Об утверждении Правил представления отчета о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов управляющими инвестиционным портфелем

Об утверждении Правил представления отчета о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов управляющими инвестиционным портфелем

В соответствии с подпунктом 15) пункта 2 статьи 3, статьей 52 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг", подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктом 29) пункта 15 Положения об Агентстве Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года N 1270, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчета о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов управляющими инвестиционным портфелем.

2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

3. Департаменту надзора за субъектами рынка ценных бумаг и накопительными пенсионными фондами (Токобаев Н. Т.):

1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана" и Объединения юридических лиц "Ассоциация управляющих активами".

4. Отделу международных отношений и связей с общественностью Агентства (Пернебаев Т.Ш.) обеспечить официальную публикацию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.

Председатель

Утверждены

постановлением

Правления Агентства

Республики Казахстан

по регулированию и надзору

финансового рынка и

финансовых организаций

от 28 мая 2005 года N 165

Правила представления отчета о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов управляющим инвестиционным портфелем

1. Настоящие Правила устанавливают порядок, форму и сроки представления отчета о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов управляющими инвестиционным портфелем.

2. Управляющий инвестиционным портфелем представляет в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган) на бумажном и электронном носителях ежемесячно, не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным, отчет:

в соответствии с приложениями 1, 2(формы 1, 2), 3, 4 к настоящим Правилам о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов (в разрезе каждого клиента, чьи активы находятся в инвестиционном управлении) и собственных активов за каждый отдельный рабочий день истекшего месяца;

в соответствии с приложением 2 (формы 3, 4, 5) к настоящим Правилам по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным.

3. Отчеты, составленные на бумажных носителях, направляются сопроводительным письмом, составленным в произвольной форме, подписанным руководителем, главным бухгалтером, и заверяются печатью управляющего инвестиционным портфелем.

4. Отчеты, составленные в электронной форме, представляются на электронном носителе с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.

5. Все листы отчетов нумеруются, общее количество листов указывается в сопроводительном письме при их направлении в уполномоченный орган.

6. В случае внесения изменений и/или дополнений в представленный отчет, управляющий инвестиционным портфелем, представляет в уполномоченный орган исправленный вариант отчета с объяснением причин необходимости внесения изменений и/или дополнений.

7. При рассмотрении отчетов уполномоченный орган, при необходимости, запрашивает у управляющего инвестиционным портфелем, сведения и документы, необходимые для проверки информации, указанной в отчетах.

8. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

Приложение 1

к Правилам представления отчета

о совершенных сделках

по инвестированию активов

клиентов и собственных активов

управляющим инвестиционным портфелем

ОТЧЕТ о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов

[наименование клиента в родительном падеже]

[наименование управляющего инвестиционным портфелем в родительном падеже]

за период с __________________ по __________________

Форма 1. Ценные бумаги, приобретенные за счет активов клиентов

N

Да­та

со­вер-

ше­ния

сдел­ки

На­и­ме-

но­ва-

ние

бро­ке-

ра/

ди-

ле­ра

Опла­та услуг

Вид сдел-

ки 1

Ры-

нок 2

Вид цен-

ной бу-

ма­ги и

наи-

ме-

но­ва-

ние

ее

эми-

тен-

та 3

На-

цио-

наль-

ный

иден-

ти­фи-

ка-

ци­он-

ный

но­мер

Бро-

ке­ра-

ди­ле-

ра

бан-

ка

бир-

жи

продолжение таблицы:

Ва­лю­та но­ми-

наль­ной стои-

мо­сти

(це­ны

раз­ме-

ще­ния) 4

Но­ми-

наль­ная

стои-

мость

од­ной

цен­ной

бу­ма­ги

(це­на

раз­ме-

ще­ния)

Объ­ем

сдел­ки

(штук

цен­ных

бу­маг)

Ва­лю­та

пла-

те­жа 4

Це­на

по­куп­ки

за од­ну

цен­ную

Бу­ма­гу 5

До­ход-

ность

по цен-

ным

бу­ма­гам

(в про-

цен­тах) 6

Сум­ма

сдел­ки 7

Примечания:

1 Указывается вид сделки (покупка, продажа, погашение, операция обратного "репо" - открытие/закрытие и прочее).

2 Указывается организатор торгов, в торговой системе которого осуществлена сделка либо то, что сделка совершена на неорганизованном рынке.

3 Указываются наименование эмитента и вид ценных бумаг. В случае совершения сделки на международном рынке используются торговые коды по классификации REUTER.

4 Коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

5 Указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе S.W.I.F.T.), с учетом выплаченного продавцу вознаграждения.

6 Указывается доходность по долговым ценным бумагам в процентах годовых (по сделке с облигацией - доходность, к погашению, сложившаяся в результате отчуждения либо приобретения; по операциям "репо" и обратного "репо" - доходность, сложившаяся в результате совершения сделки репо).

7 Указывается сумма без учета расходов, связанных с исполнением сделки, с точностью до двух знаков после запятой.

Форма 2. Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан и в банках второго уровня

N

Да­та пе­ре-

во­да

де­нег 1

На­и­ме-

но­ва-

ние

бан­ка

Опе-

ра­ции

по

вк­ла-

ду 2

Да­та

зак­лю-

че­ния

и

но­мер  до­го-

во­ра

бан-

ков-

ско­го вкла­да

Срок

вкла­да

(в днях)

Став­ка

воз-

наг-

раж­де-

ния

(в про-

цен­тах

го­до-

вых)

Ва-

лю­та

вк­ла-

да

Сум­ма

вк­ла-

да 3

Примечания:

1 В столбце 1 в случае внесения вклада указывается дата перевода денег со счета клиента на банковский счет в Национальном Банке Республики Казахстан или банке второго уровня, либо дата досрочного возврата или в случае расторжения договора - дата возврата денег на счет клиента.

2 В столбце 3 указываются операции по вкладу (внесение во вклад денег, выплата вознаграждения по вкладу, досрочный возврат вклада или возврат вклада по истечении срока договора банковского вклада).

3 В столбце 8 указывается сумма с учетом накопленного вознаграждения с точностью до двух знаков после запятой.

Приложение 2

к Правилам представления отчета

о совершенных сделках

по инвестированию активов

клиентов и собственных активов

управляющим инвестиционным портфелем

ОТЧЕТ о совершенных сделках по инвестированию собственных активов (наименование управляющего инвестиционным портфелем в родительном падеже)

Форма 1. Ценные бумаги, приобретенные за счет собственных активов

№

Да­та со­вер­ше­ния сдел­ки

На­име­но­вание бро­ке­ра/ ди­ле­ра

Опла­та услуг

Вид сдел­ки1

Ры­нок2

Вид цен­ной бу­ма­ги и на­и­ме- но­ва­ние ее эми­тен­та3

На­ци­о­нальный иден­ти­фика­ци­он­ный но­мер

Бро­ке­ра- ди­ле­ра

бан­ка

бир­жи

продолжение таблицы:

Ва­лю­та но­ми­наль­ной сто­и­мо­сти (це­ны раз­ме­ще­ния)4

Но­ми­наль­ная сто­и­мость од­ной цен­ной бу­ма­ги (це­на раз­ме­ще­ния)

Объ­ем сдел­ки (штук цен­ных бу­маг)

Ва­лю­та пла­те­жа4

Це­на с по­куп­ки за од­ну цен­ную бу­ма­гу5

До­ход­ность по цен­ным бу­ма­гам (в про­цен­тах)6

Сум­ма сдел­ки7

Примечания:

1 Указывается вид сделки (покупка, продажа, погашение, операция обратного "репо" - открытие/закрытие и прочее).

2 Указывается организатор торгов, в торговой системе которого осуществлена сделка либо то, что сделка совершена на неорганизованном рынке.

3 Указываются наименование эмитента и вид ценных бумаг. В случае совершения сделки на международном рынке используются торговые коды по классификации REUTER.

4 Коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

5 Указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе S.W.I.F.T.), с учетом выплаченного продавцу вознаграждения.

6 Указывается доходность по долговым ценным бумагам в процентах годовых (по сделке с облигацией - доходность, к погашению, сложившаяся в результате отчуждения либо приобретения; по операциям "репо" и обратного "репо" - доходность, сложившаяся в результате совершения сделки репо).

7 Указывается сумма без учета расходов, связанных с исполнением сделки, с точностью до двух знаков после запятой.

Форма 2. Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан и в банках второго уровня

№

Да­та пе­рево­да де­нег

На­име­нова­ние бан­ка

Опе­рации по вкла­ду2

Да­та за­клю­че­ния и но­мер до­го­во­ра бан­ков­ско­го вкла­да

Срок вкла­да (в днях)

Став­ка воз­награж­дения (в про­центах)

Ва­лю­та вкла­да

Сум­ма вкла­да3

Примечания:

1 В случае внесения вклада указывается дата перевода денег с инвестиционного счета на банковский счет в Национальном Банке Республики Казахстан или банке второго уровня, либо дата досрочного возврата или в случае расторжения договора - дата возврата денег на инвестиционный счет.

2 Указываются операции по вкладу (внесение во вклад денег, выплата вознаграждения по вкладу, досрочный возврат вклада или возврат вклада по истечении срока договора банковского вклада).

3 Указывается сумма c учетом накопленного вознаграждения с точностью до двух знаков после запятой.

Форма 3. Ценные бумаги, приобретенные за счет собственных активов и переданные в залог либо обремененные иным образом

№

Да­та со­верше­ния сдел­ки

На­име­нова­ние бро­ке­ра/ ди­ле­ра

Опла­та услуг

Вид сдел­ки1

Ры­нок2

Вид цен­ной бу­ма­ги и на­и­мено­ва­ние ее эми­тен­та3

На­циональ­ный иден­ти­фика­ци­он­ный но­мер

Бро­ке­ра- ди­ле­ра

бан­ка

бир­жи

продолжение таблицы:

Ва­лю­та но­миналь­ной сто­и­мо­сти (це­ны раз­ме­щения)4

Но­ми­наль­ная сто­и­мость од­ной цен­ной бу­ма­ги (це­на раз­ме­ще­ния)

Объ­ем сдел­ки (штук цен­ных бу­маг)

Ва­лю­та пла­те- жа4

Це­на по­куп­ки за од­ну цен­ную бу­ма­гу5

До­ходность по ценым бу­ма­гам (в процен­тах)6

Сум­ма сдел­ки 7

Све­де­ния о за­ло­го­дер­жа­те­ле

На­и­ме- но­ва­ние

Вид деятельно­сти

Ме­сто- на­хож- де­ние

Примечания:

1 Указывается вид сделки (покупка, продажа, погашение, операция обратного "репо" - открытие/закрытие).

2 Указывается организатор торгов, в торговой системе которого осуществлена сделка, либо то, что сделка совершена на неорганизованном рынке.

3 Указываются наименование эмитента и вид ценных бумаг. В случае совершения сделки на международном рынке используются торговые коды по классификации REUTER.

4 Коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

5 Указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе S.W.I.F.T.), с учетом выплаченного продавцу вознаграждения.

6 Указывается доходность по долговым ценным бумагам в процентах годовых (по сделке с облигацией - доходность к погашению, сложившаяся в результате отчуждения либо приобретения, по операциям "репо" и обратного "репо" - доходность, сложившаяся в результате совершения сделки репо).

7 Указывается сумма без учета расходов, связанных с исполнением сделки, с точностью до двух знаков после запятой.

Форма 4. Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан и в банках второго уровня, переданные в залог либо обремененные иным образом

№

Да­та пе­рево­да де­нег1

На­име­но вание бан­ка

Опе­ра­ции по вкла­ду2

Да­та

зак­люче­ ния и

но­мер

до­го­во­ ра

банков­ ско­го

вкла­да

Срок

вкла­ да

(в

днях)

Став­ка

воз­награж

де­ния

(в про­ центах

го­до­вых)

Валюта вк­лада

Сумма вк­лада3

Све­де­ния о за­ло­го­ дер­жа­те­ле

Наиме нова­ние

Вид деятель но­сти

Место нахож де­ние

Примечания:

1 В случае внесения вклада указывается дата перевода денег с инвестиционного счета на банковский счет в Национальном Банке Республики Казахстан или банке второго уровня, либо дата досрочного возврата или в случае расторжения договора - дата возврата денег на инвестиционный счет.

2 Указываются операции по вкладу (внесение во вклад денег, выплата вознаграждения по вкладу, досрочный возврат вклада или возврат вклада по истечении срока договора банковского вклада).

3 Указывается сумма c учетом накопленного вознаграждения с точностью до двух знаков после запятой.

Форма 5. Иное имущество, приобретенное за счет собственных активов и переданное в залог либо обремененное иным образом1

№

Вид и

краткое

описа­ние

имущества

Да­та прио брете­ния

Ме­сто нахож де­ние имущес тва

Стои мость прио брете­ния

Цель приоб ретния

Да­та про­ве де­ния по­след ней пе­ре­оцен­ки

Стоимость сог­ласно про­веден­ной пе­реоцен­ке

Те­ку­щая (ба­лан­со вая) стоимость на от­чет­ную да­ту

Продолжение таблицы

Све­де­ния оза­ло­го­дер­жа­те­ле

Примеча­ние

Наименование

Виддеятельности

Местонахожде­ние

Примечания:

1 Земля, находящаяся в собственности или на праве постоянного землепользования;

здания и сооружения, находящиеся в собственности;

машины и оборудование, за исключением транспортных средств.

Формы 1, 2 заполняются за отчетный период (месяц), формы 3, 4, 5 заполняются на основании действующих договоров по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным.

Приложение 3

к Правилам представления отчета о

совершенных сделках по инвестированию

активов клиентов и собственных активов

управляющим инвестиционным портфелем

ОТЧЕТ о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов в производные финансовые инструменты (наименование клиента в родительном падеже) (наименование управляющего инвестиционным портфелем в родительном падеже) за период с ____________ по ________________

№

Да­та

со­вер­ше-

ния

сдел­ки1

На­име­но-

ва­ние

бро­ке­ра/

ди­ле­ра

Вид

про­из-

вод­но-

го

фи­нан-

со­во­го

инст-

ру­мен-

та2

Ры­нок

3

Ба­зо­вый

ак­тив

и его

рей­тинг

4

Опи-

са­ние

ус­ло-

вий

сдел­ки

Объ­ект

хеджи-

ро­ва-

ния5

Но­мер и

да­та

ин­вес-

ти­ци­он-

но­го

ре­ше­ния

6

На­и­ме-

но­ва-

ние

кли-

ен­та7

При­ме-

ча­ние

Примечания к заполнению Отчета о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов в производные финансовые инструменты:

1 Указывается дата совершения сделки в формате "дата/месяц/год".

2 Указывается вид производного финансового инструмента (опцион, фьючерс, форвард, своп и другие производные финансовые инструменты).

3 Указывается наименование фондовой биржи, в торговой системе которой осуществлена сделка, и страна ее резидентства в формате "наименование фондовой биржи/страна" либо то, что сделка совершена не на фондовой бирже в формате "неорганизованный рынок".

4 Указывается базовый актив производного финансового инструмента (наименование ценной бумаги и ее эмитента, валюта, процентная ставка, товар и прочие базовые активы) и рейтинг базового актива, присвоенный рейтинговым агентством (при наличии) в формате "базовый актив/рейтинг (рейтинговое агентство)". В случае если у базового актива рейтинги отсутствуют, то указывается базовый актив и указание на то, что рейтинг отсутствует в формате "базовый актив/рейтинга нет".

5 Если сделка заключена с целью хеджирования, указываются слова "да" и реквизиты объекта хеджирования (идентификационный номер ценной бумаги, количество, стоимость, объем, валюта) в формате "да/реквизиты объекта хеджирования". Если сделка заключена не с целью хеджирования, указывается слово "нет".

6 Указываются номер и дата принятия инвестиционным комитетом инвестиционного решения о совершении сделки.

7 Заполняется в случае совершения сделки управляющим инвестиционным портфелем по инвестированию активов клиентов.

Приложение 4

к Правилам представления отчета о

совершенных сделках по инвестированию

активов клиентов и собственных активов

управляющим инвестиционным портфелем

ОТЧЕТ о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов (наименование управляющего инвестиционным портфелем в родительном падеже) с аффилиированными лицами

за период с ____________ по ________________

№

Вид

ак­ти­вов

(СА/КА)1

На­име­но-

ва­ние

кли­ен­та

При­знак

аф­фи­лии-

ро­ван­нос-

ти

кли­ен­та2

Да­та

зак­лю-

че­ния

сдел­ки3

Ры­нок4

Вид

сдел­ки5

На­и­ме-

но­ва-

ние

контр-

парт-

нера

по

сдел­ке6

При­знак

аф­фи­ли-

иро­ван-

но­сти

контр-

парт-

нера7

продолжение таблицы

Па­ра­мет­ры фи­нан­со­во­го ин­стру­мен­та

Вид фи­нан­сово­го ин­струмен­та

На­именова­ние эми­тента, выпу­стивше­го (предоста­вив­шего) фи­нан­совый ин­струмент

На­циональный иден­ти­фика­ци­он­ный но­мер8

Це­на за од­ну едини­цу8

Объ­ем сдел­ки8 (штук)

Сум­ма сдел­ки9 (тен­ге)

Да­та око­чания до­говора банков ско­го вкла­да10

При­ме­ча ние

Примечания к заполнению Отчета о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов с аффилиированными лицами:

* Заполняется и представляется в уполномоченный орган в отношении активов закрытых паевых инвестиционных фондов рискового инвестирования.

1 Указываются собственные или клиентские активы управляющего инвестиционным портфелем. В случае, если сделка заключена за счет клиентских активов, заполняются столбцы 2 и 3.

2 Указывается признак, в соответствии с которым клиент признается по отношению к управляющему инвестиционным портфелем аффилиированным лицом в соответствии со статьей 64 Закона Республики Казахстан от 13 мая 2003 года "Об акционерных обществах".

3 Указывается дата совершения сделки в формате "дата/месяц/год".

4 Указывается наименование фондовой биржи, в торговой системе которой осуществлена сделка, и страна ее резидентства в формате "наименование фондовой биржи/страна" либо то, что сделка совершена не на фондовой бирже в формате "неорганизованный рынок", либо "на международном рынке".

5 Указывается вид сделки (покупка, продажа, операции открытия и закрытия "репо", заключение договора банковского вклада и иные сделки.) По операциям "репо" также указывается вид операций "репо": прямое или обратное "репо". По сделкам, заключенным в торговой системе фондовой биржи, в столбце "Примечание" указывается метод заключения сделки.

6 Используется символ "В" в случае, если организация обладающая лицензией на осуществление брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг, выступала в качестве брокера (с указанием лица в интересах которого выступал брокер) и символ "D" в случае, если организация, обладающая лицензией на осуществление брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг, выступала в качестве дилера. В случае открытия банковского вклада указывается наименование банка.

7 Указывается признак, в соответствии с которым контрпартнер признается по отношению к управляющему инвестиционным портфелем аффилиированным лицом в соответствии со статьей 64 Закона Республики Казахстан от 13 мая 2003 года "Об акционерных обществах".

8 Столбцы 11, 12 и 13 заполняются для сделок по покупке, продаже, погашению, операции обратного "репо" - открытие/закрытие.

9 Указывается сумма без учета расходов, связанных с исполнением сделки (покупка, продажа, погашение, операция обратного "репо" - открытие/закрытие и прочее), с учетом накопленного вознаграждения (открытие банковского вклада) с точностью до двух знаков после запятой.

10 Указывается дата окончания договора банковского вклада в формате "дата/месяц/год".