Об установлении пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг

Об установлении пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг

     В соответствии с подпунктами 11), 15) пункта 2  статьи 3 , пунктом 4  статьи 45 ,   статьей 49  Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" и подпунктами 5), 6) пункта 1  статьи 9  Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство)  ПОСТАНОВЛЯЕТ:

     1. Установить для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, пруденциальный норматив "Коэффициент достаточности собственного капитала".

     Значение коэффициента достаточности собственного капитала ежедневно должно составлять не менее 1.

     2. Установить для накопительных пенсионных фондов, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг пруденциальный норматив "Коэффициент достаточности высоколиквидных активов".

     Значение коэффициента достаточности высоколиквидных активов ежедневно должно составлять не менее 1.

     3. Утвердить прилагаемые Правила расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.  <*>

     4. Настоящее постановление вводится в действие с 01 апреля 2005 года.

     5. Департаменту надзора за субъектами рынка ценных бумаг и накопительными пенсионными фондами (Токобаев Н.Т.):

     1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;

     2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана", организаций, осуществляющих управление инвестиционным портфелем.

     6. Департаменту по обеспечению деятельности (Несипбаев Р.Р.) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан принять меры к официальному опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.

     7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.

     Председатель

Утверждены

постановлением Правления

Агентства Республики

Казахстан по регулированию

и надзору финансового рынка

и финансовых организаций

от 29 января 2005 года N 17

Правила расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг

Глава 1. Общие положения

     1. Правила расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, (далее - Правила) устанавливают порядок расчета пруденциальных нормативов "Коэффициент достаточности собственного капитала" и "Коэффициент достаточности высоколиквидных активов", обязательных к соблюдению организациями, совмещающими виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

     2. Расчет и порядок представления отчетности по иным пруденциальным нормативам для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, устанавливается нормативным правовым актом уполномоченного органа по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган), определяющим порядок их расчета и представления отчетности.

     3. В качестве ликвидных активов накопительного пенсионного фонда (далее - Фонда), организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами (далее - Организации), организации, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя (далее - Брокер и (или) дилер) и организации, осуществляющей деятельность по управлению инвестиционным портфелем (далее - Управляющий) признаются следующие активы:

     1) деньги, в том числе:

     деньги в кассе, не более десяти процентов от суммы активов по балансу;

     деньги на счетах в банках второго уровня Республики Казахстан;

     деньги на счетах в центральном депозитарии ценных бумаг;

     деньги на счетах в банках-нерезидентах, которые имеют долгосрочный и/или краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже категории "А" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "А2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service");

     деньги на счетах в организациях-нерезидентах, предоставляющих банковские услуги организациям для осуществления операций на организованном рынке ценных бумаг;

     2) вклады в Национальном Банке Республики Казахстан;

     3) вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, ценные бумаги которых включены в официальный список фондовой биржи по наивысшей категории, или являющихся дочерними банками-резидентами, родительские банки-нерезиденты которых имеют долгосрочный и/или краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже категории "А" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "А2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service") (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

      3-1) вклады в банках-нерезидентах, которые имеют долгосрочный и/или краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже категории "А" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "А2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service") (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

     4) государственные ценные бумаги Республики Казахстан (включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств) (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

     5) негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Фонду, Организации, Брокеру и (или) дилеру и Управляющему, включенные в официальный список фондовой биржи по наивысшей категории (за исключением ипотечных облигаций, включенных в официальный список фондовой биржи и облигаций АО "Банк Развития Казахстана") (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

     6) ипотечные облигации организаций Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

     6-1) инфраструктурные облигации организаций Республики Казахстан (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

     7) облигации АО "Банк Развития Казахстана" (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

     8) ценные бумаги иностранных государств, имеющих рейтинговую оценку по международной шкале кредитного рейтинга не ниже "ВВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ваа2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service") (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

     9) негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие рейтинговую оценку не ниже "ВВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ваа2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service") (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

     10) акции иностранных эмитентов, чьи долговые ценные бумаги имеют рейтинговую оценку не ниже "ВВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ваа2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service") (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

     11) ценные бумаги международных финансовых организаций (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;

     11-1) акции организаций Республики Казахстан, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Фонду, Организации и Управляющему, имеющих рейтинговую оценку не ниже "ВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ва2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service"), или рейтинговую оценку "А" по национальной шкале Standard&Poor's Республики Казахстан, обращающихся на организованных рынках иностранных государств или Республики Казахстан, и долговые ценные бумаги организаций Республики Казахстан, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Фонду, Организации, Брокеру и (или) дилеру и Управляющему, имеющие рейтинговую оценку не ниже "ВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ва2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service"), или рейтинговую оценку "А" по национальной шкале Standard&Poor's Республики Казахстан, обращающихся на организованных рынках иностранных государств или Республики Казахстан, за вычетом резервов на возможные потери;

     12) аффинированные драгоценные металлы;

     13) негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций Республики Казахстан (в том числе ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством других государств), не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Фонду, Организации, Брокеру и (или) дилеру и Управляющему, включенные в официальный список фондовой биржи по категории, следующей за наивысшей (за исключением ипотечных облигаций, включенных в официальный список фондовой биржи) (с учетом суммы основного долга и начисленного вознаграждения, уменьшенные на пятьдесят процентов), за вычетом резервов на возможные потери;

     13-1) паи открытого и интервального паевых инвестиционных фондов, за вычетом резервов на возможные потери (уменьшенные на пятьдесят процентов);

     13-2) акции организаторов торгов с ценными бумагами, центрального депозитария ценных бумаг и иных юридических лиц, являющихся частью инфраструктуры рынка ценных бумаг, акционерами которых являются профессиональные участники рынка ценных бумаг, уменьшенные на пятьдесят процентов, за вычетом резервов на возможные потери;

     14) дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся по отношению к Фонду, Организации, Брокеру и (или) дилеру и Управляющему аффилиированными лицами, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, в том числе:

     дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся по отношению к Фонду, Организации, Брокеру и (или) дилеру и Управляющему аффилиированными лицами, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, просроченной по условиям договора на срок не более трех дней в размере, не превышающем двадцати процентов от суммы активов по балансу;

     дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся по отношению к Фонду, Организации, Брокеру и (или) дилеру и Управляющему аффилиированными лицами, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, просроченная по условиям договора на срок не более девяносто дней в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Фонда, Организации, Брокера и (или) дилера и Управляющего, уменьшенная на пятьдесят процентов.

     4. В качестве прочих активов Фонда, Организации, Брокера и (или) дилера и Управляющего, включаемых в расчет достаточности собственного капитала признаются следующие активы:

     1) основные средства Фонда, Организации, Брокера и (или) дилера и Управляющего по балансовой стоимости, в том числе:

     земля, находящаяся в собственности или на праве постоянного землепользования, в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Фонда, Организации, Брокера и (или) дилера и Управляющего;

     здания и сооружения, находящиеся в собственности, в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Фонда, Организации, Брокера и (или) дилера и Управляющего;

     машины и оборудование, находящиеся в собственности, в размере, не превышающем пяти процентов от суммы активов по балансу Фонда, Организации, Брокера и (или) дилера и Управляющего;

     2) программное обеспечение - по балансовой стоимости, в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Фонда, Организации, Брокера и (или) дилера и Управляющего.

     5. В качестве высоколиквидных активов Фонда и Организации признаются активы, указанные в подпунктах 1)-12) пункта 3 настоящих Правил.

Глава 2. Порядок расчета пруденциальных нормативов для Фонда

     6. Коэффициент достаточности собственного капитала при осуществлении Фондом деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами, а также при совмещении Фондом деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами и брокерской и дилерской деятельности без права ведения счетов клиента в качестве номинального держателя рассчитывается по формуле:

К 1 =(ЛА-О)/МРСК, где

     ЛА - активы Фонда, указанные в пунктах 3 и 4 настоящих Правил;

     О - совокупные обязательства Фонда;

     МРСК - минимальный размер собственного капитала Фонда, рассчитанный по формуле:

МРСК = (ТПА*k)*0,10 + 0,15УВД, где

     ТПА - текущая стоимость пенсионных активов, принятых в инвестиционное управление;

     k - коэффициент кредитного риска, рассчитываемый по формуле:

       Е (текущая стоимость финансового инструмента *

                     коэффициент дефолта)

k = ---------------------------------------------------

        Е текущей стоимости финансовых инструментов

     Значения коэффициента дефолта указаны в Приложении 1 к настоящим Правилам.

     УВД - усредненный валовой доход, рассчитываемый по формуле:

                 Е валового дохода, полученного за

                    последние три финансовых года

     УВД = ----------------------------------------------.

                                  3

     Величина УВД рассчитывается ежегодно по состоянию на первое число первого месяца отчетного года в соответствии с финансовой отчетностью и корректируется в случае необходимости после ежегодного аудита.

     7. Коэффициент достаточности высоколиквидных активов при совмещении Фондом видов профессиональной деятельности, указанных в пункте 6 настоящих Правил, рассчитывается по формуле:

К 2  = ВА/(МРСК*0,3), где

     ВА - высоколиквидные активы, указанные в пункте 5 настоящих Правил.

Глава 3. Порядок расчета пруденциальных нормативов для организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами

     8. Коэффициент достаточности собственного капитала при совмещении Организации деятельности с деятельностью по управлению инвестиционным портфелем (при наличии активов в управлении), а также при совмещении Организации с брокерской и дилерской деятельностью без права ведения счетов клиента в качестве номинального держателя рассчитывается по формуле:

К 1 =(ЛА-О)/МРСК, где

     ЛА - активы Организации, указанные в пунктах 3 и 4 настоящих Правил;

     О - совокупные обязательства Организации;

     МРСК - минимальный размер собственного капитала Организации, наибольшее значение которого принимается в расчет Коэффициента достаточности собственного капитала и рассчитывается по следующим формулам:

МРСК = 20 миллионов тенге

либо

МРСК = (ТПА*k)*0,10, где

     ТПА - текущая стоимость пенсионных активов, принятых в инвестиционное управление;

     k - коэффициент кредитного риска, рассчитываемый по формуле:

                  Е (текущая стоимость финансового

                 инструмента * коэффициент дефолта)

     k = ----------------------------------------------

          Е текущей стоимости финансовых инструментов

     Значения коэффициента дефолта указаны в Приложении 1 к настоящим Правилам.

     В случае, если стоимость активов, принятых в управление Управляющим за исключением пенсионных активов, составляет более 40 миллиардов тенге, то в расчет принимается наибольшее значение МРСК, рассчитываемого по следующим формулам:

МРСК = (20 миллионов тенге + (АПУ - 40 миллиардов

тенге)*0,0002), но не более 1,6 миллиардов тенге

либо

МРСК = (ТПА*k)*0,10, где,

     АПУ - активы, принятые в управление Управляющим, за исключением пенсионных активов.

     9. Коэффициент достаточности собственного капитала при совмещении Организации деятельности с брокерской и дилерской деятельностью без права ведения счетов клиента в качестве номинального держателя рассчитывается по формуле:

К 1 =(ЛА-О)/МРСК, где

     ЛА - активы Организации, указанные в пунктах 3 и 4 настоящих Правил;

     О - совокупные обязательства Организации;

     МРСК - минимальный размер собственного капитала Организации, рассчитанный по формуле:

МРСК = (ТПА*k)*0,10, где

     ТПА - текущая стоимость пенсионных активов, принятых в инвестиционное управление;

     k - коэффициент кредитного риска, рассчитываемый по формуле:

           Е (текущая стоимость финансового инструмента *

                         коэффициент дефолта)

     k = --------------------------------------------------

            Е текущей стоимости финансовых инструментов

     Значения коэффициента дефолта указаны в Приложении 1 к настоящим Правилам.

     10. Коэффициент достаточности высоколиквидных активов при совмещении Организацией видов профессиональной деятельности, указанных в пунктах 8, 9 настоящих Правил, рассчитывается по формуле:

К 2  = ВА/(МРСК*0,3), где

     ВА - высоколиквидные активы, указанные в пункте 5 настоящих Правил.

Глава 4. Порядок расчета пруденциального норматива для организаций, осуществляющих управление инвестиционным портфелем

     11. Коэффициент достаточности собственного капитала при совмещении Управляющим деятельности с брокерской и дилерской деятельностью с правом ведения счетов клиента рассчитывается по формуле:

К 1 =(ЛА-О)/МРСК, где

     ЛА - активы Управляющего, указанные в пунктах 3 и 4 настоящих Правил;

     О - совокупные обязательства Управляющего;

     МРСК - минимальный размер собственного капитала Управляющего.

МРСК = 50 миллионов тенге.

     В случае, если стоимость активов, принятых в управление, составляет более 40 миллиардов тенге, то минимальный размер собственного капитала Управляющего рассчитывается по формуле:

МРСК = (20 миллионов тенге + (АПУ - 40 миллиардов

тенге)*0,0002) + 30 миллионов тенге, где

     АПУ - активы, принятые в управление.

     Максимальное значение МРСК не должно превышать 1,6 миллиардов тенге.

     11-1.

     12. Коэффициент достаточности собственного капитала при совмещении Управляющим деятельности с брокерской и дилерской деятельностью без права ведения счетов клиента в качестве номинального держателя рассчитывается по формуле:

К 1 =(ЛА-О)/МРСК, где

     ЛА - активы Управляющего, указанные в пунктах 3 и 4 настоящих Правил;

     О - совокупные обязательства Управляющего;

     МРСК - минимальный размер собственного капитала Управляющего.

МРСК = 25 миллионов тенге.

     В случае, если стоимость активов, принятых в управление, составляет более 40 миллиардов тенге, то минимальный размер собственного капитала Управляющего рассчитывается по формуле:

МРСК = (20 миллионов тенге + (АПУ - 40 миллиардов тенге)

*0,0002) + 5 миллионов тенге, где

     АПУ - активы, принятые в управление.

     Максимальное значение МРСК не должно превышать 1,6 миллиардов тенге.

Глава 4-1. Порядок расчета пруденциальных нормативов для организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя

      12-1. Коэффициент достаточности собственного капитала при совмещении Брокером и (или) дилером деятельности с деятельностью по управлению инвестиционным портфелем и осуществлении им банковских операций, определенных нормативным правовым актом уполномоченного органа, рассчитывается по следующей формуле:

К 1  = (ЛА-О)/МРСК, где

      ЛА - ликвидные активы Брокера и (или) дилера;

      О - совокупные обязательства Брокера и (или) дилера, за исключением субординированного долга за минусом выкупленного собственного субординированного долга Брокера и (или) дилера, который не превышает пятьдесят процентов суммы:

      уставного капитала за минусом изъятого капитала;

      дополнительного капитала;

      нераспределенного чистого дохода прошлых лет (в том числе фонды, резервы, сформированные за счет чистого дохода прошлых лет).

      Субординированный долг - это необеспеченное обязательство Брокера и (или) дилера, соответствующее следующим условиям:

      1) не является обязательством на предъявителя;

      2) не является залоговым обеспечением по требованиям Брокера и (или) дилера или аффилиированных с ним лиц;

      3) при ликвидации Брокера и (или) дилера удовлетворяется в последнюю очередь удовлетворения требований кредиторов;

      4) может быть погашено (полностью или частично) Брокером и (или) дилером, в том числе досрочно только по инициативе Брокера и (или) дилера, при условии, что такое погашение в соответствии с заключением уполномоченного органа впоследствии не может привести к несоблюдению Брокером и (или) дилером установленных настоящими Правилами значений пруденциальных нормативов.

      Субординированный долг Брокера и (или) дилера - это субординированный долг, имеющий срок привлечения более пяти лет до начала погашения.

      Облигации признаются субординированным долгом Брокера и (или) дилера только после утверждения уполномоченным органом отчета об итогах размещения выпуска облигаций в установленном законодательством Республики Казахстан порядке.

      Субординированный долг Брокера и (или) дилера исключается из совокупных обязательств:

      в течение срока более пяти лет до начала погашения долга - в полной сумме долга,

      в течение пяти лет, оставшихся до начала погашения долга:

      1-й год - 100 процентов суммы субординированного долга,

      2-й год - 80 процентов суммы субординированного долга,

      3-й год - 60 процентов суммы субординированного долга,

      4-й год - 40 процентов суммы субординированного долга,

      5-й год - 20 процентов суммы субординированного долга.

      Субординированным долгом Брокера и (или) дилера также признается заем Брокера и (или) дилера, привлеченный от Европейского Банка Реконструкции и Развития или Азиатского Банка Развития либо Международной Финансовой Корпорации, соответствующий требованиям настоящего пункта, за исключением подпункта 3), если договором предусмотрена возможность досрочного (полного или частичного) погашения займа по инициативе заемщика при условии, что такое погашение в соответствии с заключением уполномоченного органа впоследствии не может привести к ухудшению финансового положения Брокера и (или) дилера и нарушению требований действующего законодательства Республики Казахстан;

      МРСК - минимальный размер собственного капитала Брокера и (или) дилера.

МРСК = 1 миллиард тенге.

      Если стоимость активов, принятых в управление, составляет более 40 миллиардов тенге, то минимальный размер собственного капитала Брокера и (или) дилера рассчитывается по формуле:

МРСК = (1 миллиард тенге + (АПУ - 40 миллиардов тенге)*0,0002)

      АПУ - активы, принятые в управление.

      Максимальное значение МРСК не должно превышать 1,6 миллиардов тенге.

      12-2. При совмещении Брокером и (или) дилером деятельности с деятельностью по управлению инвестиционным портфелем и осуществлении им банковской заемной операции, рассчитывается пруденциальный норматив "Максимальный размер риска на одного заемщика".

      Максимальный размер риска на одного заемщика рассчитывается как сумма:

      1) требований Брокера и (или) дилера к заемщику, учитываемых на балансе Брокера и (или) дилера;

      2) требований Брокера и (или) дилера к заемщику, списанных с баланса Брокера и (или) дилера в течение последних пяти лет, предшествующих текущему году;

      3) за минусом суммы обеспечения по обязательствам заемщика в виде:

      вкладов, предоставленных в качестве обеспечения данного обязательства;

      государственных ценных бумаг Республики Казахстан, выпущенных Правительством Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан;

      аффинированных драгоценных металлов;

      гарантий Правительства Республики Казахстан;

      гарантий банков, имеющих долгосрочный долговой рейтинг не ниже "А" (по классификации рейтингового агентства Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств.

      Отношение размера риска Брокера и (или) дилера на одного заемщика по его обязательствам к собственному капиталу, рассчитанному как ЛА-О, Брокера и (или) дилера не должно превышать 0,25.

Глава 5. Порядок представления дополнительных сведений

 для расчета пруденциальных нормативов  <*>

     13. Дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов представляются в уполномоченный орган в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам для Фонда и Организации за последний календарный день отчетного месяца, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.  <*>

     14. Дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов представляются в уполномоченный орган в соответствии с приложением 5 к настоящим Правилам для Управляющего и Брокера и (или) дилера за последний календарный день отчетного квартала, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.  <*>

     15. Дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов представляются на электронном носителе.  <*>

      15-1. Дополнительные сведения на бумажном носителе подписывается первым руководителем или лицом, его замещающим, главным бухгалтером, заверяется печатью и хранится у Фонда, Организации, Брокера и (или) дилера и Управляющего. По требованию уполномоченного органа Фонд, Организация, Брокер и (или) дилер и Управляющий не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет дополнительные сведения на бумажном носителе.  <*>

     15-2. Дополнительные сведения на электронном носителе представляются с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.  <*>

     15-3. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем Фонда, Организации, Брокера и (или) дилера и Управляющего или лицом, его замещающим.  <*>

     16-17.  (Пункты исключены - от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).

     18. Данные в дополнительных сведениях для расчета пруденциальных нормативов указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге.  <*>

     19. Единица измерения, используемая при заполнении дополнительных сведений для расчета пруденциальных нормативов, устанавливается в тысячах тенге. Сумма, менее пятисот тенге, округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.  <*>

     20. В случае нарушения пруденциальных нормативов Фонд, Организация, Брокер и (или) дилер Управляющий в течение трех рабочих дней с момента нарушения сообщает уполномоченному органу о факте и причинах нарушения пруденциальных нормативов с приложением плана мероприятий по их устранению.

     20-1. Фонд, Организация, Брокер и (или) дилер и Управляющий производят расчет пруденциальных нормативов каждый рабочий день по состоянию на конец предшествующего рабочего дня с соблюдением требований, указанных в пунктах 18, 19 настоящих Правил, по форме согласно приложениям 2, 4 к настоящим Правилам. Расчет пруденциальных нормативов на бумажном носителе подписывается первым руководителем или лицом, его замещающим, главным бухгалтером, заверяется печатью и хранится у Фонда, Организации, Брокера и (или) дилера и Управляющего.

     По требованию уполномоченного органа Фонд, Организация, Брокер и (или) дилер и Управляющий не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляют расчет пруденциальных нормативов на бумажном носителе.  <*>

      20-2. Пруденциальные нормативы рассчитываются уполномоченным органом на основании финансовой и иной отчетности, представленной Фондом, Организацией, Брокером и (или) дилером Управляющим на электронном носителе в соответствии с нормативными правовыми актами уполномоченного органа.  <*>

Глава 6. Заключительные положения

     21. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан.

                                             Приложение 1

                                          к Правилам расчета

                                      пруденциальных нормативов

                                     для организаций, совмещающих

                                         виды профессиональной

                                     деятельности на рынке ценных

                                        бумаг, и представления

                                       отчетов об их выполнении  *

Значения коэффициента дефолта

Ха­рак­те­ри­сти­ка

фи­нан­со­во­го ин­стру­мен­та

Остав­ший­ся пе­ри­од об­ра­ще­ния

цен­ной бу­ма­ги (вкла­да) с да­ты

рас­че­та пру­ден­ци­аль­но­го нор­ма­ти­ва

до да­ты ее по­га­ше­ния

(ис­те­че­ния сро­ка вкла­да)

До

од-

но­го

го­да

вк­лю-

чи­те-

льно

Свы­ше

од-

но­го

го­да

до

двух

лет

вк­лю-

чи­те-

льно

Свы­ше

двух

лет

до

трех

лет

вк­лю-

чи­те-

льно

Свы­ше

трех

лет

до

че­ты-

рех

лет

вк­лю-

чи­те-

льно

Свы­ше

че­ты-

рех

лет

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги,

име­ю­щие рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же "ААА" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го-

вых агентств "Standard &

Poor's" и "Fitch") или

"Ааа" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­во­го агент­ства

"Moody's Investors

Service")

0,00

0,00

0,03

0,07

0,10

Цен­ные бу­ма­ги ино­стран-

ных го­су­дарств, име­ю­щих

дол­го­сроч­ную рей­тин­го­вую

оцен­ку в ино­стран­ной

ва­лю­те по меж­ду­на­род­ной

шка­ле кре­дит­но­го рей­тин-

га не ни­же "ААА" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го-

вых агентств "Standard &

Poor's" и "Fitch") или

"Ааа" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­во­го агент­ства

"Moody's Investors

Service")

0,00

0,00

0,03

0,07

0,10

Паи ино­стран­ных ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку "Standard & Poor's principal stability fund ratings" не ни­же "AAAm" ли­бо "Standard & Poor's  Fund credit quality ratings" не ни­же "AAAf"

0,00

0,00

0,03

0,07

0,10

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го

уров­ня, име­ю­щих рей­тин-

го­вую оцен­ку не ни­же

"ААА" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­вых агентств

"Standard & Poor's" и

"Fitch") или "Ааа" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го-

во­го агент­ства "Moody's

Investors Service")

0,00

0,00

0,03

0,07

0,10

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги,

име­ю­щие рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же "АА" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го-

вых агентств "Standard &

Poor's" и "Fitch") или

"Аа2" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­во­го агент­ства

"Moody's Investors

Service")

0,01

0,03

0,08

0,16

0,26

Цен­ные бу­ма­ги ино­стран-

ных го­су­дарств, име­ю­щих

дол­го­сроч­ную рей­тин­го­вую

оцен­ку в ино­стран­ной

ва­лю­те по меж­ду­на­род­ной

шка­ле кре­дит­но­го рей­тин-

га не ни­же "АА" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го-

вых агентств "Standard &

Poor's" и "Fitch") или

"Аа2" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­во­го агент­ства

"Moody's Investors

Service")

0,01

0,03

0,08

0,16

0,26

Паи ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку "Standard & Poor's principal stability fund ratings" не ни­же "AAm" ли­бо "Standard & Poor's Fund credit quality ratings" не ни­же "AAf"

0,01

0,03

0,08

0,16

0,26

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го

уров­ня, име­ю­щих рей­тин-

го­вую оцен­ку не ни­же

"АА" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­вых агентств

"Standard & Poor's" и

"Fitch") или "Аа2" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го-

во­го агент­ства "Moody's

Investors Service")

0,01

0,03

0,08

0,16

0,26

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги,

име­ю­щие рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же "А" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го-

вых агентств "Standard &

Poor's" и "Fitch") или

"А2" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­во­го агент­ства

"Moody's Investors

Service")

0,05

0,14

0,24

0,40

0,57

Цен­ные бу­ма­ги ино­стран-

ных го­су­дарств, име­ю­щих

дол­го­сроч­ную рей­тин­го­вую

оцен­ку в ино­стран­ной

ва­лю­те по меж­ду­на­род­ной

шка­ле кре­дит­но­го рей­тин-

га не ни­же "А" (по клас-

си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых

агентств "Standard &

Poor's" и "Fitch") или

"А2" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­во­го агент­ства

"Moody's Investors

Service")

0,05

0,14

0,24

0,40

0,57

Паи ино­стран­ных ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку оцен­ку "Standard & Poor's principal stability fund ratings" не ни­же "Am" ли­бо "Standard & Poor's Fund credit quality ratings" не ни­же "Af"

0,05

0,14

0,24

0,40

0,57

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го

уров­ня, име­ю­щих рей­тин-

го­вую оцен­ку не ни­же "А"

(по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­вых агентств

"Standard & Poor's" и

"Fitch") или "А2" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го-

во­го агент­ства "Moody's

Investors Service")

0,05

0,14

0,24

0,40

0,57

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги,

име­ю­щие рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же "BBB" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го-

вых агентств "Standard &

Poor's" и "Fitch") или

"Baa2" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­во­го агент­ства

"Moody's Investors

Service")

0,26

0,61

0,98

1,56

2,15

Цен­ные бу­ма­ги ино­стран-

ных го­су­дарств, име­ю­щих

дол­го­сроч­ную рей­тин­го­вую

оцен­ку в ино­стран­ной

ва­лю­те по меж­ду­на­род­ной

шка­ле кре­дит­но­го рей-

тин­га не ни­же "BBB" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го-

вых агентств "Standard &

Poor's" и "Fitch") или

"Baa2" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­во­го агент­ства

"Moody's Investors

Service")

0,26

0,61

0,98

1,56

2,15

Паи ино­стран­ных ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку "Standard & Poor's principal stability fund ratings" не ни­же "BBBm" ли­бо "Standard & Poor's Fund credit quality ratings" не ни­же "BBBf"

0,26

0,61

0,98

1,56

2,15

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го

уров­ня, име­ю­щих рей­тин­го-

вую оцен­ку не ни­же "BBB"

(по клас­си­фи­ка­ции рей­тин-

го­вых агентств "Standard

& Poor's" и "Fitch") или

"Baa2" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­во­го агент­ства

"Moody's Investors

Service")

0,26

0,61

0,98

1,56

2,15

Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги,

име­ю­щие рей­тин­го­вую

оцен­ку не ни­же "BB" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го-

вых агентств "Standard &

Poor's" и "Fitch") или

"Ba2" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­во­го агент­ства

"Moody's Investors

Service") или не ни­же

"A" (по на­ци­о­наль­ной

шка­ле рей­тин­го­во­го

агент­ства "Standard &

Poor's")

1,20

3,43

6,06

8,40

10,46

Цен­ные бу­ма­ги ино­стран-

ных го­су­дарств, име­ю­щих

дол­го­сроч­ную рей­тин­го­вую

оцен­ку в ино­стран­ной

ва­лю­те по меж­ду­на­род­ной

шка­ле кре­дит­но­го рей-

тин­га не ни­же "BB" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го-

вых агентств "Standard &

Poor's" и "Fitch") или

"Ba2" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­во­го агент­ства

"Moody's Investors

Service")

1,20

3,43

6,06

8,40

10,46

Паи ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку  "Standard &  Poor's principal stability fund ratings" не ни­же "BBm" ли­бо "Standard & Poor's Fund credit quality  ratings" не ни­же "BBf"

1,20

3,43

6,06

8,40

10,46

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го

уров­ня, име­ю­щих рей­тин­го-

вую оцен­ку не ни­же "BB"

(по клас­си­фи­ка­ции рей­тин-

го­вых агентств "Standard

& Poor's" и "Fitch") или

"Ba2" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­во­го агент­ства

"Moody's Investors

Service")

1,20

3,43

6,06

8,40

10,46

Го­су­дар­ствен­ные цен­ные

бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Ак­ции

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Него­су­дар­ствен­ные эмис-

си­он­ные цен­ные бу­ма­ги

(за ис­клю­че­ни­ем ак­ций)

фи­нан­со­вых агентств

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,

ипо­теч­ные об­ли­га­ции

ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вклю­чен­ные

в офи­ци­аль­ный спи­сок

фон­до­вой бир­жи

0,26

0,61

0,98

1,56

2,15

Него­су­дар­ствен­ные эмис-

си­он­ные цен­ные бу­ма­ги

(за ис­клю­че­ни­ем ак­ций)

эми­тен­тов Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, вклю­чен­ные в

офи­ци­аль­ный спи­сок

ор­га­ни­за­то­ров тор­гов

по наи­выс­шей ка­те­го­рии

5,93

12,63

18,17

22,18

24,95

Цен­ные бу­ма­ги, при­об­ре-

тен­ные по опе­ра­ци­ям

"об­рат­но­го ре­по"

0,00

x

x

x

x

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го

уров­ня Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан, не име­ю­щих

рей­тин­га

5,93

12,63

18,17

x

x

Ин­фра­струк­тур­ные об­ли­га­ции ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

5,93

12,63

18,17

22,18

24,95

Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он­ные цен­ные бу­ма­ги (за ис­клю­че­ни­ем ак­ций) эми­тен­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок ор­га­ни­за­то­ров тор­гов по ка­те­го­рии, сле­ду­ю­щей за наи­выс­шей

11,86

25,26

36,34

44,36

49,9

                                             Приложение 2

                                          к Правилам расчета

                                      пруденциальных нормативов

                                     для организаций, совмещающих

                                         виды профессиональной

                                     деятельности на рынке ценных

                                                бумаг

Расчет пруденциальных нормативов

    "Коэффициент достаточности собственного капитала" (К 1 )

и "Коэффициент достаточности высоколиквидных активов"

                 (К 2 ) для Организации и Фонда

         по состоянию на "___" ___________ 20__ года

         ____________________________________________

           (полное наименование Организации, Фонда)

№

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

Стои-

мость

по

ба­лан­су

Учи­ты-

ва­е­мый

объ­ем

Рас-

чет­ная

стои-

мость

1.

День­ги - все­го

(сум­ма строк 1.1. - 1.5):

1.1.

день­ги в кас­се, не бо­лее

де­ся­ти про­цен­тов от сум­мы

ак­ти­вов по ба­лан­су

100 %

1.2.

день­ги на сче­тах в бан­ках

вто­ро­го уров­ня

100 %

1.3.

день­ги на сче­тах в цен­траль­ном

де­по­зи­та­рии цен­ных бу­маг

100 %

1.4.

день­ги на сче­тах в

бан­ках-нере­зи­ден­тах, ко­то­рые

име­ют дол­го­сроч­ный и/или

крат­ко­сроч­ный, ин­ди­ви­ду­аль­ный

рей­тинг не ни­же ка­те­го­рии "А"

(по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых

агентств "Standard & Poor's" и

"Fitch") или "А2" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го

агент­ства "Moody's Investors

Service")

100 %

1.5.

день­ги на сче­тах в

ор­га­ни­за­ци­ях-нере­зи­ден­тах,

предо­став­ля­ю­щих бан­ков­ские

услу­ги ор­га­ни­за­ци­ям для

осу­ществ­ле­ния опе­ра­ций на

ор­га­ни­зо­ван­ном рын­ке цен­ных

бу­маг

100 %

2.

Вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

100 %

3.

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го

уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,

цен­ные бу­ма­ги ко­то­рых вк­лю-

че­ны в офи­ци­аль­ный спи­сок

фон­до­вой бир­жи по наи­выс­шей

ка­те­го­рии, или яв­ля­ю­щих­ся

до­чер­ни­ми бан­ка­ми-ре­зи­ден-

та­ми, ро­ди­тель­ские бан­ки-

нере­зи­ден­ты ко­то­рых име­ют

дол­го­сроч­ный и/или крат­ко-

сроч­ный, ин­ди­ви­ду­аль­ный рей-

тинг не ни­же ка­те­го­рии "А"

(по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го-

вых агентств "Standard &

Poor's" и "Fitch") или "А2"

(по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го-

во­го агент­ства "Moody's

Investors Service") (с уче-

том сумм ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де-

ния), за вы­че­том ре­зер­вов

на воз­мож­ные по­те­ри

100 %

3-1.

Вкла­ды в бан­ках-нере­зи­ден­тах,

ко­то­рые име­ют дол­го­сроч­ный

и/или крат­ко­сроч­ный,

ин­ди­ви­ду­аль­ный рей­тинг не

ни­же ка­те­го­рии "А" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых

агентств "Standard & Poor's"

и "Fitch") или "А2" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го

агент­ства "Moody's Investors

Service") (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

100 %

4.

Го­су­дар­ствен­ные цен­ные

бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

(вклю­чая эми­ти­ро­ван­ные в

со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель-

ством дру­гих го­су­дарств) (с

уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га

и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де-

ния), за вы­че­том ре­зер­вов

на воз­мож­ные по­те­ри

100%

5.

Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он-

ные цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за-

ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,

вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии с

за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и дру­гих го­су-

дарств, не яв­ля­ю­щих­ся аф­фи-

ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но-

ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду,

вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный

спи­сок фон­до­вой бир­жи по

наи­выс­шей ка­те­го­рии (за

ис­клю­че­ни­ем ипо­теч­ных об­ли-

га­ций, вклю­чен­ных в офи-

ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой

бир­жи и об­ли­га­ций АО "Банк

Раз­ви­тия Ка­зах­ста­на") (с

уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га

и на­чис­лен­но­го воз­на­граж-

де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов

на воз­мож­ные по­те­ри

100%

6.

Ипо­теч­ные об­ли­га­ции ор­га­ни-

за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,

вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный

спи­сок фон­до­вой бир­жи (с

уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га

и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де-

ния), за вы­че­том ре­зер­вов

на воз­мож­ные по­те­ри

100%

6.1.

Ин­фра­струк­тур­ные об­ли­га­ции ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

100 %

7.

Об­ли­га­ции АО "Банк Раз­ви­тия

Ка­зах­ста­на" (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен-

но­го воз­на­граж­де­ния), за

вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

100%

8.

Цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных

го­су­дарств, име­ю­щих рей­тин-

го­вую оцен­ку по меж­ду­на­род-

ной шка­ле кре­дит­но­го рей-

тин­га не ни­же "ВВВ" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых

агентств "Standard & Poor's"

и "Fitch") или "Ва­а2" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го

агент­ства "Moody's Investors

Service") (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен-

но­го воз­на­граж­де­ния), за

вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

100%

9.

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые

цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных

эми­тен­тов, име­ю­щие рей­тин-

го­вую оцен­ку не ни­же "ВВВ"

(по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го-

вых агентств "Standard &

Poor's" и "Fitch") или

"Ва­а2" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­во­го агент­ства

"Moody's Investors Service")

(с уче­том сумм ос­нов­но­го

дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на-

граж­де­ния), за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

100%

10.

Ак­ции ино­стран­ных эми­тен­тов,

чьи дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги

име­ют рей­тин­го­вую оцен­ку не

ни­же "ВВВ" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­вых агентств

"Standard & Poor's" и

"Fitch") или "Ва­а2" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го

агент­ства "Moody's Investors

Service") (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен-

но­го воз­на­граж­де­ния), за

вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

100%

11.

Цен­ные бу­ма­ги меж­ду­на­род­ных

фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций (с

уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га

и на­чис­лен­но­го воз­на­граж-

де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов

на воз­мож­ные по­те­ри

100%

11.1

Ак­ции ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, не яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВ" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ва2" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го агент­ства "Moody's Investors Service"), или рей­тин­го­вую оцен­ку "А" по на­ци­о­наль­ной шка­ле Standard&Poor's Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, об­ра­ща­ю­щих­ся на ор­га­ни­зо­ван­ных рын­ках ино­стран­ных го­су­дарств или Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, и дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, не яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду, име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВ" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ва2" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го агент­ства "Moody's Investors Service"), или рей­тин­го­вую оцен­ку "А" по на­ци­о­наль­ной шка­ле Standard&Poor's Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, об­ра­ща­ю­щих­ся на ор­га­ни­зо­ван­ных рын­ках ино­стран­ных го­су­дарств или Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

100%

12.

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные

ме­тал­лы

100%

13.

Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он-

ные цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за-

ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (в

том чис­ле цен­ные бу­ма­ги,

вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии с

за­ко­но­да­тель­ством дру­гих

го­су­дарств), не яв­ля­ю­щих­ся

аф­фи­ли­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по

от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции,

Фон­ду, вклю­чен­ные в офи-

ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой

бир­жи по ка­те­го­рии, сле­дую-

щей за наи­выс­шей (за ис­к­лю-

че­ни­ем ипо­теч­ных об­ли­га­ций,

вклю­чен­ных в офи­ци­аль­ный

спи­сок фон­до­вой бир­жи) (с

уче­том сум­мы ос­нов­но­го дол­га

и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де-

ния, умень­шен­ные на пять­де-

сят про­цен­тов), за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

50%

13.1

Паи от­кры­то­го и ин­тер­валь­но­го па­е­вых ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

50 %

13.2.

Ак­ции ор­га­ни­за­то­ров тор­гов с

цен­ны­ми бу­ма­га­ми, цен­траль­но­го

де­по­зи­та­рия цен­ных бу­маг и

иных юри­ди­че­ских лиц,

яв­ля­ю­щих­ся ча­стью

ин­фра­струк­ту­ры рын­ка цен­ных

бу­маг, ак­ци­о­не­ра­ми ко­то­рых

яв­ля­ют­ся про­фес­си­о­наль­ные

участ­ни­ки рын­ка цен­ных бу­маг,

умень­шен­ные на пять­де­сят

про­цен­тов, за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

50 %

14.

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность

(за вы­че­том ре­зер­вов на воз-

мож­ные по­те­ри) ор­га­ни­за­ций,

не яв­ля­ю­щих­ся по от­но­ше­нию

к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду аф­фи-

ли­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми, за вы­че-

том де­би­тор­ской за­дол­жен-

но­сти ра­бот­ни­ков и дру­гих

лиц (сум­ма строк 14.1 и 14.2)

14.1.

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность

(за вы­че­том ре­зер­вов на воз-

мож­ные по­те­ри) ор­га­ни­за­ций,

не яв­ля­ю­щих­ся по от­но­ше­нию

к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми,

за вы­че­том де­би­тор­ской

за­дол­жен­но­сти ра­бот­ни­ков и

дру­гих лиц, про­сро­чен­ная по

усло­ви­ям до­го­во­ра на срок

не бо­лее трех дней в раз­ме-

ре, не пре­вы­ша­ю­щем два­дца­ти

про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов

по ба­лан­су

100%

14.2.

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность

(за вы­че­том ре­зер­вов на воз-

мож­ные по­те­ри) ор­га­ни­за­ций,

не яв­ля­ю­щих­ся по от­но­ше­нию

к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми,

за вы­че­том де­би­тор­ской

за­дол­жен­но­сти ра­бот­ни­ков и

дру­гих лиц, про­сро­чен­ная по

усло­ви­ям до­го­во­ра на срок

не бо­лее де­вя­но­сто дней в

раз­ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем

де­ся­ти про­цен­тов от сум­мы

ак­ти­вов по ба­лан­су Ор­га­ни­за-

ции, Фон­да, умень­шен­ная на

пять­де­сят про­цен­тов

50%

15.

Ос­нов­ные сред­ства Ор­га­ни­за-

ции, Фон­да по ба­лан­со­вой

сто­и­мо­сти (сум­ма строк

15.1-15.3)

15.1.

зем­ля, на­хо­дя­ща­я­ся в собст-

вен­но­сти или на пра­ве пос-

то­ян­но­го зем­ле­поль­зо­ва­ния,

в раз­ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем

де­ся­ти про­цен­тов от сум­мы

ак­ти­вов по ба­лан­су

Ор­га­ни­за­ции, Фон­да

100%

15.2.

зда­ния и со­ору­же­ния, на­хо-

дя­щи­е­ся в соб­ствен­но­сти, в

раз­ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем

де­ся­ти про­цен­тов от сум­мы

ак­ти­вов по ба­лан­су

Ор­га­ни­за­ции, Фон­да

100%

15.3.

ма­ши­ны и обо­ру­до­ва­ние,

на­хо­дя­щи­е­ся в соб­ствен­но­сти,

в раз­ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем

пя­ти про­цен­тов от сум­мы

ак­ти­вов по ба­лан­су

Ор­га­ни­за­ции, Фон­да

100%

16.

Про­грамм­ное обес­пе­че­ние - по

ба­лан­со­вой сто­и­мо­сти, в раз-

ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем де­ся­ти

про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов

по ба­лан­су Ор­га­ни­за­ции, Фон­да

100%

17.

Ито­го лик­вид­ные и про­чие

ак­ти­вы (сум­ма строк 1 - 16)

- ЛА

18.

Обя­за­тель­ства по ба­лан­су

100%

19.

Ми­ни­маль­ный раз­мер

соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла (МРСК)

19.1

те­ку­щая сто­и­мость пен­си­он­ных

ак­ти­вов, при­ня­тых в

управ­ле­ние (ТПА)

19.2

ко­эф­фи­ци­ент кре­дит­но­го рис­ка

(k)

19.3

усред­нен­ный ва­ло­вой до­ход

(УВД)

20.

К 1  ((стро­ка 17 - стро­ка

18)/стро­ка 19); К 1 > 1

21.

Ито­го вы­со­ко­лик­вид­ных ак­ти-

вов (сум­ма строк 1 - 12)

22.

К 2  "До­ста­точ­ность вы­со­ко­лик-

вид­ных ак­ти­вов" (стро­ка

21/стро­ка 19*0,3); К 2 > 1

23.

Сум­ма ак­ти­вов по ба­лан­су

Руководитель                   ______________________________

(фамилия, имя, отчество)                   (подпись)

Главный бухгалтер              ______________________________

(фамилия, имя, отчество)                   (подпись)

Место для печати

                                             Приложение 3

                                          к Правилам расчета

                                      пруденциальных нормативов

                                     для организаций, совмещающих

                                         виды профессиональной

                                     деятельности на рынке ценных

                                               бумаг

Дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов "Коэффициент достаточности собственного

   капитала" (К 1 ) и "Коэффициент достаточности высоколиквидных

             активов" (К 2 ) для Организации и Фонда

           по состоянию на "___" ___________ 200__ года

           ____________________________________________

                  (наименование Организации, Фонда)

                                             (в тысячах тенге)

N приз-

на­ка

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

Сум­ма по

ба­лан­су

1

2

3

8001

Зем­ля, на­хо­дя­ща­я­ся в соб­ствен­но­сти или

на пра­ве по­сто­ян­но­го зем­ле­поль­зо­ва­ния

8002

Зда­ния и со­ору­же­ния, на­хо­дя­щи­е­ся в

соб­ствен­но­сти

8003

Ма­ши­ны и обо­ру­до­ва­ние, на­хо­дя­щи­е­ся

в соб­ствен­но­сти

8004

Про­чие ос­нов­ные сред­ства

8005

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри) ор­га­ни­за-

ций, не яв­ля­ю­щих­ся по от­но­ше­нию к

Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду, аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми

ли­ца­ми, за вы­че­том де­би­тор­ской за­дол­жен-

но­сти ра­бот­ни­ков и дру­гих лиц, про­сро­чен-

ная по усло­ви­ям до­го­во­ра на срок не

бо­лее трех дней

8006

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри) ор­га­ни­за-

ций, не яв­ля­ю­щих­ся по от­но­ше­нию к Ор­га-

ни­за­ции, Фон­ду, аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми,

за вы­че­том де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти

ра­бот­ни­ков и дру­гих лиц, про­сро­чен­ная по

усло­ви­ям до­го­во­ра на срок не бо­лее

де­вя­но­сто дней

8007

Про­чая де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри)

8008

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы

8009

Про­грамм­ное обес­пе­че­ние

8010

Про­чие нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы

8011

Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он­ные цен­ные

бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,

вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да-

тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и дру­гих

го­су­дарств, не яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван-

ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции,

Фон­ду, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок

фон­до­вой бир­жи по наи­выс­шей ка­те­го­рии

(за ис­клю­че­ни­ем ипо­теч­ных об­ли­га­ций,

вклю­чен­ных в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой

бир­жи и об­ли­га­ций АО "Банк Раз­ви­тия

Ка­зах­ста­на") (с уче­том сумм ос­нов­но­го

дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8012

Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он­ные цен­ные

бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

(в том чис­ле цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные в

со­от­вет­ствии  с за­ко­но­да­тель­ством дру­гих

го­су­дарств), не яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван-

ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции,

Фон­ду, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок

фон­до­вой бир­жи по ка­те­го­рии, сле­ду­ю­щей

за наи­выс­шей (за ис­клю­че­ни­ем ипо­теч­ных

об­ли­га­ций, вклю­чен­ных в офи­ци­аль­ный

спи­сок фон­до­вой бир­жи) (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж-

де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

8013

Ак­ции ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, не яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВ" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ва2" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го агент­ства "Moody's Investors Service"), или рей­тин­го­вую оцен­ку "А" по на­ци­о­наль­ной шка­ле Standard&Poor's Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, об­ра­ща­ю­щи­е­ся на ор­га­ни­зо­ван­ных рын­ках ино­стран­ных го­су­дарств или Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, и дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, не яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, Фон­ду, име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВ" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ва2" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го агент­ства "Moody's Investors Service"), или рей­тин­го­вую оцен­ку "А" по на­ци­о­наль­ной шка­ле Standard&Poor's Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, об­ра­ща­ю­щи­е­ся на ор­га­ни­зо­ван­ных рын­ках ино­стран­ных го­су­дарств или Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8014

Про­чие цен­ные бу­ма­ги

8015

День­ги на сче­тах в бан­ках вто­ро­го уров­ня

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

8016

День­ги на сче­тах в цен­траль­ном де­по­зи­та­рии

цен­ных бу­маг

8017

День­ги на сче­тах в бан­ках-нере­зи­ден­тах,

ко­то­рые име­ют дол­го­сроч­ный и/или

крат­ко­сроч­ный, ин­ди­ви­ду­аль­ный рей­тинг не

ни­же ка­те­го­рии "А" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­вых агентств "Standard & Poor's" и

"Fitch") или "А2" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­во­го агент­ства "Moody's Investors

Service")

8018

День­ги на сче­тах в ор­га­ни­за­ци­ях-

нере­зи­ден­тах, предо­став­ля­ю­щих бан­ков­ские

услу­ги ор­га­ни­за­ци­ям для осу­ществ­ле­ния

опе­ра­ций на ор­га­ни­зо­ван­ном рын­ке цен­ных

бу­маг

Руководитель                   ______________________________

(фамилия, имя, отчество)                   (подпись)

Главный бухгалтер              ______________________________

(фамилия, имя, отчество)                   (подпись)

Место для печати

                                             Приложение 4

                                          к Правилам расчета

                                      пруденциальных нормативов

                                     для организаций, совмещающих

                                         виды профессиональной

                                     деятельности на рынке ценных

                                                бумаг

Расчет пруденциального норматива "Коэффициент

    достаточности собственного капитала" (К 1 ) для Управляющего

и Брокера и (или) дилера

           по состоянию на "___" ___________ 20__ года

             _______________________________________

                (полное наименование Управляющего)

                                                     (тысяч тенге)

№

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

Сум­ма

по ба-

лан­су

Учи­ты-

ва­е­мый

объ­ем

(%)

Сум­ма

к рас-

че­ту

1

2

3

4

5

1.

День­ги - все­го (сум­ма строк

1.1. - 1.2), в том чис­ле:

100

1.1

день­ги в кас­се (в гра­фе 5

учи­ты­ва­ет­ся не бо­лее де­ся­ти

про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов

по ба­лан­су управ­ля­ю­ще­го

ин­ве­сти­ци­он­ным порт­фе­лем)

100

1.2

день­ги на сче­тах в бан­ках

вто­ро­го уров­ня

100

1.3

день­ги на сче­тах в АО

"Цен­траль­ный де­по­зи­та­рий

цен­ных бу­маг"

100

1.4

день­ги на сче­тах в

бан­ках-нере­зи­ден­тах, ко­то­рые

име­ют дол­го­сроч­ный и/или

крат­ко­сроч­ный, ин­ди­ви­ду­аль­ный

рей­тинг не ни­же ка­те­го­рии "А"

(по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых

агентств "Standard & Poor's" и

"Fitch") или "А2" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го

агент­ства "Moody's Investors

Service")

100

1.5

день­ги на сче­тах в

ор­га­ни­за­ци­ях-нере­зи­ден­тах,

осу­ществ­ля­ю­щих рас­чет­ные

бан­ков­ские услу­ги для

ор­га­ни­за­то­ров тор­гов с цен­ны­ми

бу­ма­га­ми

100

2.

Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го

уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,

цен­ные бу­ма­ги ко­то­рых вклю­че­ны

в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой

бир­жи по наи­выс­шей ка­те­го­рии,

или яв­ля­ю­щих­ся до­чер­ни­ми бан-

ка­ми - ре­зи­ден­та­ми, ро­ди­тель-

ские бан­ки - нере­зи­ден­ты

ко­то­рых име­ют дол­го­сроч­ный

и/или крат­ко­сроч­ный, ин­ди-

ви­ду­аль­ный рей­тинг не ни­же

ка­те­го­рии "А" (по клас­си­фи-

ка­ции рей­тин­го­вых агентств

"Standard & Poor's" и "Fitch")

или «А2» (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­во­го агент­ства

"Moody's Investors Service")

(с уче­том сумм ос­нов­но­го

дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

100

2-1

вкла­ды в бан­ках-нере­зи­ден­тах,

ко­то­рые име­ют дол­го­сроч­ный

и/или крат­ко­сроч­ный,

ин­ди­ви­ду­аль­ный рей­тинг не ни­же

ка­те­го­рии "А" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых

агентств "Standard & Poor's" и

"Fitch") или "А2" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го

агент­ства "Moody's Investors

Service") с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния, за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

100

3.

Го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (вклю­чая

эми­ти­ро­ван­ные в со­от­вет­ствии

с за­ко­но­да­тель­ством дру­гих

го­су­дарств) (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен-

но­го воз­на­граж­де­ния), за

вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

100

4.

Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он­ные

цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,

вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии с

за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и дру­гих

го­су­дарств, не яв­ля­ю­щих­ся

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по

от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му, Бро­ке­ру и (или) ди­ле­ру

вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный

спи­сок фон­до­вой бир­жи по

наи­выс­шей ка­те­го­рии (за

ис­клю­че­ни­ем ипо­теч­ных

об­ли­га­ций, вклю­чен­ных в

офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой

бир­жи и об­ли­га­ций АО "Банк

Раз­ви­тия Ка­зах­ста­на") (с

уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния),

за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

100

5.

Ипо­теч­ные об­ли­га­ции ор­га-

ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,

вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи-

сок фон­до­вой бир­жи (с уче­том

сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис-

лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

100

5.1.

Ин­фра­струк­тур­ные об­ли­га­ции ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

100 %

6.

Об­ли­га­ции АО "Банк Раз­ви­тия

Ка­зах­ста­на" (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен-

но­го воз­на­граж­де­ния), за

вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

100

7.

Цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных

го­су­дарств, име­ю­щих рей­тин-

го­вую оцен­ку по меж­ду­на­род­ной

шка­ле кре­дит­но­го рей­тин­га не

ни­же "ВВВ" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­вых агентств "Standard

& Poor's" и "Fitch") или "Ва­а2" (по клас­си­фи­ка­ции рей-

тин­го­во­го агент­ства "Moody's

Investors Service") (с уче­том

сумм ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния),

за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

100

8.

Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые

цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных

эми­тен­тов, име­ю­щие рей­тин­го-

вую оцен­ку не ни­же "ВВВ" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых

агентств "Standard & Poor's"

и "Fitch") или "Ва­а2" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го

агент­ства "Moody's Investors

Service") (с уче­том сумм

ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен-

но­го воз­на­граж­де­ния), за

вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

100

9.

Ак­ции ино­стран­ных эми­тен­тов,

чьи дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги

име­ют рей­тин­го­вую оцен­ку не

ни­же "ВВВ" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­вых агентств "Stan-

dard & Poor's" и "Fitch") или

"Ва­а2" (по клас­си­фи­ка­ции

рей­тин­го­во­го агент­ства

"Moody's Investors Service")

(с уче­том сумм ос­нов­но­го

дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на-

граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер-

вов на воз­мож­ные по­те­ри

100

10.

Цен­ные бу­ма­ги меж­ду­на­род­ных

фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций (с

уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и

на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния),

за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

100

10.1

Ак­ции ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, не яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му, Бро­ке­ру и (или) ди­ле­ру име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВ" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ва2" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го агент­ства "Moody's Investors Service"), или рей­тин­го­вую оцен­ку "А" по на­ци­о­наль­ной шка­ле Standard&Poor's Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, об­ра­ща­ю­щих­ся на ор­га­ни­зо­ван­ных рын­ках ино­стран­ных го­су­дарств или Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, и дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, не яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му, Бро­ке­ру и (или) ди­ле­ру име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВ" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ва2" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го агент­ства "Moody's Investors Service"), или рей­тин­го­вую оцен­ку "А" по на­ци­о­наль­ной шка­ле Standard&Poor's Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, об­ра­ща­ю­щих­ся на ор­га­ни­зо­ван­ных рын­ках ино­стран­ных го­су­дарств или Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

100%

11.

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные

ме­тал­лы

100

12.

Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он­ные

цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (в том

чис­ле цен­ные бу­ма­ги,

вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии с

за­ко­но­да­тель­ством дру­гих

го­су­дарств), не яв­ля­ю­щих­ся

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по

от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му, Бро­ке­ру и (или) ди­ле­ру

вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный

спи­сок фон­до­вой бир­жи по

ка­те­го­рии сле­ду­ю­щей за наи­выс-

шей (за ис­клю­че­ни­ем ипо­теч­ных

об­ли­га­ций, вклю­чен­ных в

офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой

бир­жи) (с уче­том сумм ос­нов-

но­го дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния, умень­шен­ные

на пять­де­сят про­цен­тов), за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри

50

12.1

Паи от­кры­то­го и ин­тер­валь­но­го па­е­вых ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

50 %

12.2

ак­ции ор­га­ни­за­то­ров тор­гов с

цен­ны­ми бу­ма­га­ми, Цен­траль­но­го

де­по­зи­та­рия цен­ных бу­маг и

иных юри­ди­че­ских лиц,

яв­ля­ю­щих­ся ча­стью

ин­фра­струк­ту­ры рын­ка фи­нан­со­вых

ин­стру­мен­тов и ак­ци­о­не­ра­ми

ко­то­рых яв­ля­ют­ся

про­фес­си­о­наль­ные участ­ни­ки

рын­ка фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов,

умень­шен­ные на пять­де­сят

про­цен­тов, за вы­че­том ре­зер­вов

на воз­мож­ные по­те­ри

50

13.

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность

(за вы­че­том ре­зер­вов на воз-

мож­ные по­те­ри) ор­га­ни­за­ций,

не яв­ля­ю­щих­ся по от­но­ше­нию к

Управ­ля­ю­ще­му, Бро­ке­ру и (или) ди­ле­ру аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми

ли­ца­ми, за вы­че­том де­би­торс-

кой за­дол­жен­но­сти ра­бот­ни­ков

и дру­гих лиц - все­го (сум­ма

строк 13.1 и 13.2), в том

чис­ле:

х

13.1

де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри) ор­га­ни­за­ций, не

яв­ля­ю­щих­ся по от­но­ше­нию к

Управ­ля­ю­ще­му, Бро­ке­ру и (или) ди­ле­ру аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми

ли­ца­ми, за вы­че­том де­би­торс-

кой за­дол­жен­но­сти ра­бот­ни­ков

и дру­гих лиц, про­сро­чен­ная по

усло­ви­ям до­го­во­ра на срок не

бо­лее трех дней в раз­ме­ре, не

пре­вы­ша­ю­щем два­дца­ти про­цен-

тов от сум­мы ак­ти­вов по

ба­лан­су Управ­ля­ю­ще­го, Бро­ке­ра и (или) ди­ле­ра

100

13.2

де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за

вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные

по­те­ри) ор­га­ни­за­ций, не яв­ля-

ющих­ся по от­но­ше­нию к Управ-

ля­ю­ще­му, Бро­ке­ру и (или) ди­ле­ру аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли-

ца­ми, за вы­че­том де­би­тор­ской

за­дол­жен­но­сти ра­бот­ни­ков и

дру­гих лиц, про­сро­чен­ная по

усло­ви­ям до­го­во­ра на срок не

бо­лее де­вя­но­сто дней в раз-

ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем де­ся­ти

про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов

по ба­лан­су Управ­ля­ю­ще­го, Бро­ке­ра и (или) ди­ле­ра

50

14.

Ос­нов­ные сред­ства Управ­ля­ю­ще­го, Бро­ке­ра и (или) ди­ле­ра по ба­лан­со­вой сто­и­мо­сти  - все­го (сум­ма строк

14.1-14.3), в том чис­ле:

х

14.1

зем­ля, на­хо­дя­ща­я­ся в собст-

вен­но­сти или на пра­ве пос-

то­ян­но­го зем­ле­поль­зо­ва­ния, в

раз­ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем  де­ся­ти про­цен­тов

от сум­мы ак­ти­вов по ба­лан­су

Управ­ля­ю­ще­го, Бро­ке­ра и (или) ди­ле­ра

100

14.2

зда­ния и со­ору­же­ния, на­хо­дя-

щи­е­ся в соб­ствен­но­сти, в раз-

ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем де­ся­ти

про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов

по ба­лан­су Управ­ля­ю­ще­го, Бро­ке­ра и (или) ди­ле­ра

100

14.3

ма­ши­ны и обо­ру­до­ва­ние, на­хо-

дя­щи­е­ся в соб­ствен­но­сти, в

раз­ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем пя­ти

про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов

по ба­лан­су Управ­ля­ю­ще­го, Бро­ке­ра и (или) ди­ле­ра

100

15

Про­грамм­ное обес­пе­че­ние - по

ба­лан­со­вой сто­и­мо­сти, в раз-

ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем де­ся­ти

про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов

по ба­лан­су Управ­ля­ю­ще­го, Бро­ке­ра и (или) ди­ле­ра

100

16

Ито­го лик­вид­ные ак­ти­вы

(сум­ма строк 1 - 15) - ЛА

х

17

Обя­за­тель­ства

х

18

Ми­ни­маль­ный раз­мер собст-

вен­но­го ка­пи­та­ла (МРСК)

х

х

19

К 1  "Нор­ма­тив до­ста­точ­но­сти

соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла"

((стро­ка 16 - стро­ка

17)/стро­ка 18) не ме­нее 1

х

х

Руководитель                   ______________________________

(фамилия, имя, отчество)                   (подпись)

Главный бухгалтер              ______________________________

(фамилия, имя, отчество)                   (подпись)

Место для печати

                                             Приложение 5

                                          к Правилам расчета

                                      пруденциальных нормативов

                                     для организаций, совмещающих

                                         виды профессиональной

                                     деятельности на рынке ценных

                                               бумаг

Дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов для Управляющего и Брокера и (или) дилера по состоянию на "__" ________20__года

                   _____________________________________________

                       (полное наименование Управляющего)

                                                    (тысяч тенге)

N приз-

на­ка

На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

Сум­ма по

ба­лан­су

1

2

3

8001

Зем­ля, на­хо­дя­ща­я­ся в соб­ствен­но­сти или

на пра­ве по­сто­ян­но­го зем­ле­поль­зо­ва­ния

8002

Зда­ния и со­ору­же­ния, на­хо­дя­щи­е­ся в

соб­ствен­но­сти

8003

Ма­ши­ны и обо­ру­до­ва­ние, на­хо­дя­щи­е­ся в

соб­ствен­но­сти

8005

Про­чие ос­нов­ные сред­ства

8006

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри) ор­га­ни­за­ций,

не яв­ля­ю­щих­ся по от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му, Бро­ке­ру и (или) ди­ле­ру аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми, за вы­че­том де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти ра­бот­ни­ков и дру­гих лиц, про­сро­чен­ная по усло­ви­ям до­го­во­ра на срок не бо­лее трех дней в раз­ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем два­дца­ти про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов по ба­лан­су Управ­ля­ю­ще­го, Бро­ке­ра и (или) ди­ле­ра

8007

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за вы­че­том

ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри) ор­га­ни­за­ций,

не яв­ля­ю­щих­ся по от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му, Бро­ке­ру и (или) ди­ле­ру аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми, за вы­че­том де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти ра­бот­ни­ков и дру­гих лиц, про­сро­чен­ная по усло­ви­ям до­го­во­ра на срок не бо­лее де­вя­но­сто дней в раз­ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем де­ся­ти про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов по ба­лан­су Управ­ля­ю­ще­го, Бро­ке­ра и (или) ди­ле­ра

8008

Про­чая де­би­тор­ская за­дол­жен­ность

(за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри)

8009

Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы

8010

Про­грамм­ное обес­пе­че­ние

8011

Про­чие нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы

8012

Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он­ные цен­ные бу­ма­ги

ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные

в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки

Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств, не яв­ля­ю­щих­ся

аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к

Управ­ля­ю­ще­му, Бро­ке­ру и (или) ди­ле­ру, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок

фон­до­вой бир­жи по наи­выс­шей ка­те­го­рии (за

ис­клю­че­ни­ем ипо­теч­ных об­ли­га­ций, вклю­чен­ных

в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи и

об­ли­га­ций АО "Банк Раз­ви­тия Ка­зах­ста­на")

(с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го

воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на

воз­мож­ные по­те­ри

8013

Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он­ные цен­ные бу­ма­ги

ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (в том чис­ле

цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии с

за­ко­но­да­тель­ством дру­гих го­су­дарств), не

яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но-

ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му, Бро­ке­ру и (или) ди­ле­ру, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи по ка­те­го­рии, сле­ду­ю­щей за наи­выс­шей (за ис­клю­че­ни­ем ипо­теч­ных об­ли­га­ций, вклю­чен­ных в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи) (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8014

Ак­ции ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, не яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му, Бро­ке­ру и (или) ди­ле­ру, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВ" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ва2" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го агент­ства "Moody's Investors Service"), или рей­тин­го­вую оцен­ку "А" по на­ци­о­наль­ной шка­ле Standard&Poor's Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, об­ра­ща­ю­щи­е­ся на ор­га­ни­зо­ван­ных рын­ках ино­стран­ных го­су­дарств или Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, и дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, не яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Управ­ля­ю­ще­му, Бро­ке­ру и (или) ди­ле­ру, име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВ" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ва2" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го агент­ства "Moody's Investors Service"), или рей­тин­го­вую оцен­ку "А" по на­ци­о­наль­ной шка­ле Standard&Poor's Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, об­ра­ща­ю­щи­е­ся на ор­га­ни­зо­ван­ных рын­ках ино­стран­ных го­су­дарств или Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри

8015

Про­чие цен­ные бу­ма­ги

8016

Сум­ма суб­ор­ди­ни­ро­ван­но­го дол­га до на­ча­ла

по­га­ше­ния ко­то­ро­го остал­ся один год

8017

Сум­ма суб­ор­ди­ни­ро­ван­но­го дол­га до на­ча­ла

по­га­ше­ния ко­то­ро­го оста­лось два го­да

8018

Сум­ма суб­ор­ди­ни­ро­ван­но­го дол­га до на­ча­ла

по­га­ше­ния ко­то­ро­го оста­лось три го­да

8019

Сум­ма суб­ор­ди­ни­ро­ван­но­го дол­га до на­ча­ла

по­га­ше­ния ко­то­ро­го оста­лось че­ты­ре го­да

8020

Сум­ма суб­ор­ди­ни­ро­ван­но­го дол­га до на­ча­ла

по­га­ше­ния ко­то­ро­го оста­лось пять лет и бо­лее

8021

Про­чая дол­го­сроч­ная кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность

8022

Со­во­куп­ная за­дол­жен­ность од­но­го за­ем­щи­ка,

рас­счи­тан­ная в со­от­вет­ствии с под­пунк­та­ми 1),

2) пунк­та 12-2 на­сто­я­щих Пра­вил

8023

Со­во­куп­ная сум­ма обес­пе­че­ния по обя­за­тель­ствам

за­ем­щи­ка, рас­счи­тан­ная в со­от­вет­ствии с

под­пунк­том 3) пунк­та 12-2 на­сто­я­щих Пра­вил

8024

День­ги на сче­тах в бан­ках вто­ро­го уров­ня

Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

8025

День­ги на сче­тах в цен­траль­ном де­по­зи­та­рии

цен­ных бу­маг

8026

День­ги на сче­тах в бан­ках-нере­зи­ден­тах, ко­то­рые

име­ют дол­го­сроч­ный и/или крат­ко­сроч­ный,

ин­ди­ви­ду­аль­ный рей­тинг не ни­же ка­те­го­рии "А"

(по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых агентств

"Standard & Poor's" и "Fitch") или "А2" (по

клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го агент­ства "Moody's

Investors Service")

8027

День­ги на сче­тах в ор­га­ни­за­ци­ях-нере­зи­ден­тах,

предо­став­ля­ю­щих бан­ков­ские услу­ги ор­га­ни­за­ци­ям

для осу­ществ­ле­ния опе­ра­ций на ор­га­ни­зо­ван­ном

рын­ке цен­ных бу­маг

Руководитель                   ______________________________

(фамилия, имя, отчество)                   (подпись)

Главный бухгалтер              ______________________________

(фамилия, имя, отчество)                   (подпись)

Место для печати