоставленных в качестве обеспечения;

95 процентов рыночной стоимости ценных бумаг, переданных в обеспечение;

85 процентов рыночной стоимости аффинированных драгоценных металлов, переданных в обеспечение.

Необеспеченная часть вышеуказанных вкладов, дебиторской задолженности, приобретенных ценных бумаг, взвешивается согласно настоящей Таблице по степени риска, соответствующей вкладам, дебиторской задолженности, приобретенным ценным бумагам.

2. Вклады, дебиторская задолженность, приобретенные ценные бумаги, займы, инвестиции, не включенные в расчет инвестиций ипотечной организации, гарантированные (застрахованные) организациями, имеющими степень риска ниже контрагента, могут включаться в расчет активов, взвешенных по степени риска (за минусом гарантированной (застрахованной) суммы вкладов, дебиторской задолженности, приобретенных ценных бумаг, займов, инвестиции, не включенных в расчет инвестиций ипотечной организации) по степени риска должника.

Гарантированная (застрахованная) сумма вкладов, дебиторской задолженности, приобретенных ценных бумаг, займов, инвестиции, не включенных в расчет инвестиций ипотечной организации взвешивается по степени риска дебиторской задолженности соответствующего гаранта (страховщика).

3. Вклады, дебиторская задолженность, приобретенные ценные бумаги и займы, указанные в пункте 1 настоящих Пояснений, предоставленные нерезидентам Республики Казахстан:

1) зарегистрированным в качестве юридического лица на территории оффшорных зон;

2) являющимся зависимыми от юридических лиц, зарегистрированных на территории оффшорных зон, владеющих в отдельности более чем 5 процентов уставного капитала, или дочерними по отношению к юридическому лицу, зарегистрированному на территории оффшорной зоны;

3) являющимся гражданами оффшорных зон,

взвешиваются по степени риска согласно Таблице активов ипотечной организации, взвешенных по степени риска вложений, независимо от наличия обеспечения, указанного в пункте 1 настоящих Пояснений.

4. Вклады, дебиторская задолженность, приобретенные ценные бумаги и займы, указанные в пункте 1 настоящих Пояснений, предоставленные нерезидентам Республики Казахстан:

1) зарегистрированным в качестве юридического лица на территории оффшорных зон, но имеющим долговой рейтинг не ниже "АА-" агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или соответствующую гарантию головной организации, долговой рейтинг которой не ниже указанного уровня, в обеспечение всей суммы обязательств;

2) являющимся зависимыми от юридических лиц, зарегистрированных на территории оффшорных зон, владеющих в отдельности более чем 5 процентов уставного капитала, или дочерними по отношению к юридическому лицу, зарегистрированному на территории оффшорной зоны, но имеющему долговой рейтинг не ниже указанного уровня или соответствующую гарантию головной организации, долговой рейтинг которой не ниже указанного уровня, в обеспечение всей суммы обязательств,

за исключением требований к нерезидентам Республики Казахстан, являющимся юридическими лицами, зарегистрированными на территории оффшорных зон, или гражданами государств, включенных в установленный Национальным Банком Республики Казахстан перечень оффшорных зон либо отнесенных Организацией экономического сотрудничества и развития к перечню оффшорных территорий, не принявших обязательств по информационному обмену, или к организациям, являющимся зависимыми от юридических лиц, владеющих в отдельности более чем 5 процентов уставного капитала, либо дочерними по отношению к юридическим лицам, зарегистрированным на территории указанных оффшорных зон, взвешиваются по нулевой степени риска.

5. Для целей расчета активов ипотечной организации, взвешенных по степени кредитного риска вложений:

под ипотечным жилищным займом понимается ипотечный заем, предоставленный физическим лицам в целях строительства жилища либо его покупки и (или) ремонта;

под потребительским кредитом понимается кредит, предоставленный физическим лицам на приобретение товаров, работ и услуг, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.

6. Под понятием "заем" понимается осуществление ипотечной организацией заемных, лизинговых, факторинговых, форфейтинговых операций.

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его

      замещающее)

      _____________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________________________

       (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ___________________________ _________ __________________

       (должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.

      Место для печати

При­ло­же­ние 2

к Ин­струк­ции о нор­ма­тив­ных

зна­че­ни­ях, ме­то­ди­ке рас­че­тов

пру­ден­ци­аль­ных нор­ма­ти­вов для

ипо­теч­ных ор­га­ни­за­ций, до­чер­них

ор­га­ни­за­ций на­ци­о­наль­но­го

управ­ля­ю­ще­го хол­дин­га в сфе­ре

аг­ро­про­мыш­лен­но­го ком­плек­са, а

та­к­же форм и сро­ков пред­став­ле­ния

от­чет­но­сти об их вы­пол­не­нии

Таблица условных и возможных обязательств ипотечной организации, взвешенных по степени кредитного риска

N

На­име­но­ва­ние ста­тей

Ко­эф­фи­ци­ент

кон­вер­сии

в про­цен­тах

I груп­па

1

Ис­клю­че­на по­ста­нов­ле­ни­ем Прав­ле­ния Агент­ства РК по ре­гу­ли­ро­ва­нию и над­зо­ру фин. рын­ка и фин. ор­га­ни­за­ций от 29.04.2009 N 92 (по­ря­док вве­де­ния в дей­ствие см. п. 2 )

2

Услов­ные (воз­мож­ные) обя­за­тель­ства по

при­об­ре­те­нию ли­бо про­да­же цен­ных бу­маг,

вы­пу­щен­ных Пра­ви­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, На­ци­о­наль­ным Бан­ком

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан или цен­ных бу­маг,

вы­пу­щен­ных цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми

и цен­траль­ны­ми бан­ка­ми ино­стран­ных

го­су­дарств, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг

на уровне "АА-" и вы­ше

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

0

3

Воз­мож­ные (услов­ные) обя­за­тель­ства по

раз­ме­ще­нию ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ци­ей в

бу­ду­щем зай­мов и вкла­дов, под­ле­жа­щие

от­мене в лю­бой мо­мент по тре­бо­ва­нию

ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции

0

4

Ис­клю­че­на по­ста­нов­ле­ни­ем Прав­ле­ния Агент­ства РК по ре­гу­ли­ро­ва­нию и над­зо­ру фин. рын­ка и фин. ор­га­ни­за­ций от 29.04.2009 N 92 (по­ря­док вве­де­ния в дей­ствие см. п. 2 )

II груп­па

5

Воз­мож­ные (услов­ные) обя­за­тель­ства по

раз­ме­ще­нию ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ци­ей в

бу­ду­щем зай­мов и вкла­дов со сро­ком

по­га­ше­ния ме­нее 1 го­да

20

6

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах услов­ных

обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг

от "ААА" до "АА-" агент­ства "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzAAA" до

"kzAA-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

20

III груп­па

7

Воз­мож­ные (услов­ные) обя­за­тель­ства по

раз­ме­ще­нию ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ци­ей в

бу­ду­щем зай­мов и вкла­дов со сро­ком

по­га­ше­ния бо­лее 1 го­да

50

8

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах услов­ных

обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг

от "А+" до "А-" агент­ства "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств или

рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzA+" до "kzA-" по

на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

50

9

Воз­мож­ные (услов­ные) обя­за­тель­ства по

об­рат­но­му вы­ку­пу у Ак­ци­о­нер­но­го об­ще­ства

"Ка­зах­стан­ская ипо­теч­ная ком­па­ния" прав

тре­бо­ва­ний по ипо­теч­ным жи­лищ­ным зай­мам

50

IV груп­па

10

Со­гла­ше­ние о про­да­же ипо­теч­ной

ор­га­ни­за­ции и с обя­за­тель­ством об­рат­но­го

вы­ку­па ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ци­ей фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов

100

11

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах услов­ных

обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг

от "ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВВ+" до

"kzВВВ-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства

"Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

100

12

Иные ак­кре­ди­ти­вы ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции

100

13

Иные услов­ные (воз­мож­ные) обя­за­тель­ства

ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции

100

14

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах услов­ных

обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг

от "ВВ+" до "ВВ-" агент­ства "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств или

рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВ+" до "kzВВ-"

по на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard

& Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

350

Пояснения к расчету условных и возможных обязательств ипотечной организации, взвешенных по степени кредитного риска

1. При определении степени риска по внебалансовым обязательствам, в части счетов по размещению-получению депозитов и займов в будущем, по приобретению-продаже ценных бумаг и купле-продаже валютных ценностей, в расчет необходимо принимать обязательства, которые могут возникнуть в течение текущего и двух последующих месяцев.

2. Под понятием "заем" понимается осуществление ипотечной организацией заемных, лизинговых, факторинговых, форфейтинговых операций.

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его

замещающее)

_____________________________________________________________________

(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________________________

(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Исполнитель: ___________________________ _________ __________________

(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)

Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.

Место для печати

При­ло­же­ние 2-1

к Ин­струк­ции о нор­ма­тив­ных зна­че­ни­ях,

ме­то­ди­ке рас­че­тов пру­ден­ци­аль­ных

нор­ма­ти­вов для ипо­теч­ных ор­га­ни­за­ций,

до­чер­них ор­га­ни­за­ций на­ци­о­наль­но­го

управ­ля­ю­ще­го хол­дин­га в сфе­ре

аг­ро­про­мыш­лен­но­го ком­плек­са, а та­к­же

форм и сро­ков пред­став­ле­ния от­чет­но­сти

об их вы­пол­не­нии

Анкета

      Наименование оригинатора

      ______________________________________________

№ п/п

Во­прос

От­ве­ты

1

На­име­но­ва­ние, ме­сто на­хож­де­ния спе­ци­аль­ной

фи­нан­со­вой ком­па­нии

2

Зна­че­ние ко­эф­фи­ци­ен­та до­ста­точ­но­сти

соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла k1-3 без уче­та

се­кью­ри­ти­за­ции

3

Зна­че­ние ко­эф­фи­ци­ен­та до­ста­точ­но­сти

соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла k1-3 с уче­том

се­кью­ри­ти­за­ции (ра­моч­ный под­ход)

4

Опре­де­ле­ны ли­ца из со­ста­ва прав­ле­ния

ори­ги­на­то­ра, от­вет­ствен­ные за опре­де­ле­ние

це­ле­со­об­раз­но­сти при­ме­не­ния ра­моч­но­го под­хо­да

се­кью­ри­ти­за­ции

_____ да _____ нет

5

Име­ет­ся ли юри­ди­че­ское за­клю­че­ние о том, что

спе­ци­аль­ная фи­нан­со­вая ком­па­ния несет все

рис­ки, свя­зан­ные с воз­мож­ной невы­пла­той

долж­ни­ка­ми пла­те­жей по се­кью­ри­ти­зи­ро­ван­ным

ак­ти­вам, в том чис­ле и в слу­чае банк­рот­ства

(непла­те­же­спо­соб­но­сти) ори­ги­на­то­ра

_____ да _____ нет

6

Впра­ве ли ори­ги­на­тор на­зна­чать или из­би­рать

боль­шин­ство чле­нов со­ве­та ди­рек­то­ров или

прав­ле­ния спе­ци­аль­ной фи­нан­со­вой ком­па­нии?

_____ да _____ нет

7

Впра­ве ли ори­ги­на­тор опре­де­лять ре­ше­ния

спе­ци­аль­ной фи­нан­со­вой ком­па­нии в си­лу

до­го­во­ра или иным об­ра­зом?

_____ да _____ нет

ес­ли да, уточ­нить

ка­ким об­ра­зом

8

Впра­ве ли ори­ги­на­тор при­ни­мать на се­бя ка­кие-

ли­бо обя­за­тель­ства по вы­ку­пу

се­кью­ри­ти­зи­ро­ван­ных ак­ти­вов у спе­ци­аль­ной

фи­нан­со­вой ком­па­нии?

_____ да _____ нет

ес­ли да, ука­зать

обя­за­тель­ства

9

Впра­ве ли ори­ги­на­тор при­ни­мать на се­бя

обя­за­тель­ства по удер­жа­нию ка­ких-ли­бо рис­ков

в от­но­ше­нии се­кью­ри­ти­зи­ро­ван­ных ак­ти­вов?

_____ да _____ нет

ес­ли да, по­яс­нить

10

При­ни­ма­ет ли ори­ги­на­тор по­сле пе­ре­да­чи

се­кью­ри­ти­зи­ро­ван­ных ак­ти­вов спе­ци­аль­ной

фи­нан­со­вой ком­па­нии на се­бя рас­хо­ды,

свя­зан­ные с се­кью­ри­ти­за­ци­ей и де­я­тель­но­стью

спе­ци­аль­ной фи­нан­со­вой ком­па­ни­ей?

_____ да _____ нет

11

Пред­став­ля­ют ли со­бой пла­теж­ные обя­за­тель­ства

ори­ги­на­то­ра цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные

спе­ци­аль­ной фи­нан­со­вой ком­па­ни­ей?

_____ да _____ нет

12

Преду­смот­рен ли в сдел­ке се­кью­ри­ти­за­ции

оп­ци­он об­рат­но­го вы­ку­па?

_____ да _____ нет

ес­ли да, рас­крыть

усло­вия ре­а­ли­за­ции

оп­ци­о­на об­рат­но­го

вы­ку­па

13

Впра­ве ли ори­ги­на­тор вы­ку­пать

се­кью­ри­ти­зи­ро­ван­ные ак­ти­вы ли­бо за­ме­нять их в

пу­ле на дру­гие ак­ти­вы?

_____ да _____ нет

ес­ли да, рас­крыть

при ка­ких усло­ви­ях

воз­мо­жен вы­куп

ак­ти­вов или их

за­ме­на

14

Ока­зы­ва­ет ли ори­ги­на­тор услу­ги по об­слу­жи­ва-

нию се­кью­ри­ти­зи­ру­е­мых ак­ти­вов?

_____ да _____ нет

15

Преду­смот­рен ли до­го­во­ром меж­ду ори­ги­на­то­ром

и спе­ци­аль­ной фи­нан­со­вой ком­па­ни­ей и дру­ги­ми

до­ку­мен­та­ми ори­ги­на­то­ра и спе­ци­аль­ной

фи­нан­со­вой ком­па­нии за­прет на ока­за­ние

ори­ги­на­то­ром ка­кой-ли­бо под­держ­ки спе­ци­аль­ной

фи­нан­со­вой ком­па­нии, за ис­клю­че­ни­ем под­держ-

ки, предо­став­ля­е­мой ори­ги­на­то­ром в на­ча­ле

осу­ществ­ле­ния сдел­ки се­кью­ри­ти­за­ции?

_____ да _____ нет

ес­ли да, по­яс­нить

16

Име­ет­ся ли в про­спек­те вы­пус­ка цен­ных бу­маг

спе­ци­аль­ной фи­нан­со­вой ком­па­нии ин­фор­ма­ция о

до­го­вор­ной под­держ­ке, ока­зы­ва­е­мой ори­ги­на­то-

ром спе­ци­аль­ной фи­нан­со­вой ком­па­нии?

_____ да _____ нет

17

Преду­смот­рен ли в до­ку­мен­тах ори­ги­на­то­ра, а

та­к­же лиц, свя­зан­ных с ори­ги­на­то­ром осо­бы­ми

от­но­ше­ни­я­ми, за­прет на предо­став­ле­ние

кос­вен­ной под­держ­ки спе­ци­аль­ной фи­нан­со­вой

ком­па­нии в ка­кой-ли­бо фор­ме?

_____ да _____ нет

18

Ин­фор­ма­ция о при­вле­чен­ных рей­тин­го­вых

агент­ствах

19

Ин­фор­ма­ция о кре­дит­ных рей­тин­гах, при­сво­ен­ных

тран­шам (со­хра­нен­ных или при­об­ре­тен­ных) в

рам­ках од­ной сдел­ки се­кью­ри­ти­за­ции

20

Ин­фор­ма­ция о по­зи­ци­ях, воз­ни­ка­ю­щих у

ори­ги­на­то­ра в свя­зи со сдел­кой се­кью­ри­ти­за­ции

21

Преду­смот­ре­но ли в до­ку­мен­тах ис­поль­зо­ва­ние

ин­стру­мен­тов лик­вид­но­сти?

_____ да _____ нет

ес­ли да, то

ука­зать

ка­кие, и усло­вия

их при­ме­не­ния

Примечание:

Оригинатор полностью отвечает за достоверность прилагаемых к Анкете документов и информации, а также за своевременное представление уполномоченному органу дополнительной информации и документов, запрашиваемых в связи с рассмотрением Анкеты.

Прилагаемые документы (указать поименный перечень направляемых документов, и листов по каждому документу)

Председатель Правления __________________________ _____________

(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Председатель Совета

директоров __________________________ ______________

(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Место для печати

При­ло­же­ние 2-2

к Ин­струк­ции о нор­ма­тив­ных зна­че­ни­ях,

ме­то­ди­ке рас­че­тов пру­ден­ци­аль­ных

нор­ма­ти­вов для ипо­теч­ных ор­га­ни­за­ций,

до­чер­них ор­га­ни­за­ций на­ци­о­наль­но­го

управ­ля­ю­ще­го хол­дин­га в сфе­ре

аг­ро­про­мыш­лен­но­го ком­плек­са, а та­к­же

форм и сро­ков пред­став­ле­ния от­чет­но­сти

об их вы­пол­не­нии

Сведения о расчете коэффициентов достаточности собственного капитала

       (в тысячах тенге)

№

п/п

На­име­но­ва­ние ком­по­нен­та

Зна­че­ния на по­след­нюю от­чет­ную да­ту, пред­ше­ству­ю­щую осу­ществ­ле­нию сдел­ки се­кью­ри­ти­за­ции

Зна­че­ния по­сле осу­ществ­ле- ния сдел­ки се­кью­ри­ти- за­ции

1

Ка­пи­тал пер­во­го уров­ня

2

Ка­пи­тал вто­ро­го уров­ня

3

Ин­ве­сти­ции

4

Соб­ствен­ный ка­пи­тал (за ми­ну­сом

ин­ве­сти­ций)

5

Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке

се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых

ор­га­ни­за­ци­ей и име­ю­щих меж­ду­на­род-

ную рей­тин­го­вую оцен­ку от "В+" и

ни­же агент­ства "Standard & Poor's"

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzВВ+" и ни­же по на­ци­о­наль­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Poor's"

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по

на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств ли­бо не

име­ю­щие рей­тин­го­вой оцен­ки

Х

6

Ак­ти­вы

7

От­но­ше­ние соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла за

вы­че­том ин­ве­сти­ций ор­га­ни­за­ции к

раз­ме­ру ак­ти­вов ор­га­ни­за­ции

8

Ак­ти­вы, взве­шен­ные с уче­том

кре­дит­но­го рис­ка

8.1

Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке

се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых

ор­га­ни­за­ци­ей, взве­ши­ва­е­мых с уче­том

кре­дит­но­го рис­ка и име­ю­щих

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от

"ААА" до "АА-" агент­ства "Standard

& Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzAАА" до "kzAА-" по на­ци­о­наль­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Poor's"

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств

Х

8.2

Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке

се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых

ор­га­ни­за­ци­ей, взве­ши­ва­е­мых с уче­том

кре­дит­но­го рис­ка и име­ю­щих

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от

"А+" до "А-" агент­ства "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzA+" до "kzA-" по на­ци­о­наль­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Poor's"

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по

на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

Х

8.3

Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке

се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых

ор­га­ни­за­ци­ей, взве­ши­ва­е­мых с уче­том

кре­дит­но­го рис­ка и име­ю­щих

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от

"ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства

"Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств или

рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВВ+" до

"kzВВВ-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Poor's" или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по

на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

Х

8.4

Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке

се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых

ор­га­ни­за­ци­ей, взве­ши­ва­е­мых с уче­том

кре­дит­но­го рис­ка и име­ю­щих

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от

"ВВ+" до "ВВ-" агент­ства "Standard

& Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzВВ+" до "kzВВ-" по на­ци­о­наль­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Poor's"

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по

на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

Х

9

Услов­ные и воз­мож­ные обя­за­тель­ства,

взве­шен­ные с уче­том кре­дит­но­го

рис­ка, в том чис­ле:

9.1

Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке

се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых

ор­га­ни­за­ци­ей, взве­ши­ва­е­мых с уче­том

кре­дит­но­го рис­ка и име­ю­щих

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от

"ААА" до "АА-" агент­ства "Standard

& Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzAАА" до "kzAА-" по на­ци­о­наль­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Poor's"

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по

на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

Х

9.2

Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке

се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых

ор­га­ни­за­ци­ей, взве­ши­ва­е­мых с уче­том

кре­дит­но­го рис­ка и име­ю­щих

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от

"А+" до "А-" агент­ства "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzA+" до "kzA-" по на­ци­о­наль­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Poor's"

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по

на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

Х

9.3

Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке

се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых

ор­га­ни­за­ци­ей, взве­ши­ва­е­мых с уче­том

кре­дит­но­го рис­ка и име­ю­щих

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от

"ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства

"Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств или

рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВВ+" до

"kzВВВ-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Poor's" или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по

на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

Х

9.4

Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке

се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых

ор­га­ни­за­ци­ей, взве­ши­ва­е­мых с уче­том

кре­дит­но­го рис­ка и име­ю­щих

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от

"ВВ+" до "ВВ-" агент­ства "Standard

& Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzВВ+" до "kzВВ-" по на­ци­о­наль­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Poor's"

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по

на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

Х

10

Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты,

взве­шен­ные с уче­том кре­дит­но­го

рис­ка, в том чис­ле:

10.1

Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке

се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых

ор­га­ни­за­ци­ей, взве­ши­ва­е­мых с уче­том

кре­дит­но­го рис­ка и име­ю­щих

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от

"ААА" до "АА-" агент­ства "Standard

& Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzAАА" до "kzAА-" по на­ци­о­наль­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Poor's"

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по

на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

Х

10.2

Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке

се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых

ор­га­ни­за­ци­ей, взве­ши­ва­е­мых с уче­том

кре­дит­но­го рис­ка и име­ю­щих

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от

"А+" до "А-" агент­ства "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzA+" до "kzA-" по на­ци­о­наль­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Poor's"

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по

на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

Х

10.3

Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке

се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых

ор­га­ни­за­ци­ей, взве­ши­ва­е­мых с уче­том

кре­дит­но­го рис­ка и име­ю­щих

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от

"ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства

"Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств или

рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВВ+" до

"kzВВВ-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Poor's" или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по

на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

Х

10.4

Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке

се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых

ор­га­ни­за­ци­ей, взве­ши­ва­е­мых с уче­том

кре­дит­но­го рис­ка и име­ю­щих

меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от

"ВВ+" до "ВВ-" агент­ства "Standard

& Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых

агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzВВ+" до "kzВВ-" по на­ци­о­наль­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Poor's"

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по

на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

Х

11

Ито­го ак­ти­вов, услов­ных и воз­мож­ных

обя­за­тельств, взве­шен­ные по сте­пе­ни

кре­дит­но­го рис­ка, умень­шен­ные на

сум­му об­щих ре­зер­вов (про­ви­зий), не

вклю­чен­ных в рас­чет соб­ствен­но­го

ка­пи­та­ла

12

Сум­ма опе­ра­ци­он­но­го рис­ка

13

От­но­ше­ние соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла к

сум­ме ак­ти­вов, услов­ных и воз­мож­ных

обя­за­тельств, взве­шен­ных по сте­пе­ни

кре­дит­но­го рис­ка, умень­шен­ных на

сум­му об­щих ре­зер­вов (про­ви­зий), не

вклю­чен­ных в рас­чет соб­ствен­но­го

ка­пи­та­ла, опе­ра­ци­он­но­го рис­ка

(k1-3)

14

От­но­ше­ние ка­пи­та­ла пер­во­го уров­ня к

сум­ме ак­ти­вов, услов­ных и воз­мож­ных

обя­за­тельств, взве­шен­ных по сте­пе­ни

кре­дит­но­го рис­ка, умень­шен­ной на

сум­му об­щих ре­зер­вов (про­ви­зий), не

вклю­чен­ных в рас­чет соб­ствен­но­го

ка­пи­та­ла (k1-2)

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его

замещающее)

_____________________________________________________________________

(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Главный бухгалтер ___________________________________________________

(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

Исполнитель: ___________________________ _________ __________________

(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)

Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.

Место для печати

При­ло­же­ние 3

к Ин­струк­ции о нор­ма­тив­ных

зна­че­ни­ях, ме­то­ди­ке рас­че­тов

пру­ден­ци­аль­ных нор­ма­ти­вов для

ипо­теч­ных ор­га­ни­за­ций, до­чер­них

ор­га­ни­за­ций на­ци­о­наль­но­го

управ­ля­ю­ще­го хол­дин­га в сфе­ре

аг­ро­про­мыш­лен­но­го ком­плек­са, а

та­к­же форм и сро­ков пред­став­ле­ния

от­чет­но­сти об их вы­пол­не­нии

1. Максимальный размер займов ипотечной организации, подлежащих классификации (ссудный портфель), формируется из:

1) займов, предоставленных другим банкам:

краткосрочным;

овернайт;

долгосрочным;

2) займов, предоставленных организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций:

краткосрочным;

долгосрочным;

3) займов, предоставленных клиентам:

краткосрочным;

долгосрочным;

4) займов овердрафт:

по корреспондентским счетам других банков;

предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций;

предоставленным клиентам;

5) финансового лизинга предоставленного:

другим банкам;

организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций;

клиентам физическим лицам;

6) факторинга, форфейтинга клиентам;

7) учтенных векселей клиентов;

8) прочих займов клиентам;

9) операций "обратное РЕПО" с ценными бумагами;

10) просроченной задолженности по кредитам (займам), предусмотренным подпунктами 1)-8) настоящего приложения.

2. Максимальный размер займов дочерней организации национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса , подлежащих классификации (ссудный портфель), формируется из:

1) предоставленной финансовой аренды (за вычетом резервов по сомнительным долгам);

2) предоставленных долгосрочных займов (за вычетом резервов по сомнительным долгам);

3) предоставленных краткосрочных займов (за вычетом резервов по сомнительным долгам).

При­ло­же­ние 4

к Ин­струк­ции о нор­ма­тив­ных

зна­че­ни­ях, ме­то­ди­ке рас­че­тов

пру­ден­ци­аль­ных нор­ма­ти­вов для

ипо­теч­ных ор­га­ни­за­ций, до­чер­них

ор­га­ни­за­ций на­ци­о­наль­но­го

управ­ля­ю­ще­го хол­дин­га в сфе­ре

аг­ро­про­мыш­лен­но­го ком­плек­са, а

та­к­же форм и сро­ков пред­став­ле­ния

от­чет­но­сти об их вы­пол­не­нии

Дополнительные данные для расчета пруденциальных нормативов по состоянию на "____"___________200___года ____________________________________________ (краткое наименование ипотечной организации)

При­знак

На­име­но­ва­ние при­зна­ка

Сум­ма

8001

Суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг, вклю­ча­е­мый в рас­чет

соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла в со­от­вет­ствии с

пунк­том 4 Ин­струк­ции

8002

Ли­цен­зи­он­ное про­грамм­ное обес­пе­че­ние,

при­об­ре­тен­ное для це­лей ос­нов­ной де­я­тель­но­сти

и со­от­вет­ству­ю­щее Меж­ду­на­род­но­му стан­дар­ту

фи­нан­со­вой от­чет­но­сти 38 "Нема­те­ри­аль­ные

ак­ти­вы"

8003

Ин­ве­сти­ции в ак­ции эми­тен­та, вклю­чая в ак­ции,

пред­на­зна­чен­ные для тор­гов­ли и име­ю­щи­е­ся в

на­ли­чии для про­да­жи, и до­ли уча­стия в

устав­ном ка­пи­та­ле юри­ди­че­ско­го ли­ца, а та­к­же

суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг юри­ди­че­ско­го ли­ца

8004

Раз­мер пе­ре­оцен­ки ос­нов­ных средств

и цен­ных бу­маг

8005

Раз­мер об­щих ре­зер­вов (про­ви­зии)

8006

Со­во­куп­ная за­дол­жен­ность од­но­го за­ем­щи­ка или

груп­пы вза­и­мо­свя­зан­ных за­ем­щи­ков по лю­бо­му

ви­ду обя­за­тельств пе­ред ипо­теч­ной

ор­га­ни­за­ци­ей со­глас­но гла­ве 3 Ин­струк­ции

8007

ис­клю­че­на - от 24.12.2007 N 280

8008

Сум­ма ак­ти­вов с остав­шим­ся сро­ком до

по­га­ше­ния до трех ме­ся­цев вклю­чи­тель­но,

вклю­чая вы­со­ко­лик­вид­ные ак­ти­вы, за вы­че­том

ак­ти­вов, ука­зан­ных в пунк­те 15 Ин­струк­ции

8009

Сум­ма обя­за­тельств с остав­шим­ся сро­ком до

по­га­ше­ния до трех ме­ся­цев вклю­чи­тель­но,

вклю­чая обя­за­тель­ства до вос­тре­бо­ва­ния

8010

На­лич­ные тен­ге

8011

На­лич­ная ино­стран­ная ва­лю­та стран, име­ю­щих

су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8012

Вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан

8013

Вкла­ды в цен­траль­ных бан­ках стран, с

су­ве­рен­ным рей­тин­гом не ни­же "АА-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тин­гом ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8014

Вкла­ды в меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых

ор­га­ни­за­ци­ях, с дол­го­вым рей­тин­гом не ни­же

"АА-" агент­ства Standard & Poor's или

рей­тин­гом ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8015

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность Пра­ви­тель­ства

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

8016

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность мест­ных ор­га­нов

вла­сти Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан по на­ло­гам и

дру­гим пла­те­жам в бюд­жет

8017

Го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные Пра­ви­тель­ством

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и На­ци­о­наль­ным Бан­ком

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

8018

Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус

го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные цен­траль­ны­ми

пра­ви­тель­ства­ми ино­стран­ных го­су­дарств,

су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых не ни­же "АА-"

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

8019

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные меж­ду­на­род­ны­ми

фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми дол­го­вой

рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства Standard &

Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8020

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по ак­ти­вам,

вклю­чен­ным в I груп­пу рис­ка

8021

На­лич­ная ино­стран­ная ва­лю­та стран, име­ю­щих

су­ве­рен­ный рей­тинг ни­же "АА-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

и стран, не име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей

рей­тин­го­вой оцен­ки

8022

Зай­мы, предо­став­лен­ные ор­га­ни­за­ци­ям, име­ю­щим

дол­го­вой рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8023

Вкла­ды в цен­траль­ных бан­ках стран, име­ю­щих

су­ве­рен­ный рей­тинг от "А+" до "А-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8024

Вкла­ды в меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых

ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг от

"А+" до "А-" агент­ства Standard & Poor's или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

8025

Вкла­ды в ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­вой

рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства Standard &

Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8026

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность мест­ных ор­га­нов

вла­сти Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, за ис­клю­че­ни­ем

де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти, от­не­сен­ной к I

груп­пе рис­ка

8027

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность ор­га­ни­за­ций,

име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг не ни­же "АА-"

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

8028

Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус

го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные цен­траль­ны­ми

пра­ви­тель­ства­ми стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный

рей­тинг от "А+" до "А-" агент­ства Standard &

Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8029

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные меж­ду­на­род­ны­ми

фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми дол­го­вой

рей­тинг от "А+" до "А-" агент­ства Standard &

Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8030

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми ор­га­на­ми

вла­сти Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

8031

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми ор­га­на­ми

вла­сти стран, су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых не

ни­же "АА-" агент­ства Standard & Poor's или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

8032

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми,

име­ю­щи­ми дол­го­вой рей­тинг не ни­же "АА-"

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

8033

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные

Ак­ци­о­нер­ным об­ще­ством "Ка­зах­стан­ская

ипо­теч­ная ком­па­ния"

8034

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по ак­ти­вам,

вклю­чен­ным во II груп­пу рис­ка

8035

Зай­мы, предо­став­лен­ные ор­га­ни­за­ци­ям, име­ю­щим

дол­го­вой рей­тинг от "А+" до "А-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8036

Ипо­теч­ные жи­лищ­ные зай­мы, со­от­вет­ству­ю­щие

усло­вию: от­но­ше­ние сум­мы предо­став­лен­но­го

ипо­теч­но­го жи­лищ­но­го зай­ма к сто­и­мо­сти за­ло­га

не пре­вы­ша­ет 50 % от сто­и­мо­сти за­ло­га

8037

Ипо­теч­ные жи­лищ­ные зай­мы, со­от­вет­ству­ю­щие

усло­вию: от­но­ше­ние сум­мы предо­став­лен­но­го

ипо­теч­но­го жи­лищ­но­го зай­ма к сто­и­мо­сти за­ло­га

не пре­вы­ша­ет 60 % от сто­и­мо­сти за­ло­га

8038

Ипо­теч­ные жи­лищ­ные зай­мы, со­от­вет­ству­ю­щие

усло­вию:

от­но­ше­ние сум­мы предо­став­лен­но­го ипо­теч­но­го

жи­лищ­но­го зай­ма к сто­и­мо­сти за­ло­га не

пре­вы­ша­ет 70 % от сто­и­мо­сти за­ло­га

ипо­теч­ные жи­лищ­ные зай­мы, со­от­вет­ству­ю­щие од­но­му из сле­ду­ю­щих усло­вий:

от­но­ше­ние сум­мы предо­став­лен­но­го ипо­теч­но­го

жи­лищ­но­го зай­ма к сто­и­мо­сти за­ло­га не

пре­вы­ша­ет 85 % от сто­и­мо­сти за­ло­га и

кре­дит­ный риск по ко­то­рым за­стра­хо­ван

стра­хо­вой ор­га­ни­за­ци­ей в раз­ме­ре пре­вы­ше­ния

от­но­ше­ния сум­мы ипо­теч­но­го жи­лищ­но­го зай­ма к

сто­и­мо­сти обес­пе­че­ния над 70 про­цен­та­ми;

от­но­ше­ние сум­мы предо­став­лен­но­го ипо­теч­но­го

жи­лищ­но­го зай­ма на при­об­ре­те­ние жи­лья,

по­стро­ен­но­го в рам­ках ре­а­ли­за­ции

Го­су­дар­ствен­ной про­грам­мы раз­ви­тия жи­лищ­но­го

стро­и­тель­ства в Рес­пуб­ли­ке Ка­зах­стан на

2005-2007 го­ды, утвер­жден­ной по­ста­нов­ле­ни­ем

Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан от 28 июня

2004 го­да N 715, к сто­и­мо­сти за­ло­га не

пре­вы­ша­ет 90 % от сто­и­мо­сти за­ло­га и

кре­дит­ный риск по ко­то­рым га­ран­ти­ро­ван

Ак­ци­о­нер­ным об­ще­ством "Ка­зах­стан­ский фонд

га­ран­ти­ро­ва­ния ипо­теч­ных кре­ди­тов" в раз­ме­ре

пре­вы­ше­ния от­но­ше­ния сум­мы ипо­теч­но­го

жи­лищ­но­го зай­ма к сто­и­мо­сти обес­пе­че­ния над

70 про­цен­та­ми, ли­бо в раз­ме­ре пре­вы­ше­ния

от­но­ше­ния сум­мы ипо­теч­но­го жи­лищ­но­го зай­ма к

сто­и­мо­сти обес­пе­че­ния над 85 про­цен­та­ми и

кре­дит­ный риск по ко­то­рым за­стра­хо­ван

стра­хо­вой ор­га­ни­за­ци­ей в раз­ме­ре пре­вы­ше­ния

от­но­ше­ния сум­мы ипо­теч­но­го жи­лищ­но­го зай­ма к

сто­и­мо­сти обес­пе­че­ния над 70 про­цен­та­ми

8039

Вкла­ды в цен­траль­ных бан­ках стран, име­ю­щих

су­ве­рен­ный рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-"

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

8040

Вкла­ды в меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых

ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг от

"ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства Standard & Poor's

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8041

Вкла­ды в ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­вой

рей­тинг от "А+" до "А-" агент­ства Standard &

Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8042

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность ор­га­ни­за­ций,

име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг от "А+" до "А-"

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

8043

Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус

го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные цен­траль­ны­ми

пра­ви­тель­ства­ми стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный

рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8044

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные меж­ду­на­род­ны­ми

фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми дол­го­вой

рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8045

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми ор­га­на­ми

вла­сти стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не

ни­же от "А+" до "А-" агент­ства Standard &

Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8046

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми,

име­ю­щи­ми дол­го­вой рей­тинг от "А+" до "А-"

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

8047

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по ак­ти­вам,

вклю­чен­ным в III груп­пу рис­ка

8048

Зай­мы, предо­став­лен­ные фи­зи­че­ским ли­цам, за

ис­клю­че­ни­ем от­не­сен­ных к III и V груп­пам рис­ка

8049

Зай­мы, предо­став­лен­ные

ор­га­ни­за­ци­ям-ре­зи­ден­там, име­ю­щим дол­го­вой

рей­тинг ни­же "А-" агент­ства Standard&Poor's

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

ор­га­ни­за­ци­ям-ре­зи­ден­там, не име­ю­щим

со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки, и

ор­га­ни­за­ци­ям-нере­зи­ден­там, име­ю­щим дол­го­вой

рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВ-" агент­ства

Standard&Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8050

Вкла­ды в цен­траль­ных бан­ках стран, име­ю­щих

су­ве­рен­ный рей­тинг от "ВВ+" до "В-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

и стран, не име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей

рей­тин­го­вой оцен­ки

8051

Вкла­ды в меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых

ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг от

"ВВ+" до "В-" агент­ства Standard & Poor's или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, и меж­ду­на­род­ных

фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ци­ях, не име­ю­щих

со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

8052

Вкла­ды в ор­га­ни­за­ци­ях-ре­зи­ден­тах, име­ю­щих

дол­го­вой рей­тинг ни­же "А-" агент­ства Standard

& Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

ор­га­ни­за­ци­ях-ре­зи­ден­тах, не име­ю­щих

со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки, и

ор­га­ни­за­ци­ях-нере­зи­ден­тах, име­ю­щих дол­го­вой

рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВ-" агент­ства Standard

& Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8053

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность

ор­га­ни­за­ций-ре­зи­ден­тов, име­ю­щих дол­го­вой

рей­тинг ни­же "А-" агент­ства Standard & Poor's

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

ор­га­ни­за­ций-ре­зи­ден­тов, не име­ю­щих

со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки, и

ор­га­ни­за­ций-нере­зи­ден­тов, име­ю­щих дол­го­вой

рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВ-" агент­ства Standard

& Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8054

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность фи­зи­че­ских лиц

8055

Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус

го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные цен­траль­ны­ми

пра­ви­тель­ства­ми стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный

рей­тинг от "ВВ+" до "В-" агент­ства Standard &

Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и стран, не

име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

8056

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми ор­га­на­ми

вла­сти стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от

"ВВВ+" до "ВВ-" агент­ства Standard & Poor's

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и стран, не

име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

8057

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные меж­ду­на­род­ны­ми

фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми дол­го­вой

рей­тинг от "ВВ+" до "В-" агент­ства Standard &

Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и

меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, не

име­ю­щи­ми со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

8058

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные

ор­га­ни­за­ци­я­ми-ре­зи­ден­та­ми, име­ю­щи­ми дол­го­вой

рей­тинг ни­же "А-" агент­ства Standard & Poor's

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

ор­га­ни­за­ци­я­ми-ре­зи­ден­та­ми, не име­ю­щи­ми

со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки, и

ор­га­ни­за­ци­я­ми-нере­зи­ден­та­ми, име­ю­щи­ми

дол­го­вой рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВ-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8059

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по ак­ти­вам,

вклю­чен­ным в IV груп­пу рис­ка

8060

Зай­мы, предо­став­лен­ные

ор­га­ни­за­ци­ям-нере­зи­ден­там, име­ю­щим дол­го­вой

рей­тинг ни­же "ВВ-" агент­ства Standard &

Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и

ор­га­ни­за­ци­ям-нере­зи­ден­там, не име­ю­щим

со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

8061

Про­чие ипо­теч­ные жи­лищ­ные зай­мы

8061-1

По­тре­би­тель­ские кре­ди­ты

8061-2

Зай­мы, предо­став­лен­ные нере­зи­ден­там

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, яв­ля­ю­щим­ся

юри­ди­че­ски­ми ли­ца­ми, за­ре­ги­стри­ро-

ван­ны­ми на тер­ри­то­рии ино­стран­ных

го­су­дарств, или граж­да­на­ми ино­стран­ных

го­су­дарств, ука­зан­ных в при­ме­ча­нии

к на­сто­я­ще­му при­ло­же­нию

8062

Вкла­ды в цен­траль­ных бан­ках стран, име­ю­щих

су­ве­рен­ный рей­тинг ни­же "В-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8063

Вкла­ды в меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых

ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг ни­же

"В-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

8064

Вкла­ды в ор­га­ни­за­ци­ях-нере­зи­ден­тах, име­ю­щих

дол­го­вой рей­тинг ни­же "ВВ-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

и ор­га­ни­за­ци­ях-нере­зи­ден­тах, не име­ю­щих

со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

8064-1

Вкла­ды в ор­га­ни­за­ци­ях-нере­зи­ден­тах

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, за­ре­ги­стри­ро­ван­ных

на тер­ри­то­рии ино­стран­ных го­су­дарств,

ука­зан­ных в при­ме­ча­нии к на­сто­я­ще­му

при­ло­же­нию

8065

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность

ор­га­ни­за­ций-нере­зи­ден­тов, име­ю­щих дол­го­вой

рей­тинг ни­же "ВВ-" агент­ства Standard &

Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и

ор­га­ни­за­ций-нере­зи­ден­тов, не име­ю­щих

со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

8065-1

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность ор­га­ни­за­ций-

нере­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,

за­ре­ги­стри­ро­ван­ных на тер­ри­то­рии

ино­стран­ных го­су­дарств, ука­зан­ных

в при­ме­ча­нии к на­сто­я­ще­му при­ло­же­нию

8066

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные цен­траль­ны­ми

пра­ви­тель­ства­ми стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный

рей­тинг ни­же "В-" агент­ства Standard & Poor's

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8067

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми ор­га­на­ми

вла­сти стран, су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых ни­же

"ВВ-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

8068

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные меж­ду­на­род­ны­ми

фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми дол­го­вой

рей­тинг ни­же "В-" агент­ства Standard & Poor's

или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из

дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8069

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные

ор­га­ни­за­ци­я­ми-нере­зи­ден­та­ми, име­ю­щи­ми

дол­го­вой рей­тинг ни­же "ВВ-" агент­ства

Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств,

и ор­га­ни­за­ци­я­ми-нере­зи­ден­та­ми, не име­ю­щи­ми

со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

8069-1

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми-

нере­зи­ден­та­ми Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,

за­ре­ги­стри­ро­ван­ны­ми на тер­ри­то­рии

ино­стран­ных го­су­дарств, ука­зан­ных

в при­ме­ча­нии к на­сто­я­ще­му при­ло­же­нию

8070

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по ак­ти­вам,

вклю­чен­ным в V груп­пу рис­ка

8071 -

8075

Ис­клю­че­ны по­ста­нов­ле­ни­ем Прав­ле­ния Агент­ства РК по

ре­гу­ли­ро­ва­нию и над­зо­ру фин. рын­ка и фин. ор­га­ни­за­ций

от 29.04.2009 N 92 (по­ря­док вве­де­ния в дей­ствие см. п.

2 )

8076

Услов­ные (воз­мож­ные) обя­за­тель­ства по

при­об­ре­те­нию ли­бо про­да­же цен­ных бу­маг,

вы­пу­щен­ных Пра­ви­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, На­ци­о­наль­ным Бан­ком Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан или цен­ных бу­маг, вы­пу­щен­ных

цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми и цен­траль­ны­ми

бан­ка­ми ино­стран­ных го­су­дарств, име­ю­щих

су­ве­рен­ный рей­тинг на уровне "АА-" и вы­ше

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, за­клю­чен­ные с

контр­парт­не­ра­ми, вхо­дя­щи­ми в I груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8077

Услов­ные (воз­мож­ные) обя­за­тель­ства по

при­об­ре­те­нию ли­бо про­да­же цен­ных бу­маг,

вы­пу­щен­ных Пра­ви­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, На­ци­о­наль­ным Бан­ком Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан или цен­ных бу­маг, вы­пу­щен­ных

цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми и цен­траль­ны­ми

бан­ка­ми ино­стран­ных го­су­дарств, име­ю­щих

су­ве­рен­ный рей­тинг на уровне "АА-" и вы­ше

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, за­клю­чен­ные с

контр­парт­не­ра­ми, вхо­дя­щи­ми в II груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8078

Услов­ные (воз­мож­ные) обя­за­тель­ства по

при­об­ре­те­нию ли­бо про­да­же цен­ных бу­маг,

вы­пу­щен­ных Пра­ви­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, На­ци­о­наль­ным Бан­ком Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан или цен­ных бу­маг, вы­пу­щен­ных

цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми и цен­траль­ны­ми

бан­ка­ми ино­стран­ных го­су­дарств, име­ю­щих

су­ве­рен­ный рей­тинг на уровне "АА-" и вы­ше

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, за­клю­чен­ные с

контр­парт­не­ра­ми, вхо­дя­щи­ми в III груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8079

Услов­ные (воз­мож­ные) обя­за­тель­ства по

при­об­ре­те­нию ли­бо про­да­же цен­ных бу­маг,

вы­пу­щен­ных Пра­ви­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, На­ци­о­наль­ным Бан­ком Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан или цен­ных бу­маг, вы­пу­щен­ных

цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми и цен­траль­ны­ми

бан­ка­ми ино­стран­ных го­су­дарств, име­ю­щих

су­ве­рен­ный рей­тинг на уровне "АА-" и вы­ше

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, за­клю­чен­ные с

контр­парт­не­ра­ми, вхо­дя­щи­ми в IV груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8080

Услов­ные (воз­мож­ные) обя­за­тель­ства по

при­об­ре­те­нию ли­бо про­да­же цен­ных бу­маг,

вы­пу­щен­ных Пра­ви­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, На­ци­о­наль­ным Бан­ком Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан или цен­ных бу­маг, вы­пу­щен­ных

цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми и цен­траль­ны­ми

бан­ка­ми ино­стран­ных го­су­дарств, име­ю­щих

су­ве­рен­ный рей­тинг на уровне "АА-" и вы­ше

агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств, за­клю­чен­ные с

контр­парт­не­ра­ми, вхо­дя­щи­ми в V груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8081

Воз­мож­ные (услов­ные) обя­за­тель­ства по

раз­ме­ще­нию ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ци­ей в бу­ду­щем

зай­мов и вкла­дов, под­ле­жа­щие от­мене в лю­бой

мо­мент по тре­бо­ва­нию ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции,

за­клю­чен­ные с ли­ца­ми, вхо­дя­щи­ми в I груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8082

Воз­мож­ные (услов­ные) обя­за­тель­ства по

раз­ме­ще­нию ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ци­ей в бу­ду­щем

зай­мов и вкла­дов, под­ле­жа­щие от­мене в лю­бой

мо­мент по тре­бо­ва­нию ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции,

за­клю­чен­ные с ли­ца­ми, вхо­дя­щи­ми в II груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8083

Воз­мож­ные (услов­ные) обя­за­тель­ства по

раз­ме­ще­нию ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ци­ей в бу­ду­щем

зай­мов и вкла­дов, под­ле­жа­щие от­мене в лю­бой

мо­мент по тре­бо­ва­нию ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции,

за­клю­чен­ные с ли­ца­ми, вхо­дя­щи­ми в III груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8084

Воз­мож­ные (услов­ные) обя­за­тель­ства по

раз­ме­ще­нию ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ци­ей в бу­ду­щем

зай­мов и вкла­дов, под­ле­жа­щие от­мене в лю­бой

мо­мент по тре­бо­ва­нию ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции,

за­клю­чен­ные с ли­ца­ми, вхо­дя­щи­ми в IV груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8085

Воз­мож­ные (услов­ные) обя­за­тель­ства по

раз­ме­ще­нию ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ци­ей в бу­ду­щем

зай­мов и вкла­дов, под­ле­жа­щие от­мене в лю­бой

мо­мент по тре­бо­ва­нию ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции,

за­клю­чен­ные с ли­ца­ми, вхо­дя­щи­ми в V груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8086 -

8090

Ис­клю­че­ны по­ста­нов­ле­ни­ем Прав­ле­ния Агент­ства РК по

ре­гу­ли­ро­ва­нию и над­зо­ру фин. рын­ка и фин. ор­га­ни­за­ций

от 29.04.2009 N 92 (по­ря­док вве­де­ния в дей­ствие см. п.

2 )

8091

Воз­мож­ные (услов­ные) обя­за­тель­ства по

раз­ме­ще­нию ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ци­ей в бу­ду­щем

зай­мов и вкла­дов со сро­ком по­га­ше­ния ме­нее 1

го­да, за­клю­чен­ные с ли­ца­ми, вхо­дя­щи­ми в I

груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни

кре­дит­но­го рис­ка

8092

Воз­мож­ные (услов­ные) обя­за­тель­ства по

раз­ме­ще­нию ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ци­ей в бу­ду­щем

зай­мов и вкла­дов со сро­ком по­га­ше­ния ме­нее 1

го­да, за­клю­чен­ные с ли­ца­ми, вхо­дя­щи­ми в II

груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни

кре­дит­но­го рис­ка

8093

Воз­мож­ные (услов­ные) обя­за­тель­ства по

раз­ме­ще­нию ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ци­ей в бу­ду­щем

зай­мов и вкла­дов со сро­ком по­га­ше­ния ме­нее 1

го­да, за­клю­чен­ные с ли­ца­ми, вхо­дя­щи­ми в III

груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни

кре­дит­но­го рис­ка

8094

Воз­мож­ные (услов­ные) обя­за­тель­ства по

раз­ме­ще­нию ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ци­ей в бу­ду­щем

зай­мов и вкла­дов со сро­ком по­га­ше­ния ме­нее 1

го­да, за­клю­чен­ные с ли­ца­ми, вхо­дя­щи­ми в IV

груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни

кре­дит­но­го рис­ка

8095

Воз­мож­ные (услов­ные) обя­за­тель­ства по

раз­ме­ще­нию ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ци­ей в бу­ду­щем

зай­мов и вкла­дов со сро­ком по­га­ше­ния ме­нее 1

го­да, за­клю­чен­ные с ли­ца­ми, вхо­дя­щи­ми в V

груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни

кре­дит­но­го рис­ка

8096 -

8100

Ис­клю­че­ны по­ста­нов­ле­ни­ем Прав­ле­ния Агент­ства РК по

ре­гу­ли­ро­ва­нию и над­зо­ру фин. рын­ка и фин. ор­га­ни­за­ций

от 29.04.2009 N 92 (по­ря­док вве­де­ния в дей­ствие см. п.

2 )

8101

Воз­мож­ные (услов­ные) обя­за­тель­ства по

раз­ме­ще­нию ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ци­ей в бу­ду­щем

зай­мов и вкла­дов со сро­ком по­га­ше­ния бо­лее 1

го­да, за­клю­чен­ные с ли­ца­ми, вхо­дя­щи­ми в I

груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни

кре­дит­но­го рис­ка

8102

Воз­мож­ные (услов­ные) обя­за­тель­ства по

раз­ме­ще­нию ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ци­ей в бу­ду­щем

зай­мов и вкла­дов со сро­ком по­га­ше­ния бо­лее 1

го­да, за­клю­чен­ные с ли­ца­ми, вхо­дя­щи­ми в II

груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни

кре­дит­но­го рис­ка

8103

Воз­мож­ные (услов­ные) обя­за­тель­ства по

раз­ме­ще­нию ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ци­ей в бу­ду­щем

зай­мов и вкла­дов со сро­ком по­га­ше­ния бо­лее 1

го­да, за­клю­чен­ные с ли­ца­ми, вхо­дя­щи­ми в III

груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни

кре­дит­но­го рис­ка

8104

Воз­мож­ные (услов­ные) обя­за­тель­ства по

раз­ме­ще­нию ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ци­ей в бу­ду­щем

зай­мов и вкла­дов со сро­ком по­га­ше­ния бо­лее 1

го­да, за­клю­чен­ные с ли­ца­ми, вхо­дя­щи­ми в IV

груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни

кре­дит­но­го рис­ка

8105

Воз­мож­ные (услов­ные) обя­за­тель­ства по

раз­ме­ще­нию ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ци­ей в бу­ду­щем

зай­мов и вкла­дов со сро­ком по­га­ше­ния бо­лее 1

го­да, за­клю­чен­ные с ли­ца­ми, вхо­дя­щи­ми в V

груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни

кре­дит­но­го рис­ка

8106 -

8110

Ис­клю­че­ны по­ста­нов­ле­ни­ем Прав­ле­ния Агент­ства РК по

ре­гу­ли­ро­ва­нию и над­зо­ру фин. рын­ка и фин. ор­га­ни­за­ций

от 29.04.2009 N 92 (по­ря­док вве­де­ния в дей­ствие см. п.

2 )

8111

Воз­мож­ные (услов­ные) обя­за­тель­ства по

об­рат­но­му вы­ку­пу у Ак­ци­о­нер­но­го об­ще­ства

"Ка­зах­стан­ская ипо­теч­ная ком­па­ния" прав

тре­бо­ва­ний по ипо­теч­ным жи­лищ­ным зай­мам

8112

Со­гла­ше­ние о про­да­же ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции и

с обя­за­тель­ством об­рат­но­го вы­ку­па ипо­теч­ной

ор­га­ни­за­ци­ей фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов,

за­клю­чен­ное с ли­ца­ми, вхо­дя­щи­ми в I груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8113

Со­гла­ше­ние о про­да­же ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции и

с обя­за­тель­ством об­рат­но­го вы­ку­па ипо­теч­ной

ор­га­ни­за­ци­ей фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов,

за­клю­чен­ное с ли­ца­ми, вхо­дя­щи­ми в II груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8114

Со­гла­ше­ние о про­да­же ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции и

с обя­за­тель­ством об­рат­но­го вы­ку­па ипо­теч­ной

ор­га­ни­за­ци­ей фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов,

за­клю­чен­ное с ли­ца­ми, вхо­дя­щи­ми в III груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8115

Со­гла­ше­ние о про­да­же ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции и

с обя­за­тель­ством об­рат­но­го вы­ку­па ипо­теч­ной

ор­га­ни­за­ци­ей фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов,

за­клю­чен­ное с ли­ца­ми, вхо­дя­щи­ми в IV груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8116

Со­гла­ше­ние о про­да­же ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции и

с обя­за­тель­ством об­рат­но­го вы­ку­па ипо­теч­ной

ор­га­ни­за­ци­ей фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов,

за­клю­чен­ное с ли­ца­ми, вхо­дя­щи­ми в V груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8117 -

8121

Ис­клю­че­ны по­ста­нов­ле­ни­ем Прав­ле­ния Агент­ства РК по

ре­гу­ли­ро­ва­нию и над­зо­ру фин. рын­ка и фин. ор­га­ни­за­ций

от 29.04.2009 N 92 (по­ря­док вве­де­ния в дей­ствие см. п.

2 )

8122

Иные ак­кре­ди­ти­вы ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции,

вы­став­лен­ные в поль­зу лиц, вхо­дя­щих в I

груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни

кре­дит­но­го рис­ка

8123

Иные ак­кре­ди­ти­вы ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции,

вы­став­лен­ные в поль­зу лиц, вхо­дя­щих в II

груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни

кре­дит­но­го рис­ка

8124

Иные ак­кре­ди­ти­вы ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции,

вы­став­лен­ные в поль­зу лиц, вхо­дя­щих в III

груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни

кре­дит­но­го рис­ка

8125

Иные ак­кре­ди­ти­вы ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции,

вы­став­лен­ные в поль­зу лиц, вхо­дя­щих в IV

груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни

кре­дит­но­го рис­ка

8126

Иные ак­кре­ди­ти­вы ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции,

вы­став­лен­ные в поль­зу лиц, вхо­дя­щих в V

груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни

кре­дит­но­го рис­ка

8127

Иные услов­ные (воз­мож­ные) обя­за­тель­ства

ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции, пе­ред ли­ца­ми,

вхо­дя­щи­ми в I груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по

сте­пе­ни-кре­дит­но­го рис­ка

8128

Иные услов­ные (воз­мож­ные) обя­за­тель­ства

ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции, пе­ред ли­ца­ми,

вхо­дя­щи­ми в II груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по

сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка

8129

Иные услов­ные (воз­мож­ные) обя­за­тель­ства

ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции, пе­ред ли­ца­ми,

вхо­дя­щи­ми в III груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по

сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка

8130

Иные услов­ные (воз­мож­ные) обя­за­тель­ства

ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции, пе­ред ли­ца­ми,

вхо­дя­щи­ми в IV груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по

сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка

8131

Иные услов­ные (воз­мож­ные) обя­за­тель­ства

ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции, пе­ред ли­ца­ми,

вхо­дя­щи­ми в V груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по

сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка

8132

Обя­за­тель­ства пе­ред нере­зи­ден­та­ми Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан до вос­тре­бо­ва­ния, в том чис­ле

обя­за­тель­ства, по ко­то­рым не уста­нов­лен срок

осу­ществ­ле­ния рас­че­тов

8133

Сроч­ные обя­за­тель­ства пе­ред нере­зи­ден­та­ми

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан с пер­во­на­чаль­ным сро­ком

по­га­ше­ния до од­но­го го­да вклю­чи­тель­но

8134

Сроч­ные обя­за­тель­ства пе­ред нере­зи­ден­та­ми

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан с без­услов­ным пра­вом

кре­ди­то­ра тре­бо­вать до­сроч­но­го по­га­ше­ния

обя­за­тельств

8135

Крат­ко­сроч­ные обя­за­тель­ства пе­ред фи­ли­а­ла­ми и

пред­ста­ви­тель­ства­ми ино­стран­ных ком­па­ний,

осу­ществ­ля­ю­щих свою де­я­тель­ность на тер­ри­то­рии

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ко­то­рые вхо­дят в сек­то­ры

эко­но­ми­ки "дру­гие фи­нан­со­вые ор­га­ни­за­ции - код

5", "го­су­дар­ствен­ные нефи­нан­со­вые ор­га­ни­за­ции

- код 6", "него­су­дар­ствен­ные нефи­нан­со­вые

ор­га­ни­за­ции - код 7" и "неком­мер­че­ские

ор­га­ни­за­ции, об­слу­жи­ва­ю­щие до­маш­ние хо­зяй­ства

- код 8" в со­от­вет­ствии с по­ста­нов­ле­ни­ем № 388

8136

Обя­за­тель­ства пе­ред фи­ли­а­ла­ми и

пред­ста­ви­тель­ства­ми ино­стран­ных ком­па­ний,

осу­ществ­ля­ю­щих свою де­я­тель­ность на

тер­ри­то­рии Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ко­то­рые

вхо­дят в сек­то­ры эко­но­ми­ки "дру­гие фи­нан­со­вые

ор­га­ни­за­ции - код 5", "го­су­дар­ствен­ные

нефи­нан­со­вые ор­га­ни­за­ции - код 6",

"него­су­дар­ствен­ные нефи­нан­со­вые ор­га­ни­за­ции -

код 7" и "неком­мер­че­ские ор­га­ни­за­ции,

об­слу­жи­ва­ю­щие до­маш­ние хо­зяй­ства - код 8" в

со­от­вет­ствии с по­ста­нов­ле­ни­ем № 388

8137

Крат­ко­сроч­ные обя­за­тель­ства пе­ред

нере­зи­ден­та­ми Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,

яв­ля­ю­щи­ми­ся меж­ду­на­род­ны­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми,

чле­ном ко­то­рых яв­ля­ет­ся Рес­пуб­ли­ка Ка­зах­стан в

со­от­вет­ствии с За­ко­ном, а та­к­же Евразий­ским

бан­ком раз­ви­тия

8138

Обя­за­тель­ства пе­ред нере­зи­ден­та­ми Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, яв­ля­ю­щи­ми­ся меж­ду­на­род­ны­ми

ор­га­ни­за­ци­я­ми, чле­ном ко­то­рых яв­ля­ет­ся

Рес­пуб­ли­ка Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии с За­ко­ном,

а та­к­же Евразий­ским бан­ком раз­ви­тия

8139

Вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­ей в об­ра­ще­ние дол­го­вые

цен­ные бу­ма­ги, на­хо­дя­щи­е­ся у нере­зи­ден­тов

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

8140

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на ба­лан­се и име­ю­щие кре­дит­ный

рей­тинг от "ААА" до "АА-" агент­ства "Standard

& Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств или

рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzААА" до "kzАА-" по

на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по

на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

8141

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на ба­лан­се и име­ю­щие кре­дит­ный

рей­тинг от "А+" до "А-" агент­ства "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го

из дру­гих рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую

оцен­ку от "kzA+" до "kzA-" по на­ци­о­наль­ной

шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или

рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной

шка­ле од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

8142

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на ба­лан­се и име­ю­щие кре­дит­ный

рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства

"Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го

уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВВ+" до "kzВВВ-"

по на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по

на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

8143

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на ба­лан­се и име­ю­щие кре­дит­ный

рей­тинг от "ВВ+" до "ВВ-" агент­ства "Standard

& Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств или

рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВ+" до "kzВВ-" по

на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard &

Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по

на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств

8144

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах услов­ных обя­за­тельств и

име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ААА" до "АА-"

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzAAA" до "kzAA-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по

от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих в I груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8145

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах услов­ных обя­за­тельств и

име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ААА" до "АА-"

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzAAA" до "kzAA-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по

от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих во II груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8146

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах услов­ных обя­за­тельств и

име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ААА" до "АА-"

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzAAA" до "kzAA-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по

от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих в III груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8147

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах услов­ных обя­за­тельств и

име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ААА" до "АА-"

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzAAA" до "kzAA-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по

от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих в IV груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8148

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах услов­ных обя­за­тельств и

име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ААА" до "АА-"

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzAAA" до "kzAA-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по

от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих в V груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8149

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах услов­ных обя­за­тельств и

име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "А+" до "А-"

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzA+" до "kzA-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по

от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих в I груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8150

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах услов­ных обя­за­тельств и

име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "А+" до "А-"

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzA+" до "kzA-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по

от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих во II груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8151

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах услов­ных обя­за­тельств и

име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "А+" до "А-"

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzA+" до "kzA-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по

от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих в III груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8152

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах услов­ных обя­за­тельств и

име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "А+" до "А-"

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzA+" до "kzA-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по

от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих в IV груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8153

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах услов­ных обя­за­тельств и

име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "А+" до "А-"

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzA+" до "kzA-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по

от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих в V груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8154

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах услов­ных обя­за­тельств и

име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-"

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzВВВ+" до "kzВВВ-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по

от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих в I груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8155

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах услов­ных обя­за­тельств и

име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-"

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzВВВ+" до "kzВВВ-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по

от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих во II груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8156

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах услов­ных обя­за­тельств и

име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-"

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzВВВ+" до "kzВВВ-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по

от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих в III груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8157

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах услов­ных обя­за­тельств и

име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-"

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzВВВ+" до "kzВВВ-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по

от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих в IV груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8158

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах услов­ных обя­за­тельств и

име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-"

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzВВВ+" до "kzВВВ-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по

от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих в V груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8159

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах услов­ных обя­за­тельств и

име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ВВ+" до "ВВ-"

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzВВ+" до "kzВВ-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по

от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих в I груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8160

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах услов­ных обя­за­тельств и

име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ВВ+" до "ВВ-"

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzВВ+" до "kzВВ-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по

от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих во II груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8161

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах услов­ных обя­за­тельств и

име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ВВ+" до "ВВ-"

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzВВ+" до "kzВВ-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по

от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих в III груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8162

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах услов­ных обя­за­тельств и

име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ВВ+" до "ВВ-"

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzВВ+" до "kzВВ-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по

от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих в IV груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

8163

По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые

ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах услов­ных обя­за­тельств и

име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ВВ+" до "ВВ-"

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих

рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от

"kzВВ+" до "kzВВ-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле

агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг

ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле

од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по

от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих в V груп­пу

ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го

рис­ка

Примечание:

Перечень иностранных государств:

1) Княжество Андорра;

2) Государство Антигуа и Барбуда;

3) Содружество Багамских островов;

4) Государство Барбадос;

5) Государство Бахрейн;

6) Государство Белиз;

7) Государство Бруней Даруссалам;

8) Республика Вануату;

9) Республика Гватемала;

10) Государство Гренада;

11) Республика Джибути;

12) Доминиканская Республика;

13) Республика Индонезия;

14) Испания (только в части территории Канарских островов);

15) Республика Кипр;

16) Китайская Народная Республика (только в части территорий специальных административных районов Аомынь (Макао) и Сянган (Гонконг);

17) Федеральная Исламская Республика Коморские Острова;

18) Республика Коста-Рика;

19) Малайзия (только в части территории анклава Лабуан);

20) Республика Либерия;

21) Княжество Лихтенштейн;

22) Республика Маврикий;

23) Португалия (только в части территории островов Мадейра);

24) Мальдивская Республика;

25) Республика Мальта;

26) Республика Маршалловы острова;

27) Княжество Монако;

28) Союз Мьянма;

29) Республика Науру;

30) Нидерланды (только в части территории острова Аруба и зависимых территорий Антильских островов);

31) Федеративная Республика Нигерия;

32) Новая Зеландия (только в части территории островов Кука и Ниуэ);

33) Объединенные Арабские Эмираты (только в части территории города Дубай);

34) Республика Палау;

35) Республика Панама;

36) Независимое Государство Самоа;

37) Республика Сейшельские острова;

38) Государство Сент-Винсент и Гренадины;

39) Федерация Сент-Китс и Невис;

40) Государство Сент-Люсия;

41) Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии (только в части следующих территорий):

Острова Ангилья;

Бермудские острова;

Британские Виргинские острова;

Гибралтар;

Каймановы острова;

Остров Монтсеррат;

Острова Теркс и Кайкос;

Остров Мэн;

Нормандские острова (острова Гернси, Джерси, Сарк, Олдерни);

42) Соединенные Штаты Америки (только в части территорий Американских Виргинских островов, острова Гуам и содружества Пуэрто-Рико);

43) Королевство Тонга;

44) Республика Филиппины;

45) Демократическая Республика Шри-Ланка.

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его

      замещающее)

      _____________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________________________

       (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ___________________________ _________ __________________

       (должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.

      Место для печати

При­ло­же­ние 5

Ин­струк­ции о нор­ма­тив­ных зна­че­ни­ях,

ме­то­ди­ке рас­че­тов пру­ден­ци­аль­ных

нор­ма­ти­вов для ипо­теч­ных ор­га­ни­за­ций,

до­чер­них ор­га­ни­за­ций на­ци­о­наль­но­го

управ­ля­ю­ще­го хол­дин­га в сфе­ре

аг­ро­про­мыш­лен­но­го ком­плек­са ,

а та­к­же форм и сро­ков пред­став­ле­ния

от­чет­но­сти об их вы­пол­не­нии

Отчет о выполнении пруденциальных нормативов

      __________________________________________

      (краткое наименование организации)

       по состоянию на __________ 200_ года

N

На­име­но­ва­ние

Сум­ма

1

Устав­ной ка­пи­тал, за ми­ну­сом соб­ствен­ных вы­куп­лен­ных ак­ции

1-1

Опла­чен­ный устав­ный ка­пи­тал, в ча­сти про­стых ак­ций, за ми­ну­сом соб­ствен­ных вы­куп­лен­ных про­стых ак­ций

1-2

Опла­чен­ный устав­ный ка­пи­тал, в ча­сти при­ви­ле­ги­ро­ван­ных ак­ций, за ми­ну­сом соб­ствен­ных вы­куп­лен­ных при­ви­ле­ги­ро­ван­ных ак­ций

2

До­пол­ни­тель­ный ка­пи­тал

3

Нерас­пре­де­лен­ный чи­стый до­ход про­шлых лет (убыт­ки про­шлых лет)

4

Фон­ды, ре­зер­вы, сфор­ми­ро­ван­ные за счет до­хо­да про­шлых лет

5

Нерас­пре­де­лен­ная чи­стая при­быль (убы­ток) те­ку­ще­го го­да в со­от­вет­ствии с тре­бо­ва­ни­я­ми На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

6

Пе­ре­оцен­ка ос­нов­ных средств и цен­ных бу­маг

7

Об­щие ре­зер­вы (про­ви­зии), вклю­ча­е­мые в рас­чет соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла

8

Суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг ор­га­ни­за­ции за ми­ну­сом вы­куп­лен­но­го соб­ствен­но­го дол­га ор­га­ни­за­ции в со­от­вет­ствии с пунк­том 4 Ин­струк­ции

9

Нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы

10

Ин­ве­сти­ции в ак­ции эми­тен­та, вклю­чая ак­ции, пред­на­зна­чен­ные для тор­гов­ли и име­ю­щи­е­ся в на­ли­чии для про­да­жи, и до­ли уча­стия в устав­ном ка­пи­та­ле юри­ди­че­ско­го ли­ца, а та­к­же суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг юри­ди­че­ско­го ли­ца

11

Соб­ствен­ный ка­пи­тал ор­га­ни­за­ции

11-1

Ка­пи­тал пер­во­го уров­ня ор­га­ни­за­ции

11-2

Ка­пи­тал вто­ро­го уров­ня ор­га­ни­за­ции

12

Ак­ти­вы, взве­шен­ные по сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка

13

Услов­ные и воз­мож­ные обя­за­тель­ства, взве­шен­ные по сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка

13-1

Ак­ти­вы, за вы­че­том ре­зер­вов, сфор­ми­ро­ван­ных в со­от­вет­ствии с меж­ду­на­род­ны­ми стан­дар­та­ми фи­нан­со­вой от­чет­но­сти

14

Ко­эф­фи­ци­ент до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла k1

14-1

Ко­эф­фи­ци­ент до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла k1-2

14-2

Ко­эф­фи­ци­ент до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла k1-3

14-3

Опе­ра­ци­он­ный риск

15

Со­во­куп­ная за­дол­жен­ность од­но­го за­ем­щи­ка или груп­пы вза­и­мо­свя­зан­ных за­ем­щи­ков по лю­бо­му ви­ду обя­за­тельств пе­ред ор­га­ни­за­ци­ей со­глас­но гла­ве 3 Ин­струк­ции

16

Ко­эф­фи­ци­ент мак­си­маль­но­го раз­ме­ра рис­ка на од­но­го за­ем­щи­ка (груп­пы за­ем­щи­ков), свя­зан­но­го с ор­га­ни­за­ци­ей осо­бы­ми от­но­ше­ни­я­ми - к2

17

Ссуд­ный порт­фель ор­га­ни­за­ции

18

Ко­эф­фи­ци­ент мак­си­маль­но­го раз­ме­ра ссуд­но­го порт­фе­ля, не пре­вы­ша­ю­щий раз­мер соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла бо­лее чем в во­семь раз

19

Сум­ма ак­ти­вов с остав­шим­ся сро­ком по­га­ше­ния не бо­лее 3-х ме­ся­цев, вклю­чая вы­со­ко­лик­вид­ные ак­ти­вы

20

Сум­ма обя­за­тельств с остав­шим­ся сро­ком по­га­ше­ния не бо­лее 3-х ме­ся­цев, вклю­чая обя­за­тель­ства до вос­тре­бо­ва­ния

21

Ко­эф­фи­ци­ент крат­ко­сроч­ной лик­вид­но­сти к3

22

Крат­ко­сроч­ные обя­за­тель­ства пе­ред нере­зи­ден­та­ми

23

Ко­эф­фи­ци­ент мак­си­маль­но­го ли­ми­та крат­ко­сроч­ных обя­за­тельств пе­ред нере­зи­ден­та­ми

24

Обя­за­тель­ства пе­ред нере­зи­ден­та­ми, вклю­ча­е­мые в рас­чет ко­эф­фи­ци­ен­та k5

25

Ко­эф­фи­ци­ент ка­пи­та­ли­за­ции ор­га­ни­за­ции к обя­за­тель­ствам пе­ред нере­зи­ден­та­ми Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (k5)

26

Обя­за­тель­ства пе­ред нере­зи­ден­та­ми и дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вклю­ча­е­мые в рас­чет ко­эф­фи­ци­ен­та k6

27

Ко­эф­фи­ци­ент ка­пи­та­ли­за­ции ор­га­ни­за­ции к обя­за­тель­ствам пе­ред нере­зи­ден­та­ми Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (k6)

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его

      замещающее)

      _____________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________________________

       (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ___________________________ _________ __________________

       (должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.

      Место для печати

При­ло­же­ние 6

Ин­струк­ции о нор­ма­тив­ных зна­че­ни­ях,

ме­то­ди­ке рас­че­тов пру­ден­ци­аль­ных

нор­ма­ти­вов для ипо­теч­ных ор­га­ни­за­ций,

до­чер­них ор­га­ни­за­ций на­ци­о­наль­но­го

управ­ля­ю­ще­го хол­дин­га в сфе­ре

аг­ро­про­мыш­лен­но­го ком­плек­са ,

а та­к­же форм и сро­ков пред­став­ле­ния

от­чет­но­сти об их вы­пол­не­нии

Расшифровка активов, взвешенных с учетом кредитного риска

N

На­име­но­ва­ние ста­тей

Сум­ма

Сте­пень рис­ка в про­цен­тах

Сум­ма к рас­че­ту

I груп­па

1

На­лич­ные тен­ге

0

2

На­лич­ная ино­стран­ная ва­лю­та стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же "АА-"агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

0

3

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы

0

4

Вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

0

5

Вкла­ды в цен­траль­ных бан­ках стран, с су­ве­рен­ным рей­тин­гом не ни­же "АА-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­гом ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

0

6

Вкла­ды в меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ци­ях, с дол­го­вым рей­тин­гом не ни­же "АА-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­гом ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

0

7

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

0

8

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность мест­ных ор­га­нов вла­сти Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан по на­ло­гам и дру­гим пла­те­жам в бюд­жет

0

9

Го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные Пра­ви­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и На­ци­о­наль­ным Бан­ком Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

0

10

Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми ино­стран­ных го­су­дарств, су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых не ни­же "АА-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

0

11

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми дол­го­вой рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

0

12

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по ак­ти­вам, вклю­чен­ным в I груп­пу рис­ка

0

II груп­па

13

На­лич­ная ино­стран­ная ва­лю­та стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг ни­же "АА-"агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и стран, не име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

20

14

Зай­мы, предо­став­лен­ные ор­га­ни­за­ци­ям, име­ю­щим дол­го­вой рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

20

15

Вкла­ды в цен­траль­ных бан­ках стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "А+" до "А-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

20

16

Вкла­ды в меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг от "А+" до "А-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

20

17

Вкла­ды в ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

20

18

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность мест­ных ор­га­нов вла­сти Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, за ис­клю­че­ни­ем де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти, от­не­сен­ной к I груп­пе рис­ка

20

19

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность ор­га­ни­за­ций, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

20

20

Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "А+" до "А-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

20

21

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми дол­го­вой рей­тинг от "А+" до "А-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

20

22

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми ор­га­на­ми вла­сти Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

20

23

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми ор­га­на­ми вла­сти стран, су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых не ни­же "АА-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

20

24

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми дол­го­вой рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

20

25

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные Ак­ци­о­нер­ным об­ще­ством "Ка­зах­стан­ская ипо­теч­ная ком­па­ния"

20

26

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по ак­ти­вам, вклю­чен­ным во II груп­пу рис­ка

20

III груп­па

27

Неаф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы

50

28

Зай­мы, предо­став­лен­ные ор­га­ни­за­ци­ям, име­ю­щим дол­го­вой рей­тинг от "А+" до "А-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

50

29

Вкла­ды в цен­траль­ных бан­ках стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

50

30

Вкла­ды в меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

50

31

Вкла­ды в ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг от "А+" до "А-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

50

32

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность ор­га­ни­за­ций, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг от "А+" до "А-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

50

33

Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

50

34

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми дол­го­вой рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

50

35

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми ор­га­на­ми вла­сти стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же от "А+" до "А-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

50

36

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми дол­го­вой рей­тинг от "А+" до "А-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

50

37

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по ак­ти­вам, вклю­чен­ным в III груп­пу рис­ка

50

IV груп­па

38

Зай­мы, предо­став­лен­ные фи­зи­че­ским ли­цам

100

39

Зай­мы, предо­став­лен­ные ор­га­ни­за­ци­ям-ре­зи­ден­там, име­ю­щим дол­го­вой рей­тинг ни­же "А-" агент­ства Standard&Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, ор­га­ни­за­ци­ям-ре­зи­ден­там, не име­ю­щим со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки, и ор­га­ни­за­ци­ям-нере­зи­ден­там, име­ю­щим дол­го­вой рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВ-" агент­ства Standard&Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

100

40

Вкла­ды в цен­траль­ных бан­ках стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "ВВ+" до "В-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и стран, не име­ю­щих со­от­вет- ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

100

41

Вкла­ды в меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг от "ВВ+" до "В-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ци­ях, не име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

100

42

Вкла­ды в ор­га­ни­за­ци­ях- ре­зи­ден­тах, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг ни­же "А-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, ор­га­ни­за­ци­ях-ре­зи­ден­тах, не име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки, и ор­га­ни­за­ци­ях-нере­зи­ден­тах, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВ-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

100

43

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность ор­га­ни­за­ций-ре­зи­ден­тов, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг ни­же "А-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, ор­га­ни­за­ций-ре­зи­ден­тов, не име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки, и ор­га­ни­за­ций-нере­зи­ден­тов, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВ-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

100

44

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность фи­зи­че­ских лиц

100

45

Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "ВВ+" до "В-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и стран, не име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

100

46

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми ор­га­на­ми вла­сти стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВ-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и стран, не име­ю­щих со­от­вет- ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

100

47

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми дол­го­вой рей­тинг от "ВВ+" до "В-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, не име­ю­щи­ми со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

100

48

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми-ре­зи­ден­та­ми, име­ю­щи­ми дол­го­вой рей­тинг ни­же "А-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, ор­га­ни­за­ци­я­ми-ре­зи­ден­та­ми, не име­ю­щи­ми со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки, и ор­га­ни­за­ци­я­ми-нере­зи­ден­та­ми, име­ю­щи­ми дол­го­вой рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВ-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

100

49

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по ак­ти­вам, вклю­чен­ным в IV груп­пу рис­ка

100

50

Рас­че­ты по пла­те­жам

100

51

Ос­нов­ные сред­ства

100

52

Ма­те­ри­аль­ные за­па­сы

100

53

Пред­опла­та сум­мы воз­на­граж­де­ния и рас­хо­дов

100

V груп­па

54

Ли­цен­зи­он­ное про­грамм­ное обес­пе­че­ние, при­об­ре­тен­ное для це­лей ос­нов­ной де­я­тель­но­сти ор­га­ни­за­ции и со­от­вет­ству­ю­щее Меж­ду­на­род­но­му стан­дар­ту фи­нан­со­вой от­чет­но­сти 38

100

55

Зай­мы, предо­став­лен­ные ор­га­ни­за­ци­ям-нере­зи­ден­там, име­ю­щим дол­го­вой рей­тинг ни­же "ВВ-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и ор­га­ни­за­ци­ям-нере­зи­ден­там, не име­ю­щим со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

150

56

Зай­мы, предо­став­лен­ные нере­зи­ден­там Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, яв­ля­ю­щим­ся юри­ди­че­ски­ми ли­ца­ми, за­ре­ги­стри­ро­ван­ны­ми на тер­ри­то­рии ино­стран­ных го­су­дарств, или граж­да­на­ми ино­стран­ных го­су­дарств, ука­зан­ных в при­ме­ча­нии к на­сто­я­ще­му при­ло­же­нию

200

57

Вкла­ды в цен­траль­ных бан­ках стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг ни­же "В-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

150

58

Вкла­ды в меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг ни­же "В-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

150

59

Вкла­ды в ор­га­ни­за­ци­ях- нере­зи­ден­тах, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг ни­же "ВВ-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло- гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и ор­га­ни­за­ци­ях-нере­зи­ден­тах, не име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

150

60

Вкла­ды в ор­га­ни­за­ци­ях- нере­зи­ден­тах Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, за­ре­ги­стри­ро­ван­ных на тер­ри­то­рии ино­стран­ных го­су­дарств, ука­зан­ных в при­ме­ча­нии к на­сто­я­ще­му при­ло­же­нию

200

61

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность ор­га­ни­за­ций-нере­зи­ден­тов, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг ни­же "ВВ-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и ор­га­ни­за­ций-нере­зи­ден­тов, не име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

150

62

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность ор­га­ни­за­ций-нере­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, за­ре­ги­стри­ро­ван­ных на тер­ри­то­рии ино­стран­ных го­су­дарств, ука­зан­ных в при­ме­ча­нии к на­сто­я­ще­му при­ло­же­нию

200

63

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг ни­же "В-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

150

64

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми ор­га­на­ми вла­сти стран, су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых ни­же "ВВ-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

150

65

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми дол­го­вой рей­тинг ни­же "В-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

150

66

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми-нере­зи­ден­та­ми, име­ю­щи­ми дол­го­вой рей­тинг ни­же "ВВ-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и ор­га­ни­за­ци­я­ми-нере­зи­ден­та­ми, не име­ю­щи­ми со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки

150

67

Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми-нере­зи­ден­та­ми Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, за­ре­ги­стри­ро­ван­ны­ми на тер­ри­то­рии ино­стран­ных го­су­дарств, ука­зан­ных в при­ме­ча­нии к на­сто­я­ще­му при­ло­же­нию

200

68

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по ак­ти­вам, вклю­чен­ным в V груп­пу рис­ка

150

Примечание:

Перечень иностранных государств:

1) Княжество Андорра;

2) Государство Антигуа и Барбуда;

3) Содружество Багамских островов;

4) Государство Барбадос;

5) Государство Бахрейн;

6) Государство Белиз;

7) Государство Бруней Даруссалам;

8) Республика Вануату;

9) Республика Гватемала;

10) Государство Гренада;

11) Республика Джибути;

12) Доминиканская Республика;

13) Республика Индонезия;

14) Испания (только в части территории Канарских островов);

15) Республика Кипр;

16) Китайская Народная Республика (только в части территорий специальных административных районов Аомынь (Макао) и Сянган (Гонконг);

17) Федеральная Исламская Республика Коморские Острова;

18) Республика Коста-Рика;

19) Малайзия (только в части территории анклава Лабуан);

20) Республика Либерия;

21) Княжество Лихтенштейн;

22) Республика Маврикий;

23) Португалия (только в части территории островов Мадейра);

24) Мальдивская Республика;

25) Республика Мальта;

26) Республика Маршалловы острова;

27) Княжество Монако;

28) Союз Мьянма;

29) Республика Науру;

30) Нидерланды (только в части территории острова Аруба и зависимых территорий Антильских островов);

31) Федеративная Республика Нигерия;

32) Новая Зеландия (только в части территории островов Кука и Ниуэ);

33) Объединенные Арабские Эмираты (только в части территории города Дубай);

34) Республика Палау;

35) Республика Панама;

36) Независимое Государство Самоа;

37) Республика Сейшельские острова;

38) Государство Сент-Винсент и Гренадины;

39) Федерация Сент-Китс и Невис;

40) Государство Сент-Люсия;

41) Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии (только в части следующих территорий):

Острова Ангилья;

Бермудские острова;

Британские Виргинские острова;

Гибралтар;

Каймановы острова;

Остров Монтсеррат;

Острова Теркс и Кайкос;

Остров Мэн;

Нормандские острова (острова Гернси, Джерси, Сарк, Олдерни);

42) Соединенные Штаты Америки (только в части территорий Американских Виргинских островов, острова Гуам и содружества Пуэрто-Рико);

43) Королевство Тонга;

44) Республика Филиппины;

45) Демократическая Республика Шри-Ланка

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его

      замещающее)

      _____________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________________________

       (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ___________________________ _________ __________________

       (должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.

      Место для печати

При­ло­же­ние 7

Ин­струк­ции о нор­ма­тив­ных зна­че­ни­ях,

ме­то­ди­ке рас­че­тов пру­ден­ци­аль­ных

нор­ма­ти­вов для ипо­теч­ных ор­га­ни­за­ций,

до­чер­них ор­га­ни­за­ций на­ци­о­наль­но­го

управ­ля­ю­ще­го хол­дин­га в сфе­ре

аг­ро­про­мыш­лен­но­го ком­плек­са ,

а та­к­же форм и сро­ков пред­став­ле­ния

от­чет­но­сти об их вы­пол­не­нии

Расшифровка условных и возможных обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска

N

На­име­но­ва­ние ста­тей

Сум­ма

Ко­эф­фи- ци­ент кон- вер­сии в про- цен­тах

Ко­эф­фи- ци­ент кре­дит- но­го рис­ка

Сум­ма к рас- че­ту

I груп­па

1

Га­ран­тии и по­ру­чи­тель­ства ор­га­ни­за­ции, обя­за­тель­ства по ко­то­рым пол­но­стью обес­пе­че­ны: встреч­ны­ми га­ран­ти­я­ми (по­ру­чи­тель­ства­ми) Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, цен­траль­ных пра­ви­тельств и цен­траль­ных бан­ков ино­стран­ных го­су­дарств, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг на уровне "АА-" и вы­ше агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств; день­га­ми или аф­фи­ни­ро­ван­ны­ми дра­го­цен­ны­ми ме­тал­ла­ми, предо­став­лен­ны­ми в рас­по­ря­же­ние ор­га­ни­за­ции; цен­ны­ми бу­ма­га­ми Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, цен­траль­ных пра­ви­тельств и цен­траль­ных бан­ков ино­стран­ных го­су­дарств, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

0

2

Услов­ные (воз­мож­ные) обя­за­тель­ства по при­об­ре­те­нию ли­бо про­да­же цен­ных бу­маг, вы­пу­щен­ных Пра­ви­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, На­ци­о­наль­ным Бан­ком Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан или цен­ных бу­маг, вы­пу­щен­ных цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми и цен­траль­ны­ми бан­ка­ми ино­стран­ных го­су­дарств, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг на уровне "АА-" и вы­ше агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

0

3

Воз­мож­ные (услов­ные) обя­за­тель­ства по раз­ме­ще­нию ор­га­ни­за­ци­ей в бу­ду­щем зай­мов и вкла­дов, под­ле­жа­щие от­мене в лю­бой мо­мент по тре­бо­ва­нию ор­га­ни­за­ции

0

4

Га­ран­тии и по­ру­чи­тель­ства ор­га­ни­за­ции, вы­дан­ные в поль­зу до­чер­них ком­па­ний ор­га­ни­за­ции при при­вле­че­нии че­рез них внеш­них зай­мов и раз­ме­ще­нии дол­го­вых обя­за­тельств ор­га­ни­за­ции

0

II груп­па

5

Воз­мож­ные (услов­ные) обя­за­тель­ства по раз­ме­ще­нию ор­га­ни­за­ци­ей в бу­ду­щем зай­мов и вкла­дов со сро­ком по­га­ше­ния ме­нее 1 го­да

20

6

Га­ран­тии и по­ру­чи­тель­ства ор­га­ни­за­ции, обя­за­тель­ства по ко­то­рым пол­но­стью обес­пе­че­ны: встреч­ны­ми га­ран­ти­я­ми (по­ру­чи­тель­ства­ми) цен­траль­ных пра­ви­тельств и цен­траль­ных бан­ков ино­стран­ных го­су­дарств, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "А-" до "АА-" и вы­ше агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств; цен­ны­ми бу­ма­га­ми цен­траль­ных пра­ви­тельств и цен­траль­ных бан­ков ино­стран­ных го­су­дарств, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "А-" до "АА-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

20

III груп­па

7

Воз­мож­ные (услов­ные) обя­за­тель­ства по раз­ме­ще­нию ор­га­ни­за­ци­ей в бу­ду­щем зай­мов и вкла­дов со сро­ком по­га­ше­ния бо­лее 1 го­да

50

8

Га­ран­тии и по­ру­чи­тель­ства ор­га­ни­за­ции, обя­за­тель­ства по ко­то­рым пол­но­стью обес­пе­че­ны: встреч­ны­ми га­ран­ти­я­ми (по­ру­чи­тель­ства­ми) цен­траль­ных пра­ви­тельств и цен­траль­ных бан­ков ино­стран­ных го­су­дарств, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "ВВВ-" до "А-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств; га­ран­ти­я­ми (по­ру­чи­тель­ства­ми) бан­ков, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг от "А-" до "АА-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств; га­ран­ти­я­ми (по­ру­чи­тель­ства­ми) юри­ди­че­ских лиц и стра­хо­вы­ми по­ли­са­ми стра­хо­вых (пе­ре­стра­хо­воч­ных) ор­га­ни­за­ций, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг на уровне "АА-" и вы­ше агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств; цен­ны­ми бу­ма­га­ми цен­траль­ных пра­ви­тельств и цен­траль­ных бан­ков ино­стран­ных го­су­дарств, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "ВВВ-" до "А-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств; цен­ны­ми бу­ма­га­ми бан­ков, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг от "А-" до "АА-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств; цен­ны­ми бу­ма­га­ми юри­ди­че­ских лиц, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг на уровне "АА-" и вы­ше агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств

50

9

Воз­мож­ные (услов­ные) обя­за­тель­ства по об­рат­но­му вы­ку­пу у Ак­ци­о­нер­но­го об­ще­ства "Ка­зах­стан­ская ипо­теч­ная ком­па­ния" прав тре­бо­ва­ний по ипо­теч­ным жи­лищ­ным зай­мам

50

IV груп­па

10

Со­гла­ше­ние о про­да­же ор­га­ни­за­ции и с обя­за­тель­ством об­рат­но­го вы­ку­па ор­га­ни­за­ци­ей фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов

100

11

Иные га­ран­тии (по­ру­чи­тель­ства) ор­га­ни­за­ции

100

12

Иные ак­кре­ди­ти­вы ор­га­ни­за­ции

100

13

Иные услов­ные (воз­мож­ные) обя­за­тель­ства ор­га­ни­за­ции

100

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      _____________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________________________

       (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ___________________________ _________ __________________

       (должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.

      Место для печати