Об утверждении Инструкции о перечне, формах и сроках представления уполномоченными банками отчетности по источникам спроса и предложения на внутреннем валютном рынке

Об утверждении Инструкции о перечне, формах и сроках представления уполномоченными банками отчетности по источникам спроса и предложения на внутреннем валютном рынке

В целях осуществления мониторинга источников спроса и предложения, а также направлений использования иностранной валюты на внутреннем валютном рынке, Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о перечне, формах и сроках представления уполномоченными банками отчетности по источникам спроса и предложения на внутреннем валютном рынке.

2. Настоящее постановление вводится в действие с 1 апреля 2006 года.

3. Департаменту платежного баланса и валютного регулирования (Дюгай Н.Н.):

1) совместно с Юридическим департаментом (Шарипов С.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, заинтересованных подразделений центрального аппарата, территориальных филиалов Национального Банка Республики Казахстан, уполномоченных банков.

4. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Айманбетову Г.З.

Председатель Национального Банка

"СОГЛАСОВАНО"

Агентство

Республики Казахстан

по регулированию и надзору

финансового рынка и

финансовых организаций

Председатель

11 ноября 2005 год

"СОГЛАСОВАНО"

Агентство

Республики Казахстан

по статистике

Первый заместитель

Председателя

4 ноября 2005 год

Утверждена           

постановлением Правления    

Национального Банка       

Республики Казахстан      

от 29 октября 2005 года N 135 

Инструкция о перечне, формах и сроках представления уполномоченными банками отчетности по источникам спроса и предложения на внутреннем валютном рынке

Глава 1. Общие положения

1. Настоящая Инструкция разработана в соответствии с Законами Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан", "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", "О валютном регулировании и валютном контроле" и другими нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан (далее - Национальный Банк) и устанавливает перечень, формы и сроки представления отчетности по источникам спроса и предложения на внутреннем валютном рынке уполномоченными банками (далее - банки).

2. Целью настоящей Инструкции является идентификация и оценка источников поступления/расходования, целей покупки/продажи иностранной валюты посредством сбора информации об операциях банков на внутреннем валютном рынке и движении денег по банковским счетам клиентов и переводам без открытия банковского счета в иностранной валюте.

Глава 2. Представление отчетности

3. Отчетность банка включает в себя:

1) сводный отчет о движении денег в иностранной валюте по банковским счетам клиентов и переводам без открытия банковского счета - Форма 1 (приложение 1 к настоящей Инструкции);

2) отчет о покупке/продаже иностранной валюты банком и его клиентами - Форма 2 (приложение 2 к настоящей Инструкции);

3) отчет о движении денег на банковских счетах клиентов в иностранной валюте - Форма 3 (приложение 3 к настоящей Инструкции).

4. Отчетность банка представляется в целом по системе банка на основе информации по всем банковским счетам клиентов и переводам без открытия банковского счета в иностранной валюте. К клиентам банка относятся физические лица - резиденты и нерезиденты, а также юридические лица - резиденты и нерезиденты, не являющиеся банками, включая их филиалы и представительства. Отчетность также включает сведения по операциям между клиентами одного банка и переводы денег по банковским счетам одного клиента.

5. "Сводный отчет о движении денег в иностранной валюте по банковским счетам клиентов и переводам без открытия банковского счета" по Форме 1 и "Отчет о покупке/продаже иностранной валюты банком и его клиентами" по Форме 2 составляются банками ежемесячно. Срок представления отчетов - до седьмого числа месяца (включительно), следующего за отчетным периодом.

"Отчет о движении денег на банковских счетах клиентов в иностранной валюте" по Форме 3 составляется банками ежедекадно - с первого по десятое число месяца, с одиннадцатого по двадцатое число месяца, с двадцать первого по последнее число календарного месяца. Сроки представления отчета - четвертого, четырнадцатого и двадцать четвертого числа каждого месяца.

6. Если последний день срока представления отчетности банка приходится на нерабочий день, днем окончания срока представления отчетности считается следующий за ним рабочий день.

7. Отчетность банка представляется в Национальный Банк на электронном носителе.

8. В случае необходимости внесения изменений и/или дополнений в отчетность, банк в трехдневный срок со дня представления отчетности представляет в Национальный Банк отчетность, с учетом изменений и/или дополнений на электронном носителе.

9. Отчетность составляется в единицах, установленных для каждой формы отчетности. В отчетности, составляемой в тысячах единиц валюты, как национальной, так и иностранной, сумма менее пятисот единиц валюты округляется до нуля, а сумма, равная пятистам и более единицам валюты, округляется до тысячи единиц валюты.

10. При заполнении отчета классификация операций осуществляется согласно постановлению Правления Национального Банка от 15 ноября 1999 года N 388 "Об утверждении Правил применения Государственного классификатора Республики Казахстан - единого классификатора назначения платежей", зарегистрированному в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под N 1011, с учетом детализации в соответствии с требованиями настоящей Инструкции.

11. Перечень юридических лиц Республики Казахстан, а также юридических лиц - нерезидентов, имеющих филиалы и представительства, осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан, для составления отчетности по Форме 3 формируется Национальным Банком и по мере его актуализации доводится до сведения банка в письменном виде.

12. Банк несет ответственность за непредставление или нарушение сроков представления отчетности, указанных в пункте 5 настоящей Инструкции, а также представление неполной или недостоверной информации в соответствии с законами Республики Казахстан.

13. Национальный Банк, в пределах своих полномочий, для актуализации перечня клиентов вправе запрашивать у банка дополнительную информацию.

Глава 3. Заключительные положения

14. Вопросы, не урегулированные настоящей Инструкцией, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

Приложение 1         

к Инструкции о перечне,    

формах и сроках представления 

уполномоченными банками    

отчетности по источникам   

спроса и предложения на   

внутреннем валютном рынке  

Форма 1. Сводный отчет о движении денег в иностранной валюте по банковским счетам клиентов и переводам без открытия банковского счета

____________________________________ за _____________200_ года (наименование уполномоченного банка) (месяц) тысяч тенге

N

Наименование показателя

Код

строки

Всего

резидентов

нерезидентов

в том

числе по

операциям с

в том числе

по операциям с

рези-

ден-

тами

нере-

зи-

ден-

тами

рези-

ден-

тами

нере-

зи-

ден-

тами

А

Б

В

1

2

3

4

5

1

Раздел 1. Поступление иностранной валюты в пользу клиентов

2

Всего

10000

3

в том числе:

4

Платежи и переводы денег

контрпартнеров на банковские счета:

11000

5

физических лиц, включая зарегистриро-

ванных в качестве хозяйствующих субъектов без образования юридического лица

11100

6

юридических лиц

11200

7

в том числе по операциям:

8

продажа товаров

и нематери-

альных активов

11210

9

предоставление услуг

11220

10

получение основной суммы долга и доходов

по выданным  займам  

11230

11

привлечение займов

11240

12

из них от:

13

банков-

резидентов

11241

Х

Х

14

банков-

нерезидентов

11242

Х

Х

15

операции с ценными

бумагами,

векселями и взносы,

обеспечивающие участие в капитале

11250

16

из них:

17

акции, взносы участников и другие инструменты, обеспечивающие участие в ка-

питале рези-

дентов, паи инвестиционных фондов резидентов

11251

18

акции, взносы участников и другие инструменты, обеспечивающие участие в капитале

нерезидентов,  паи инвестици-

онных фондов нерезидентов

11252

19

государственные

долговые ценные бумаги Республики Казахстан

11253

20

долговые ценные бумаги и векселя, выпущенные другими резидентами

11254

21

долговые ценные

бумаги и векселя, выпущенные нерезидентами

11255

22

прочие переводы денег

11260

23

Переводы без открытия банковского счета

12000

24

Переводы клиентами денег

со своих

банковских

счетов

13000

Х

Х

25

из них открытых в:

26

банках-

резидентах

13001

Х

Х

27

банках-

нерезидентах

13002

Х

Х

28

Покупка иностранной валюты за тенге

14000

29

в том числе:

30

физическими лицами, включая

зарегистриро-

ванных в

качестве хозяйствующих субъектов без образования юридического лица

14100

31

юридическими лицами

14200

32

Зачисление наличной иностранной валюты на свои банковские счета

15000

Х

Х

33

из них:

34

физическими лицами, включая

зарегистриро-

ванных в качестве хозяйствующих субъектов без образования юридического лица

15100

Х

Х

35

юридическими лицами

15200

Х

Х

36

Раздел 2. Снятие и/или перевод иностранной валюты клиентами

37

Всего

20000

38

в том числе:

39

Платежи и пе-

реводы денег

контрпартнерам

с банковских

счетов:

21000

40

физических лиц,

включая

зарегистриро-

ванных в качестве хозяйствующих субъектов без образования юридического лица

21100

41

юридических лиц

21200

42

в том числе по операциям:

43

покупка товаров

и нематери-

альных активов

21210

44

получение услуг

21220

45

выдача займов

21230

46

выполнение обязательств по займам

21240

47

из них по привлеченным от:

48

банков-

резидентов

21241

Х

Х

49

банков-

нерезидентов

21242

Х

Х

50

операции с ценными бумагами, векселями и взносы, обеспечивающие участие в капитале

21250

51

из них:

52

акции, взносы участников и другие инструменты, обеспечивающие участие в капитале резидентов, паи

инвестиционных фондов резидентов

21251

53

акции, взносы участников и другие инструменты, обеспечивающие участие в капитале  нерезидентов,  паи инвести-

ционных фондов нерезидентов

21252

54

государственные

долговые ценные бумаги Республики Казахстан

21253

55

долговые ценные

бумаги и

векселя, выпущенные другими резидентами

21254

56

долговые ценные бумаги, выпущенные нерезидентами

21255

57

прочие переводы денег

21260

58

Переводы без открытия банковского счета

22000

59

Переводы клиентами денег на свои банковские

счета

23000

Х

Х

60

из них открытых в:

61

банках-

резидентах

23001

Х

Х

62

банках-

нерезидентах

23002

Х

Х

63

Продажа иностранной валюты за тенге

24000

64

в том числе:

65

физическими лицами, включая

зарегистриро-

ванных в качестве хозяйствующих субъектов без образования юридического лица

24100

66

юридическими лицами

24200

67

Снятие наличной

иностранной валюты со своих

банковских счетов

25000

68

из них:

69

физическими лицами, включая

зарегистриро-

ванных в качестве хозяйствующих субъектов без образования юридического лица

25100

Х

Х

70

юридическими лицами

25200

Х

Х

Руководитель ________________________________________ (фамилия, имя, отчество) Главный бухгалтер ___________________________________ (фамилия, имя, отчество)

Указания по заполнению Приложения 1

Форма 1 "Сводный отчет о движении денег в иностранной валюте по банковским счетам клиентов и переводам без открытия банковского счета" (далее - Форма 1) заполняется в разрезе источников поступления и направлений использования иностранной валюты.

Форма 1 состоит из двух разделов: Раздел 1 - Поступление иностранной валюты в пользу клиентов, Раздел 2 - Снятие и/или перевод иностранной валюты клиентами.

Форма 1 заполняется в тысячах тенге. При заполнении Формы 1 необходимо использовать курс обмена валют, принятый в целях бухгалтерского учета, на дату совершения операции.

При заполнении Формы 1 необходимо обеспечить выполнение следующих условий:

графа 1 по всем строкам равна сумме граф 2, 3, 4, 5;

строка с кодом 10000 = строка с кодом 11000 + строка с кодом 12000 + строка с кодом 13000 + строка с кодом 14000 + строка с кодом 15000;

строка с кодом 11000 = строка с кодом 11100 + строка с кодом 11200;

строка с кодом 11200 = строка с кодом 11210 + строка с кодом 11220 + строка с кодом 11230 + строка с кодом 11240 + строка с кодом 11250 + строка с кодом 11260;

строка с кодом 11240 >= строка с кодом 11241 + строка с кодом 11242;

в строке с кодом 11241 займы, привлеченные от банков-резидентов, включают также займы, привлеченные клиентами от банка, предоставляющего отчет;

строка с кодом 11250 >= строка с кодом 11251 + строка с кодом 11252 + строка с кодом 11253 + строка с кодом 11254 + строка с кодом 11255;

строка с кодом 13000 = строка с кодом 13001 + строка с кодом 13002;

в строке с кодом 13001 переводы клиентами денег со своих банковских счетов, открытых в банках-резидентах, включают также переводы клиентами денег с банковского счета, открытого в банке, предоставляющем отчет (внутрибанковские переводы);

строка с кодом 14000 = строка с кодом 14100 + строка с кодом 14200;

строка с кодом 15000 = строка с кодом 15100 + строка с кодом 15200;

строка с кодом 20000 = строка с кодом 21000 + строка с кодом 22000 + строка с кодом 23000 + строка с кодом 24000 + строка с кодом 25000;

строка с кодом 21000 = строка с кодом 21100 + строка с кодом 21200;

строка с кодом 21200 = строка с кодом 21210 + строка с кодом 21220 + строка с кодом 21230 + строка с кодом 21240 + строка с кодом 21250 + строка с кодом 21260;

строка с кодом 21240 >= строка с кодом 21241 + строка с кодом 21242;

в строке с кодом 21241 операции по выполнению обязательств по займам, привлеченным клиентами от банков-резидентов, включают также операции по выполнению обязательств по займам, привлеченным клиентами от банка, предоставляющего отчет;

строка с кодом 21250 >= строка с кодом 21251 + строка с кодом 21252 + строка с кодом 21253 + строка с кодом 21254 + строка с кодом 21255;

строка с кодом 23000 = строка с кодом 23001 + строка с кодом 23002;

в строке с кодом 23001 переводы клиентами денег на свои банковские счета, открытые в банках-резидентах включают также переводы клиентами денег на свои банковские счета, открытые в банке, предоставляющем отчет (внутрибанковские переводы);

строка с кодом 24000 = строка с кодом 24100 + строка с кодом 24200;

строка с кодом 25000 = строка с кодом 25100 + строка с кодом 25200.

Приложение 2         

к Инструкции о перечне,    

формах и сроках представления 

уполномоченными банками    

отчетности по источникам   

спроса и предложения на   

внутреннем валютном рынке  

Форма 2. Отчет о покупке/продаже иностранной валюты банком и его клиентами

____________________________________ за _____________200_ года (наименование уполномоченного банка) (месяц)

Раздел 1. Операции банка

N

Наименование показателя

Код

строки

Всего

(тысяч

тенге)

из них по видам валют (тысяч единиц иностранной валюты)

USD

EUR

RUR

А

Б

В

1

2

3

4

1

Покупка иностранной валюты банком

110000

2

в том числе:

3

у клиентов банка

110001

4

на Казахстан-

ской фондовой

бирже

110002

4-1

на

межбанковском

рынке

110003

4-2

у населения

через обменные

пункты

110004

5

Продажа иностранной валюты банком

120000

6

в том числе:

7

клиентам банка

120001

8

на Казахстанской фондовой бирже

120002

9

на

межбанковском

рынке

120003

10

населению через

обменные пункты

120004

Раздел 2. Операции клиентов банка

тысяч тенге

N

Наименование

показателя

Код

строки

Всего

в том числе

за тенге

за другую

иностранную

валюту

клиентами банка

рези-

ден-

тами

нере-

зи-

ден-

тами

рези-

ден-

тами

нере-

зи-

ден-

тами

А

Б

В

1

2

3

4

5

1

Покупка иностранной валюты клиентами банка

210000

2

в том числе:

3

физическими лицами, включая зарегистрированных в качестве хозяйствующих субъектов без образования юридического лица

211000

4

из них зачислено на собственные банковские счета клиентов в иностранной валюте

211400

5

юридическими лицами

212000

6

из них зачислено на собственные банковские счета клиентов в иностранной валюте

212400

7

в том числе для целей:

8

проведения обменных операций с наличной иностранной валютой

212409

Х

Х

9

осуществления платежей и переводов денег в пользу резидентов

212410

10

в том числе по операциям:

11

покупка товаров и нематериальных активов

212411

12

получение услуг

212412

13

выдача займов

212413

14

выполнение обязательств по займам

212414

15

расчеты по операциям с ценными бумагами

212415

16

размещение на срочных вкладах на срок более 3 месяцев

212416

17

Прочее

212417

18

Исключена постановлением Правления Национального Банка РК от 26.07.2010 № 64 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК)

19

осуществление платежей и переводов денег в пользу нерезидентов

212420

20

в том числе по операциям:

21

покупка товаров и нематериальных активов

212421

22

получение услуг

212422

23

выдача займов

212423

24

выполнение обязательств по займам

212424

25

расчеты по операциям с ценными бумагами

212425

26

размещение на срочных вкладах на срок более 3 месяцев

212426

27

Прочее

212427

28

Исключена постановлением Правления Национального Банка РК от 26.07.2010 № 64 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК)

29

Продажа иностранной валюты клиентами банка

220000

30

в том числе:

31

физическими лицами, включая зарегистрированных в качестве хозяйствующих субъектов без образования юридического лица

221000

32

из них зачислено на собственные банковские счета клиентов в  национальной валюте

221400

Х

Х

33

юридическими лицами

222000

34

из них зачислено на собственные банковские счета клиентов в национальной валюте

222400

Х

Х

35

Исключена постановлением Правления Национального Банка РК от 26.07.2010 № 64 (вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК)

Руководитель ____________________________________________ (фамилия, имя, отчество) Главный бухгалтер _______________________________________ (фамилия, имя, отчество)

Указания по заполнению Приложения 2

Форма 2 "Отчет о покупке и продаже иностранной валюты банком и его клиентами" (далее - Форма 2) отражает объемы покупки и продажи иностранной валюты банком (Раздел 1. Операции банка) и клиентами банка (Раздел 2. Операции клиентов банка).

По графе 1 Раздела 1 и Раздела 2 отражаются общие объемы покупаемой или продаваемой иностранной валюты в тысячах тенге. Общие объемы включают продажу и покупку как за тенге, так и за другую иностранную валюту. При заполнении Формы 2 необходимо использовать курс обмена валют, принятый в целях бухгалтерского учета, на дату совершения операции.

По графам 2, 3, 4, Раздела 1 отражаются, соответственно, объемы покупаемых и продаваемых долларов США (USD), Евро (EUR) и Российских рублей (RUR), в тысячах единиц соответствующей валюты.

Строки с кодами 110000 и 120000 Раздела 1 включают сведения по обменным операциям с клиентами банка, населением через обменные пункты банка и операциям, совершенным на Казахстанской фондовой бирже и межбанковском рынке.

В Разделе 2 данные отражаются в разрезе операций покупки/продажи иностранной валюты за тенге и за другую иностранную валюту, а также операций, осуществляемых клиентами-резидентами и клиентами-нерезидентами.

Физические лица (население), осуществившие покупку/продажу иностранной валюты через обменные пункты банка, не относятся к клиентам банка.

При заполнении Формы 2 необходимо обеспечить выполнение следующих условий:

строка с кодом 110000 = строка с кодом 110001 + строка с кодом 110002 + строка с кодом 110003 + строка с кодом 110004;

строка с кодом 120000 = строка с кодом 120001 + строка с кодом 120002 + строка с кодом 120003 + строка с кодом 120004;

графа 1 по всем строкам равна сумме граф 2, 3, 4, 5;

строка с кодом 210000 = строка с кодом 211000 + строка с кодом 212000;

строка с кодом 211000 >= строка с кодом 211400;

строка с кодом 212000 >= строка с кодом 212400;

строка с кодом 212400 = строка с кодом 212409 + строка с кодом 212410 + строка с кодом 212420;

строка с кодом 212410 = строка с кодом 212411 + строка с кодом 212412 + строка с кодом 212413 + строка с кодом 212414 + строка с кодом 212415 + строка с кодом 212416 + строка с кодом 212417;

строка с кодом 212420 = строка с кодом 212421 + строка с кодом 212422 + строка с кодом 212423 + строка с кодом 212424 + строка с кодом 212425 + строка с кодом 212426 + строка с кодом 212427;

строка с кодом 220000 = строка с кодом 221000 + строка с кодом 222000;

строка с кодом 221000 >= строка с кодом 221400;

строка с кодом 222000 >= строка с кодом 222400.

При заполнении Формы 2 необходимо обеспечить следующее согласование данных Формы 2 и Формы 1:

строка с кодом 211400 графа 2 Формы 2 = строка с кодом 14100 (графа 2 + графа 3) Формы 1;

строка с кодом 211400 графа 3 Формы 2 = строка с кодом 14100 (графа 4 + графа 5) Формы 1;

строка с кодом 212400 графа 2 Формы 2 = строка с кодом 14200 (графа 2 + графа 3) Формы 1;

строка с кодом 212400 графа 3 Формы 2 = строка с кодом 14200 (графа 4 + графа 5) Формы 1;

строка с кодом 221400 графа 2 Формы 2 = строка с кодом 24100 (графа 2 + графа 3) Формы 1;

строка с кодом 221400 графа 3 Формы 2 = строка с кодом 24100 (графа 4 + графа 5) Формы 1;

строка с кодом 222400 графа 2 Формы 2 = строка с кодом 24200 (графа 2 + графа 3) Формы 1;

строка с кодом 222400 графа 3 Формы 2 = строка с кодом 24200 (графа 4 + графа 5) Формы 1.

Приложение 3         

к Инструкции о перечне,    

формах и сроках представления 

уполномоченными банками    

отчетности по источникам   

спроса и предложения на   

внутреннем валютном рынке  

Форма 3. Отчет о движении денег на банковских счетах клиентов в иностранной валюте

____________________________________ за __декаду_________200_года (наименование уполномоченного банка) (месяц) тысяч единиц валюты банковского счета

N

N

Код стро­ки

Все­го

1

...

На­име­но­ва­ние кли­ен­та

Биз­нес-иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер (БИН)/ Ре­ги­стра­ци­он­ный но­мер на­ло­го­пла­тель­щи­ка (РНН) кли­ен­та

\ Ва­лю­та \ бан­ков­ско­го \ сче­та \ \ \ На­и­ме-\ но­ва­ние\ по­ка- \ за­те­ля \

USD

EUR

RUR

USD

EUR

RUR

USD

EUR

RUR

А

Б

B

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

Оста­ток на на­ча­ло пе­ри­о­да

100000

2

По­ступ­ле­ние на бан­ков­ские сче­та кли­ен­тов в ино­стран­ной ва­лю­те, все­го

210000

3

в том чис­ле от:

4

Ре­зи­ден­тов

211000

5

в том чис­ле по опе­ра­ци­ям:

6

про­да­жа то­ва­ров и нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов

211110

7

предо­став­ле­ние услуг

211120

8

по­лу­че­ние ос­нов­ной сум­мы дол­га и до­хо­дов по вы­дан­ным зай­мам

211130

9

при­вле­че­ние зай­мов

211140

10

из них от:

11

бан­ков-

ре­зи­ден­тов

211141

12

бан­ков-

нере­зи­ден­тов

211142

13

опе­ра­ции с цен­ны­ми бу­ма­га­ми, век­се­ля­ми и взно­сы, обес­пе­чи­ва­ю­щие уча­стие в ка­пи­та­ле

211150

14

ре­зи­ден­тов

211151

15

нере­зи­ден­тов

211152

16

про­чие пе­ре­во­ды де­нег

211160

17

Нере­зи­ден­тов

212000

18

в том чис­ле по опе­ра­ци­ям:

19

про­да­жа то­ва­ров и нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов

212110

20

предо­став­ле­ние услуг

212120

21

по­лу­че­ние ос­нов­ной сум­мы

дол­га и до­хо­дов по вы­дан­ным зай­мам  

212130

22

при­вле­че­ние зай­мов

212140

23

из них от:

24

бан­ков-

ре­зи­ден­тов

212141

25

бан­ков-

нере­зи­ден­тов

212142

26

опе­ра­ции с цен­ны­ми бу­ма­га­ми, век­се­ля­ми и взно­сы, обес­пе­чи­ва­ю­щие уча­стие в ка­пи­та­ле

212150

27

ре­зи­ден­тов

212151

28

нере­зи­ден­тов

212152

29

про­чие пе­ре­во­ды де­нег

212160

30

Пе­ре­во­ды кли­ен­та­ми де­нег со сво­их бан­ков­ских сче­тов

210300

31

из них от­кры­тых в:

32

бан­ках-

ре­зи­ден­тах

210301

33

бан­ках-

нере­зи­ден­тах

210302

34

По­куп­ка ино­стран­ной ва­лю­ты за тен­ге

210400

35

За­чис­ле­ние на­лич­ной ино­стран­ной ва­лю­ты на свои бан­ков­ские сче­та

210500

36

Спи­са­ние де­нег с бан­ков­ских сче­тов кли­ен­тов в ино­стран­ной ва­лю­те, все­го

220000

37

в том чис­ле в поль­зу:

38

Ре­зи­ден­тов

221000

39

в том чис­ле по опе­ра­ци­ям:

40

по­куп­ка то­ва­ров и нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов

221110

41

по­лу­че­ние услуг

221120

42

вы­да­ча зай­мов

221130

43

вы­пол­не­ние обя­за­тельств по зай­мам

221140

44

из них по при­вле­чен­ным от:

45

бан­ков-

ре­зи­ден­тов

221141

46

бан­ков-

нере­зи­ден­тов

221142

47

опе­ра­ции с цен­ны­ми бу­ма­га­ми, век­се­ля­ми и взно­сы, обес­пе­чи­ва­ю­щие уча­стие в ка­пи­та­ле

221150

48

ре­зи­ден­тов

221151

49

нере­зи­ден­тов

221152

50

про­чие пе­ре­во­ды де­нег

221160

51

Нере­зи­ден­тов

222000

52

в том чис­ле по опе­ра­ци­ям:

53

по­куп­ка то­ва­ров и нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов

222110

54

по­лу­че­ние услуг

222120

55

вы­да­ча зай­мов

222130

56

вы­пол­не­ние обя­за­тельств по зай­мам

222140

57

из них по при­вле­чен­ным от:

58

бан­ков-

ре­зи­ден­тов

222141

59

бан­ков-

нере­зи­ден­тов

222142

60

опе­ра­ции с цен­ны­ми бу­ма­га­ми, век­се­ля­ми и взно­сы, обес­пе­чи­ва­ю­щие уча­стие в ка­пи­та­ле

222150

61

ре­зи­ден­тов

222151

62

нере­зи­ден­тов

222152

63

про­чие пе­ре­во­ды де­нег

222160

64

Пе­ре­во­ды кли­ен­та­ми де­нег на свои бан­ков­ские  сче­та

220300

65

из них от­кры­тых в:

66

бан­ках-

ре­зи­ден­тах

220301

67

бан­ках-

нере­зи­ден­тах

220302

68

Про­да­жа ино­стран­ной ва­лю­ты за тен­ге

220400

69

Спи­са­ние на­лич­ной ино­стран­ной ва­лю­ты со сво­их бан­ков­ских сче­тов

220500

70

Оста­ток на ко­нец пе­ри­о­да

300000

71

По­куп­ка ино­стран­ной ва­лю­ты (в том чис­ле за дру­гую ино­стран­ную ва­лю­ту), все­го

410400

72

в том чис­ле для осу­ществ­ле­ния пла­те­жей и пе­ре­во­дов в поль­зу нере­зи­ден­тов

412400

73

Про­да­жа ино­стран­ной ва­лю­ты (в том чис­ле за дру­гую ино­стран­ную ва­лю­ту), все­го

420400

74

Ис­клю­че­на по­ста­нов­ле­ни­ем Прав­ле­ния На­ци­о­наль­но­го Бан­ка РК от 26.07.2010 № 64 (вво­дит­ся в дей­ствие по ис­те­че­нии че­тыр­на­дца­ти дней со дня его гос. ре­ги­стра­ции в МЮ РК)

Руководитель _________________________________________ (фамилия, имя, отчество) Главный бухгалтер ____________________________________ (фамилия, имя, отчество)

Указания по заполнению Приложения 3

Форма 3 "Отчет о движении денег на банковских счетах клиентов в иностранной валюте" (далее - Форма 3) заполняется по каждому клиенту банка, входящему в перечень, устанавливаемый Национальным Банком. Форма 3 отражает общее состояние банковских счетов клиентов банка в иностранной валюте: остатки на начало и конец периода с выделением изменений за отчетный период, произошедших в результате операций. В Форме 3 отражаются остаток и движение денег по банковским счетам клиентов банка, открытых в следующих валютах: доллары США, евро, российские рубли. Данные заполняются в тысячах единиц валюты банковского счета.

При заполнении Формы 3 в случае проведения банком платежа/перевода клиента в валюте, отличной от валюты банковского счета, платеж/перевод отражается с истинным назначением, а не как конвертация валюты. При отсутствии бизнес-идентификационного номера (БИН) клиента указывается регистрационный номер налогоплательщика (РНН) клиента.

При заполнении Формы 3 необходимо обеспечить выполнение следующих условий:

по всем строкам таблицы графы 1, 2, 3 должны равняться суммам значений по всем клиентам по соответствующей валюте банковского счета;

строка с кодом 100000 = строка с кодом 300000 за предыдущий отчетный период;

строка с кодом 300000 = строка с кодом 100000 + (строка с кодом 210000 – строка с кодом 210400) + строка с кодом 410400 – (строка с кодом 220000 – строка с кодом 220400) – строка с кодом 420400;

строка с кодом 210000 = строка с кодом 211000 + строка с кодом 212000 + строка с кодом 210300 + строка с кодом 210400 + строка с кодом 210500;

строка с кодом 211000 = строка с кодом 211110 + строка с кодом 211120 + строка с кодом 211130 + строка с кодом 211140 + строка с кодом 211150 + строка с кодом 211160;

строка с кодом 211140 >= строка с кодом 211141 + строка с кодом 211142;

в строке с кодом 211141 операции по привлечению займов от банков-резидентов включают также займы, привлеченные от банка, представляющего отчет;

строка с кодом 211150 = строка с кодом 211151 + строка с кодом 211152;

строка с кодом 212000 = строка с кодом 212110 + строка с кодом 212120 + строка с кодом 212130 + строка с кодом 212140 + строка с кодом 212150 + строка с кодом 212160;

строка с кодом 212140 >= строка с кодом 212141 + строка с кодом 212142;

в строке с кодом 212141 операции по привлечению займов от банков-резидентов включают также займы, привлеченные от банка, представляющего отчет;

строка с кодом 212150 = строка с кодом 212151 + строка с кодом 212152;

строка с кодом 210300 = строка с кодом 210301 + строка с кодом 210302;

в строке с кодом 210301 переводы клиентами денег со своих банковских счетов, открытых в банках-резидентах, включают также переводы клиентами денег с банковского счета, открытого в банке, предоставляющем отчет (внутрибанковские переводы);

строка с кодом 220000 = строка с кодом 221000 + строка с кодом 222000 + строка с кодом 220300 + строка с кодом 220400 + строка с кодом 220500;

строка с кодом 221000 = строка с кодом 221110 + строка с кодом 221120 + строка с кодом 221130 + строка с кодом 221140 + строка с кодом 221150 + строка с кодом 221160;

строка с кодом 221140 >= строка с кодом 221141 + строка с кодом 221142;

в строке с кодом 221141 операции по выполнению обязательств по займам, привлеченным от банков-резидентов, включают также операции по выполнению обязательств по займам, привлеченным от банка, представляющего отчет;

строка с кодом 221150 = строка с кодом 221151 + строка с кодом 221152;

строка с кодом 222000 = строка с кодом 222110 + строка с кодом 222120 + строка с кодом 222130 + строка с кодом 222140 + строка с кодом 222150 + строка с кодом 222160;

строка с кодом 222140 >= строка с кодом 222141 + строка с кодом 222142;

в строке с кодом 222141 операции по выполнению обязательств по займам, привлеченным от банков-резидентов, включают также операции по выполнению обязательств по займам, привлеченным от банка, представляющего отчет;

строка с кодом 222150 = строка с кодом 222151 + строка с кодом 222152;

строка с кодом 220300 = строка с кодом 220301 + строка с кодом 220302;

в строке с кодом 220301 переводы клиентами денег на свои банковские счета, открытые в банках-резидентах, включают также переводы клиентами денег на свой банковский счет, открытый в банке, предоставляющем отчет (внутрибанковские переводы);

строка с кодом 410400 >= строка с кодом 412400.