Об утверждении Правил представления отчетности управляющим инвестиционным портфелем

Об утверждении Правил представления отчетности управляющим инвестиционным портфелем

В соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктом 15) пункта 2 статьи 3 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности управляющим инвестиционным портфелем.

2. Настоящее постановление вводится в действие с 1 февраля 2005 года.

3. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.):

1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и иные меры, связанные с его принятием;

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, управляющих инвестиционным портфелем, Объединений юридических лиц "Ассоциация Управляющих активами", "Ассоциация финансистов Казахстана".

4. Департаменту по обеспечению деятельности Агентства (Несипбаев Р.Р.) принять меры к опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.

Председатель

Утверждены

постановлением Правления

Агентства Республики Казахстан

по регулированию и надзору финансового

рынка и финансовых организаций

от 27 ноября 2004 года № 328

Правила представления отчетности управляющим инвестиционным портфелем

1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций», Законом Республики Казахстан от 2 июля 2003 года «О рынке ценных бумаг» и определяют перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности управляющим инвестиционным портфелем в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган).

2. Отчетность управляющего инвестиционным портфелем включает в себя:

1) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам (кроме организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами);

2) отчет о структуре операций "обратное РЕПО" и "Операция "РЕПО", совершенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам (кроме организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами);

3) отчет о структуре вкладов в банках второго уровня, размещенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам (кроме организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами);

4) отчет о структуре инвестиций в капитал других юридических лиц в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам (кроме организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами);

5) сведения о доходности пая и о количестве пайщиков в соответствии с приложением 5 к настоящим Правилам (заполняется по каждому инвестиционному фонду);

6) исключен постановлением Правления Национального Банка РК от 30.09.2011 № 118 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

7) исключен постановлением Правления Национального Банка РК от 30.09.2011 № 118 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

8) отчет о структуре инвестиционного портфеля, приобретенного за счет активов клиентов, в соответствии с приложением 8 к настоящим Правилам;

9) отчет о структуре иного имущества инвестиционного фонда в соответствии с приложением 9 к настоящим Правилам;

10) отчет об инвестициях инвестиционного фонда в капитал юридических лиц, не являющихся акционерными обществами, в соответствии с приложением 10 к настоящим Правилам.

3. Управляющий инвестиционным портфелем представляет отчетность на электронном носителе ежеквартально, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Управляющий инвестиционным портфелем представляет отчетность на электронном носителе в соответствии с приложениями 8, 9, 10 к настоящим Правилам ежемесячно, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

3-1. Отчетность на бумажном носителе, составляемая ежемесячно и ежеквартально, подписывается первым руководителем (на период его отсутствия – лицом, его замещающим), главным бухгалтером, заверяется печатью и хранится у управляющего инвестиционным портфелем. По требованию уполномоченного органа управляющий инвестиционным портфелем не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность на бумажном носителе.

3-2. Отчетность на электронном носителе представляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.

Отчетность, на электронном носителе составляемая ежемесячно представляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных, по адресу, указанному уполномоченным органом.

3-3. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем управляющего инвестиционным портфелем (на период его отсутствия – лицом, его замещающим) и главным бухгалтером.

3-4. В случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность, управляющий инвестиционным портфелем в течение трех рабочих дней со дня представления отчетности представляет в уполномоченный орган письменное ходатайство с объяснением причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений.

При обнаружении неполной и (или) недостоверной информации в отчетности, представленной управляющим инвестиционным портфелем, уполномоченный орган уведомляет об этом управляющего инвестиционным портфелем. Управляющий инвестиционным портфелем не позднее двух рабочих дней со дня уведомления уполномоченным органом представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность.

4. Данные в отчетности указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге.

5. Единица измерения, используемая при составлении отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге в отчетности округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

6 - 10. Исключены постановлением Правления АФН РК от 27.08.2005 N 310 (порядок введения в действие см. п.2 пост. N 310).

11. Исключен постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 N 131(вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

12. Исключены постановлением Правления АФН РК от 27.08.2005 N 310 (порядок введения в действие см. п.2 пост. N 310).

13. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

Приложение 1

к Правилам представления отчетности

управляющим инвестиционным портфелем

Отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов Управляющий инвестиционным портфелем _____________________________________ по состоянию на ___ _______ 200_ года

(в тысячах тенге)

№ п/п

На­име­но­ва­ние эми­тен­та

Вид цен­ной бу­ма­ги

На­ци­о­наль­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер

Ко­ли­че­ство цен­ных бу­маг (в шту­ках)

Но­ми­наль­ная сто­и­мость

Ва­лю­та но­ми­наль­ной сто­и­мо­сти

Сфор­ми­ро­ван­ные ре­зер­вы (про­ви­зии)

1

2

3

4

5

6

7

7-1

1

Го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

1.1.

…

2

Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он­ные цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

2.1.

Цен­ные бу­ма­ги бан­ков вто­ро­го уров­ня

2.1.1.

…

2.2.

Цен­ные бу­ма­ги юри­ди­че­ских лиц, за ис­клю­че­ни­ем бан­ков вто­ро­го уров­ня

2.2.1.

…

3.

Цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных го­су­дарств

3.1.

…

4.

Него­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги эми­тен­тов - нере­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

4.1.

…

5.

Цен­ные бу­ма­ги меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций

5.1.

…

6

Паи ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов

6.1

…

7

Все­го

Продолжение таблицы

Сум­мар­ная те­ку­щая сто­и­мость (за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри)

Да­та

Ли­стинг/ рей­тинг

При­е­ча­ние*

Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щи­е­ся в на­ли­чии для про­да­жи (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние), в том чис­ле:

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние

Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед- ли­вой сто­и­мо­сти, из­ме­не­ния ко­то­рых от­ра­жа­ют­ся в со­ста­ве при­бы­ли или убыт­ка, в том чис­ле:

на­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние

Цен­ные бу­ма­ги, удер­жи­ва­е­мые до по­га­ше­ния (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние), в том чис­ле:

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние

При­об­ре­те­ния

По­га­ше­ния

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

* если имеются ограничения права собственности на ценные бумаги, то следует проставлять слово "да"

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее) _____________________________________________________________________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Главный бухгалтер ___________________________________________________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Исполнитель: ___________________________ _________ __________________ (должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона) Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года. Место для печати

Приложение 2

к Правилам представления отчетности

управляющим инвестиционным портфелем

Отчет о структуре операций «обратное РЕПО» и «Операция «РЕПО», совершенных за счет собственных активов Управляющий инвестиционным портфелем _________________________ по состоянию на ___ _______ 200_ года

(в тысячах тенге)

№ п/п

Со­дер­жа­ние опе­ра­ции

На­име­но­ва­ние эми­тен­та и вид цен­ной бу­ма­ги

На­ци­о­наль­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер

Ва­лю­та но­ми­наль­ной сто­и­мо­сти

1

2

3

4

5

1

Опе­ра­ции "об­рат­ное РЕ­ПО"

1.1.

Пря­мой спо­соб

…

1.2.

Ав­то­ма­ти­че­ский спо­соб

…

2

Опе­ра­ции "РЕ­ПО"

2.1.

Пря­мой спо­соб

…

2.2.

Ав­то­ма­ти­че­ский спо­соб

…

Продолжение таблицы

Да­та

Срок опе­ра­ции в днях

Став­ка воз­на­граж­де­ния

Ко­ли­че­ство цен­ных бу­маг

Сфор­ми­ро­ван­ные ре­зер­вы (про­ви­зии)

Сум­ма опе­ра­ции в тен­ге (за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри)

Ли­стинг/ рей­тинг

От­кры­тия опе­ра­ции

За­кры­тия опе­ра­ции

6

7

8

9

10

10-1

11

12

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее) _____________________________________________________________________             (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Главный бухгалтер ___________________________________________________                    (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Исполнитель: ___________________________ _________ __________________              (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона) Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года. Место для печати

Приложение 3

к Правилам представления отчетности

управляющим инвестиционным портфелем

Отчет о структуре вкладов в банках второго уровня, размещенных за счет собственных активов Управляющий инвестиционным портфелем _________________________ по состоянию на "___"______ 200___ года

(в тысячах тенге)

№ п/п

На­име­но­ва­ние ста­тей в раз­ре­зе бан­ков/ бан­ка

Код бан­ка

Ва­лю­та вкла­да

Рей­тинг/ Ли­стинг

Срок вкла­да в днях

Став­ка воз­на­граж­де­ния по вкла­ду (в про­цен­тах го­до­вых)

1

2

3

4

5

6

8

1

Вкла­ды до вос­тре­бо­ва­ния

1.1.

…

2

Сроч­ные вкла­ды

2.1.

…

3

Услов­ные вкла­ды

3.1.

…

4

Все­го

Продолжение таблицы

Сум­ма ос­нов­но­го дол­га по вкла­ду

Воз­на­граж­де­ние по вкла­ду

Сфор­ми­ро­ван­ные ре­зер­вы (про­ви­зии)

Ито­го те­ку­щая сто­и­мость вкла­да (за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри)

Ре­зер­вы на воз­мож­ные по­те­ри

При­ме­ча­ние*

в тен­ге

в ино­стран­ной ва­лю­те

в тен­ге

в ино­стран­ной ва­лю­те

9

10

11

12

12-1

13

14

15

* если имеются ограничения права собственности на вклад, то следует проставлять слово "да"

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее) _____________________________________________________________________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Главный бухгалтер ___________________________________________________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Исполнитель: ___________________________ _________ __________________ (должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона) Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года. Место для печати

Приложение 4

к Правилам представления отчетности

управляющим инвестиционным портфелем

Отчет о структуре инвестиций в капитал других юридических лиц Управляющий инвестиционным портфелем _________________________ по состоянию на "___"______ 200___ года

(в тысячах тенге)

№ п/п

На­име­но­ва­ние юри­ди­че­ско­го ли­ца

Код юри­ди­че­ско­го ли­ца

Ба­лан­со­вая сто­и­мость, (в ты­ся­чах тен­ге)

Ко­ли­че­ство (в шту­ках)

До­ля уча­стия в устав­ном ка­пи­та­ле эми­тен­та (%)

Да­та при­об­ре­те­ния

При­ме­ча­ние

1

2

3

4

5

6

7

8

1.

про­стые ак­ции

1.1.

2.

при­ви­ле­ги­ро­ван­ные ак­ции

1.1.2.

3.

вкла­ды и паи

3.1.

4.

Все­го

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее) _____________________________________________________________________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Главный бухгалтер ___________________________________________________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Исполнитель: ___________________________ _________ __________________ (должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона) Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года. Место для печати

Приложение 5

к Правилам представления

отчетности управляющим

инвестиционным портфелем

Сведения о доходности пая и о количестве пайщиков __________________________________________________________ (полное наименование управляющего инвестиционного портфелем) ___________________________________________________ (полное наименование инвестиционного фонда) по состоянию на «__» ___________20__ года

(в тысячах тенге)

При­ме­ча­ние

На ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да

На на­ча­ло от­чет­но­го пе­ри­о­да

Ко­ли­че­ство па­ев, на­хо­дя­щих­ся в об­ра­ще­нии

Рас­чет­ная сто­и­мость пая (для па­е­во­го ин­ве­сти­ци­он­но­го фон­да)

До­ход­ность пая (для па­е­во­го ин­ве­сти­ци­он­но­го фон­да), в % го­до­вых ((Р1/Р2-1)/N х 365 дней х 100)*

Сто­и­мость ак­ций (для ак­ци­о­нер­но­го ин­ве­сти­ци­он­но­го фон­да)

Ко­ли­че­ство пай­щи­ков юри­ди­че­ских лиц (для па­е­во­го ин­ве­сти­ци­он­но­го фон­да)

Ко­ли­че­ство пай­щи­ков фи­зи­че­ских лиц (для па­е­во­го ин­ве­сти­ци­он­но­го фон­да)

* P1 - расчетная стоимость пая на конец отчетного периода; P2 - расчетная стоимость пая на начало отчетного периода; N - количество дней в квартале. Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее) ___________________________________ _________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Главный бухгалтер ___________________________________ _________ (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Исполнитель: ___________________________ _________ __________________ (должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона) Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года. Место для печати

Приложение 6

к Правилам представления отчетности

управляющим инвестиционным портфелем

Отчет об изменениях в чистых активах инвестиционного фонда Управляющий инвестиционным портфелем ________________ Инвестиционный фонд__________________________________ по состоянию на "___"______ 200___ года

(в тысячах тенге)

При­ме­ча­ние

за пе­ри­од с на­ча­ла го­да по от­чет­ную да­ту

за от­чет­ный квар­тал

Чи­стые ак­ти­вы ин­ве­сти­ци­он­но­го фон­да на на­ча­ло пе­ри­о­да

По­ступ­ле­ния от раз­ме­ще­ния цен­ных бу­маг (па­ев) ин­ве­сти­ци­он­но­го фон­да

До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по раз­ме­щен­ным вкла­дам

До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния (ку­по­на и/или дис­кон­та) по цен­ным бу­ма­гам, в том чис­ле по:

го­су­дар­ствен­ным цен­ным бу­ма­гам Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

цен­ным бу­ма­гам меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций

него­су­дар­ствен­ным цен­ным бу­ма­гам ино­стран­ных эми­тен­тов

цен­ным бу­ма­гам ино­стран­ных го­су­дарств

него­су­дар­ствен­ным цен­ным бу­ма­гам эми­тен­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

про­чим цен­ным бу­ма­гам

До­хо­ды по опе­ра­ци­ям "об­рат­ное РЕ­ПО"

До­хо­ды в ви­де ди­ви­ден­дов по ак­ци­ям

До­хо­ды (убыт­ки) от куп­ли-про­да­жи цен­ных бу­маг (нет­то)

До­хо­ды (убыт­ки) от пе­ре­оцен­ки (нет­то)

в том чис­ле:

от из­ме­не­ния спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг

от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты

про­чие до­хо­ды (убыт­ки) от пе­ре­оцен­ки

До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам

Про­чие до­хо­ды

Вы­куп­лен­ные цен­ные бу­ма­ги (паи) ин­ве­сти­ци­он­но­го фон­да

Вы­пла­чен­ные ди­ви­ден­ды по цен­ным бу­ма­гам ин­ве­сти­ци­он­но­го фон­да

Ко­мис­си­он­ное воз­на­граж­де­ние

в том чис­ле:

управ­ля­ю­ще­му ин­ве­сти­ци­он­ным порт­фе­лем

бро­ке­ру-ди­ле­ру

ка­сто­ди­а­ну и ре­ги­стра­то­ру

про­чим ли­цам

Про­чие рас­хо­ды

Не вы­яс­нен­ные (оши­боч­но за­чис­лен­ные) сум­мы

Воз­врат не вы­яс­нен­ных (оши­боч­но) за­чис­лен­ных сумм

Ин­ди­ви­ду­аль­ный по­до­ход­ный на­лог у ис­точ­ни­ка вы­пла­ты

Чи­стые ак­ти­вы ин­ве­сти­ци­он­но­го фон­да на ко­нец пе­ри­о­да

Из­ме­не­ния в чи­стых ак­ти­вах ин­ве­сти­ци­он­но­го фон­да

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее) _____________________________________________________________________             (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Главный бухгалтер ___________________________________________________                    (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Исполнитель: ___________________________ _________ __________________              (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона) Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года. Место для печати

Приложение 7

к Правилам представления отчетности

управляющим инвестиционным портфелем

Отчет о чистых активах прочих клиентов Управляющий инвестиционным портфелем ________________ по состоянию на "___"______ 200___ года

(в тысячах тенге)

При­ме­ча­ние

На ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да

На на­ча­ло от­чет­но­го пе­ри­о­да

АК­ТИ­ВЫ

День­ги на сче­тах в бан­ках

Вкла­ды в бан­ках

Цен­ные бу­ма­ги в том чис­ле:

го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

цен­ные бу­ма­ги меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций

него­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных эми­тен­тов

цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных го­су­дарств

него­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги эми­тен­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан

про­чие цен­ные бу­ма­ги

Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки

Паи па­е­вых ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов

Ин­ве­сти­ции в ка­пи­тал юри­ди­че­ских лиц, не яв­ля­ю­щих­ся ак­ци­о­нер­ны­ми об­ще­ства­ми

Тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям "об­рат­ное РЕ­ПО"

Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность

Про­чие ак­ти­вы

Ито­го ак­ти­вы про­чих кли­ен­тов

ОБЯ­ЗА­ТЕЛЬ­СТВА

Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность

Обя­за­тель­ства по опе­ра­ци­ям "РЕ­ПО"

Про­чие обя­за­тель­ства про­чих кли­ен­тов

Ито­го обя­за­тель­ства про­чих кли­ен­тов

Ито­го чи­стые ак­ти­вы про­чих кли­ен­тов

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее) _____________________________________________________________________             (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Главный бухгалтер ___________________________________________________                    (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Исполнитель: ___________________________ _________ __________________              (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона) Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года. Место для печати

Приложение 8

к Правилам представления отчетности

управляющим инвестиционным портфелем

Отчет о структуре инвестиционного портфеля, приобретенного за счет активов клиентов Управляющий инвестиционным портфелем _______________ по состоянию на ___ _______ 200_ года

1. Ценные бумаги, приобретенные за счет активов клиентов

(в тысячах тенге)

N п/п

Вид цен­ной бу­ма­ги

На­име­но­ва­ние эми­тен­та

На­ци­о­наль­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер

Ко­ли­че­ство (штук цен­ных бу­маг)

Да­та по­ста­нов­ки на учет

Да­та по­га­ше­ния

Ва­лю­та но­ми­наль­ной сто­и­мо­сти 1

1

2

2-1

3

4

5

6

7

1.

Ито­го по всем про­чим кли­ен­там

1.1.

1.2.

…

2.

Ито­го по ин­ве­сти­ци­он­ным фон­дам

2.1.

Ито­го по ин­ве­сти­ци­он­но­му фон­ду

2.1.1.

2.1.2.

…

2.2.

Ито­го по ин­ве­сти­ци­он­но­му фон­ду

2.2.1.

2.2.2.

…

Все­го:

Продолжение таблицы

Но­ми­наль­ная сто­и­мость

Ва­лю­та пла­те­жа 1

Це­на по­куп­ки за од­ну цен­ную бу­ма­гу 2

По­куп­ная сто­и­мость цен­ной бу­ма­ги 3

Сум­мар­ное на­чис­лен­ное воз­наг- раж­де­ние

Сум­мар­ная те­ку­щая сто­и­мость

Ли­стинг/ рей­тинг

Ито­го в про­цен- тах от сто­и­мо­сти чи­стых ак­ти­вов

8

9

10

11

12

13

14

15

Примечание:

1. Коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

2. Указывается цена, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе Сообщества всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций (далее - система S.W.I.F.T.)). В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют, сложившегося на дату совершения сделки.

3. Указывается покупная стоимость финансовых инструментов (включая расходы, непосредственно связанные с приобретением, включая вознаграждение и комиссионные, уплаченные агентам, консультантам, брокерам-дилерам, сборы фондовых бирж, а также банковские услуги по переводу средств) и уменьшенная на величину оплаченной покупателем продавцу процента (при наличии таковой).

2. Ценные бумаги, приобретенные по операциям «Обратное «РЕПО» за счет активов клиентов

(в тысячах тенге)

№ п/п

Вид цен­ной бу­ма­ги и на­име­но­ва­ние ее эми­тен­та

На­ци­о­наль­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер

Ко­ли­че­ство (штук цен­ных бу­маг)

Да­та от­кры­тия опе­ра­ции

Да­та за­кры­тия опе­ра­ции

Ва­лю­та но­ми­наль­ной сто­и­мо­сти 1

1

2

3

4

5

6

7

1.

Ито­го по всем про­чим кли­ен­там

1.1.

1.2.

…

2.

Ито­го по ин­ве­сти­ци­он­ным фон­дам

2.1.

Ито­го по ин­ве­сти­ци­он­но­му фон­ду

2.1.1.

2.1.2.

…

2.2.

Ито­го по ин­ве­сти­ци­он­но­му фон­ду

2.2.1.

2.2.2.

…

Все­го:

Продолжение таблицы

Ва­лю­та сдел­ки 1

Це­на от­кры­тия опе­ра­ции за од­ну цен­ную бу­ма­гу

Це­на за­кры­тия опе­ра­ции за од­ну цен­ную бу­ма­гу

Став­ка до­ход­но­сти по опе­ра­ции

Сум­мар­ная те­ку­щая сто­и­мость (в ты­ся­чах тен­ге)

Ли­стинг/рей­тинг

Ито­го в про­цен­тах от сто­и­мо­сти чи­стых ак­ти­вов

8

9

10

11

12

13

14

Примечание:

1. Указывается цена, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление операции «обратное РЕПО». В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют, сложившегося на дату совершения сделки.

3. Вклады в банках второго уровня

(в тысячах тенге)

№ п/п

На­име­но­ва­ние бан­ка

Код бан­ка

Ва­лю­та

вкла­да 1

Ва­лю­та воз­на­граж­де­ния по вкла­ду 1

Сум­ма, вне­сен­ная во вклад 2

На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние 3

1

2

3

4

5

6

7

1.

Ито­го по всем про­чим кли­ен­там

1.1.

1.2.

…

2.

Ито­го по ин­ве­сти­ци­он­ным фон­дам

2.1.

Ито­го по ин­ве­сти­ци­он­но­му фон­ду

2.1.1.

2.1.2.

…

…

2.2.

Ито­го по ин­ве­сти­ци­он­но­му фон­ду

2.2.1.

2.2.2.

…

Все­го:

продолжение таблицы

Те­ку­щая сто­и­мость [(6)+(7)]

Да­та за­клю­че­ния и но­мер до­го­во­ра бан­ков­ско­го вкла­да

Срок вкла­да (в днях)

Став­ка воз­на­граж­де­ния (в про­цен­тах го­до­вых)

Да­ты (пе­ри­о­дич­ность) вы­пла­ты на­коп­лен­но­го воз­на­граж­де­ния 4

Ли­стинг/ рей­тинг

Ито­го в про­цен­тах от сто­и­мо­сти чи­стых ак­ти­вов

8

9

10

11

12

13

14

Примечание:

1. Коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

2. В случае размещения активов во вклад в иностранной валюте сумма отражается по рыночному курсу обмена валют, сложившегося на дату совершения сделки.

3. В случае размещения активов во вклад в иностранной валюте сумма начисленного вознаграждения отражается по рыночному курсу обмена валют, сложившемуся на отчетную дату.

4. Дата (периодичность) выплаты накопленного вознаграждения указывается в соответствии с условиями договора банковского вклада.

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее) _____________________________________________________________________             (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Главный бухгалтер ___________________________________________________                    (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Исполнитель: ___________________________ _________ __________________              (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона) Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года. Место для печати

Приложение 9

к Правилам представления отчетности

управляющим инвестиционным портфелем

Отчет о структуре иного имущества инвестиционного фонда Управляющий инвестиционным портфелем___________________ Инвестиционный фонд____________________________________ по состоянию на "___"______ 200___ год_

(в тысячах тенге)

N п/п

На­име­но­ва­ние иму­ще­ства

Сто­и­мость при­об­ре­те­ния 1

Сум­мар­ное на­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние

Спра­вед­ли­вая сто­и­мость 2

При­ме­ча­ние

1

2

3

4

5

6

1.

Зе­мель­ные участ­ки

1.1.

Ито­го по ин­ве­сти­ци­он­но­му фон­ду

1.1.1.

1.1.2.

…

1.2.

Ито­го по ин­ве­сти­ци­он­но­му фон­ду

1.2.1.

1.2.2.

…

2

Зда­ния и со­ору­же­ния

2.1.

Ито­го по ин­ве­сти­ци­он­но­му фон­ду

2.1.1.

2.1.2.

…

2.2.

Ито­го по ин­ве­сти­ци­он­но­му фон­ду

2.2.1.

2.2.2.

…

3.

Стро­я­щи­е­ся и ре­кон­стру­и­ру­е­мые объ­ек­ты недви­жи­мо­го иму­ще­ства

3.1.

Ито­го по ин­ве­сти­ци­он­но­му фон­ду

3.1.1.

3.1.2.

…

3.2.

Ито­го по ин­ве­сти­ци­он­но­му фон­ду

3.2.1.

3.2.2.

…

4.

Про­ект­но-смет­ная до­ку­мен­та­ция

4.1.

Ито­го по ин­ве­сти­ци­он­но­му фон­ду

4.1.1.

4.1.2.

…

4.2.

Ито­го по ин­ве­сти­ци­он­но­му фон­ду

4.2.1.

4.2.2.

…

5

Пра­ва зем­ле­поль­зо­ва­ния и недро­поль­зо­ва­ния

5.1.

Ито­го по ин­ве­сти­ци­он­но­му фон­ду

5.1.1.

5.1.2.

…

5.2.

Ито­го по ин­ве­сти­ци­он­но­му фон­ду

5.2.1.

5.2.2.

…

…

Все­го

Примечание:

1. Указываются сведения, которые оцениваются по фактическим затратам. Затраты, понесенные при совершении сделки (непосредственно связанные с приобретением иного имущества), в том числе вознаграждения и комиссионные вознаграждения, уплаченные агентам, поставщикам, а также банковские расходы по переводу включаются в стоимость данного имущества. В стоимость иного имущества на данную дату также включается вознаграждение, начисленное за период до момента приобретения (при наличии такового).

2. Указывается сумма с учетом начисленного вознаграждения.

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее) _____________________________________________________________________             (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Главный бухгалтер ___________________________________________________                    (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Исполнитель: ___________________________ _________ __________________              (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона) Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года. Место для печати

Приложение 10

к Правилам представления отчетности

управляющим инвестиционным портфелем

Отчет об инвестициях инвестиционного фонда в капитал юридических лиц, не являющихся акционерными обществами

Управляющий инвестиционным портфелем ____________________________ по состоянию на "___" _________________ 200___ года (в тысячах тенге)

N п/п

На­име­но­ва­ние юри­ди­че­ско­го ли­ца

Код юри­ди­че­ско­го ли­ца

Те­ку­щая сто­и­мость

До­ля в устав­ном ка­пи­та­ле эми­тен­та (%)

Да­та при­об­ре­те­ния

1

2

3

4

6

7

1.

Ито­го по всем про­чим кли­ен­там

1.1.

1.2.

...

2.

Ито­го по ин­ве­сти­ци­он­ным фон­дам

2.1.

Ито­го по ин­ве­сти­ци­он­но­му фон­ду

2.1.1.

2.1.2.

...

2.2.

Ито­го по ин­ве­сти­ци­он­но­му фон­ду

2.2.1.

2.2.2.

...

Все­го:

Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее) _____________________________________________________________________             (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Главный бухгалтер ___________________________________________________                    (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) Исполнитель: ___________________________ _________ __________________              (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона) Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года. Место для печати